cuối quý 2 kế toán kết tính tổng số thuế gtgt đầu vào và đầu ra và kết chuyển số thuế phải nộp hoặc được khấu trừ và lập tờ khai tạm tính thuế gtgt phát sinh trong quý
THỰC TRẠNG KẾ TOÁN THUẾ GTGT GIÁ TRỊ GIA TĂNG TẠI CÔNG TY THƯƠNG MẠI TUẤN HIỀN
Ngày tải lên :
15/07/2015, 21:37
... đơn GTGT 0001897 - Phiếu thu 90 - Phiếu xuất kho 111 Cuối quý 1: Kế toán kết tính tổng số thuế GTGT đầu vào đầu kết chuyển số thuế phải nộp khấu trừ, lập tờ khai tạm tính thuế GTGT phát sinh quý ... quý Tổng thuế GTGT đầu vào khấu trừ: 23 2.000.000 Tổng thuế GTGT đầu ra: 21 0.000.000 Số thuế GTGT khấu trừ: 21 0.000.000 Nợ TK 3331: 21 0.000.000 Có TK 133: 21 0.000.000 Số thuế GTGT lũy kế quý ... quý) khấu trừ vào kỳ tiếp theo; trường hợp lũy kế sau mười hai tháng tính từ tháng sau bốn quý tính từ quý phát sinh số thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ hết mà số thuế GTGT đầu vào chưa khấu trừ...
- 117
- 1.5K
- 0
Thuế GTGT được khấu trừ được hoàn lại được miễn giảm
Ngày tải lên :
28/09/2013, 13:20
... 12 Trong đó: / Số thuế GTGT khấu trừ b/ Số thuế GTGT hoàn lại c/ Số thuế GTGT không khấu trừ 4- Số thuế GTGT lại khấu trừ, hoàn lại cuối kỳ (16=10+11- 12) II - Thuế GTGT khấu trừ 1- Số thuế GTGT ... hoàn lại đầu kỳ 2- Số thuế GTGT hoàn lại 3- Số thuế GTGT hoàn lại 4- Số thuế GTGT hoàn kại cuối kỳ (23 =20 +21 -22 ) III- Thuế GTGT miễn giảm 1- Số thuế GTGT miễn giảm đầu kỳ 2- Số thuế GTGT miễn ... Luỹ kế đầu năm Số phải Số nộp nộp Số phải nộp cuối kỳ 8=3+45 25 ,901,54 62, 560,68 67,153,997 4,593,317 11 4,554,780 21 ,307 ,22 4 21 ,348 ,20 2 54,4 72, 226 49,878,909 4,513,8 02 12 13 14 15 16 17 18 19 20 ...
- 22
- 802
- 0
Thuế GTGT được khấu trừ
Ngày tải lên :
28/09/2013, 18:20
... địa phải nộp đầu kỳ 2. Thuế GTGT đầu phát sinh 3 .Thuế GTGT đầu vào khấu trừ 4 .Thuế GTGT hàng bán bị trả lại, bị giảm giá 5 .Thuế GTGT giảm trừ vào số thuế phải nộp 6 .Thuế GTGT hàng bán nội địa nộp ... 41 .26 5. 527 . 520 45.890.547.119 +4. 625 .019.599 111 ,2 807. 426 .507 1.785.954. 627 +978. 528 . 120 22 1 ,2 1. 322 .140. 922 +1. 322 .140. 922 - hoàn lại 2. Thuế GTGT khấu trừ, hoàn lại, hàng mua trả lại 3 .Thuế GTGT ... 4 .Thuế GTGT hoàn lại 5 .Thuế GTGT giảm - 6 .Thuế GTGT giảm - 7 .Thuế GTGT hàng bán nội địa phải 95.907.494. 428 83.806 .29 0. 826 nộp - 87,38 12. 101 .20 3. 620 8 .Thuế GTGT hàng bán nội địa - giảm vào số...
- 62
- 493
- 0
THUẾ GTGT ĐƯỢC KHẤU TRỪ ĐƯỢC HOÀN LẠIĐƯỢC MIỄN GIẢM
Ngày tải lên :
07/11/2013, 10:20
... khoản đầu tư vào đơn vị khác số liệu ghi vào tiêu vào số TK 121 , 22 1, 128 , 22 8, 421 sổ kế toán theo dõi khoản đầu tư vào đơn vị khác - Các khoản phải thu nợ phải trả: Số liệu lấy từ sổ kế toán theo ... khả toán, khoản nợ ngắn hạn phải trả doanh nghiệp thời điểm báo cáo tính toán sở so sánh tổng giá trị TSCĐ (lấy số liệu từ tiêu mã số 100 bảng cân đối kế toán) tổng số tiền mặt, tiền gửi, tiền chuyển ... văn phải ngắn gọn, rõ ràng, dễ hiểu Phần trình bày số liệu phải thống với số liệu báo cáo khác Đối với báo cáo quý, tiêu thuộc phần chế độ kế toán áp dụng doanh nghiệp phải thống ba niên độ kế toán...
