... lai gọi ngày toán hợpđồng hay ngày đáo hạn • Thời gian từ kýhợpđồng đến ngày toán gọi kì hạnhợpđồng • Giá áp dụng ngày toán hợpđồng gọi tỷgiákỳhạn • Tỷgiákỳhạntỷgiá thỏa thuận ngày ... không chắn củng rủiro Chỉ tình trạng không chắn đo lường gọi rủiro 1.1.1/ khái niệm rủirotỷgiá • Rủirotỷ giá: Là rủiro phát sinh biến độngtỷgiá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương ... loại đồng tiền mà dòng tiền phát sinh loại đồng tiền khác chứa đựng rủirotỷgiá Nó thể chổ tỷgiá thay đổi làm cho dòng tiền vào thay đổi theo 1.1.2/ Đánh giárủirotỷgiá • Rủirotỷ giá...
... ngày giá trị giao n: số ngày kỳhạn Phương pháp xác định tỷgiákỳhạn • Xác định tỷgiákỳhạn tổng quát • Tỷgiákỳhạn dạng phân tích dạng gần • Tỷgiákỳhạn mua vào, bán • Tỷgiá chéo kỳhạn ... dịch kỳhạn Phương pháp xác định tỷgiákỳhạnBảohiểmrủirotỷgiáhợpđồngkỳhạn Ứng dụng giao dịch kỳhạn kinh doanh GIAO DICH KỲHẠN LÀ GÌ? Là giao dịch mua/ bán lượng ngoại tệ định tỷgiá ... (RT - RC) 100% BẢOHiỂMRỦIROTỶGIÁBẰNGHỢPĐỒNGKỲHẠNBảohiểm khoản toán nhập Bảohiểm khoản thu xuất Bảohiểm khoản đầu tư ngoại tệ Bảohiểm khoản vay ngoại tệ Bảohiểm khoản toán...
... án phòng ngừa rủi ro, ngân hàng nhà nước chấp nhận văn Quy dịnh tỷgiá thực sau: Đối với hợpđồng quyền chọn USD/VND: tỷgiá không vượt tỷgiákỳhạn USD/VND thời hạn Đối với hợpđồng quyền chọn ... kiệt giá OTM: quyền chọn mua (bán) giá tài sản, tỷ giá, hay giá giao sau thấp (cao) giá thực Quyền chọn cao giá ITM: quyền chọn mua (bán) giá tài sản, tỷ giá, hay giá giao sau cao (thấp) giá thực ... thức đầy đủ rủirotỷ giá, khoảng 24% co nghe biết đến không quan tâm, gần 30% chua nhận thức tầm quan trọng rủirotỷ giá, 70% có nhận thức vấn đề có khoảng 30% thực lo lắng rủirotỷgiá Sau năm...
... giá cối kỳ < tỷgiá ghi sổ) Có TK 4131: Lãi tỷgiáĐồng thời, ghi: Nợ TK 4131 Có TK 515: Phần lãi tỷgiá + Khi đáo hạnhợp đồng, tỷgiá thực tế thời điểm đáo hạn cao tỷgiáhợpđồngkỳ hạn: - ... Lỗ tỷgiá Có TK 331: Phần chênh lệch tỷgiá (Tỷ giá cuối kỳ > tỷgiá ghi sổ) Đồng thời ghi: Nợ TK 635: Phần lỗ tỷgiá Có TK 4131 - Nếu tỷgiá giảm, ghi: Nợ TK 331: Phần chênh lệch tỷgía (Tỷ giá ... (1112), 112 (1122): Ghi theo tỷgiá ngày giao dịch Có TK 111 (1111), 112 (1121): Ghi theo tỷgiákỳhạn Có TK 515: Phần lãi tỷgiá (tỷ giá ngày giao dịch > tỷgiákỳ hạn) - Khi toán tiền cho nhà...
