... III: THUẾGTGTĐƯỢCKHẤU TRỪ, ĐƯỢC HOÀN LẠI ĐƯỢC MIỄN GIẢM QUÝ III/ 2000 Chỉ tiêu I- ThuếGTGTkhấutrừ 1- SốthuếGTGT K .Trừ, hoàn lại đ.kỳ 2- SốthuếGTGTkhấutrừ phát sinh 3- SốthuếGTGTkhấu ... lại c/ SốthuếGTGT không khấutrừ 4- SốthuếGTGT lại khấu trừ, hoàn lại cuối kỳ (16=10+11-12) II - ThuếGTGTkhấutrừ 1- SốthuếGTGT hồn lại đầu kỳ 2- SốthuếGTGT hoàn lại 3- SốthuếGTGT hoàn ... GTGT hoàn lại 4- SốthuếGTGT hồn kại cuối kỳ (23=20+21-22) III- ThuếGTGT miễn giảm 1- SốthuếGTGT miễn giảm đầu kỳ 2- SốthuếGTGT miễn giảm 3- SốthuếGTGT miên giảm 4- SốthuếGTGT miễn giảm...
... III ThuếGTGTkhấu trừ, thuếGTGT hoàn lại, thuếGTGT giảm, thuếGTGT hàng bán nội địa” báo cáo “Kết kinh doanh” 44 44 Để nắm tình hình biến động thuếGTGT đầu vào khấu trừ, khấu trừ, khấutrừ ... 2 .Thuế GTGT đầu phát sinh 3 .Thuế GTGT đầu vào khấutrừ 4 .Thuế GTGT hàng bán bị trả lại, bị giảm giá 5 .Thuế GTGT giảm trừ vào sốthuế phải nộp 6 .Thuế GTGT hàng bán nội địa nộp vào NSNN 7 .Thuế GTGT ... +1.322.140.922 - hoàn lại 2 .Thuế GTGTkhấu trừ, hoàn lại, hàng mua trả lại 3 .Thuế GTGT hoàn lại 4 .Thuế GTGT hoàn lại 5 .Thuế GTGT giảm - 6 .Thuế GTGT giảm - 7 .Thuế GTGT hàng bán nội địa phải 95.907.494.428...
... (lấy số liệu từ tiêu mã số 100 bảng cân đối kế toán) tổng số tiền mặt, tiền gửi, tiền chuyển có (lấy từ số liệu tiêu mã số 110 bảng cân đối kế toán) với tổng khoản nợ ngắn hạn phải trả (lấy số ... toán Nếu có thay đổi trình bày rõ lý thay đổi Trong biểu số liệu, cột kế hoạch thể số liệu kế toán kỳ báo cáo, cột số thực kỳ trước thể số liệu kỳ trước kỳ báo cáo Các tiêu đánh giá khái quát ... nguồn vốn chủ sở hữu: Số liệu lấy từ sổ TK411, 414, 415, 416, 421, 441 sổ kế toán theo dõi nguồn vốn - Tình hình tăng giảm khoản đầu tư vào đơn vị khác số liệu ghi vào tiêu vào số TK 121, 221, 128,...
... khấutrừ xác định thuếGTGT phải nộp tháng Nếu sốthuếGTGT đầu vào khấutrừ lớn sốthuếGTGT đầu khấutrừthuếGTGT đấu vào (=) sốthuếGTGT đầu tháng đó, sốthuếGTGT lại khấutrừ vào kỳ tính thuế ... TÀI KHOẢN 133- THUẾGTGTĐƯỢCKHẤUTRỪ Bên Nợ: SốthuếGTGT đầu vào khấutrừ Bên có: - SốthuếGTGT đầu vào khấu trừ; - Kết chuyển sốthuếGTGT đầu vào không khấu trừ; - ThuếGTGT đàu vào hàng ... khấutrừthuế khơng tính khấutrừthuếGTGT đầu vào 10 Theo Luật thuếGTGT để xác định thuếGTGT đầu vào đươckhấutrừsốthuế GTGT, ghi hoá đơn GTGT mua hàng hoá, dịch vụ chứng từ nộp thuế GTGT...
