Đang tải... (xem toàn văn)
TIỂU LUẬN báo cáo thực tập tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam
TIỂU LUẬN: Báo cáo thực tập Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam I/ Giới thiệu khái quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (NHNoPTNT Việt Nam) thành lập tháng 3/1988 bắt đầu chuyển đổi hệ thống Ngân hàng từ cấp sang hai cấp Ngân hàng nơng nghiệp hình thành từ số cấp vụ, phòng chi nhánh sở phụ thuộc Ngân hàng Nhà nước mang nặng tính chất chế tập trung bao cấp Thời gian đầu vào hoạt động khó khăn hạn chế Ngân hàng nơng nghiệp tưởng chừng khơng thể vượt qua.Tài sản có nhỏ khoảng 1.500 tỷ đồng, chủ yếu cho vay ngắn hạn, dư nợ trung hạn chiếm khoảng 5% tổng dư nợ Hoạt động tuý tín dụng nước, 85% dư nợ thuộc doanh nghiệp Nhà nước gần 15% dư nợ thuộc kinh tế tập thể, chưa cho vay cá thể hộ nơng dân, chưa có hoạt động kinh doanh dịch vụ đa năng.Thực chế lãi suất âm, lãi suất đầu vào lớn lãi suất đầu ra, dẫn đến ngân hàng thua lỗ Nguồn vốn nhỏ bé 90% vay Ngân hàng Nhà nước, vốn huy động 10% Các hình thức huy động vốn đơn điệu, trình độ cán nhân viên hạn chế, hầu hết chưa đào tạo nghiệp vụ Ngân hàng thương mại đại Trình độ cơng nghệ lạc hậu, hệ thống kế tốn, thơng tin thủ cơng Đứng trước khó khăn đó, NHNo&PTNT tập trung khắc phục yếu này, coi điều kiện để tồn phát triển Những biện pháp mạnh áp dụng là: Tập trung chuyển mạnh sang cho vay trực tiếp hộ nơng dân doanh nghiệp ngồi quốc doanh.Tỷ trọng dư nợ hộ nông dân từ chỗ khơng có, trước năm 91, tăng 30%- 55% vào năm tiếp theo, tới 65% Dư nợ doanh nghiệp Nhà nước từ 85% giảm dần tới khoảng 28% Doanh nghiệp tư nhân, cá thể 10% với thay đổi cấu dư nợ, hoạt động tín dụng tăng trưởng mạnh, tới cuối năm 2000 tổng dư nợ đạt gần 4000 tỷ tăng 21 lần so với năm 91; Ngân hàng thương mại có vốn điểu lệ lớn Việt Nam với 1568 chi nhánh 25 ngàn cán – nhân viên toàn hệ thống Từ năm 1992 ngân hàng thực chế lãi suất dương, hạch toán tiết kiệm chi phí nghiệp vụ, đưa thu nhập nhân viên bước phụ thuộc vào kết hoạt động kinh doanh Từ năm 93 ngân hàng có lãi lãi tăng trưởng liên tục tới Đẩy mạnh, đa dạng hố hình thức huy động vốn; từ nhiều năm vốn tự huy động chiếm 90% tổng nguồn vốn Mở rộng nghiệp vụ kinh doanh đa Từ đầu năm 1993, thực toán quốc tế kinh doanh ngoại hối Tới nay, NHNo&PTNT chiếm 10% doanh số toán quốc tế hệ thống Ngân hàng Việt Nam, có quan hệ với 600 Ngân hàng đại lý giới, mở hoạt động thuê mua tài kinh doanh vàng bạc, chứng khốn, bảo hiểm nhân thọ, mua bán nợ Ngân hàng xếp lại máy, tuyển nhân viên có trình độ giảm khoảng 1/3 biên chế Tăng cường đào tạo kể khảo sát tu nghiệp nước cho nhân viên áp dụng trang bị công nghệ đại, hệ thống vi tính nối mạng tới chi nhánh huyện, tham gia hệ thống SWIFT- Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication-(từ năm 1995) thực tốn điện tử tồn hệ thống, máy rút tiền tự động ATM… Bên cạnh Ngân hàng nơng nghiệp tham gia tích cực công tác xã hội như: phụng dưỡng Bà mẹ Việt Nam anh hùng, xố đói giảm nghèo, ủng hộ đồng bào lũ lụt, hỗ trợ tài trẻ; tài trợ giải bóng bàn đội mạnh tồn quốc … Theo tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế với việc ký kết Hiệp định Thương mại Việt- Mỹ, tham gia AFTA chuẩn bị tham gia WTO, vòng 8-10 năm tới, Ngân hàng nước thực đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng Việt Nam lãnh thổ Việt Nam Đây hội lớn thách thức lớn Ngân hàng nông nghiệp Mặc dù đạt thành tựu nói