... Đo lư ng, so sánh m c ñ r i ro th trư ng Ki m soát r i ro Qu n tr r i ro th trư ng theo VaR Qu n lý r i ro linh ho t ch ñ ng 1.3.5.2 S d ng thư c ño VaR qu n tr r i ro th trư ng Thư c ño VaR ñư ... R I RO TH TRƯ NG VÀ MÔ HÌNH XÁC Đ NH GIÁ TR CH U R I RO XÁC Toàn b n i dung c a chương I nghiên c u v n ñ mang - Trên s cách ti p c n b ng mô hình ARMA – IGARCH, tính lý lu n v r i ro, r i ro ... HÌNH XÁC Đ NH GIÁ TR CH U R I RO XÁC TRONG Đ U TƯ C PHI U - R i ro ñư c c u thành b i hai y u t b n: Tính b t ñ nh 2.1 CÁCH TI P C N KINH T LƯ NG XÁC Đ NH VaR TRONG Đ U TƯ C PHI U THEO PHƯƠNG...
... 286,3365 = 299,66 Financial Mo 19 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR Financial Mo 20 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR Financial Mo 21 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR • Chúng ta muốn sử dụng liệu để làm tảng ... 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR • Hàm Normdist đưa giá trị phân phối chuẩn tích lũy (trong ví dụ giá trị danh mục đạt được) mức xác suất xảy tương ứng Financial Mo 10 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR Financial ... 50,20865, từ suy VaR 100 – 50,20865 = 49,79135 Financial Mo 12 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR Financial Mo 13 10.2 GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO VaR • Chúng ta sử dụng công cụ Solver để tìm giá trị Quantile ứng...
... lường, so sánh mức ñộ rủiro thị trường Kiểm soát rủiro Quản trị rủiro thị trường theo VaR Quản lý rủiro linh hoạt chủ ñộng 1.3.5.2 Sử dụng thước ño VaR quản trị rủiro thị trường Thước ño ... QUAN VỀ RỦIRO THỊ TRƯỜNG VÀ MÔ HÌNH XÁC XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ CHỊURỦIRO Toàn nội dung chương I nghiên cứu vấn ñề mang - Trên sở cách tiếp cận mô hình ARMA – IGARCH, tính lý luận rủi ro, rủiro thị ... QUAN VỀ MÔ HÌN HÌNH XÁC XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ CHỊUCHỊURỦIRỦIRO 1.3.1 Giới thiệu VaR quy ñịnh an toàn vốn ñối với RRTT 1.3.2 Khái niệm giá trị chịurủiro yêu cầu vốn ñối với RRTT Thước ño VaR...
... rủiro phát Rủiro phát xác định từ ba loại rủi ro: rủiro tiềm tàng, rủiro kiểm soát rủiro kiểm toán mong muốn dựa vào mô hình rủiro kiểm toán Ba loại rủiro thay đổi theo khoản mục nên rủi ... quan hệ loại rủiro – Mô hình rủiro kiểm toán Rủiro tiềm tàng, rủiro kiểm soát, rủiro phát phận cấu thành rủiro kiểm toán, chúng có mối quan hệ mật thiết với Rủiro tiềm tàng rủiro kiểm soát ... gặp rủiro đặc trưng Mỗi ngành nghề có rủiro riêng, chẳng hạn: rủiro hối đoái, rủiro đầu tư, rủiro kinh doanh,… kiểm toán không nằm quy luật Rủiro hối đoái rủiro biến động tỷ giá gây Rủi ro...
... hình rủiro kiểm toán thứ (mô hình (1)), tức rủiro kiểm toán bị điều chỉnh rủiro phát hiện, chưa thể tính chất phụ thuộc rủiro phát vào rủiro kiểm toán mong muốn rủiro tiềm tàng rủiro kiểm ... quan hệ loại rủiro thể Bảng 1.1: Ma trận rủiro phát Theo ma trận thấy rõ biến đổi ngược chiều rủiro phát với rủiro tiềm tàng rủiro kiểm soát Chẳng hạn, rủiro tiềm tàng rủiro kiểm soát ... toán rủiro phát tăng lên Giá trị rủiro phát tính theo mô hình (2) Rủiro phát tỷ lệ nghịch với số lượng chứng kiểm toán tỷ lệ thuận với rủiro kiểm toán Việc đưa rủiro phát vào mô hình rủi ro...
