ví dụ về thủ tục kiểm soát nội bộ

Xây dựng & hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ ở Tổng Cty Xăng Dầu VN – Petrolimex

Ngày tải lên : 19/12/2012, 13:32

... từ ngân hàng về quĩ, thu từ tiền tạm ứng còn thừa. 50 Phần nội dung Chơng I Lí luận chung về hệ thống Kiểm soát nội bộ 1.1. lý luận chung về kiểm soát nội bộ 1.1.1. Kiểm tra, kiểm soát trong ... luận về kiểm soát nội bộ trong loại hình Tổng công ty 1.2.1 Những hạn chế vốn có của kiểm soát nội bộ Trong thực tế không có một hệ thống kiểm soát nội bộ hoàn hảo, nghĩa là một hệ thống kiểm soát ... tính hiệu quả của chính hoạt động Kiểm soát nội bộ, các thủ tục Kiểm soát đÃ đợc công ty thiết kế và áp dụng. Các thủ tục kiểm soát chủ yếu này bao gồm: o Lập, kiểm tra, so sánh và phê duyệt các...

76
1.2K
6

Xây dựng và hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ ở TCT Xăng Dầu Việt Nam - Petrolimex

Ngày tải lên : 02/08/2013, 11:35

76
583
5

Hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ chi phí dịch vụ tại liên đoàn địa chất trung trung bộ

Ngày tải lên : 20/11/2013, 13:15

26
584
0

Hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ chi phí và doanh thu tại công ty TNHH MTV cấp thoát nước Phú Yên

Ngày tải lên : 12/02/2014, 00:14

... trường sống xung quanh. 2.3.2. Thủ tục kiểm soát nội bộ chi phí sản xuất kinh doanh a. Thủ tục kiểm soát nội bộ về chi phí nguyên vật liệu trực tiếp  Nội dung kiểm soát chi phí nguyên vật liệu ... VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ 1.1.1. Khái niệm hệ thống kiểm soát nội bộ Theo chuẩn mực kiểm toán Việt Nam (VAS 400), hệ thống KSNB là các quy ñịnh và các thủ tục kiểm soát do ñơn vị ñược kiểm ...  Thủ tục kiểm soát nội bộ chi phí hoạt ñộng: Các gian lận và thủ tục kiểm soát chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp tương tự kiểm soát chi phí sản xuất chung. 1.3. KIỂM SOÁT NỘI...

13
713
1

Hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ cho chu trình chi phí tại công ty yến sào khánh hòa

Ngày tải lên : 15/08/2014, 14:52

82
821
1

một số biện pháp hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ đối với chu trình chi phí tại công ty cổ phần đầu tư và xây dựng công trình khánh hoà

Ngày tải lên : 31/08/2014, 17:06

111
583
0

Hoàn thiện các thủ tục kiểm soát nội bộ cho chu trình chi phí tại Công ty cổ phần muối Khánh Hòa

Ngày tải lên : 20/03/2015, 09:16

134
476
0

Giới thiệu về kiểm soát nội bộ và một số ví dụ minh hoạ về thủ tục kiểm soát

Ngày tải lên : 08/08/2013, 16:31

10
5.1K
31

Tài liệu về thủ tục kiểm soát hồ sơ.doc

Ngày tải lên : 25/09/2012, 11:29

... THỦ TỤC KIỂM SOÁT HỒ SƠ 1. Mục đích: Thủ tục này quy định cách thức xác định, thu thập, lập danh mục, sắp xếp, truy cập, lưu trữ, hủy bỏ hồ sơ của các hệ thống quản lý. 2. Phạm vi: Áp dụng ... biến cho các bộ phận thực hiện. Dựa trên danh mục hồ sơ của Công ty, Trưởng các bộ phận tập hợp các loại hồ sơ thuộc bộ phận của mình, chỉ định một nhân viên lập danh mục hồ sơ của bộ phận theo ... mục hồ sơ và dễ tra cứu hồ sơ (ví dụ: bàn 1, ngăn 1; tủ 1 ngăn 1 v.v.). Hàng tháng mỗi bộ phận có trách nhiệm tổ chức dọn dẹp nơi lưu trữ hồ sơ, những hồ sơ đã sử dụng xong phải được lưu trữ cẩn...