... rủirotỷ giá1 2 Tóm lại, bảohiểmrủirotỷgiá phương pháp xử lý rủirotỷgiá cách thực giao dịch nhằm chuyển giao rủirotỷgiá từ người bảohiểm sang người bảo hiểm1 3 Bảohiểmrủirotỷgiá ... lệch tỷgiákỳhạntỷgiá giao Điểm kỳhạn = Tỷgiákỳhạn – Tỷgiá giao Nếu tỷgiákỳhạn số dương, tức tỷgiákỳhạn lớn tỷgiá giao ngay, gọi điểm kỳhạngia tăng (Forward Premium); điểm kỳhạn ... VỀ RỦIROTỶGIÁ VÀ BẢOHIỂMRỦIROTỶGIÁBẰNGHỢPĐỒNG NGOẠI HỐI PHÁI SINH I Những vấn đề rủirotỷgiá Một số khái niệm Phân loại rủirotỷgiá Tính chất rủirotỷgiá Các nhân tố gây rủi ro...
... VỀ RỦIROTỶGIÁ VÀ BẢOHIỂMRỦIROTỶGIÁBẰNGHỢPĐỒNG NGOẠI HỐI PHÁI SINH I Những vấn đề rủirotỷgiá Một số khái niệm Phân loại rủirotỷgiá Tính chất rủirotỷgiá Các nhân tố gây rủiro ... rotỷgiá Chế độ tỷgiá hối đoái mối quan hệ với rủirotỷgiá II Bảohiểmrủirotỷgiáhợpđồng ngoại hối phái sinh Khái niệm bảohiểmrủirotỷgiáhợpđồng ngoại hối phái sinh Phân loại hợp ... đề liên quan tỷ giá, rủirotỷgiábảohiểmrủirotỷgiá - Phân tích thực trạng rủirotỷgiá doanh nghiệp XNK Việt Nam - Phân tích thực trạng phát triển bảohiểmrủirotỷgiáhợpđồng ngoại...
... rủirotỷgiá o Các phương pháp tự bảohiểmrủirotỷgiá • • • • • • • 6/30/2014 Sử dụng hợpđồng xuất nhập song hành Sử dụng quỹ dự phòng rủirotỷgiá Sử dụng hợpđồngkỳhạn Sử dụng hợpđồng ... tự bảohiểmrủirotỷgiá Sử dụng Sử dụng Sử dụng Sử dụng Sử dụng Sử dụng Sử dụng tiền tệ 6/30/2014 hợpđồng xuất nhập song hành quỹ dự phòng rủirotỷgiáhợpđồngkỳhạnhợpđồng ... tự bảohiểmrủirotỷgiá o Trong phạm vi xét cách tự bảohiểmrủiro hoạt động xuất nhập o Đối với hoạt động khác, cách thức tự bảohiểm vận dụng tương tự o Xem xét phương pháp tự bảohiểm từ...
... trường hợp xác định tỷgiá có kỳ hạn: tỷgiá mua có kỳhạntỷgiá bán có kỳhạn Để tiện việc tính toán, đặt: - Fm, Sm: tỷgiá mua có kỳhạntỷgiá mua giao - Fb, Sb: tỷgiá bán có kỳhạntỷgiá ... "Tỷ giá hối đoái đồng Việt nam giá đơn vị tiền tệ nước tính đơn vị tiền tệ Việt nam" 1.1.1.2 Khái niệm rủirotỷgiáRủirotỷgiárủiro phát sinh biến độngtỷgiá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ ... tích, đánh giá thực trạng việc cung cấp công cụ bảohiểmrủirotỷgiá NHTM việc sử dụng công cụ bảohiểmrủirotỷgiá DN XNK - Đề xuất số giải pháp vĩ mô vi mô nhằm hạn chế rủirotỷgiá cho doanh...