trên, song so với u cầu tiến trình phát triển hội nhập Ngân hàng nông nghiệp cịn nhiều hạn chế : + Vốn điều lệ hạn hẹp + Một số khoản dư nợ khơng sinh lời thực cho vay sách, nợ khoanh duyệt chưa cấp vốn, làm hạn chế khả kinh doanh + Chất lượng tài sản có chưa cao + Hệ thống kế tốn áp dụng khác biệt so với hệ thống kế tốn Ngân hàng quốc tế – rõ cách thức tính tốn trích lập quỹ rủi ro – dẵn tới không đánh giá đầy đủ hoạt động kinh doanh không phù hợp với thông lệ quốc tế; công cụ điều hành kế hoạch cân đối, quản lý rủi ro… chưa phù hợp với Ngân hàng thương mại đại; máy tổ chức cán cồng kềnh, hành hạn chế khả kinh doanh Trình độ cán nhân viên cịn nhiều bất cập; có bước tiến lớn so với 10 năm trước công nghệ thông tin Ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu Ngân hàng thương mại đại Quá trình phát triển hội nhập đòi hỏi hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam phải có bước cải cách Ngân hàng nông nghiệp xây dựng kế hoạch cấu lại nhằm tiếp tục đưa Ngân hàng nông nghiệp Ngân hàng thương mại hàng đầu vững mạnh cạnh tranh Việt Nam cho giai đoạn 2001-2010 tới năm 2010 ngang tầm Ngân hàng thương mại tiên tiến khu vực có uy tín giới Sau 10 năm phát triển từ Ngân hàng nhỏ bé yếu kém, Ngân hàng nông nghiệp trở thành Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, tạp chí ASIAWEEK xếp đứng thứ 355/500 Ngân hàng lớn Châu thứ 46/50 Ngân hàng lớn Đông Nam Đây vị thế, tảng vững giúp cho Ngân hàng nông nghiệp ngày phát triển II/ Sở giao dịch –đầu mối hoạt động NHNo&PTNT Sở giao dịch NHNo&PTNT Việt Nam gọi tắt là: Sở giao dịch Tên giao dịch nước Banking Operation Center – Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development Trụ sở số phố Láng Hạ - quận Ba Đình – thành phố Hà Nội Ngân hàng nơng nghiệp Việt Nam có 90 đơn vị thành viên hoạt động trải rộng khắp miền đất nước, việc hạch tốn kế tốn thực thống tồn hệ thống Sở giao dịch đơn vị thành viên thực chức trực tiếp kinh doanh đa chức sở đầu mối toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt nam Sở giao dịch NHNo PTNT Việt Nam có đặc thù ngồi việc phải đảm bảo hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng đơn vị thành viên phải đảm nhận nhiệm vụ sở đầu mối toàn hệ thống theo uỷ quyền Tổng giám đốc NHNo PTNT Việt nam Bởi tăng trưởng phát triển Sở giao dịch có liên quan mật thiết ảnh hưởng đến hoạt động toàn hệ thống NHNo PTNT Việt nam Theo uỷ quyền Tổng giám đốc, Sở giao dịch đầu mối phải thực nhiệm vụ sau: Đầu mối toán quốc tế; đầu mối quản lý tài khoản nội tệ, ngoại tệ; đầu mối mua bán ngoại tệ đầu mối hạch toán loại vốn quỹ NHNo PTNT Việt Nam Thực làm đầu mối tốn quốc tế, Sở trì tốt mối quan hệ với tổ chức nước có liên quan đến mạng SWIFT, đảm bảo hệ thống SWIFT NHNo PTNT Việt nam hoạt động liên tục, thơng suốt an tồn tốn quốc tế toàn hệ thống Đến Sở thiết lập 681 Ngân hàng đại lý 74 nước giới, đáp ứng yêu cầu toán xuất nhập chi trả kiều hối cho khách hàng Trong tháng đầu năm 2001, Sở thực chuyển tiếp 30.000 điện SWIFT, tăng 145,5 % so với kỳ năm 2000 Phát hành toán gần 2500 L/C, trị giá gần 3000 triệu$ Chuyển tiền gần 5000 món, trị giá 400 triệu $, chuyển tiền đến 2000 món, trị giá 120 triệu $.Sở đx tham gia đào tạo nghiệp vụ toán quốc tế cho cán thừa hành hệ thống NHNo&PTNT luôn đảm bảo dự trữ bắt buộc, an tồn tốn Đồng thời, cịn tận dụng vốn khả dụng kinh doanh tiền gửi đầu tư hối phiếu kho bạc… Đảm bảo khả tốn tồn hệ thống Đến 30/06/01, số