chính sách tài chính trong quản trị tiền mặt

Bài giảng quản trị tài chính quản trị tiền mặt khoản phải thu và tồn kho

... DUNG CHÍNH  QUẢN TRỊ TiỀN MẶT  QUẢN TRỊ KHOẢN PHẢI THU  QUẢN TRỊ TỒN KHO www.ask.edu.vn Chức quản lý tiền mặt  Quản lý tiền mặt quản lý tiền tệ doanh nghiệp theo hướng đối đa hoá lượng tiền mặt ... lợi nhuận www.ask.edu.vn Mơ hình quản trị tiền mặt EOQ • William Baumol người phát có giống mơ hình quản trị tiền mặt mơ hình quản trị tồn kho • Khi tồn trữ tiền mặt, doanh nghiệp chi phí hội, ... www.ask.edu.vn 12 Mơ hình quản trị tiền mặt Miller Orr • KC khoảng cách giới hạn tiền két Và phương sai tiền mặt tốn • Giả sử doanh nghiệp có số dư tối thiểu tiền mặt 10.000USD Phương sai tiền mặt tốn ngày...

54
831
0

Quản trị tiền mặt Tài chính doanh nghiệp phần 2

Danh mục: Tài chính doanh nghiệp

... ĐỀ TÀI 2: QuẢN TRỊ TiỀN MẶT NỘI DUNG 1/ Khái niệm:  Quản trị tiền mặt đề cập tới việc quản lý tiền giấy tiền gửi ngân hàng Sự quản lý liên quan chặt chẽ đến việc quản lý loại tài sản gắn với tiền ... phí tiền lãi tới mức tối thiểu  Xác định nhu cầu tiền mặt 13 4/ nội dung quản trị  Đầu tư thích hợp khoản tiền nhàn rỗi: Nội dung chủ yếu quản trị tiền mặt đưa hoạch định lưu trữ tiền mặt Tức ... hình tài DN thời điểm ổn định Ngồi tiền dùng để thỏa mãn lợi mua sắm DN có hội kinh doanh Nguồn tiền gọi ngân quỹ đầu 3/ nhân tố ảnh hưởng đến dự trữ tiền mặt 4/ nội dung quản trị Quản trị tiền mặt bao gồm các hoạt động:...

25
2,787
33

Sử dụng công cụ phân tích tài chính trong quản trị rủi ro tài chính doanh nghiệp

Danh mục: Tài chính doanh nghiệp

...

5
279
1

Những vấn đề chính trong quản trị chuỗi cung ứng của Công ty Coca cola

Danh mục: Kinh tế - Thương mại

... Thi Thúy Quản lý hàng tồn kho Coca-cola Lan Mai Thúy Hùng Đại Nhung Kết luận Tâm Tổng hợp Word Tâm Thúy Hùng 10 Powerpoint Thi Trang 34 / 35 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguồn Sách: - Sách Quản trị cung ... Những vấn đề quản trị chuỗi cung ứng Công ty Coca - cola MỤC LỤC Trang / 35 Những vấn đề quản trị chuỗi cung ứng Cơng ty Coca - cola Lời nói đầu Trong trình tồn phát triển tổ ... đề quản trị chuỗi cung ứng Công ty Coca - cola Coca-cola Việt Nam có nhà máy đóng chai tồn quốc: Hà Tây-Đà Nẵng-Hồ Chí Minh với tổng vốn đầu tư 163 triệu USD Trang / 35 Những vấn đề quản trị...

35
1,447
10

8 ngành chính trong quản trị chiến lược

Danh mục: Cao đẳng - Đại học

... nhiều vào ngành mặt hàng tiêu dùng Môi trường tự nhiên: Nước ta nước nhiệt đới gió mùa, có nguồn tài ngun phong phú, đa dạng - Mơi trường trị pháp luật: Nước ta có hệ thống pháp luật trị ổn định ... chuyển giao nên mặt hàng tiêu dùng ta thường sau - nước tiên tiến chất lượng mẫu mã Gia nhập WTO đặt mặt hàng tiêu dùng nước ta trước thách thức lớn, mặt hàng ta phải cạnh tranh với mặt hàng có chất ... đẳng, đa biên: - tự hóa tài chính, tự hóa thương mai, tăng giao dịch, tăng nhu cầu vốn,… - áp dục chuẩn mực quốc tế kế toán kiểm toán với DN giúp ngân hàng đánh giá xác lực tài chính, chất lượng tín...