... pháp Ngoại bảng: a Sử dụng Hợpđồngkỳ hạn: Ngân hàng gặp rủirotỷgiá tăng, nên Ngân hàng phải mua hợpđồng ngày hôm nay, để tỷgiá tăng ngân hàng có lãi hợpđồngkỳ hạn, bù đắp cho khoản lỗ ... Không rủiro Không rủiro Kết luận: Ngân hàng găp rủirotỷgiá thị trường có xu hướng tăng NPE
... Nếu tỷgiá thực tế tăng so với tỷgiáhợp đồng, ghi: Nợ TK 635 - Lỗ tỷgiá Có TK 144 - Chênh lệch tỷgiá (tỷ giá thực tế > tỷgiáhợp đồng) - Nếu tỷgiá thực tế giảm so với tỷgiáhợp đồng, ghi: ... - phần lãi tỷgiá - Nếu tỷgiá thực tế giản so với tỷgiáhợp đồng, ghi: Nợ TK 635 - Lỗ tỷgiá Có TK 144 - Chênh lệch tỷgiá (tỷ giá thực tế < tỷgiáhợp đồng) + Đến cuối kỳ, đánh giá lại số ... 515 - Phần lãi tỷgiá (tỷ giá ngày giao dịch > tỷgiá ghi sổ) Có TK 131 - theo tỷgiá ghi sổ + Khi đáo hạnhợp đồng, dù tỷgiá thực tế thời điểm đáo hạn cao hay thấp tỷgiáhợp đồng, bán ngoại...
... tế > tỷgiáhợp đồng) Có TK 515 - phần lãi tỷgiá - Nếu tỷgiá thực tế giản so với tỷgiáhợp đồng, ghi: Nợ TK 635 - Lỗ tỷgiá Có TK 144 - Chênh lệch tỷgiá (tỷ giá thực tế < tỷgiáhợp đồng) ... Nếu tỷgiá thực tế tăng so với tỷgiáhợp đồng, ghi: Nợ TK 635 - Lỗ tỷgiá Có TK 144 - Chênh lệch tỷgiá (tỷ giá thực tế > tỷgiáhợp đồng) - Nếu tỷgiá thực tế giảm so với tỷgiáhợp đồng, ghi: ... 515 - Phần lãi tỷgiá (tỷ giá ngày giao dịch > tỷgiá ghi sổ) Có TK 131 - theo tỷgiá ghi sổ + Khi đáo hạnhợp đồng, dù tỷgiá thực tế thời điểm đáo hạn cao hay thấp tỷgiáhợp đồng, bán ngoại...
... phòng ngừa rủirotỷgiá hối đoái ngân hàng Phát triển nhà đồng sông Cửu Long chi nhánh Hà Nội (MHB HN) sở khái quát hoá số vấn đề rủirotỷgiá hối đoái, biện pháp phòng ngừa rủirotỷgiá hối ... trạng phòng ngừa rủirotỷgiá hối đoái MHB HN 3.2 - Nhiệm vụ nghiên cứu: Khái quát hoá số vấn đề rủirotỷgiá hối đoái biện pháp phòng ngừa rủirotỷgiá hối đoái; - Phân tích đánh giá biện pháp ... học luận văn + Hệ thống hoá số vấn đề rủirotỷgiá hối đoái biện pháp phòng ngừa rủirotỷgiá hối đoái + Phân tích đánh giá biện pháp phòng ngừa rủirotỷgiá hối đoái MHB HN + Đề xuất số giải...
... nhiều rủiro Ngoài rủiro thông thường mà hoạt động khác phải đối mặt rủiro lãi suất, rủiro tín dụng, rủiro khoản, rủirokỹ thuật, rủiro hoạt động, rủiro pháp lý, rủiro uy tín, rủiro chiến ... chịu thêm rủiro đặc biệt, rủirotỷgiá Do tỷgiá biến động thường xuyên nên rủirotỷgiá xem rủiro thường trực, gắn liền với hoạt động ngân hàng 1.2.1 Khái niệm rủirotỷgiáRủiro tổn thất, ... quát chung rủirotỷgiá 16 1.2.1 Khái niệm rủirotỷgiá 16 1.2.2 Nguyên nhân phát sinh rủirotỷgiá 17 1.3 Các biện pháp phòng ngừa rủirotỷgiá 19 1.3.1 Biện pháp phòng ngừa rủiro nội bảng...
... nước 2 .Rủi rotỷgiá cần thiết phải hạn chế rủirotỷgiá 2.1 Khái quát chung rủirotỷgiá 2.1.1 khái niệm “Rùi rotỷgiárủiro phát sinh biến độngtỷ giác làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng ... đầu Như vậy, mức độ rủirotỷgiá phụ thuộc vào biến độngtỷgiá nhiều hay ít, giá trị hợpđồng hay giá trị khoản thu chi lớn hay nhỏ 2.2 Sự cần thiết phải hạn chế rủirotỷgiá Để phục vụ cho ... lại, USD giảm giá so với VND công ty sử dụng phần lợi 24 biến độngtỷgiá từ hợpđồng nhập để bù đắp thiệt hại biến độngtỷgiáhợpđồng xuất Kết dù USD lên giá hay xuống giárủirotỷgiá trung...