dư tiền gửi kỳ hạn 155 triệu $ 45 tỷ đồng, số dư đầu tư tín phiếu kho bạc 353 triệu USD số dư đầu tư trái phiếu phủ 40 tỷ đồng Như Sở đảm bảo hạch tốn điểm hồ vốn nội ngoại tệ tồn hệ thống kịp thời, xác an toàn Được giao nhiệm vụ làm đầu mối mua bán ngoại tệ thị trường liên Ngân hàng, mua bán ngoại tệ thị trường liên Ngân hàng, mua bán ngoại tệ với Ngân hàng nông nghiệp, Sở tập hợp nhu cầu chi nhánh thành viên Ngân hàng nơng nghiệp trình lên ngân hàng nhà nước để xin mua ngoại tệ Do để đáp ứng nhu cầu toán chi nhánh cho số mặt hàng chiến lược xăng dằu phân bón, thuốc trừ sâu trả nợ cho khoản bảo lãnh vay mía đường đến hạn III/ Hoạt động kinh doanh Sở giao dịch 1Tình hình chung : Năm 2000 Nhà nước ban hành sách quản lý xuất nhập cho thời kỳ 2001-2005 thu hẹp phạm vi hàng hoá nhà nước quản lý đồng với nhiều chế khuyến khích thành phần kinh tế tham gia hoạt động xuất nhập Điều tạo thuận lợi cho hoạt động xuất nhập nói chung song gây sức cạnh tranh lớn làm giảm ưu vốn có doanh nghiệp trước có ưu độc quyền Trong quý II/2001 biến động suy giảm nhập số kinh tế lớn Mỹ, Nhật Bản khiến xuất nước Châu có Việt Nam gặp nhiều khó khăn.Tính riêng tháng đầu năm 2001 cán cân thương mại nhập siêu khoảng 400 triệu USD Tỷ giá hối đoái biến động tăng, khan ngoại tệ gây khó khăn ảnh hưởng lớn đến hoạt động toán quốc tế Ngân hàng Sở giao dịch cịn vấp phải sức cạnh tranh lớn từ phía Ngân hàng thương mại địa bàn Ngân hàng nước ngồi có bề dày kinh nghiệm toán quốc tế hỗ trợ khả cung ứng vốn ngoại tệ dồi kỹ Marketing đại động Nguyên nhân ảnh hưởng lớn tới mảng hoạt động kinh doanh đối ngoại nói chung tốn quốc tế nói riêng Sở giao dịch Công tác chuyên môn nghiệp vụ: Đơn vị: USD Tỷ lệ % Stt động Giá trị thực hiện tháng/2000 Nội dung hoạt Giá trị thực tháng/2001 tăng Tỷ lệ %tăng giảm so với giảm tuyệt đối so tháng/20 tháng/2000 00 Thư tín dụng hàng xuất a/ Thơng báo L/C 455,650 15 60,069 b/ Đòi tiền 395,581 547,567 700,063.78 -27.8 152,496.78 Thư tín dụng hàng nhập a/ Mở thư tín 64,219.,886 -26.96 - dụng 41,220,262 -16.7 17,319,301 b/ Thanh toán 46,900,584.19 34,257,810.53 L/C 81 6,962,451.4 Nhờ thu a/ thông báo nhờ 1,843,516 1,737,146.40 -5.7 -106,369.60 thu 1,878,213 1,236,940.18 -34.14 -641,272,82 23,526,436 29,923,151.83 27.18 b/ Thanh toán nhờ thu Chuyển tiền Bảo lãnh KQ 100% 24,484,057 28,426,055 -41.65 6,396,688.8 -201,630.95 Tổng (1b + 2a + 3b + 90,172,102 78,760,739.98 -12.65 11,411,362 4) Nhìn chung hoạt động tốn quốc tế tháng đầu năm 2001 giảm so với kỳ năm 2000, tổng doanh số tốn đạt 78,760,739.98 la Mỹ giảm 12, 65% so với tháng đầu năm 2000, đặc biệt doanh số mở thư tín dụng giảm 26, 96% so với kỳ năm 2000 giảm số lượng giao dịch số công ty có giao dịch tốn thường xun Sở giao dịch năm 2000 Prosimex, Hà Anh, Mecanimex, Machino 4, …… Các cơng ty TNHH trì quan hệ tốn thường xun gía trị giao dịch nhỏ Mặt khác quý việc thực quy định định số 447/QD-NHNo – QHQT thời gian đầu gây tâm lý e ngại cho khách hàng (yêu cầu khách hàng ký sẵn giấy nhận nợ thực mở L/C vốn tự có ký quỹ 100 giá trị L/C) Mặt khác giá ngoại tệ tăng nên ch hàng có xu hướng chuyển sang tốn hình thức chuyển tiền Doanh số hoạt động L/C xuất giảm so với kỳ năm 2000 đạt 700,063.78 đô la Mỹ giảm 27,8% Nguyên nhân chủ yếu có số khách hàng trực tiếp giao dịch toán Sở giao dịch BAROTEX, Xí nghiệp may xuất khẩu, Xí nghiệp đá Thái Hà, Prosimex, khách hàng chi nhánh Phú Thọ Nhưng cịn có giao dịch chứng