24
187
0

Ứng dụng mô hình miller orr vào công tác quản trị tiền mặt tại công ty cổ phần dược an giang

Danh mục: Quản trị kinh doanh

... đề chung quản trị tiền mặt 2.1.1/ Khái niệm quản trị tiền mặt Quản trị tiền mặt đề cập tới việc quản lý tiền giấy tiền gửi ngân hàng Sự quản lý liên quan chặt chẽ đến việc quản lý loại tài sản ... tác quản trị tiền mặt Công ty Cổ Phần Dược An Giang 2.1.5/Mục tiêu quản trị tiền mặt Tiền mặt loại tài sản khơng sinh lời” cơng ty dùng tiền để tốn tiền công lao động Mua nguyên vật liệu, mua tài ... nhiệm quản trị tiền mặt hiểu theo nghĩa rộng bao gồm tiền mặt quỹ công ty tiền gửi tốn ngân hàng, loại chứng khoán đầu tư ngắn hạn xem lượng tài sản tương đương tiền mặt Quản trị tiền mặt liên...

18
6,810
23

Tài liệu Bài 8: Quản trị tiền mặt và chứng khoán đầu tư pptx

Danh mục: Cao đẳng - Đại học

... lệch tiền chuyển chi tiền chuyển thu gọi tiền chuyển ròng (net float) Trong quản trò tiền mặt, công ty thường quan tâm đến tiền chuyển ròng số dư tài khoản NH số dư tài khoản kế toán Quản trò tiền ... tiền mặt công ty K Tiền mặt đầu kỳ: C = 1,2 tỷ Tiền mặt bình quân: C/2 = 600 triệu Tiền mặt cuối kỳ: C = Tuần Nếu công ty thiết lập số dư tiền mặt cao (chẳng hạn 2,4 tỷ3 tiền mặt hết sau tuần trước ... lớn số dư tài khoản kế toán công ty Kết công ty có tiền chuyển dương (số dư tài khoản NH > số dư tài khoản kế toán) Vò tiền mặt trước ngày 08/07 Tiền chuyển = Số dư tài khoản NH – Số dư tài khoản...

8
736
3

Tài liệu Quản trị tiền mặt pptx

Danh mục: Ngân hàng - Tín dụng

... Quản trò tiền mặt Đầu tư ngắn hạn Những động nắm giữ tiền mặt Gia tăng thu nhập tiền mặt Chậm chi trả tiền mặt Đầu tư tiền mặt Kiểm soát thu-chi tiền mặt 7-2 TS Nguyễn Văn ... Dự toán ngân sách tiền mặt Dự toá sách tiề mặ Ngân sách tiền mặt dự toán lưu chuyển tiền tệ cho thấy thời điểm số lượng luồng tiền mặt vào thời kỳ, thường hàng tháng Nhà quản trò tài có khả tốt ... 39 225 15 123 42 180 Chính sách thu tiền Thu tiền mặt DT bán chòu tháng trước (80%) DT bán chòu tháng trước (20%) Thực thu tiền bán hàng 7-45 TS Nguyễn Văn Thuận Dự toán tiền thu bán hàng Dự...

56
755
3

Chương 6: Quản trị tiền mặt trong MNC docx

Danh mục: Tài chính doanh nghiệp

... Trả lời các câu hỏi sau: Quản trị tiền mặt là gì? Sự cần thiết phải quản trị tiền mặt? Mục tiêu của quản trị tiền mặt? Nội dung của quản trị tiền mặt? 1. Quản trị tiền mặt quốc tế • Quản trị tiền mặt hiểu hoạt động ... Áp dụng hệ thống quản trị tiền mặt tập trung ‐ Bản chất là làm giảm quỹ cân bằng tiền mặt ‐ Quỹ cân bằng tiền mặt sẽ được quản trị bởi nhà quản trị tiền mặt trung tâm 2. Hệ thống quản trị tiền mặt trong thực tế ... của đồng tiền 1/4/2012 Chi phí việc giữ tiền mặt g 1. Quản trị tiền mặt quốc tế Tổng chi phí nắm giữ tiền mặt Chi phí trao đổi X Quy mơ cân tiền mặt 1. Quản trị tiền mặt quốc tế Lựa chọn loại tiền...

