... phũng i din; t ngy 7-5-2 002 thc hin ng ký v cp KKD qua mng i vi Cụng ty Trỏch nhim hu hn; t ngy 9-7-2 002 thc hin ng ký v cp KKD qua mng i vi cụng ty c phn; t ngy 17-7-2 002 thc hin ng ký v cp KKD ... nhận Mạng nội Tổng cục thuế COM+ xử lý gửi liệu cho cục thuế SOAP CLIENT nhận liệu Mạng cục thuế Mô hình chi tiết Doanh nghiệp Mô hình chi tiết cục thuế Mạng Tổng cục thuế Internet Tạo tệp XML, ... cục thuế ận Nh tờ C n ập ữ td kh kha i Cục thuế n Ch uyể n tờ Cục thuế Doanh nghiệp A H Ni, 3/2004 i tờ kha huyển C Internet Ch uy ển Doanh nghiệp B tờ kh Doanh nghiệp 25/25 TNG CC THU CễNG TY...
... phũng i din; t ngy 7-5-2 002 thc hin ng ký v cp KKD qua mng i vi Cụng ty Trỏch nhim hu hn; t ngy 9-7-2 002 thc hin ng ký v cp KKD qua mng i vi cụng ty c phn; t ngy 17-7-2 002 thc hin ng ký v cp KKD ... nhận Mạng nội Tổng cục thuế COM+ xử lý gửi liệu cho cục thuế SOAP CLIENT nhận liệu Mạng cục thuế Mô hình chi tiết Doanh nghiệp Mô hình chi tiết cục thuế Mạng Tổng cục thuế Internet Tạo tệp XML, ... cục thuế ận Nh tờ ậ nh ập C iệu ữl d kh Doanh nghiệp A H Ni, 3/2004 Cục thuế n n tờ kh Chuyể Cục thuế Ch uyể nt ờk hai Internet Ch uy ển Doanh nghiệp B tờ kh Doanh nghiệp 25/61 TNG CC THU CễNG TY...
... nhân, côngty TNHH, côngty cổ phần số hộ cá thể lớn thực tốt chế độ kế toán, hoá đơn chứng từ, đủ điều kiện tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ) • Thứ hai: Hàng tháng, doanh nghiệp phải cử người ... Nội, 3/2004 2/2 TỔNG CỤC THUẾCÔNGTY HÀ THẮNG Báo cáo tổng kết Đề tài "Thử nghiệm kê khai thuế giá trị gia tăng qua mạng Internet" Phụ lục 3: Quy định mã số đối tượng nộpthuế Phụ lục 4: Cấu hình ... TỔNG CỤC THUẾCÔNGTY HÀ THẮNG Báo cáo tổng kết Đề tài "Thử nghiệm kê khai thuế giá trị gia tăng qua mạng Internet" MỤC LỤC Phần Mở đầu Phần I: Tổng quan vấn đề kê khai thuế qua mạng Internet...
... Khi hết hạn nộp? Hết quyền nộp? Hồ sơ khai thuế bổ sung nộp cho quan thuế vào ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế lần tiếp theo, phải trước quan thuếcông bố định ... tra thuế, tra thuế trụ sở NNT A Trường hợp khai bổ sung, điều chỉnh dẫn đến tăng số thuế GTGT phải nộp Khi phát sai sót, nhầm lẫn làm tăng số thuế phải nộp tờ khai thuế GTGT nộp cho quan thuế ... lần Psinh Kỳ tính thuế đvới DN thành lập chấm dứt hoạt động, chuyển đổi Xếp hàng mua hóa đơn Thuế GTGT thuế đánh vào người tiêu dùng Địa điểm nộp hồ sơ khai thuế Nộp cho quan thuế quản lý trực...
... chỉnh tờ khai với phần tiền thuế thiếu phải nộp kèm tiền phạt nộp chậm theo quy định ( nộp vào NSNN) với phần thuế không khấu trừ kỳ trước ghi tăng vào số thuế phải nộp kỳ hành đc khai vào tiêu ... Giảm số thuế đc khấu trừ cuối kỳ Phát tháng trước khai thuế phải nộp < 0( hay khấu trừ thuế tháng ) số thuế khấu trừ khai sai > số thuế đc khấ u trừ Khai thừa hóa đơn ... thuế pn lập hồ sơ khai thuế kèm theo số tiền thuế không khấu trừ kỳ trước đc ghi tăng vào số thuế phải nộp kỳ hành khai vào tiêu điều chỉnh tăng (37) tờ khai tháng hành nộp phạt Th2: điều chỉnh...