từ hàng xuất Sở giao dịch BAROTEX chi nhánh Phú Thọ nên lượng giao dịch giá trị giao dịch không nhiều không thường xuyên Doanh số chuyển tiền tháng đầu năm đạt 29,923,151,83 đô la Mỹ tăng 27,18% so với tháng đầu năm 2000 Thực chất giá trị tăng chủ yếu giá trị thực giao dịch chuyển tiền tăng lượng giao dịch vẵn giữ ổn định kỳ năm 2000.Tính đến 20/08/2001 tổng thu phí dịch vụ đạt 1,65 tỉ đồng, tiến hành trích ký quỹ 7,583 tỉ VND 1,126000 đô la Mỹ Hoạt động kinh doanh đối ngoại Sở giao dịch tháng đầu năm 2001 tiêu kinh doanh đạt chưa cao tương đối ổn định.Các nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại toán quốc tế, tín dụng ngoại tệ, 02 tốn biên giới, hoạt động bảo lãnh … vào nề nếp, thực an tồn hiệu 2.1Thanh tốn quốc tế : Đến cuối tháng 9/2001 có 70 chi nhánh thực nghiệp vụ toán quốc tế tăng chi nhánh so với năm 2000.Doanh số toán quốc tế tính đến cuối tháng 1035 triệu USD đạt 53,8% so với năm 2000 Nghiệp vụ toán quốc tế thu hút khách hàng, đặc biệt khách hàng xuất nhập lớn, có khả tài ổn định liên quan đến mặt hàng chủ lực gạo cà phê, phân bón, xăng dầu 2.2Thanh tốn biên giới: Ngay 19/6/2000, Văn phịng Chính Phủ có cơng văn số 2472/VPCP-KTTH ngày 20/7/2000 Ngân hàng Nhà nước có cơng văn số 944/CV-QLNH cho phép thức triển khai hoạt động tốn biên giới đạt kết tốt, tăng cường, cao uy tín với doanh nghiệp, có hàng trăm doanh nghiệp thơng qua NHNo&PTNT Việt Nam tốn với Trung Quốc tăng trưởng nhanh đảm bảo an toàn, hiệu qủa Đây loại hình dịch vụ vừa đem lại lợi nhuận cho NHNo vừa đáp ứng nhu cầu toán doanh nghiệp cá nhân giao dịch thương mại biên giới hai nước Việt Nam Trung Quốc Doanh số tính đến 30/9/2001 783 tỷ đồng đạt 65%, chuyển tiền 1,435 tỷ đồng, đạt 55% Thu đổi qua biên giới 780 tỷ đồng đạt 63%, thu phí nghiệp vụ 2013 tỷ đồng đạt 64% so với năm 2000 2.3Mua bán ngoại tệ: Trong tháng đầu năm, doanh số mua vào đạt 435 triệu USD, doanh số bán đạt 567 triệu USD Văn 901/Ngân hàng nông nghiệp -03 Tổng giám đốc việc thực thí điểm cho vay ưu đãi tài trợ hàng xuất mua USD đối ứng bước đầu phát huy tác dụng, làm tăng khối lượng ngoại tệ mua cho hệ thống 2.4Dịch vụ kiều hối: Từ triển khai Quyết định 170/1999/QD-TTg ngày 19/8/1999 Thủ tướng Chính phủ khuyến khích người Việt Nam gưỉ tiền nước, nhiều chi nhánh triển khai loại dịch vụ trả tiền kiều hối đạt kết tốt Doanh số thu kiều hối tính đến 30/9/2001 8,1 triệu USD tăng 2, 78%, doanh số chi kiều hối đạt 4,6 triệu USD, giảm 0.97% so với kỳ năm 2000 2.5 Hoạt động bảo lãnh : Trong tháng đầu năm 2001 Sở thực mở 12 khoản L/C trả chậm ngắn hạn Doanh số bảo lãnh tháng đầu năm 2536 745 USD, chủ yếu bảo lãnh nhập phân bón, máy ủi phục vụ xây dựng Số dư bảo lãnh ngắn hạn 3521 426 USD, 67% so với kỳ năm 2000, số dư bảo lãnh dài hạn 68500584USD , 68% so với kỳ năm trước khoản bảo lãnh trung, dài hạn từ năm trước đến hạn trả nợ Sở giao dịch toán cho nước III/ Thực trạng hoạt động bảo lãnh Sở giao dịch Kết hoạt động kinh doanh bảo lãnh : NHNo&PTNT Việt Nam biết đến Ngân hàng thương mại Việt Nam uy tín không nước mà thị trường quốc tế; Ngân hàng vai trò quan trọng quan hệ đối ngoại, giao dịch toán quốc tế NHNo&PTNT Ngân hàng hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam thực nghiệp vụ bảo lãnh Ngân hàng Ngân hàng sớm đưa nghiệp vụ bảo lãnh trở thành loại hình dịch vụ quan trọng thu thành đáng kể Bên cạnh việc mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng, nghiệp vụ bảo lãnh nâng