... Trong đó: / Số thuếGTGTkhấutrừ b/ Số thuếGTGT hoàn lại c/ Số thuếGTGT không khấutrừ 4- Số thuếGTGT lại khấu trừ, hoàn lại cuối kỳ (16=10+11-12) II - ThuếGTGTkhấutrừ 1- Số thuếGTGT hồn lại ... ĐƯỢC MIỄN GIẢM QUÝ III/2000 Chỉ tiêu I- ThuếGTGTkhấutrừ 1- Số thuếGTGT K .Trừ, hoàn lại đ.kỳ 2- Số thuếGTGTkhấutrừ phát sinh 3- Số thuếGTGTkhấu trừ, hoàn lại (12=13+14+15) Mã số Số tiền ... Số thuếGTGT hoàn lại 3- Số thuếGTGT hoàn lại 4- Số thuếGTGT hồn kại cuối kỳ (23=20+21-22) III- ThuếGTGT miễn giảm 1- Số thuếGTGT miễn giảm đầu kỳ 2- Số thuếGTGT miễn giảm 3- Số thuế GTGT...
... III ThuếGTGTkhấu trừ, thuếGTGT hoàn lại, thuếGTGT giảm, thuếGTGT hàng bán nội địa” báo cáo “Kết kinh doanh” 44 44 Để nắm tình hình biến động thuếGTGT đầu vào khấu trừ, khấu trừ, khấutrừ ... 2 .Thuế GTGT đầu phát sinh 3 .Thuế GTGT đầu vào khấutrừ 4 .Thuế GTGT hàng bán bị trả lại, bị giảm giá 5 .Thuế GTGT giảm trừ vào số thuế phải nộp 6 .Thuế GTGT hàng bán nội địa nộp vào NSNN 7 .Thuế GTGT ... +1.322.140.922 - hoàn lại 2 .Thuế GTGTkhấu trừ, hoàn lại, hàng mua trả lại 3 .Thuế GTGT hoàn lại 4 .Thuế GTGT hoàn lại 5 .Thuế GTGT giảm - 6 .Thuế GTGT giảm - 7 .Thuế GTGT hàng bán nội địa phải 95.907.494.428...
... số thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào khấu trừ, số thuế nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn mẫu số 01-1/HTBT Số hồ sơ: 01 Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai Đề nghị hoàn thuế ... báo khơng thuộc trường hợp hồn thuế; Thơng báo số thuế khơng đủ điều kiện hồn) Các bước Mơ tả bước Tên bước - Người nộp thuế (NNT) chuẩn bị hồ sơ đến nộp cho quan thuế (bộ phận hỗ trợ NNT) gửi ... hồ sơ hoàn thuế chưa đầy đủ, thời hạn ngày làm việc, kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ, quan quản lý thuế phải thơng báo cho NNT để hồn chỉnh hồ sơ Hồ sơ Thành phần hồ sơ 1 Văn đề nghị hoàn thuế mẫu...
... tiêu Số tiền Số thuế phát sinh đầu Số thuế đầu vào khấutrừ Số thuế nộp Số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hồn lại II Giải trình việc điều chỉnh thuếGTGT đầu vào, đầu so với số thuế Tờ khai ... hồn thuế/ phí: Loại thuế/ phí đề nghị hoàn: Số tiền thuế/ phí phải nộp: Số tiền thuế/ phí nộp (hoặc khấu trừ) Số tiền thuế/ phí đề nghị hồn: Thời gian phát sinh số thuế/ phí ... KÊ XÁC ĐỊNH SỐ THUẾGTGT ĐỀ NGHỊ HỒN Kèm theo Văn đề nghị hồn thuế số ngày Cá nhân/Tổ chức đề nghị hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ………………………………………………… I Xác định số thuếGTGT đề nghị hoàn:...
... nghiệp, phân chia theo yếu cố chi phí sau: Chi phí ngun liệu, vật liệu Chi phí nhân cơng Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí dịch vụ mua ngồi Chi phí tiền - Tình hình tăng giảm TSCĐ: Lấy từ số TK211,212,213,214...
... tiêu Số tiền Số thuế phát sinh đầu Số thuế đầu vào khấutrừ Số thuế nộp Số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hồn lại II Giải trình việc điều chỉnh thuếGTGT đầu vào, đầu so với số thuế Tờ khai ... hồn thuế/ phí: Loại thuế/ phí đề nghị hoàn: Số tiền thuế/ phí phải nộp: Số tiền thuế/ phí nộp (hoặc khấu trừ) Số tiền thuế/ phí đề nghị hồn: Thời gian phát sinh số thuế/ phí ... KÊ XÁC ĐỊNH SỐ THUẾGTGT ĐỀ NGHỊ HỒN Kèm theo Văn đề nghị hồn thuế số ngày Cá nhân/Tổ chức đề nghị hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ………………………………………………… I Xác định số thuếGTGT đề nghị hoàn:...
... thuộc trường hợp hồn thuế; Thơng báo số thuế khơng đủ điều kiện hồn) - Lệ phí (nếu có): - Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai (nếu có đề nghị đính kèm sau thủ tục a): + Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số 01/HTBT) ... 05/ĐNHT) + Bảng kê xác định số thuếGTGT đề nghị hoàn (Mẫu số 01-1/HTBT) - Yêu cầu, điều kiện thực thủ tục hành (nếu có): - Căn pháp lý thủ tục hành chính: + Luật Quản lý thuế số 78/2006/QH11 ngày...
