...
BẢNG KÊ KHAI ĐIỀU CHỈNH THUẾGTGT ĐẦU VÀO PHÂN BỔ ĐƯỢC KHẤUTRỪ NĂM
(Kèm theo tờ khaithuếGTGTtheo mẫu 01 /GTGT)
Người nộp thuế:
Mã số thuế:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
A. ThuếGTGT của ... VỤ MUA VÀO ĐƯỢC KHẤUTRỪ TRONG KỲ
(Kèm theo tờ khaithuếGTGTtheo mẫu 01 /GTGT)
Kỳ tính thuế: Tháng năm
Người nộp thuế:
Mã số thuế:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
A. ThuếGTGT của HHDV mua ... theo tờ khaithuếGTGTtheo mẫu số 01 /GTGT)
Kỳ tính thuế: Tháng năm
Người nộp thuế:
Mã số thuế:
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT Số chứng từ nộp
tiền thuế
Ngày nộp thuế Nơi nộp tiền thuế
(KBNN)
Cơ...
... được khấutrừ trong kỳ
Thông tư số
60/2007/TT-BTC ng
6.
Bảng kê khai điều chỉnh thuếGTGT đầu vào phân
bổ được khấutrừ năm
Thông tư số
60/2007/TT-BTC ng
7.
Bảng kê số thuếGTGT ... phân bổ số thuếGTGT của hàng hoá dịch vụ mua vào được khấutrừ
trong kỳ, mẫu số 01-4A /GTGT (nếu không có phát sinh thì không phải khai)
6.
- Bảng kê khai điều chỉnh thuếGTGT đầu vào ...
Nhà nước theo số thuế đã kê khai
2.
Hồ sơ
Thành phần hồ sơ
1.
- Tờ khaithuếGTGT mẫu số 01 /GTGT
2.
- Bảng kê hoá đơn hàng hoá dịch vụ bán ra trong tháng, mẫu số 01-1 /GTGT
(nếu...
... Có
Thành tiền
Khấu hao TSCĐ ở bộ phận SX 627 214 41.711.962
18/2 Khấu hao ở bộ phận bán hàng 641 214 1.462.570
18/2 Khấu hao ở bộ phận quản lý 642 214 3.792.406
Cộng 46.966.938
Kèm theo chứng từ ... toán theo dõi tình hình nhập xuất tồn nguyên vật liệu bằng TK 1522. Khi
xuất kho vật liệu kế toán viết phiếu xuất kho, xí nghiệp sử dụng phơng pháp
tính gía xuất khgo nguyên vật liệu là phơng pháp ... lý phân xởng: 9.760.000 ( đợc phân bổ theo tiền lơng của công
nhân trực tiếp sản xuất ).
27.Trích BHXH, BHYT, KPCĐ theo tỉ lệ qui định ( 25% ).
28.Trích khấu hao ở bộ phận sản xuất:
5
Báo cáo...
... Thành Nh hạch toán hàng tồn kho theo
phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính thuếGTGTtheo phơng phápkhấu trừ.
Phơng pháp tính giá vốn hàng xuất kho là phơng pháp bình quân cả kỳ dự trữ.
Hoạt ... TSCĐ
Mức khấu hao hàng tháng = Tỉ lệ khấu hao
12 tháng
Nghiệp vụ 32: Mua một dàn máy thêu giá cha thuế 35.000.000 đ
Trong tháng 2,máy móc thiết bị của công ty có nguyên giá là: 989.937.120, tỉ lệ
khấu ...
ty. Mức khấu hao trích hàng năm dựa vào nguyên giá TSCĐ và thời gian của tài
sản đó.
Hàng tháng căn cứ vào tỉ lệ khấu hao đa đợc cấp trên phê duyệt đối với
từng loại TSCĐ để tính ra mức khấu...
... của công ty TNHH Hoàng Tú, Hoá đơn
GTGT số 689812, tỉ lệ khấu hao 14%. Giá mua thoả thuận chưa thuế VAT
10% là 35.000.000. Chi phí lắp đặt, vận chuyển chưa thuế 10% là 1.500.000.
