... “Tổng thuếGTGT HHDV mua vào cần phân bổ năm”: Số liệu để ghi vào tiêu lấy từ tiêu ThuếGTGT HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế không chịu thuế phần A bảng phân bổ Dòng 5: ThuếGTGT ... riêng cho SXKD HHDV chịu thuế tháng bảng kêsố 012 /GTGT thuếGTGT mua vào khấu trừ kỳ tiêu 01-4A /GTGT để tổng hợp vào tiêu [25] Tờ khai thuếGTGT mẫu số 01 /GTGT ... Chỉ tiêu x Chỉ tiêu Dòng 6: ThuếGTGT đầu vào kê khai khấu trừ năm”: Số liệu tiêu lấy từ Tổng tiêu Bảng phân bổ sốthuếGTGT HHDV mua vào khấu trừ kỳ mẫu số 014A /GTGT 12 tháng năm NNT Dòng 7:...
... kỳ, kế toán xác định sốthuếGTGT đầu vào khấu trừ vào sốthuếGTGT đầu xác định sốthuếGTGT phải nộp kỳ, ghi: Nợ TK 3331 – ThuếGTGT phải nộp (33311) Có TK 133 – ThuếGTGT khấu trừ Khi hoàn thuế ... quan, kế toán phản ánh giá trị hàng mua trả lại người bán hàng mua giảm giá, giảm sốthuếGTGT đầu vào khấu trừ, ghi: Nợ TK 111, 112, 331 (tổng giá tốn) Có TK 133 – ThuếGTGT khấu trừ (thuế GTGT ... chưa có thuế GTGT) Trường hợp khơng hạch tốn riêng thuếGTGT đầu vào khấu trừ: a Khi mua vật tư, hàng hóa, TSCĐ, ghi: Nợ TK 152, 153, 156, 211 (giá mua chưa có thuế GTGT) Nợ TK 133 – ThuếGTGT khấu...
... 2- SốthuếGTGT hoàn lại 3- SốthuếGTGT hoàn lại 4- SốthuếGTGT hồn kại cuối kỳ (23=20+21-22) III- ThuếGTGT miễn giảm 1- SốthuếGTGT miễn giảm đầu kỳ 2- SốthuếGTGT miễn giảm 3- SốthuếGTGT ... Trong đó: / SốthuếGTGT khấu trừ b/ SốthuếGTGT hoàn lại c/ SốthuếGTGT không khấu trừ 4- SốthuếGTGT lại khấu trừ, hoàn lại cuối kỳ (16=10+11-12) II - ThuếGTGT khấu trừ 1- SốthuếGTGT hồn ... III/2000 Chỉ tiêu I- ThuếGTGT khấu trừ 1- SốthuếGTGT K.Trừ, hoàn lại đ.kỳ 2- SốthuếGTGT khấu trừ phát sinh 3- SốthuếGTGT khấu trừ, hoàn lại (12=13+14+15) Mã sốSố tiền L kế từ đầu Kỳ năm 10...