... nhân t nh hư ng ñ n t giá h i ñoái 1.1.2 R i ro t giá 1.1.3 Phân tích r i ro t giá 1.1.3.1 R i ro t giá ho t ñ ng ñ u tư 1.1.3.2 R i ro t giá ho t ñ ng xu t nh ... i liên quan ñ n hai lo i t giá: t giá giao t giákỳ h n T giá giao t giá ngân hàng niêm y t t i th i ñi m giao d ch hai bên th a thu n T giákỳ h n ñư c xác ñ nh s t giá giao ngay, chênh l ch ... ch kỳ h n Xác ñ nh t giá giao d ch hoán ñ i: t giá giao t giá ngân hàng niêm y t t i th i ñi m giao d ch hai bên th a thu n, t giákỳ h n ñư c xác ñ nh s t giá giao ngay, chênh l ch lãi su t kỳ...
... so với việc trỳ hợpđồng cũ hết thời hạn Ngược lại bên đối tác thấy có lợi trì hợpđồng kí Cho đến hết hạnhợpđồng Ví Dụ trường hợp xem xét VND lên giá so với USD thời gian hợpđồng hiệu lực chi ... thị trường thời gian hợpđồng có hiệu lực thay đổi so với tỷgiá thoả thuận cố định hợpđồng Do hai bên tham giahợpđồng thấy với tỷgiá thị trường hành việc ký kết hợ đồng hoán đổi tiền tệ ... tiền gửi: 2000 tỷ 1000 tỷ VNĐ (bằng VNĐ kì hạn năm) VNĐ ( VNĐ kì hạn năm) Tín dụng cho công ty nước ngoài: 1000 tỷ VNĐ (bằng USD kì hạn năm) Cộng : 2000 tỷ VNĐ Cộng: 2000 tỷ VNĐ Trong ví dụ , toàn...
... giấy coi rủiro lớn cho doanh nghiệp Đặc biệt, rủirotỷgiá vấn đề lớn doanh nghiệp XNK 1.1.2 RủirotỷgiáRủirotỷgiárủiro phát sinh biến độngtỷgiá làm ảnh hưởng đến giá trị kỳ vọng tương ... Văn Vang CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ RỦIROTỶGIÁ VÀ PHÒNG NGỪA RỦIROTỶGIÁ TRONG HOẠT ĐỘNG XUẤT NHẬP KHẨU Chương đưa nhìn tổng quát rủirotỷgiá quản lý rủirotỷgiá Những lý thuyết đưa móng cho ... thực tế phòng ngừa rủirotỷgiá đơn vị thực tập Đồng thời đưa ý kiến phù hợp cho vấn đề quản lý rủirotỷgiá doanh nghiệp hiệu 1.1 Rủirotỷgiá hoạt động xuất nhập 1.1.1 Rủiro Cho đến chưa có...
... thuật, rủiro hoạt động, rủiro pháp lý, rủiro quốc gia…, kinh doanh ngoại hối chịu thêm rủiro đặc biệt, rủirotỷgiá Do tỷgiá biến động thường xuyên vô lối, nên rủirotỷgiá xem 19 rủiro thường ... ngân hàng rủirotỷgiá Tuy nhiên triệt tiêu hoàn toàn rủirotỷ phải có giải pháp phòng ngừa rủirotỷgiáhợp lý 33 Chương 2: THỰC TRẠNG SỬ DỤNG CÁC CÔNG CỤ PHÒNG NGỪA RỦIROTỶGIÁ TRONG HOẠT ... đây: a) Tỷgiá mua vào tỷgiá bán (Bid and Offer Exchange Rate): Tỷgiá mua vào tỷ ngân hàng yết giá sẵn sàng mua vào đồng tiền yết giáTỷgiá bán tỷ giá, ngân hàng yết giá sẵn sàng bán đồng tiền...