Tất cả đã trả ... toán theo dõi tình hình nhập xuất tồn nguyên vật liệu bằng TK 1522. Khi
xuất kho vật liệu kế toán viết phiếu xuất kho, xí nghiệp sử dụng phươngpháp
tính gía xuất khgo nguyên vật liệu là phương ... Ngày Nợ Có
Khấu hao TSCĐ ở bộ phận SX 627 214 41.711.962
18/2 Khấu hao ở bộ phận bán hàng 641 214 1.462.570
18/2 Khấu hao ở bộ phận quản lý 642 214 3.792.406
Cộng 46.966.938
Kèm theo … chứng...
... AI THUẾ GTGT
(Dùng cho người nộp thuế tính thuếtheophươngpháp tính trực tiếp trên GTGT và cơ sở kinh
doanh vàng bạc, đá quý và ngoại tệ)
[01] Kỳ tính thuế: Tháng năm …
[02] Người nộp thuế ... doanh số hàng hoá, dịch vụ chịu thuế
GTGT bán ra
[16] [17]
5
Giá trị gia tăng chịu thuế trong kỳ
[18]=[16]-[14]-[12]; [19]=[17]-[15]-[13]
[18]
[19]
6
Thuế GTGT phải nộp
[20]=[18]x5%; [21]=[19]x10% ... thuế giá trị gia tăng phải nộp trong kỳ [22] = [20]+[21]:
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai ./.
, ngày tháng năm
NGƯỜI NỘP THUẾ...
... người nộp thuế tính thuếtheophươngpháp tính trực tiếp trên GTGT và cơ sở kinh
doanh vàng bạc, đá quý và ngoại tệ)
[01] Kỳ tính thuế: Tháng năm …
[02] Người nộp thuế :
[03] Mã số thuế:
[04] ...
dụng cho SXKD hàng hoá, dịch vụ chịu thuế
GTGT bán ra
[14]
[15]
4
Tổng doanh số hàng hoá, dịch vụ chịu thuế
GTGT bán ra
[16] [17]
5
Giá trị gia tăng chịu thuế trong kỳ
[18]=[16]-[14]-[12]; ... khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số liệu đã khai ./.
, ngày tháng năm
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
...
... (c.kỳ) thuế
K/c doanh thu thuần
(c.kỳ)
TK33311
T. GTGT
phải nộp
Sơ đồ 1: Trình tự hạch toán tiêu thụ trong doanh nghiệp sử dụng phương
pháp kê khai thường xuyên và tính thuếGTGTtheophương ... toán tiêu thụ thành phẩm trong các doanh nghiệp
tính thuếtheophươngphápkhấutrừ gồm có:
- Hoá đơn GTGT (Mẫu số 01 GTKT-3LL)
- Hoá đơn GTGT (Mẫu số 01 GTKT-2LN)
- Hóa đơn kiêm phiếu xuất kho ... định theo thoả thuận.
Nếu đơn vị đại lý bán đúng giá theo hợp đồng để hưởng hoa hồng thì không phải kê
khai nộp thuếGTGT trên tiền hoa hồng được hưởng mà đơn vị chủ hàng phải kê khai
nộp thuế GTGT...
... Long hạch toán hàng tồn kho theophươngpháp kê
khai thường xuyên và tính thuếGTGTtheophươngphápkhấu trừ. Phương
pháp tính giá vốn hàng xuất kho là phươngpháp bình quân cả kỳ dự trữ. ... của công ty TNHH Hoàng Tú, Hoá đơn
GTGT số 689812, tỉ lệ khấu hao 14%. Giá mua thoả thuận chưa thuế VAT
10% là 35.000.000. Chi phí lắp đặt, vận chuyển chưa thuế 10% là 1.500.000.
Tất cả đã trả ... HVM.753: 1.000 m.
4.Phiếu nhập kho số 313, ngày 4/2. Hoá đơn GTGT số113325. Xí nghiệp mua
hàng của công ty Phương Nam, đơn giá chưa có thuế VAT 10%, chưa thanh
toán tiền hàng.
Tên NVL ĐVT Số lượng...