- 4
- 480
- 1
Tài liệu TÀI KHOẢN 133 - THUẾ GTGT ĐƯỢC KHẤU TRỪ pdf
Ngày tải lên :
26/01/2014, 20:20
... kê khai khấu trừ xác định thuế GTGT phải nộp tháng Nếu số thuế GTGT đầu vào khấu trừ lớn số thuế GTGT đầu khấu trừ thuế GTGT đấu vào (=) số thuế GTGT đầu tháng đó, số thuế GTGT lại khấu trừ vào ... chuyển số thuế GTGT đầu vào không khấu trừ; - Thuế GTGT đàu vào hàng hoá mua vào trả lại, giảm giá; - Số thuế GTGT đầu vào hoàn lại Số dư bên Nợ: Số thuế GTGT đầu vào khấu trừ, số thuế GTGT đầu vào ... không khấu trừ thuế GTGT đầu vào KẾT CẤU VÀ NỘI DUNG PHẢN ÁNH CỦA TÀI KHOẢN 133- THUẾ GTGT ĐƯỢC KHẤU TRỪ Bên Nợ: Số thuế GTGT đầu vào khấu trừ Bên có: - Số thuế GTGT đầu vào khấu trừ; - Kết chuyển...
- 7
- 520
- 1
Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết,...
Ngày tải lên :
17/10/2013, 21:15
... lý thuế phải thông báo cho NNT để hoàn chỉnh hồ sơ Hồ sơ Thành phần hồ sơ 1 Văn đề nghị hoàn thuế mẫu số 01/HTBT Bảng kê khai tổng hợp số thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào khấu trừ, số thuế ... số thuế nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn mẫu số 01-1/HTBT Số hồ sơ: 01 Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số 01/HTBT) Văn qui định Thông tư số 60 /20 07/TTBTC ... nghị hoàn trả khoản thu NSNN (Mẫu Thông tư số 128 /20 08/TT- số 05/ĐNHT) BTC n + Bảng kê xác định số thuế GTGT đề nghị hoàn Thông tư số 60 /20 07/TT- (Mẫu số 01-1/HTBT) BTC ng Yêu cầu Yêu cầu điều...
- 4
- 323
- 1
Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết (trường hợp kiểm tra trước hoàn sau)
Ngày tải lên :
19/10/2013, 02:15
... hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ………………………………………………… I Xác định số thuế GTGT đề nghị hoàn: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Số tiền Số thuế phát sinh đầu Số thuế đầu vào khấu trừ Số thuế ... đầu vào khấu trừ Số thuế nộp Số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn lại II Giải trình việc điều chỉnh thuế GTGT đầu vào, đầu so với số thuế Tờ khai nộp cho quan thuế (nếu có): ... 78 /20 06/QH11 ngày 29 /11 /20 06 + Nghị định số 85 /20 07/NĐ-CP ngày 25 /05 /20 07 Chính phủ + Thông tư số 60 /20 08/TT-BTC ngày 14/6 /20 07 Bộ Tài + Thông tư số 128 /20 08/TT-BTC ngày 24 / 12/ 2008 Bộ Tài Mẫu số: 01/HTBT...
- 5
- 337
- 0
Tài liệu Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết (trường hợp kiểm tra trước hoàn sau) pptx
Ngày tải lên :
11/12/2013, 13:15
... hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ………………………………………………… I Xác định số thuế GTGT đề nghị hoàn: Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam STT Chỉ tiêu Số tiền Số thuế phát sinh đầu Số thuế đầu vào khấu trừ Số thuế ... đầu vào khấu trừ Số thuế nộp Số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn lại II Giải trình việc điều chỉnh thuế GTGT đầu vào, đầu so với số thuế Tờ khai nộp cho quan thuế (nếu có): ... 78 /20 06/QH11 ngày 29 /11 /20 06 + Nghị định số 85 /20 07/NĐ-CP ngày 25 /05 /20 07 Chính phủ + Thông tư số 60 /20 08/TT-BTC ngày 14/6 /20 07 Bộ Tài + Thông tư số 128 /20 08/TT-BTC ngày 24 / 12/ 2008 Bộ Tài Mẫu số: 01/HTBT...
- 5
- 381
- 0
Tài liệu Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết, hoặc... pdf
Ngày tải lên :
21/12/2013, 20:15
... (Mẫu số 01-1/HTBT) - Yêu cầu, điều kiện thực thủ tục hành (nếu có): - Căn pháp lý thủ tục hành chính: + Luật Quản lý thuế số 78 /20 06/QH11 ngày 29 /11 /20 06 + Nghị định số 85 /20 07/NĐ-CP ngày 25 /05 /20 07 ... định số 85 /20 07/NĐ-CP ngày 25 /05 /20 07 Chính phủ + Thông tư số 60 /20 08/TT-BTC ngày 14/6 /20 07 Bộ Tài + Thông tư số 128 /20 08/TT-BTC ngày 24 / 12/ 2008 Bộ Tài ... mẫu đơn, mẫu tờ khai (nếu có đề nghị đính kèm sau thủ tục a): + Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số 01/HTBT) + Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu NSNN (Mẫu số 05/ĐNHT) + Bảng kê xác định số thuế GTGT đề nghị...