... giá chưa có thuế GTGT giảm: 15.000.000 đồng, thuế GTGT giảm: 1.500.000 đồng 3- Ngày 24/04/2011 Cty phát kê khai thiếu tờ hóa đơn bán ngày 21 /02/ 2011 (HH G1 Cty S3), trò giá chưa có thuế GTGT là: ... 400.000.000 đồng, thuế GTGT là: 40.000.000 đồng - Giả sử Tờ khai thuế GTGT tháng 02/ 2011, Cty kê khai sau: + Chỉ tiêu “HHDV bán chòu thuế suất 10%” mã số [33] là: 64.000.000 đồng + Chỉ tiêu Thuế GTGT ... Ngày 14/04/2011 Cty có nhận hóa đơn trả lại số SP A Cty B1 bò hư hỏng, trò giá hàng chưa có thuế GTGT: 20.000.000 đồng, thuế GTGT: 2.000.000 đồng Số HH bán xuất hóa đơn cho Cty B ngày 20/ 01/2011,...
... chính: thuế GTGT dự án đầu tư bù trừ với thuế GTGT phải nộp cúa hoạt động SXKD kỳ tính thuế: Chỉ tiêu 28a Tờ khai thuế GTGT dành cho dự án đẫu tư mẫu số 02/ GTGT để khai vào tiêu số 40b Tờ khai thuế ... chứng từ HHDV mua vào mẫu số 01-2/GTGT; Lưu ý: + Trong kỳ tính thuế, lập 01 Tờ khai thuế GTGT cho dự án đầu tư mẫu số 02/ GTGT gửi quan thuế; Nếu có nhiều dự án đầu tư khai theo dõi chi tiết cho dự ... để khai vào tiêu số 40b Tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT; + Chỉ kết chuyển bù trừ số thuế phải nộp kỳ; Tiền thuế dự án đầu tư chưa hoàn đến kỳ kê khai dự án đầu tư DN để nghị hoàn chuyển kỳ sau;...
... 01-1/GTGT Chọn Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất GTGT phù hợp Nhập trực tiếp “Số hóa đơn”, “Ngày, tháng, năm lập hóa đơn”, “Tên người mua”, “Mã số thuếngười mua”, Thuế GTGT” vào bảng, tất thông tin ... Quy Trình Kê Khai Thuế Qua Mạng Bằng Phần Mềm HTTK 3.3.1 Bước 1: Tải phần mềm Khai thuế HTTK 3.3.1 website http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/hotrokekhai ... Chương trình tự động tính tổng doanh thu tổng số thuế GTGT đầu - Chọn nút “Ghi” để lưu lại thông tin vừa nhập - Nhập liệu hóa đơn mua vào mục PL 02- 1/GTGT Tương tự hóa đơn bán ra, kê khai đầy đủ...
... chịu thuế GTGT • Chịu thuế GTGT theo mức thuế suất: 0%, 5%, 10% • Tổng Doanh thu thuế HHDV bán ra: Cả chịu thuế không chịu thuế Thuế GTGT phát sinh kỳ: Bằng giá trị thuế GTGT đầu trừ (-) thuế ... chịu thuế giá trị gia tăng (GTGT): Tên người mua Mã số thuếngười mua (6) Mặt hàng (7) Doanh số bán chưa có thuế GTGT (8) (9) Thuế GTGT (10) Ghi (11) Tổng Hàng hóa, dịch vụ chịu thuế suất thuế ... NNT Khai thuế theo quý: Tính thuế theo quý, nộpthuế theo quý (không phải tính thuế tháng quý); Việc xác định thời hạn hoàn thuế thực theo quý Thuế Nhà nước www.gdt.gov.vn Khai thuế GTGT theo...
... NNT Khai thuế the o quý: Tính thuế theo quý, nộpthuế theo quý (không phải tính thuế tháng quý); Việc xác định thời hạn hoàn thuế thực theo quý Thuế Nhà nước www.gdt.gov.vn Khai thuế GTGT ... 01-5/GTGT: Số chứng từ Ngày nộp STT nộp tiền thuếthuế (1) (2) (3) Cơ quan thuế quản lý hoạt động kinh Nơi nộp tiền doanh xây Số tiền thuếthuế (Kho bạc dựng, lắp đặt, nộp Nhà nước) bán hàng, bất động ... Không chịu thuế GTGT • Chịu thuế GTGT theo mức thuế suất: 0%, 5%, 10% • Tổng Doanh thu thuế HHDV bán ra: Cả chịu thuế không chịu thuế Thuế GTGT phát s inh tro ng kỳ: Bằng giá trị thuế GTGT...