... giá rủiro kiểm soát Đánh giá rủiro giai đoạn lập kế hoạch kiểm toán bao gồm đánh giá rủiro kiểm toán (thông qua rủiro tiềm tàng, rủiro kiểm soát rủiro phát hiện) rủiro tài khoản Trong ... hoàn thiện quy trình đánh giá rủiro kiểm toán kiểm toán Báo cáo tài Deloitte Việt Nam sau: 3.2.1 Sử dụng lưu đồ đánh giá rủiro kiểm soát Trong trình đánh giá rủiro kiểm toán, kiểm toán viên ... nội bộ, dẫn đến kết luận không xác đáng rủiro kiểm soát, từ ảnh hưởng đến hiệu trình đánh giá rủiro kiểm toán Do để hoàn thiện quy trình đánh giá rủiro kiểm toán, kiểm toán viên cần tăng cường...
... Việt Nam Khác với mô hình lý thuyết số Công ty khác tiếp cận theo mức độ rủiro (rủi ro tiềm tàng, rủiro phát hiện, rủiro kiểm soát), Deloitte Việt Nam tiếp cận kiểm toán dựa sở mức độ đảm bảo ... đánh giá rủiro tiềm tàng, rủiro kiểm soát, từ thiết kế thủ tục kiểm toán mức độ kiểm tra chi tiết cho phù hợp với rủiro nhận diện 1.2.2 Đặc điểm khách thể kiểm toán ảnh hưởng đến rủiro kiểm ... mô phát triển DN dẫn tới khả rủiro cao - Phương pháp phân chia quyền hạn trách nhiệm: Nếu DN phân chia quyền hạn, tráchnhiệm phù hợp công minh khả xảy gian lận rủiro cao Khả hoạt động liên...
... vận chuyển phải chịutráchnhiệm thời gian chậm trễ gây cho tàu trình thương lượng chứng từ thời gian chờ đợi việc trả cước phí vận chuyển Chủ tàu/người vận chuyển chịutráchnhiệm thời gian ... đặt tồi nguyên nhân xác thực gây tai nạn Vậy phải chịutráchnhiệm việc đặt hàng? Điều 13 hợp đồng thuê tàu quy định: "Người thuê tàu chịutráchnhiệm tổn thất mát tàu chủ tàu việc xếp hàng, đặt ... vụ thực tiếp hợp đồng chuyên chở chịutráchnhiệm trước chủ hàng tổn thất mát hàng hoá, đương nhiên tính hợp pháp nó, chủ tàu vận dụng điều khoản miễn trừ tráchnhiệm trường hợp "hiểm hoạ biển"...
... ) Trong hoạt động kinh doanh, NH đại thường phải đối mặt với nhiều loại rủiro Trong có loại rủiro hoạt động TTQT: rủiro kỹ thuật, rủiro ngân hàng đại lý, rủiro pháp lý, rủiro trị Rủiro ... Trong hoạt động kinh doanh, NH đại thường phải đối mặt với nhiều loại rủiro Trong có loại rủiro hoạt động TTQT: rủiro kỹ thuật, rủiro ngân hàng đại lý, rủiro pháp lý, rủiro trị 1.2.2.1 Rủi ... 1.2 Rủiro Thanh toán quốc tế 1.2.1 Khái niệm rủiro Có thể nói rủiro vấn đề tồn khắp lĩnh vực sống Rủiro diện hầu hết hoạt động người Khi có rủi ro, người ta dự đoán xác kết quả, diện rủi ro...
... mo ta cac nii ro theo chi so luong tieu thu trung binh nga\ (ADD), thuong so ruiro (HQ) va chi so ruiro (HI) Trong mo ta rui ro, buoc cuoi ciing cua cong viec danh gia ruiro cac thong tin ... Thuong so nii ro HI: Chi so ruiro Neu: HQ < 1: Khong co ruiro doi voi boa chat HQ > 1: Ruiro doi voi boa chat Chi so nii ro HI dugc tinh bang tong cua tat ca cac thuong so ruiro doi voi tat ... uoc lugng \h ruiro doi voi sue khoe Dau tien ruiro duoc tinh bang su phoi nhiem d6i voi tung hoa chat, sau nil ro tong hgp se dugc danh gia bang tong cac nii ro phan Riii ro doi vai cac chat...