- 2
- 355
- 0
Tài liệu Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết, hoặc f... pptx
Ngày tải lên :
24/01/2014, 20:20
... hoàn thuế: ……………………………… Mã số thuế: ………………………………………………… I Xác định số thuế GTGT đề nghị hoàn: STT Chỉ tiêu Số thuế phát sinh đầu Số thuế đầu vào khấu trừ Đơn vị tiền: Đồng Việt Nam Số tiền Số thuế ... Việt Nam Số tiền Số thuế nộp Số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn lại II Giải trình việc điều chỉnh thuế GTGT đầu vào, đầu so với số thuế Tờ khai nộp cho quan thuế (nếu có): ... 78 /20 06/QH11 ngày 29 /11 /20 06 + Nghị định số 85 /20 07/NĐ-CP ngày 25 /05 /20 07 Chính phủ + Thông tư số 60 /20 08/TT-BTC ngày 14/6 /20 07 Bộ Tài + Thông tư số 128 /20 08/TT-BTC ngày 24 / 12/ 2008 Bộ Tài Mẫu số: 01/HTBT...
- 5
- 284
- 1
Tài liệu Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết, hoặc đối với trường hợp đang trong giai đoạn đầu tư chưa có thuế GTGT đầu ra pdf
Ngày tải lên :
26/01/2014, 12:20
... lý thuế phải thông báo cho NNT để hoàn chỉnh hồ sơ Hồ sơ Thành phần hồ sơ 1 Văn đề nghị hoàn thuế mẫu số 01/HTBT Bảng kê khai tổng hợp số thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào khấu trừ, số thuế ... số thuế nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn số thuế đầu đề nghị hoàn mẫu số 01-1/HTBT Số hồ sơ: 01 Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số 01/HTBT) Văn qui định Thông tư số 60 /20 07/TTBTC ... nghị hoàn trả khoản thu NSNN (Mẫu Thông tư số 128 /20 08/TT- số 05/ĐNHT) BTC n + Bảng kê xác định số thuế GTGT đề nghị hoàn Thông tư số 60 /20 07/TT- (Mẫu số 01-1/HTBT) BTC ng Yêu cầu Yêu cầu điều...
- 4
- 301
- 0
Tài liệu Hoàn thuế GTGT đối với trường hợp trong ba tháng liên tục có số thuế đầu vào chưa được khấu trừ hết, hoặc đối với trường hợp đang trong giai đoạn đầu tư chưa có thuế GTGT đầu ra doc
Ngày tải lên :
26/01/2014, 12:20
... mẫu số 05/ĐNHT ban hành kèm theo Thông tư này) Thành phần hồ sơ ii Bảng kê khai tổng hợp số thuế phát sinh đầu ra, số thuế đầu vào khấu trừ, số thuế nộp (nếu có), số thuế đầu vào lớn số thuế đầu ... số 01-1/HTBT Trường hợp có điều chỉnh thuế GTGT đầu vào, đầu so với số thuế Tờ khai nộp cho CQT NNT phải giải trình rõ lý Số hồ sơ: 01 (bộ) Tên mẫu đơn, mẫu tờ khai + Đề nghị hoàn thuế (Mẫu số ... Thông tư số 60 /20 07/TTBTC ng + Giấy đề nghị hoàn trả khoản thu NSNN (Mẫu Thông tư số 128 /20 08/TT- số 05/ĐNHT) BTC n + Bảng kê xác định số thuế GTGT đề nghị hoàn Thông tư số 60 /20 07/TT- (Mẫu số 01-1/HTBT)...
- 4
- 349
- 0
Lập bảng phân bổ số thuế GTGT của HHDV mua vào được khấu trừ năm: 01-4B/GTGT docx
Ngày tải lên :
21/06/2014, 18:20
... Dòng 5: Thuế GTGT đầu vào khấu trừ năm”: Đây số thuế GTGT khấu trừ tính phân bổ tổng số thuế GTGT HHDV mua vào dùng chung cho SXKD HHDV chịu thuế HHDV không chịu thuế năm NNT Chỉ tiêu tính theo ... tiêu x Chỉ tiêu Dòng 6: Thuế GTGT đầu vào kê khai khấu trừ năm”: Số liệu tiêu lấy từ Tổng tiêu Bảng phân bổ số thuế GTGT HHDV mua vào khấu trừ kỳ mẫu số 014A /GTGT 12 tháng năm NNT Dòng 7: “Điều ... riêng cho SXKD HHDV chịu thuế tháng bảng kê số 0 12/ GTGT thuế GTGT mua vào khấu trừ kỳ tiêu 01-4A /GTGT để tổng hợp vào tiêu [25 ] Tờ khai thuế GTGT mẫu số 01 /GTGT ...
- 3
- 640
- 0