... tiêu Số thuế phát sinh đầu Số thuế đầu vào khấutrừ Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Số tiền Số thuế nộp Số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hồn lại II Giải trình việc điều chỉnh thuếGTGT đầu ... hồn thuế/ phí: Loại thuế/ phí đề nghị hồn: Số tiền thuế/ phí phải nộp: Số tiền thuế/ phí nộp (hoặc khấu trừ) Số tiền thuế/ phí đề nghị hồn: Thời gian phát sinh số thuế/ phí ... KÊ XÁC ĐỊNH SỐ THUẾGTGT ĐỀ NGHỊ HỒN Kèm theo Văn đề nghị hồn thuế số ngày Cá nhân/Tổ chức đề nghị hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ………………………………………………… I Xác định số thuếGTGT đề nghị hoàn:...
... số thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào khấu trừ, số thuế nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn mẫu số 01-1/HTBT Số hồ sơ: 01 Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai Đề nghị hoàn thuế ... báo khơng thuộc trường hợp hồn thuế; Thơng báo số thuế khơng đủ điều kiện hồn) Các bước Mơ tả bước Tên bước - Người nộp thuế (NNT) chuẩn bị hồ sơ đến nộp cho quan thuế (bộ phận hỗ trợ NNT) gửi ... hồ sơ hoàn thuế chưa đầy đủ, thời hạn ngày làm việc, kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ, quan quản lý thuế phải thơng báo cho NNT để hồn chỉnh hồ sơ Hồ sơ Thành phần hồ sơ 1 Văn đề nghị hoàn thuế mẫu...
... thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào khấu trừ, số thuế nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hồn mẫu số 01-1/HTBT Trường hợp có điều chỉnh thuếGTGT đầu vào, đầu so với số thuế ... tả bước Tên bước + Người nộp thuế (NNT) chuẩn bị hồ sơ đến nộp cho quan thuế (bộ phận hỗ trợ NNT) gửi qua bưu điện Trường hợp thủ tục hoàn thuế, NNT đề nghị quan thuế (bộ phận hỗ trợ NNT) + CQT ... hồ sơ hoàn thuế chưa đầy đủ, thời hạn ngày làm việc, kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ, quan quản lý thuế phải thơng báo cho NNT để hồn chỉnh hồ sơ Hồ sơ Thành phần hồ sơ i Văn đề nghị hồn thuế mẫu số...
... khấutrừ xác định thuếGTGT phải nộp tháng Nếu số thuếGTGT đầu vào khấutrừ lớn số thuếGTGT đầu khấutrừthuếGTGT đấu vào (=) số thuếGTGT đầu tháng đó, số thuếGTGT lại khấutrừ vào kỳ tính thuế ... TÀI KHOẢN 133- THUẾGTGTĐƯỢCKHẤUTRỪ Bên Nợ: Số thuếGTGT đầu vào khấutrừ Bên có: - Số thuếGTGT đầu vào khấu trừ; - Kết chuyển số thuếGTGT đầu vào không khấu trừ; - ThuếGTGT đàu vào hàng ... khấutrừthuế khơng tính khấutrừthuếGTGT đầu vào 10 Theo Luật thuếGTGT để xác định thuếGTGT đầu vào đươckhấutrừ số thuế GTGT, ghi hoá đơn GTGT mua hàng hoá, dịch vụ chứng từ nộp thuế GTGT...
... Dòng 5: ThuếGTGT đầu vào khấutrừ năm”: Đây số thuếGTGTkhấutrừ tính phân bổ tổng số thuếGTGT HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế HHDV không chịu thuế năm NNT Chỉ tiêu tính theo ... Chỉ tiêu x Chỉ tiêu Dòng 6: ThuếGTGT đầu vào kê khai khấutrừ năm”: Số liệu tiêu lấy từ Tổng tiêu Bảng phân bổ số thuếGTGT HHDV mua vào khấutrừ kỳ mẫu số 014A /GTGT 12 tháng năm NNT Dòng 7: ... cho SXKD HHDV chịu thuế tháng bảng kê số 012 /GTGT thuếGTGT mua vào khấutrừ kỳ tiêu 01-4A /GTGT để tổng hợp vào tiêu [25] Tờ khai thuếGTGT mẫu số 01 /GTGT ...
... 331,… b Cuối kỳ, kế tốn tính xác định thuếGTGT đầu vào khấu trừ, không khấutrừ theo quy định pháp luật thuếGTGT Đối với số thuếGTGT đầu vào không khấutrừ tính vào giá vốn hàng bán kỳ, ghi: ... (1381) Có TK 133 – ThuếGTGTkhấutrừ (nếu xác định nguyênnhân có định xử lý ngay) Cuối kỳ, kế toán xác định số thuếGTGT đầu vào khấutrừ vào số thuếGTGT đầu xác định số thuếGTGT phải nộp kỳ, ... phải nộp kỳ, ghi: Nợ TK 3331 – ThuếGTGT phải nộp (33311) Có TK 133 – ThuếGTGTkhấutrừ Khi hoàn thuếGTGT đầu vào, ghi: Nợ TK 111, 112 Có TK 133 – ThuếGTGTkhấutrừ ...