cao uy tín thúc đẩy hoạt động kinh doanh khác cho Ngân hàng nơng nghiệp, mang lại lợi ích to lớn Sở giao dịch đơn vị thành viên thực chức trực tiếp kinh doanh đa chức Sở đầu mối toàn hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam hoạt động bảo lãnh sớm trở thành nghiệp vụ kinh doanh Sở quan tâm trọng Ngay sau ngày đất nước thống nhất, để giúp Việt Nam khắc phục hậu nặng nề chiến tranh, phong trào viện trợ cho Việt Nam vay vốn dấy lên khắp nơi giới Chúng ta nhận khoản tín dụng trị giá lớn với lãi suất ưu đãi, thời gian hoàn vốn dài hình thức cấp tín dụng phong phú, đa dạng Ngoài thương nhân, doanh nghiệp lớn nước cấp cho tổ chức kinh tế Việt Nam khoản vay thương mại trung dài hạn Đặc biệt năm gần NHNo PTNT Việt Nam nhận dự án tài trợ lớn : Dự án Tài Nơng thơn II –WB ( tổng số vốn 85 triệu USD), Dự án phát triển chè ăn ADB có tổng số vốn 40,2 triệu USD, Dự án Chương trình Tín dụng Nơng nghiệp AFD II 30 triệu EUR, Dự án Hỗ trợ ngành Nông nghiệp Việt Nam 30 triệu DKK tương đương 4,5 triệu USD phủ Đan Mạch tài trợ…Tất chương trình hướng vào mục tiêu mở rộng tín dụng phát triển nơng nghiệp, nơng thơn, chuyển dịch cấu vật nuôi tạo công ăn việc làm, cải thiện đời sống hộ gia đình vùng nông thôn Việt Nam Từ trở thành Ngân hàng thương mại hoạt động độc lập, nghiệp vụ bảo lãnh có nhiều thay đổi khơng cịn tình trạng bảo lãnh ạt, thụ động theo thị khả thi dự án, đảm bảo thực đầy đủ quy định bảo lãnh Ngân hàng, kiên từ chối dự án khơng có hiệu khơng có khả trả nợ.Tất điều làm tăng uy tín NHNoPTNT niềm tin khách hàng Sở thể nhu cầu bảo lãnh ngày tăng số bảo lãnh lẵn giá trị bảo lãnh Tổng doanh số bảo lãnh Sở giao dịch: Doanh số bảo lãnh sở giao dịch 1998-2001 Đơn vị triệu USD Năm 1998 1999 2000 2001 54364 40651 41646 40390 40651 41646 40390 46873 13717 995 1256 6483 Khoản mục Dư bảo lãnh đầu năm Dư bảo lãnh cuối năm Tăng so với năm trước (Nguồn: Báo cáo kết hoạt động kinh doanh) Từ bảng ta thấy doanh số bảo lãnh Sở giao dịch năm qua có chiều hướng tăng giảm khơng ổn định Trong năm 98-99 doanh số bảo lãnh tăng nhanh chóng từ (13717) triệu USD lên (995) triệu USD mức thấp đạt 29.000 triệu USD, năm 98 chịu ảnh hưởng khủng hoảng tài Châu cộng với chủ trương ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp Đến năm 1999 doanh số bảo lãnh tăng nhanh chóng lên 41.646 triệu USD so với cuối năm 2000 cịn bảo lãnh mía đường q hạn toán chi nhánh: Linh Cảm (đến hạn 28/12/2000)và Kontum (đến hạn 30/12/2000).Sang năm 2001 số lượng bảo lãnh có tăng lên mặt chất lượng sách khuyến khích xuất hợp lý Nhà nước đường lối đạo đắn ban Giám đốc Sở, nhiên hoạt động kinh doanh Sở bị ảnh hưởng sau kiện khủng bố vào WTC –New York – Mỹ (11/9),và trì trệ kinh tế lớn Nhật Bản nước thuộc liên minh Châu Âu nên giảm sút vào tháng cuối năm Nếu không kể đến rủi ro phải toán thay cho khách hàng với mức phí bảo lãnh bình qn 1%/năm so với tổng dư nợ bảo lãnh, dịch vụ đem lại cho Ngân hàng nông nghiệp khoảng triệu USD năm, góp phần làm tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ Sở tổng nguồn thu Sở Điều phù hợp với xu kinh doanh Ngân hàng đại 2.Nguyên nhân giải pháp Trong thời gian qua, Sở đạt kết qủa đáng khích lệ số nguyên nhân chủ yếu sau: 2.1Nguyên nhân khách quan: Một là: Sự chuyển đổi kinh tế theo định hướng Đảng Nhà nước từ kế hoạch hoá tập trung sang chế thị trường làm cho việc cung cấp tiêu thụ hàng hố, dịch vụ tn theo tín hiệu thị trường, tự hoá thương mại