... đối diện với nhiều rủiro tr nh thực hoạt động kinh doanh xu t nhập m nh, mà nguyên nhân rủiro có độ chênh lệch lãi su t, rủiro biên độ lãi su t tín dụng, rủiro lãi su t Trong kinh doanh quốc ... là, rủi ro, tổn th t gây thiệt hại nặng nề tài sản, người Công ty phải chịutráchnhiệm pháp lý sản phẩm khách hàng mà nhiều tráchnhiệm pháp lý gây hậu nghiêm trọng thiệt hại tài sản Hạn chế rủi ... đem đến rủiro ể thực cách chuyển tài sản hoạt động có rủiro đến cho công ty/ cá nhân khác Việc chuyển rủiro thông qua đường ký kết hợp đồng với bên thứ ba, quy định chuyển giao rủi ro, không...
... thức sáng kiến chung ứng phó rủiro thiên tai phòng tránh, giảm nhẹ, phục hồi, tái thiết sau thiên tai Tráchnhiệm xã hội doanh nghiệp Việt Nam Một số khái niệm tráchnhiệm xã hội (CSR) Uỷ ban kinh ... thực liên quan đến QLRRTT Trong lĩnh vực QLRRTT, CSR thể hai khía cạnh sau: Vận hành doanh nghiệp: Một doanh nghiệp vận hành cách có tráchnhiệm không làm gia tăng rủiro tổn thương cộng đồng ... tính 86.083 tỷ đồng, tương đương gần 5,3 tỷ USD) Doanh nghiệp quản lý rủiro thiên tai (QLRRTT) Việt Nam (tiếp) Rủiro thiên tai ảnh hưởng trực tiếp đến sản xuất kinh doanh doanh nghiệp,...
... hoạt động rủiro doanh nghiệp Rủiro doanh nghiệp rủiro bất ổn phát sinh hoạt động doanh nghiệp khiến cho lợi nhuận hoạt động giảm Độ bẩy hoạt động phận rủiro doanh nghiệp Yếu tố rủiro doanh ... hòa vốn DOL giảm, rủiro kinh doanh thấp Cần lưu ý DOL giảm rủiro không triệt tiêu hết tất rủiro Bởi lẽ diện định phí cấu trúc chi phí doanh nghiệp đòn cân định phí tồn rủiro kinh doanh có ... 2.1.6.3 Rủiro kinh doanh thông qua việc phân tích hòa vốn Rủiro kinh doanh loại rủiro tiềm tàng thân hoạt động doanh nghiệp, chắn xoay quanh doanh thu lợi nhuận doanh nghiệp Chính điều tạo rủi ro, ...
... u r i ro nên c n m c lãi su t cao đ có th bù đ p ph n kho n chi phí r i ro có th phát sinh 11 1.3 R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 1.3.1 Khái ni m R i ro cho ... 10 1.3 R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG CHO VAY TIÊU DÙNG 11 1.3.1 Khái ni m 11 1.3.2 Nguyên nhân gây RRTD 11 1.3.2.1 R i ro khách ... th quan sát đ c c a r i ro Ph c giám sát ng pháp chu n hoá s x p lo i r i ro c đ nh cho t ng lo i r i ro đ c n c nh ng đánh giá đ tín nhi m bên đ nâng cao đ nh y c a r i ro - Ph ng pháp chu n hoá...
... đơn vị Rủiro tiềm tàng rủiro kiểm soát: rủiro tiềm tàng rủiro thiếu hoạt động đơn vị nhằm thay đổi khả tác động rủiro 25 Rủiro kiểm soát rủiro tồn sau đơn vị phản ứng với rủiro Đơn vị ... với rủiro Sau đánh giá rủiro liên quan, đơn vị xác định cách thức để phản ứng với rủiro Các cách thức để phản ứng với rủiro bao gồm: - Né tránh rủi ro: không thực hoạt động mà có rủiro cao ... với mức độ rủiro phận Chấp nhận rủirorủiro tiềm tàng kiện nằm phạm vi rủiro phận Khi lựa chọn phản ứng rủi ro, cần xem xét vấn đề sau: 27 - Xác định phản ứng: nhiều loại rủi ro, việc xác...