... xác định sốthuếGTGT đầu vào khấutrừ vào sốthuếGTGT đầu xác định sốthuếGTGT phải nộp kỳ, ghi: Nợ TK 3331 – ThuếGTGT phải nộp (33311) Có TK 133 – ThuếGTGTkhấutrừ Khi hoàn thuếGTGT đầu ... 331,… b Cuối kỳ, kế tốn tính xác định thuếGTGT đầu vào khấu trừ, không khấutrừ theo quy định pháp luật thuếGTGT Đối với sốthuếGTGT đầu vào không khấutrừ tính vào giá vốn hàng bán kỳ, ghi: ... thuế GTGT) Trường hợp khơng hạch tốn riêng thuếGTGT đầu vào khấu trừ: a Khi mua vật tư, hàng hóa, TSCĐ, ghi: Nợ TK 152, 153, 156, 211 (giá mua chưa có thuế GTGT) Nợ TK 133 – ThuếGTGTkhấu trừ...
... hợp sốthuế phát sinh đầu ra, sốthuế đầu vào khấu trừ, sốthuế nộp (nếu có), sốthuế đầu vào lớn sốthuế đầu đề nghị hoàn mẫu số 01-1/HTBT Số hồ sơ: 01 Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai Đề nghị hoàn thuế ... thuế (Mẫu số 01/HTBT) Văn qui định Thông tư số 60/2007/TTBTC ng + Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu NSNN (Mẫu Thông tư số 128/2008/TT- số 05/ĐNHT) BTC n + Bảng kê xác định sốthuếGTGT đề nghị ... báo khơng thuộc trường hợp hồn thuế; Thơng báo sốthuế khơng đủ điều kiện hồn) Các bước Mơ tả bước Tên bước - Người nộp thuế (NNT) chuẩn bị hồ sơ đến nộp cho quan thuế (bộ phận hỗ trợ NNT) gửi...
... ………………………………………………… I Xác định sốthuếGTGT đề nghị hoàn: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Số tiền Sốthuế phát sinh đầu Sốthuế đầu vào khấutrừSốthuế nộp Sốthuế đầu vào lớn sốthuế đầu đề nghị ... Số tiền thuế/ phí phải nộp: Số tiền thuế/ phí nộp (hoặc khấu trừ) Số tiền thuế/ phí đề nghị hồn: Thời gian phát sinh số thuế/ phí đề nghị hồn: Lý đề nghị hồn thuế/ phí: ... Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 Bộ Tài chính) BẢNG KÊ XÁC ĐỊNH SỐTHUẾGTGT ĐỀ NGHỊ HỒN Kèm theo Văn đề nghị hồn thuếsố ngày Cá nhân/Tổ chức đề nghị hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ...
... ………………………………………………… I Xác định sốthuếGTGT đề nghị hoàn: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Số tiền Sốthuế phát sinh đầu Sốthuế đầu vào khấutrừSốthuế nộp Sốthuế đầu vào lớn sốthuế đầu đề nghị ... Số tiền thuế/ phí phải nộp: Số tiền thuế/ phí nộp (hoặc khấu trừ) Số tiền thuế/ phí đề nghị hồn: Thời gian phát sinh số thuế/ phí đề nghị hồn: Lý đề nghị hồn thuế/ phí: ... Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 Bộ Tài chính) BẢNG KÊ XÁC ĐỊNH SỐTHUẾGTGT ĐỀ NGHỊ HỒN Kèm theo Văn đề nghị hồn thuếsố ngày Cá nhân/Tổ chức đề nghị hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ...
... NSNN (Mẫu số 05/ĐNHT) + Bảng kê xác định sốthuếGTGT đề nghị hoàn (Mẫu số 01-1/HTBT) - Yêu cầu, điều kiện thực thủ tục hành (nếu có): - Căn pháp lý thủ tục hành chính: + Luật Quản lý thuếsố 78/2006/QH11 ... trường hợp hồn thuế; Thơng báo sốthuế khơng đủ điều kiện hồn) - Lệ phí (nếu có): - Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai (nếu có đề nghị đính kèm sau thủ tục a): + Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số 01/HTBT) + Giấy ... số 78/2006/QH11 ngày 29/11/2006 + Nghị định số 85/2007/NĐ-CP ngày 25/05/2007 Chính phủ + Thơng tư số 60/2008/TT-BTC ngày 14/6/2007 Bộ Tài + Thơng tư số 128/2008/TT-BTC ngày 24/12/2008 Bộ Tài ...