nước, bãi bỏ hầu hết hạn chế nhập phi mậu dịch, mở rộng kinh doanh vàng bạc nới lỏng việc chuyển đôỉ đồng tiền Việt Nam ngoại tệ Với việc áp dụng lãi suất thực huy động tiền mặt từ thị trường vào tiết kiệm chấm dứt tình trạng phát hành tiền bù đắp bội chi ngân sách Do mà lạm phát kiềm chế, ổn định tiền tệ, phát triển kinh tế xã hội làm môi trường thuận lợi cho thương mại tín dụng ngày mở rộng, thúc đẩy nhu cầu bảo lãnh phát triển Hai là: Pháp lệnh Ngân hàng đời phân định rõ ràng chức ngân hàng nhà nước, Ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng Nhờ mà Ngân hàng thương mại chủ động việc mở rộng tín dụng, đa dạng hố loại hình kinh doanh Thêm vào ổn định tỷ giá hối đoái thúc đẩy việc sản xuất hàng xuất Đó đóng góp to lớn đẩy mạnh hoạt động sản xuất kinh doanh nói chung hoạt động bảo lãnh nói riêng Ba là: Việc mở rộng đa dạng hoá hoạt động kinh tế đối ngoại đem lại thành quan trọng, mở rộng quan hệ tài với tổ chức Tài tín dụng quốc tế, Ngân hàng giới(WB) Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF) đem lại cho kinh tế nguồn vốn đáng kể đầu tư phát triển 2.2Nguyên nhân chủ quan: Ngoài thuận lợi khách quan mang lại thành nghiệp vụ bảo lãnh Sở năm qua cịn có đóng góp lớn tập thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Cụ thể : Thứ nhất: Sự đổi toàn diện đồng ban lãnh đạo Ngân hàng, định hướng đưa biện pháp đạo đắn, vận dụng sáng tạo theo hoàn cảnh kinh doanh cụ thể đưa Sở lên Với việc không ngừng cải tạo sở vật chất kỹ thuật, trang bị máy móc đại đáp ứng nhu cầu ngày tăng khách hàng Sở coi trọng công tác tổ chức đào tạo, bồi dưỡng nghiệp vụ cho cán Ngân hàng việc tuyển chọn cán giỏi chun mơn, có tinh thần trách nhiệm cho công tác bảo lãnh tái bảo lãnh Thứ hai: Sở thực phân chia quản lý khách hàng theo tổ, cán tín dụng tập trung quản lý 5,6 doanh nghiệp lớn Do có khả sâu, sát vào tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Trên sở đó, Ngân hàng đưa định đắn khâu thẩm định dự án, kết hợp với việc kiểm sốt chặt chẽ cơng tác bảo lãnh, phát kịp thời khiếm khuyết để hạn chế tối đa rủi ro xảy Thứ ba: Sở phối hợp chặt chẽ với ngân hàng bạn nước phối hợp chặt chẽ với quyền địa phương, với khách hàng, làm thông suốt hoạt động bảo lãnh hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.3 Một số giải pháp: Bên cạnh thành đạt được, thời gian qua, nghiệp vụ Bảo lãnh Sở chưa đáp ứng nhu cầu bảo lãnh ngày tăng kinh tế Trong nhu cầu bảo lãnh kinh tế tiếp tục tăng doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh Sở lại khơng ổn định Sau khủng hoảng tài vài vụ đổ bể lớn từ hoạt động Bảo lãnh, Ngân hàng nơng nghiệp nói riêng Ngân hàng thương mại khác nói chung có xu hướng hạn chế bớt hoạt động Em xin đưa số giải pháp 2.3.1 Cần thực phân tán rủi ro hoạt động bảo lãnh Hoạt động bảo lãnh NH loại hình hoạt động có độ rủi ro cao Khi người bảo lãnh khơng có khả cố tình khơng thực đầy đủ nghĩa vụ người nhận bảo lãnh NH phải đứng trả thay Các doanh nghiệp hoạt động thị trường phải đối mặt với nhiều loại rủi ro khác rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá, rủi ro thích nghi cạnh tranh, rủi ro trị , trường hợp bất khả kháng… Có trường hợp rủi ro vượt ngồi tầm kiểm sốt người tránh khỏi Các doanh nghiệp tìm đến hoạt động bảo lãnh NH phải chịu rủi ro Cũng doanh nghiệp khác, NH phải hoạt động an toàn có lãi để tồn phát triển, cần phải tìm biện pháp để giảm bớt tối đa rủi ro hoạt động bảo lãnh gây Có số giải pháp