16
689
4

Quản trị tiền mặt tại các công ty niêm yết trên sàn HNX và HOSE giai đoạn 2006 - 2012

Danh mục: Tài chính - Ngân hàng

... Quản trị tiền mặt, theo Gill Shah (2012) xác định tiền mặt tay có sẵn để đầu tư vào tài sản góp vốn đầu tư Do đó, quản trị tiền mặt xem tiền tương đương tiền mà dễ dàng chuyển đổi thành tiền mặt ... đánh đổi chi phí gia tăng tiền mặt lợi ích việc nắm giữ tiền mặt đệm Trong công ty trả chi phí gia tăng tiền mặt họ chịu chi phí hội liên quan đến nắm giữ tiền mặt tiền mặt tài sản khoản Amihud Mendelson ... cân đối tiền mặt Cơng ty với vòng quay tiền mặt ngắn khơng phải thiếu tiền mặt cho dài hạn Do đó, mối tương quan âm mong đợi vòng quay tiền mặt nắm giữ tiền mặt Để tính vòng quay tiền mặt (CYC),...

41
539
2

tìm hiểu công tác quản trị tiền mặt tại công ty cấp thoát nước khánh hòa

Danh mục: Kinh tế - Quản lý

... LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ TIỀN MẶT 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CĂN BẢN VỀ QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH 1.1.1 Khái niệm quản trị tài 1.1.2 Mục tiêu quản trị tài 1.1.3 Vai trò quản trị tài ... SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ TIỀN MẶT 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ CĂN BẢN VỀ QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH 1.1.1 Khái niệm quản trị tài Quản trị tài định nghĩa mơn học khoa học quản trị nghiên cứu mối quan hệ tài phát sinh ... 1.3 NGÂN SÁCH TIỀN MẶT 1.3.1 Ý nghĩa ngân sách tiền mặt 1.3.2 Lập ngân sách tiền mặt 1.3.3 Các hạn chế ngân sách tiền mặt 10 1.4 QUẢN TRỊ TIỀN MẶT ...

94
826
6

Xây dựng mô hình quản trị tiền mặt hiệu quả tại công ty cổ phần thương mại máy và thiết bị nam dương

Danh mục: Kế toán

... hàng toán cho doanh nghi p Ghi có vào tài kho n ti n m t Thanh toán cho nhà cung c p Ghi gi m s d tài kho n l n kh d ng c a ti n m t (Ngu n: Sách “Qu n tr tài chính ,Nguy n Thanh Liêm, 2009, NXB ... nh n th c kinh nghi m c a v dòng ngơn l u đ đ a quy t đ nh thích h p 1.2.2.4 Chính sách tài qu n tr ti n m t Các sách tài qu n tr ti n đ c xây d ng c n c vào k t qu c a dòng ngơn l u N u ngơn l ... n tr tài chính , Nguy n Th Ph ng Liên, NXB Th ng kê, 2011) K t qu d báo v tình hình thu chi ti n lƠ c s quan tr ng giúp nhà qu n tr tài có th đ a gi i pháp thích h p nh m đ m b o n đ nh tài nâng...

76
379
3

Xây dựng mô hình quản trị tiền mặt hiệu quả tại công ty cổ phần thương mại máy và thiết bị nam dương 2 (Khóa luận tốt nghiệp)

Danh mục: Quản lý nhà nước

...

85
422
3

QUẢN TRỊ TIỀN MẶT VÀ CHỨNG KHOÁN ĐẦU TƯ

Danh mục: Đầu tư Chứng khoán

... chuyển chi tiền chuyển thu gọi tiền chuyển ròng (net float) Trong quản trị tiền mặt, công ty thường quan tâm đến tiền chuyển ròng số dư tài khoản NH số dư tài khoản kế toán Quản trị tiền chuyển ... 8.2: Tổng chi phí giữ tiền mặt Chi phí giữ tiền mặt Tổng chi phí giữ tiền mặt Chi phí hội Chi phí giao dịch Qui mơ tiền mặt C* Chi phí hội chi phí giữ tiền mặt khiến cho tiền không đầu tư vào ... tiền mặt công ty K Tiền mặt đầu kỳ: C = 1,2 tỷ Tiền mặt bình quân: C/2 = 600 triệu Tiền mặt cuối kỳ: C = Tuần Nếu công ty thiết lập số dư tiền mặt cao (chẳng hạn 2,4 tỷ) tiền mặt hết sau tuần trước...