... m c PL 02A/GTGT PL 02B/GTGT Ho c dùng nút chu t trái l a ch n Nh p d li u theo b ng: Trên giao di n b ng b n ch nh p c vào dòng chi ti t màu tr ng, dòng màuxanh s t ng tính giá tr theo công th ... khai c n m c ánh d u b ng dòng màuxanh hình hi n th k t qu sau ó có th n t h p phím "Alt+M" ho c nh n vào nút "M " th c hi n ch c m t khai Chú ý: Nh ng dòng có màu tương ng v i nh ng t khai có ... Kích chu t trái chuy n n hình tr giúp ti p theo Thông thư ng m c s hi n th dư i d ng m t o n ch màuxanh có g ch chân Ngư i dùng có th s d ng tính tr giúp b ng cách sau: Cách th nh t b t kỳ v trí...
... m c PL 02A/GTGT PL 02B/GTGT Ho c dùng nút chu t trái l a ch n Nh p d li u theo b ng: Trên giao di n b ng b n ch nh p c vào dòng chi ti t màu tr ng, dòng màuxanh s t ng tính giá tr theo công th ... khai c n m c ánh d u b ng dòng màuxanh hình hi n th k t qu sau ó có th n t h p phím "Alt+M" ho c nh n vào nút "M " th c hi n ch c m t khai Chú ý: Nh ng dòng có màu tương ng v i nh ng t khai có ... Kích chu t trái chuy n n hình tr giúp ti p theo Thông thư ng m c s hi n th dư i d ng m t o n ch màuxanh có g ch chân Ngư i dùng có th s d ng tính tr giúp b ng cách sau: Cách th nh t b t kỳ v trí...
... hợp 3: Ngườinộpthuế lập hồ sơ kê khai bổ sung, điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT khấu trừ, đồng thời làm tăng số thuế GTGT phải nộp số thuế điều chỉnh tăng, ngườinộpthuếnộp số tiền thuế tăng ... số thuế GTGT phải nộp 100 triệu) số thuế GTGT phải nộp tăng thêm 100 triệu, ngườinộpthuế phải nộp thuế, tính phạt nộp chậm; số thuế GTGT 200 triệu đồng không khấu trừ điều chỉnh vào tờ khai thuế ... điều chỉnh làm giảm số thuế GTGT khấu trừ, số thuế GTGT khấu trừ ngườinộpthuế dừng khấu trừ, lập hồ sơ xin hoàn thuế GTGT quan thuế có định hoàn thuế GTGT, ngườinộpthuế vào hồ sơ kê khai...
... đủ thông tin sở kinh doanh theo đăng ký thuế với quan thuế vào mã số tờ khai như: Mã số thuế: Ghi mã số thuế quan thuế cấp đăng ký nộpthuế Tên Ngườinộp thuế: Khi ghi tên sở kinh doanh phải ghi ... mẫu quy định Có ghi đầy đủ thông tin tên, địa chỉ, mã số thuế, số điện thoại ngườinộpthuế Được người đại diện theo pháp luật ngườinộpthuế ký tên đóng dấu vào cuối tờ khai Có kèm theo tài liệu, ... lý thuế ghi đầy đủ thông tin Đại lý thuế theo đăng ký với quan thuế vào mã số tờ khai thông tin sở kinh doanh Nếu có thay đổi thông tin trên, Ngườinộpthuế phải thực đăng ký bổ sung với quan thuế...
... nghề tự nộpthuế Môn quan thuế nơi cư trú nơi cấp ĐKKD Sau nộpthuế Môn hộ kinh doanh quan thuế cấp chứng từ chứng minh nộpthuế Môn 2/ Thuế GTGT, thuế TTĐB thuế TNDN: *Hộ kinh doanh nộpthuế theo ... nộpthuế ghi thông báo Ngày nộpthuế ghi thông báo nộpthuế chậm ngày cuối tháng phải nộpthuế *Hộ Kê khai: - Hộ kinh doanh nộpthuế GTGT theo phương pháp tính trực tiếp có kê khai thực nộpthuế ... thông báo thuế quan thuế , thời hạn nộpthuế chậm không ngày 25 tháng tiếp sau - Hộ kinh doanh nộpthuế theo kê khai tạm nộpthuế TNDN hàng quý theo tờ khai thuế TNDN theo số quan thuế ấn định,...