để đạt tới mục đích này: NHNo PTNT – Sở giao dịch cần phải đa dạng hoá hoạt động bảo lãnh nhằm phân tán rủi ro Hiện nay, NH chủ yếu tập trung vào bảo lãnh mở L/C trả chậm vay vốn nước loại hình bảo lãnh có độ rủi ro cao Cần phải tăng cường mở rộng hoạt động bảo lãnh nước, khai thác tối đa tiềm NHNo PTNT thực nghiệp vụ thị trường mở để chuyển bớt rủi ro cho đối tác thứ ba Chẳng hạn việc bán quyền trả nợ, có nghĩa NH bán quyền bảo lãnh cho NH thứ ba với mức phí thấp Nghiệp vụ hoàn toàn khác nghiệp vụ tái BL NH nghiệp vụ tái bảo lãnh xảy đối tác không tin vào khả tài NHNoPTNT nên yêu cầu NH khác tái BL Còn với nghiệp vụ bán quyền trả nợ này, NHNo hoàn toàn nắm quyền chủ động, đơn giản để giảm bớt rủi ro NHNo tham gia vào thị trường kỳ hạn, mua hợp đồng quyền chọn mua, chọn bán khoản bảo lãnh, thực nghiệp vụ SWAP… 2.3.2 Xây dựng sách phí bảo lãnh linh hoạt, phù hợp với đối tượng khách hàng Phí bảo lãnh giá dịch vụ BL mà khách hàng phải trả cho NH Theo qui định NHNNVN , Ngân hàng thương mại phép thu phí BL khơng vượt q 2%/năm tính số tiền bảo lãnh không 300000 đồng Qui định chung chưa thể sách ưu đãi, linh hoạt NH khách hàng chưa khác biệt mức độ rủi ro khoản bảo lãnh NHNo PTNT nên chia khách hàng nhóm để áp dụng mức lệ phí khác nhau: Những khách hàng lớn, có uy tín cao với NH, khách hàng bạn hàng lâu dài, số tiền bảo lãnh lớn độ rủi ro thấp NH nên thu phí thấp Những khách hàng có vốn tự có trung bình, chưa có quan hệ lâu dài với NH đạt mức độ tin cậy định với NH nên thu phí cao Những khách hàng lần quan hệ với NH, khách hàng nhỏ có độ tin cậy khơng cao NH áp dụng mức phí cao theo qui định Ngân hàng nhà nước Sự phát triển tín dụng thương mại, đặc biệt phát triển tín dụng quốc tế ngoại thương, điều kiện nước ta làm cho nhu cầu bảo lãnh ngày tăng Với lợi NH giữ vai trò chủ đạo kinh doanh tốn quốc tế, NHNo ln đầu thực nghiệp vụ BL với uy tín khắp nước khu vực Cùng với đội ngũ cán tín dụng giàu khả kinh nghiệm, NHNo giảm mức phí BL xuống để gia tăng nhu cầu BL, tạo thêm nhiều hội việc lựa chọn dự án BL khả thi tốt Mặc dù giảm phí bảo lãnh, lợi nhuận tính theo tỷ lệ phí thu khoản BL giảm, số lượng xin BL lớn nên lựa chọn dự án BL an toàn Giảm lợi nhuận xuống phần nhỏ để thu mức an toàn cao đánh đổi hợp lý Hơn nữa, giảm phí BL, doanh số BL tăng cao nên tổng lợi nhuận không giảm giảm không đáng kể tăng lên tương lai Bên cạnh đó, NH tăng lợi nhuận thu từ dịch vụ liên quan đến trình BL dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ toán, kinh doanh ngoại tệ… Hoạt động BL phát triển làm tăng uy tín NH, giúp tìm kiếm thêm khách hàng tăng lợi nhuận hoạt động khác nhờ mối liên hệ 2.3.3 NHNo cần tham gia vào việc xác định thời hạn BL trước nhận BL Theo qui định chung, thời hạn BL vào thời hạn thực nghĩa vụ BL khách hàng bên nhận BL Trong hoạt động BL, NH không quyền chọn thời hạn BL mà phụ thuộc vào hợp đồng sở bên xin BL bên thụ hưởng Đặc biệt số loại hình BL BL vay vốn, BL mở L/C nhập hàng trả chậm… thời hạn BL quan trọng Trong nhiều trường hợp, thời hạn BL quan trọng Trong nhiều trường hợp, thời hạn BL không khớp với thời gian hay số vòng luân chuyển vốn đơn vị vay Điều dẫn đến tình trạng đến hạn trả nợ vốn vay, đơn vị BL chưa kết thúc vòng luân chuyển vốn nên chưa trả nợ NH phải trả nợ thay phải cho vay bắt buộc khách hàng.Vì vậy, NH phải tiến hành đàm phán với bên cho vay để xác định khoảng thời gian BL hợp lý, phù hợp với tình hình luân chuyển