Ngày tải lên :
11/11/2012, 19:38
... soát nội bộ ngân hàng
Kiểm soát nội bộ ngân hàng là tổng thể hệ thống các văn bản và các quy định
về Ngân hàng, các cơ chế kiểm soát được cài đặt trong tất cả các nghiệp vụ thuộc hệ
điều hành của ngân hàng, hệ thống thông tin báo cáo để kiểm soát hoạt động quản lý,
điều hành, tác nghiệp và đảm bảo tính tuân thủ nhằm hạn chế và kiểm soát rủi ro có
thể phát sinh trong quy trình nghiệp vụ và hoạt động của ngân hàng. Kiểm soát nội bộ
có điểm mạnh hơn thanh tra NHNN ở tính thời gian vì nó nhanh chóng, kịp thời ngay
khi ... tư vốn vào một công ty đơn lẻ giới hạn ở 2% vốn tự có ngân hàng.
Tổng vốn đầu tư giới hạn ở 10% vốn tự có ngân hàng.
15
Chương 2
THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG
THƯƠNG MẠI TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH BÌNH PHƯỚC
2.1 Vài nét về tỉnh Bình ... TTTD tại hầu hết các NHTM còn
manh mún, thiếu tính liên kết và tinh thần hợp tác nên vẫn chưa thật hiệu quả và còn
phụ thuộc vào CIC. Về cơ bản, hiện ở Việt Nam CIC vẫn là tổ chức chính thức và có
thể nói là duy nhất thực hiện chức năng cung cấp TTTD cho nền kinh tế, trong đó chủ
yếu tập trung vào các định chế tài chính trung gian.
Thực tiễn cho thấy, sự phát triển nhanh chóng của nền kinh tế, đặc biệt là quy
mô tăng trưởng tín dụng của nền kinh tế, đã vượt ra ngoài khả năng kiểm soát các rủi
ro tín dụng và năng lực đáp ứng yêu cầu về mặt TTTD toàn diện, chất lượng và kịp
thời của CIC. Đặc biệt, tốc độ tăng trưởng nhanh của tín dụng tiêu dùng, đặc biệt là
thẻ tín dụng càng đòi hỏi về TTTD nhiều hơn, mà một cơ quan như CIC chưa thể đáp
ứng đầy đủ được.
2.7.2 Nguyên nhân thuộc về các ngân hàng thương mại
Để giảm rủi ro cho hoạt động tín dụng thì các NHTM phải thường xuyên thực
hiện phân tích các khoản cho vay đã gây ra tổn thất cho ngân hàng nhằm rút ra bài
học kinh nghiệm. Để phân tích chính xác nguyên nhân gây ra tổn thất, các NHTM
phải thu thập đầy đủ thông tin về chính sách cho vay, chứng từ cho vay, cán bộ tín
dụng giải quyết hồ sơ, tình hình biến động của khách hàng, quá trình kiểm tra giám
sát vốn vay,…Sau đây là những trường hợp sai sót trong lĩnh vực ...