5
2.5K
34

Tài liệu về thủ tục kiểm sóat tài liệu.doc

Ngày tải lên : 25/09/2012, 11:29

... THỦ TỤC KIỂM SỐT TÀI LIỆU 1. Mục đích: Thủ tục này được lập ra nhằm kiểm sốt mọi tài liệu, bao gồm tài liệu nội bộ và tài liệu có nguồn gốc từ bên ngồi được đưa vào áp dụng trong ... kiểm sốt theo thủ tục này bao gồm các tài liệu theo hướng dẫn biên soạn tài liệu thuộc hệ thống tài liệu của Công ty. 3. Nội dung: 3.1 Lưu đồ: Người thực hiện Quy trình Tài liệu, Biểu mẩu Bộ ... mẫu đã bị thay khi sử dụng biểu mẫu mới. Những chi tiết về việc phân phối biểu mẫu không cần phải ghi lại. 3. Với một số Biểu mẫu đặc biệt thì không áp dụng theo Thủ tục này. 3.2.5 Phê duyệt...

6
948
15

Tài liệu về thủ tục kiểm soát thiết bị đo.doc

Ngày tải lên : 25/09/2012, 11:29

... phải được kiểm tra xác nhận nội bộ bằng cách so sánh với thiết bị đã được hiệu chuẩn /kiểm tra xác nhận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền.đo, cân v.v. sau đó dán tem “đã hiệu chuẩn nội bộ . - ... bị, tên, chữ ký của người kiểm tra v.v. vào thiết bị đã được hiệu chuẩn. f> Hiệu chuẩn /kiểm tra xác nhận nội bộ: - Tất cả các thiết bị đo lường trước khi được sử dụng để đo lường hàng hóa, ... quan nhà nước có thẩm quyền. 2. Phạm vi: Áp dụng cho việc kiểm sốt thiết bị đo trong phạm vi… 3. Định nghĩa : 3.1 Các thuật ngữ trong Thủ tục này được sử dụng phù hợp theo tiêu chuẩn ISO 9001:2000...

4
3.8K
103

Tìm hiểu về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với chu trình bán hàng – thu tiền

Ngày tải lên : 05/08/2013, 14:02

28
969
6

Tìm hiểu về hệ thống kiểm soát nội bộ đối với chu trình bán hàng – thu tiền.

Ngày tải lên : 07/08/2013, 14:53

27
721
0

Tài liệu về Thủ tục đánh giá nội bộ.doc

Ngày tải lên : 25/09/2012, 11:27

... THỦ TỤC ĐÁNH GIÁ NỘI BỘ 1. Mục đích: Thủ tục này được lập ra để thực hiện việc đánh giá các hệ thống quản lý nội bộ, để đảm bảo rằng việc áp dụng phù hợp với các Hệ thống ... đánh giá nội bộ. 4.2.11 Lưu Hồ sơ: Tất cả các văn bản trong suốt quá trình cho đến khi hồn tất đánh giá nội bộ phải được cập nhật liên tục và tập hợp vào bộ hồ sơ được nhân viên kiểm sốt lưu ... diện lãnh đạo chịu trách nhiệm kiểm sốt quá trình này. 3. Định nghĩa: 3.1 Các thuật ngữ sử dụng trong thủ tục này theo các tiêu chuẩn tương ứng mà Công ty áp dụng. 3.2 CáÙc từ viết tắt:  ĐGV...

7
3K
70

Tìm hiểu về hệ thống kiểm soát nội bộ.docx

Ngày tải lên : 28/09/2012, 16:54

... một bộ phận, một số bộ phận trong doanh nghiệp hay toàn doanh nghiệp phải tuân theo, nhằm cùng với doanh nghiệp đạt được mục tiêu đề ra” Khoa học về kiểm soát - Kiểm soát đất nước (lớn, nhỏ) Kiểm ... & vấn đề quản lý công ty Tìm hiểu về hệ thống kiểm soát nội bộ Mối quan hệ giữa các chủ đề trong toàn bộ chuyên đề đào tạo CHỦ ĐỀ 1: Tiếp cận & hiểu về HTKSNB CÁC HƯỚNG TIẾP CẬN HTKSNB Cách ... Rủi ro kinh doanh (từ môi trường bên ngoài) * Rủi ro hoạt động (từ hoạt động nội bộ) * Rủi ro tuân thủ (từ việc tuân thủ pháp luật) Phải làm gì với rủi ro của DN - Từ chối rủi ro - Chấp nhận rủi...