10
2,092
28

Quản trị tiền mặt quốc tế

Danh mục: Cao đẳng - Đại học

... chuyển tồn nhu cầu theo dõi quản lý dòng tiền cơng ty mẹ công ty với Nhiệm vụ việc quản lý tiền mặt quốc tế uỷ quyền cho nhóm quản lý tiền mặt tập trung Quản lý tiền mặt quốc tế phân chia thành ... nguồn vốn không chuyển nước Thực chuyển giao tiền mặt cơng ty 1.Tăng tốc dòng tiền thu vào Mục tiêu việc quản trị tiền mặt nhằm tăng tốc dòng tiền thu vào tiền thu vào nhanh trình đầu tư sớm thực ... LƯỢNG TIỀN MẶT TỪ CÁC CƠNG TY CON • PHÂN TÍCH LƯU LƯỢNG TIỀN MẶT TẬP TRUNG • CÁC KỸ THUẬT ĐỂ TỐI ƯU HĨA LƯU LƯỢNG TIỀN TỆ • MỘT SỐ VẤN ĐỀ THƯỜNG GẶP KHI TỐI ƯU HÓA LƯU LƯỢNG TIỀN MẶT • ĐẦU TƯ TIỀN...

153
1,407
2

QUẢN TRỊ TIỀN MẶT QUỐC TẾ

Danh mục: Cao đẳng - Đại học

... chuyển tồn nhu cầu theo dõi quản lý dòng tiền cơng ty mẹ công ty với Nhiệm vụ việc quản lý tiền mặt quốc tế uỷ quyền cho nhóm quản lý tiền mặt tập trung Quản lý tiền mặt quốc tế phân chia thành ... nguồn vốn không chuyển nước Thực chuyển giao tiền mặt cơng ty 1.Tăng tốc dòng tiền thu vào Mục tiêu việc quản trị tiền mặt nhằm tăng tốc dòng tiền thu vào tiền thu vào nhanh trình đầu tư sớm thực ... LƯỢNG TIỀN MẶT TỪ CÁC CƠNG TY CON • PHÂN TÍCH LƯU LƯỢNG TIỀN MẶT TẬP TRUNG • CÁC KỸ THUẬT ĐỂ TỐI ƯU HĨA LƯU LƯỢNG TIỀN TỆ • MỘT SỐ VẤN ĐỀ THƯỜNG GẶP KHI TỐI ƯU HÓA LƯU LƯỢNG TIỀN MẶT • ĐẦU TƯ TIỀN...

153
1,194
11

Quản trị tiền mặt và tồn kho

Danh mục: Quản lý dự án

... tích tài - Bài giảng tuần 12 Lý công ty giữ tiền mặt Tiền mặt (cash) Tiền mặt quỹ công ty Tiền gửi NH Mục đích giữ tiền mặt Giữ tiền mặt cho mục đích giao dòch Giữ tiền mặt cho mục đích đầu Giữ tiền ... giữ tiền mặt (%/năm) C = tồn quỹ tiền mặt thời điểm L = tồn quỹ tiền mặt tối thiểu (giới hạn dưới) H = tồn quỹ tiền mặt tối đa (giới hạn trên) Z = tồn quỹ tiền mặt mục tiêu H*, Z* = số sư tiền mặt ... mặt (%/năm) C = tồn quỹ tiền mặt đầu kỳ (đồng) Quyết đònh tồn quỹ tiền mặt theo mô hình Baumol (tt) Tồn quỹï tiền mặt bình quân = (tồn quỹ tiền mặt đầu kỳ + tồn quỹ tiền mặt cuối kỳ)/2 = (C + 0)/2...

20
2,767
3