... ………………………………………………… I Xác định sốthuếGTGT đề nghị hoàn: STT Chỉ tiêu Sốthuế phát sinh đầu Sốthuế đầu vào khấutrừ Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Số tiền Sốthuế nộp Sốthuế đầu vào lớn sốthuế đầu đề nghị ... Số tiền thuế/ phí phải nộp: Số tiền thuế/ phí nộp (hoặc khấu trừ) Số tiền thuế/ phí đề nghị hồn: Thời gian phát sinh số thuế/ phí đề nghị hồn: 6 Lý đề nghị hồn thuế/ phí: ... Thông tư số 60/2007/TT-BTC ngày 14/6/2007 Bộ Tài chính) BẢNG KÊ XÁC ĐỊNH SỐTHUẾGTGT ĐỀ NGHỊ HỒN Kèm theo Văn đề nghị hồn thuếsố ngày Cá nhân/Tổ chức đề nghị hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ...
... hợp sốthuế phát sinh đầu ra, sốthuế đầu vào khấu trừ, sốthuế nộp (nếu có), sốthuế đầu vào lớn sốthuế đầu đề nghị hoàn mẫu số 01-1/HTBT Số hồ sơ: 01 Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai Đề nghị hoàn thuế ... thuế (Mẫu số 01/HTBT) Văn qui định Thông tư số 60/2007/TTBTC ng + Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu NSNN (Mẫu Thông tư số 128/2008/TT- số 05/ĐNHT) BTC n + Bảng kê xác định sốthuếGTGT đề nghị ... báo khơng thuộc trường hợp hồn thuế; Thơng báo sốthuế khơng đủ điều kiện hồn) Các bước Mơ tả bước Tên bước - Người nộp thuế (NNT) chuẩn bị hồ sơ đến nộp cho quan thuế (bộ phận hỗ trợ NNT) gửi...
... sinh đầu ra, sốthuế đầu vào khấu trừ, sốthuế nộp (nếu có), sốthuế đầu vào lớn sốthuế đầu đề nghị hồn mẫu số 01-1/HTBT Trường hợp có điều chỉnh thuếGTGT đầu vào, đầu so với sốthuế Tờ khai ... trả khoản thu NSNN (Mẫu Thơng tư số 128/2008/TT- số 05/ĐNHT) BTC n + Bảng kê xác định sốthuếGTGT đề nghị hồn Thơng tư số 60/2007/TT- (Mẫu số 01-1/HTBT) BTC ng Yêu cầu Yêu cầu điều kiện để ... trình rõ lý Số hồ sơ: 01 (bộ) Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai + Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số 01/HTBT) Văn qui định Thông tư số 60/2007/TTBTC ng + Giấy đề nghị hồn trả khoản thu NSNN (Mẫu Thơng tư số 128/2008/TT-...
... Dòng 5: ThuếGTGT đầu vào khấutrừ năm”: Đây sốthuếGTGTkhấutrừ tính phân bổ tổng sốthuếGTGT HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế HHDV không chịu thuế năm NNT Chỉ tiêu tính theo ... Chỉ tiêu x Chỉ tiêu Dòng 6: ThuếGTGT đầu vào kê khai khấutrừ năm”: Số liệu tiêu lấy từ Tổng tiêu Bảng phân bổ sốthuếGTGT HHDV mua vào khấutrừ kỳ mẫu số 014A /GTGT 12 tháng năm NNT Dòng 7: ... riêng cho SXKD HHDV chịu thuế tháng bảng kê số 012 /GTGT thuếGTGT mua vào khấutrừ kỳ tiêu 01-4A /GTGT để tổng hợp vào tiêu [25] Tờ khai thuếGTGT mẫu số 01 /GTGT ...