6
1.8K
15

Tổng hợp về hệ thống kiểm soát nội bộ.docx

Ngày tải lên : 28/09/2012, 16:54

... soát nội bộ trong quy trình tiền lương - Kiểm soát nội bộ trong quy trình kế toán - Kiểm soát nội bộ trong quy trình chi tiêu - Kiểm soát nội bộ trong quy trình sản xuất - Kiểm soát nội bộ trong ... tự kiểm soát mình - Mình kiểm soát những người /bộ phận khác - Mình bị kiểm soát bởi những người/BP khác - Mỗi bộ phận tự kiểm soát mình - Bộ phận mình sẽ kiểm soát những BP/cá nhân khác - Bộ ... chế bộ phận - Ban hành các quy chế các nhân (BMTCV) Ma trận kiểm soát – HTKSNB theo chiều ngang - Kiểm soát nội bộ trong quy trình bán hàng - Kiểm soát nội bộ trong quy trình mua hàng - Kiểm soát...

9
1.5K
35

294 Hệ thống kiểm soát nội bộ và đánh giá của kiểm toán viên về hệ thống kiểm soát nội bộ trong kiểm toán báo cáo tài chính

Ngày tải lên : 25/03/2013, 17:03

... khái niệm về hệ thống kiểm soát nội bộ, ta cần hiểu hệ thống kiểm soát nội bộ hớng tới: 2.1. Kiểm soát nội bộ là một quá trình. Kiểm soát nội bộ bao gồm một chuỗi các hoạt động kiểm soát đợc ... sử dụng lâu dài. Khi tìm hiểu hệ thống kiểm soát nội bộ cần chú ý các nội dung có liên quan tới bộ phận kiểm soát nội bộ nh các thủ tục kiểm soát, các quy định về kế toán Bảng câu hỏi về kiểm ... phơng hớng và phạm vi kiểm tra, thiết kế các thủ tục kiểm toán. 2. Trình tự nghiên cứu cử kiểm toán viên về hệ thống kiểm soát nội bộ Khi nghiên cứ về hệ thống kiểm soát nội bộ, nội dung, lịch trình...

31
2.3K
9

Tìm hiểu về hệ thống kiểm soát nội bộ

Ngày tải lên : 01/04/2013, 20:33

... & vấn đề quản lý công ty Tìm hiểu về hệ thống kiểm soát nội bộ Mối quan hệ giữa các chủ đề trong toàn bộ chuyên đề đào tạo CHỦ ĐỀ 1: Tiếp cận & hiểu về HTKSNB CÁC HƯỚNG TIẾP CẬN HTKSNB Cách ... Rủi ro kinh doanh (từ môi trường bên ngoài) * Rủi ro hoạt động (từ hoạt động nội bộ) * Rủi ro tuân thủ (từ việc tuân thủ pháp luật) Phải làm gì với rủi ro của DN + Kế hoạch (plan) + Nhiệm vụ cụ ... TIẾP CẬN HTKSNB Cách tiếp cận, cách hiểu hiện tại của bạn về HTKSNB - Mất mát tài sản => KSNB - Tổ chức công tác kế toán - Cách tiếp cận về HTKSNB từ một bài báo Chúng ta hiểu HTKSNBDN như thế...

5
607
3

Tổng hợp về hệ thống kiểm soát nội bộ

Ngày tải lên : 01/04/2013, 20:33

... soát nội bộ trong quy trình tiền lương - Kiểm soát nội bộ trong quy trình kế toán - Kiểm soát nội bộ trong quy trình chi tiêu - Kiểm soát nội bộ trong quy trình sản xuất - Kiểm soát nội bộ trong ... tự kiểm soát mình - Mình kiểm soát những người /bộ phận khác - Mình bị kiểm soát bởi những người/BP khác - Mỗi bộ phận tự kiểm soát mình - Bộ phận mình sẽ kiểm soát những BP/cá nhân khác - Bộ ... chế bộ phận - Ban hành các quy chế các nhân (BMTCV) Ma trận kiểm soát – HTKSNB theo chiều ngang - Kiểm soát nội bộ trong quy trình bán hàng - Kiểm soát nội bộ trong quy trình mua hàng - Kiểm soát...

8
558
0