vốn khách hàng, đảm bảo khả trả nợ khách hàng nhận bảo lãnh đến hạn 2.3.4 Về mức bảo lãnh BLNH hoạt động hạch toán ngoại bảng không sử dụng đến vốn NH lại liên quan chặt chẽ đến hoạt động nội bảng NH Trong trường hợp khoản BL thành công tức bên xin BL thực đầy đủ nghĩa vụ NH đóng vai trị người tốn hộ Nhưng người xin BL khơng thực đầy đủ nghĩa vụ với đối tác NH phải đứng tốn Khi đó, tài khoản cho vay bắt buộc NH khách hàng tăng lên, NH phải chuyển cấu tài sản hấp dẫn sinh lời sang để bù đắp, đảm bảo tính khoản NH Vì vậy, để chấp nhận khoản BL, NH phải có chủ trương tăng huy động giảm cho vay, đầu tư dự tính khả chuyển đổi từ tài sản hấp dẫn rủi ro xảy NH không phép trì tình trạng có khoản BL q hạn mà chưa toán cho người thụ hưởng BL xảy thời gian qua Hiện NHNo, hạn mức BL hoàn toàn chi nhánh tính tốn dựa tình hình hoạt động BL năm trước tỷ lệ tăng trưởng dự tính kinh tế, sau đưa lên NHTƯ xét duyệt Cách làm hồn tồn chưa mang tính khoa học mà mang tính chủ quan cán nghiệp vụ nên dễ có sai sót, đồng thời dễ dẫn đến vi phạm nguyên tắc Ngân hàng nhà nước Vì vậy, việc xác định hạn mức BL vô quan trọng Một mặt, cần phải dựa sở thống rõ ràng, mặt khác, phải linh hoạt số trường hợp để đạt hiệu cao Bên cạnh NHNo cần điều chỉnh lại việc ký quỹ khách hàng Với loại bảo lãnh dự thầu, BL thực hợp đồng, BL bảo đảm chất lượng sản phẩm, BL hồn tốn NH u cầu khách hàng ký quỹ 100% lãi suất tiền gửi không kỳ hạn NHNo nên giảm mức ký quỹ xuống số trường hợp nên yêu cầu chấp mà không cần ký quỹ phải trả lãi suất hợp lý theo thời hạn với số tiền ký quỹ khách hàng Kết Luận : Sở kinh doanh hối đoái – NHNo&PTNT Việt nam thành lập đạt nhiều kết tốt đẹp : tạo nhiều nguồn ngoại tệ dồi vay, doanh số cho vay đạt khá, hoạt động toán quốc tế phong phú có nhiều chất lượng cao, lợi nhuận đem lại đáng kể thực nhiều hình thức cho vay đa dạng sở L/C, hình thức bảo lãnh kết hợp với đầu tư phát triển sản xuất hàng hoá xuất Bảo lãnh Ngân hàng nhằm đảm bảo quyền lợi bên tham gia vào hoạt động kinh tế, biện pháp chống rủi ro sử dụng rộng rãi quan hệ kinh tế đối nội đối ngoại Tài liệu tham khảo Các văn pháp qui nghiệp vụ BL NHNN NHNo &PTNT Việt Nam 2Thanh toán quốc tế ngoại thương, Nhà xuất Giáo dục Hà Nội 1998 - Định xuân trình Các văn pháp qui bảo lãnh tái bảo lãnh vay vốn nước ngồi NHNNvà NHNo&PTNT Việt Nam Tín dụng tài trợ xuất, nhập toán quốc tế kinh doanh ngoại tệ, Nhà xuất Thống kê- GS.TS Lê văn tư Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2000-2001 Sở kinh doanh- NHNo&PTNT Việt Nam Bảo lãnh Ngân hàng tín dụng dự phòng, Nhà xuất Thống kê 1997- LÊ NGUYÊN Tài liệu hội nghị tập huấn nghiệp vụ Bảo lãnh Ngân hàng, Tháng 10/2000, Vụ tín dụng, NHNN Việt Nam Tạp chí Thị trường tài tiền tệ năm 2000-2001 Thời báo Ngân hàng năm 2000-2001 10 Tạp chí Ngân hàng 2000-2001 ... quát Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam : Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (NHNoPTNT Việt Nam) thành lập tháng 3/1988 bắt đầu chuyển đổi hệ thống Ngân hàng. .. phát triển từ Ngân hàng nhỏ bé yếu kém, Ngân hàng nông nghiệp trở thành Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam, tạp chí ASIAWEEK xếp đứng thứ 355/500 Ngân hàng lớn Châu thứ 46/50 Ngân hàng lớn Đông Nam. .. mại Việt- Mỹ, tham gia AFTA chuẩn bị tham gia WTO, vịng 8-10 năm tới, Ngân hàng nước ngồi thực đầy đủ nghiệp vụ Ngân hàng Việt Nam lãnh thổ Việt Nam Đây hội lớn thách thức lớn Ngân hàng nông nghiệp