1 LỜI MỞ ĐẦU 1.Lý do thực hiện đề tài: Trong công cuộc xây dựng chủ nghĩa xã hội, nước ta xuất phát điểm từ một nước có nền kinh tế lạc hậu. nghèo nàn về mọi mặt. Chủ trương của Đảng và Nhà nước là đổi mới nền kinh tế tập trung, bao cấp sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước. Cùng với sự vận động của nền kinh tế, hệ thống Ngân hàng -sản phẩm của nền kinh tế hàng hóa cũng đã, đang vận động kịp thời để thích nghi với điều kiện mới. Có thể nói ngày nay ngành Ngân hàng được coi là ngành kinh tế huyết mạch và sự phát triển của hệ thống Ngân hàng nói chung, Ngân hàng thương mại nói riêng có tầm quan trọng đặc biệt, góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế đất nước. Nghiệp vụ tín dụng được coi là nghiệp vụ chủ yếu đối với Ngân hàng thương mại, tạo ra khoảng 90% trong tổng lợi nhuận. Hình thức pháp lý của quan hệ tín dụng chính là hợp đồng tín dụng, mặc dù đã được sử dụng rất lâu nhưng do nền kinh tế thị trường luôn có sự thay đổi nên chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng còn nhiều vướng mắc. Hoàn thiện chế độ pháp lý về việc ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng là cần thiết để nâng cao chất lượng tín dụng, từ đó nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống Ngân hàng, xây dựng hoàn thiện một nền kinh tế thị trường ở Việt Nam phát triển bền vững. Xuất phát từ những lí do nêu trên, qua thời gian thực tập tại ngân hàng Thương mại cổ phần Techcombank chi nhánh Vũng Tàu và những kiến thức đuợc thầy cô trang bị trên giảng đường, em đã chọn đề tài: Chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng và thực tiễn kí kết, thực hiện tại ngân hàng Thương mại cổ phần Techcombank chi nhánh Vũng Tàu. Do giới hạn về kiến thức thực tế, trình độ lý luận và năng lực bản thân còn hạn chế nên không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự giúp đỡ, đóng góp ý kiến của các thầy cô giáo và các bạn để bài viết hoàn thiện hơn. 2.Mục tiêu thực hiện đề tài : Nghiên cứu một cách có hệ thống và cụ thể chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng và thực tiễn kí kết, thực hiện tại ngân hàng Thương mại cổ phần Techcombank chi nhánh Vũng Tàu. Từ đó rút ra những mặt hạn chế còn tồn tại và tìm ra những giải pháp hoàn thiện nó. 3.Đối tượng – Phạm vi nghiên cứu :  Đối tượng nghiên cứu : các văn bản pháp luật liên quan đến hợp đồng tín dung, các hợp đồng tín dụng mà ngân hàng Thương mại cổ phần Techcombank chi nhánh Vũng Tàu kí kết và thực hiện.  Phạm vi nghiên cứu : đề tài tập trung nghiên cứu chế độ pháp lí về hợp đồng tín dụng, quy trình kí kết và thực hiện các hợp đồng tín dụng tại ngân hàng Thương mại cổ phần Techcombank chi nhánh Vũng Tàu trong ba năm gần đây 2009, 2010, 2011. 2 4.Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử trên cơ sở học thuyết Mác-Lê nin, so sánh, phân tích, thống kê, tồng hợp. 5. Kết cấu đề tài: Ngoài Lời cảm ơn, Mở đầu, Kết luận, Tài liệu tham khảo, Bố cục của đề tài được chia thành ba chương: Chương I : Cơ sở lý luận về hợp đồng tín dụng Chương II: Thực tiễn kí kết và thực hiện hợp đồng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Techcombank Chương III: Một số khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả việc kí kết và thực hiện hợp đồng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Techcombank 3 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG 1.1 Lý luận chung về hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm hợp đồng tín dụng Về bản chất, hợp đồng là sự thỏa thuận của hai hay nhiều bên làm phát sinh, thay đổi, chấm dứt quyền và nghĩa vụ của các bên. Theo đó, hợp đồng tín dụng là sự thỏa thuận bằng văn bản giữa Tổ chức tín dụng (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ những điều kiện do luật định (bên vay). Căn cứ vào hợp đồng, tổ chức tín dụng chuyển giao một số tiền cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện hoàn trả cả gốc và lãi. 1.1.2 Đặc điểm của hợp đồng tín dụng 1.1.2.1 Về chủ thể hợp đồng tín dụng 1  Bsên cho vay: -Luôn là tổ chức tín dụng. Có thể là ngân hàng có thể là tổ chức tín dụng phi ngân hàng. -Có thể là một hoặc nhiều tổ chức tín dụng (trường hợp cho vay hợp vốn) thỏa mãn điều kiện: + Được thành lập và hoạt động theo luật các tổ chức tín dụng và các pháp luật liên quan. + Có chức năng hoạt động, kinh doanh tín dụng  Bên đi vay (Khách hàng) bao gồm: -Nhóm khách hàng thứ nhất: Các pháp nhân: Doanh nghiệp nhà nước, Hợp tác xã, Công ty trách nhiệm hữu hạn, (01 thành viên; từ 2-50 thành viên), Công ty cổ phần, Công ty hợp danh, Doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, các tổ chức khác. -Nhóm khách hàng thứ hai: Cá nhân, Hộ gia đình, Tổ hợp tác, Doanh nghiệp tư nhân. -Nhóm khách hàng thứ ba: Các pháp nhân và cá nhân nước ngoài. Bên đi vay phải thỏa mãn các điều kiện như:  Điều kiện về năng lực chủ thể.  Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân Việt Nam: 1 .http://luathoc.cafeluat.com/showthread.php/50585-Chuong-4-Phap-luat-ve-tin-dung-ngan- hang 4 - Pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự; - Cá nhân và chủ doanh nghiệp tư nhân, đại diện của hộ gia đình, đại diện của tổ hợp tác, thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự.  Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nước ngoài: -Năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ Luật Dân sự của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định.  Điều kiện về mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. -Sử dụng vốn vay vào những lĩnh vực pháp luật không cấm. -Sử dụng vốn để kinh doanh, bên đi vay phải có đăng ký kinh doanh, sử dụng vốn kinh doanh đúng lĩnh vực, ngành nghề đăng ký. -Trong trường hợp sử dụng vốn đầu tư vào các họat động kinh doanh có điều kiện phải thỏa mãn các điều kiện luật định.  Điều kiện về khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. -Cơ sở xác định khả năng tài chính: báo cáo tài chính có kiểm toán, vốn tự có . -Trách nhiệm cung cấp các thông tin về tình hình và năng lực tài chính.  Các điều kiện khác: -Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật. -Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 1.1.2.2 Đối tượng của hợp đồng tín dụng Về nguyên tắc, đối tượng của hợp đồng tín dụng bao giờ cũng phải là một số tiền xác định và phải được các bên thoả thuận, ghi rõ trong văn bản hợp đồng; ngoài ra còn có các giấy tờ có giá như quyền sử dụng đất, các tài sản khác như nhà ở… 1.1.2.3 Hợp đồng tín dụng là hợp đồng luôn nhằm mục đích thu lợi nhuận 5 Trong hợp đồng tín dụng, tổ chức tín dụng thu lợi nhuận không chỉ nhằm mục đích bù đắp cho những chi phí cho các hoạt động của mình như: trả lãi tiền gửi, trả lương cho nhân viên… mà còn nhằm bảo đảm cho những hoạt động đặc trưng mang tính rủi ro cao của mình, bù đắp cho các rủi ro luôn xảy ra đối với tổ chức tín dụng. Như vậy, việc thu lợi nhuận không chỉ xuất phát từ lợi ích của tổ chức tín dụng mà còn xuất phát từ lợi ích của người gửi tiền và lợi ích của xã hội. 1.1.3 Phân loại hợp đồng tín dụng 1.1.3.1 Căn cứ vào tính chất và mức độ an toàn của khách vay hợp đồng tín dụng - Hợp đồng tín dụng có bảo đảm bằng tài sản là sự thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng với khách hàng, theo đó tổ chức tín dụng chấp thuận để khách hàng sử dụng số tiền của mình trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả và bảo đảm nghĩa vụ bằng tài sản của người vay hoặc người thứ ba theo sự đồng ý của người này. - Hợp đồng tín dụng không có bảo đảm bằng tài sản là sự thoả thuận bằng văn bản giữa tổ chức tín dụng và khách hàng, theo đó tổ chức tín dụng chấp thuận để khách hàng sử dụng số tiền của mình trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả, dựa trên sự tín nhiệm của mình đối với người đó mà không phải là tài sản bảo đảm. 1.1.3.2 Căn cứ vào bản chất hợp đồng 2 -Hợp đồng tín dụng là hợp đồng kinh tế: là hợp đồng tín dụng giao kết giữa tổ chức tín dụng và khách hàng là chủ thể kinh doanh như: doanh nghiệp, hộ kinh doanh cá thể, người làm công tác nghiên cứu khoa học kỹ thuật, hộ gia đình…và việc giao kết hợp đồng tín dụng nhằm mục đích kinh doanh. -Hợp đồng tín dụng là hợp đồng dân sự: là những hợp đồng tín dụng được giao kết giữa tổ chức tín dụng với khách hàng mà không phải là chủ thể kinh doanh hoặc là chủ thể kinh doanh nhưng việc giao kết hợp đồng tín dụng không nhằm mục đích kinh doanh như: tiêu dùng, học tập… 1.1.3.3. Căn cứ vào thời hạn cho vay -Hợp đồng tín dụng ngắn hạn: là những hợp đồng tín dụng mà thời hạn cho vay dưới 12 tháng. -Hợp đồng tín dụng trung hạn: là những hợp đồng tín dụng có thời hạn cho vay từ 1 năm đến 5 năm. 2 Bùi Thị Nga, Khóa luận tốt nghiệp cử nhân đại học Luật Hà Nội 6 -Hợp đồng tín dụng dài hạn: là những hợp đồng tín dụng có thời hạn cho vay từ 5 năm trở lên. 1.1.4 Nội dung của hợp đồng tín dụng Điều 17, quyết định 1627/2001/NĐ-NHNN quy định: “Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng vốn vay, phương thức cho vay, số vốn vay, lãi suất, thời hạn cho vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận”. 1.1.4.1 Điều kiện vay Tổ chức có tư cách pháp nhân, mở tài khoản tại tổ chức tín dụng cho vay, hạch toán kinh tế độc lập, hoạt động và quản lý theo đúng quy định của cơ quan có thẩm quyền và pháp luật của Nhà nước. - Sản xuất kinh doanh phải có lãi và chấp hành nghiêm chỉnh các chính sách của nhà nước. - Có đủ vốn tự có theo mức quy định, vốn vay chỉ để bổ sung vào tổng mức vốn lưu động cần thiết. - Chấp nhận và thực thi mọi quy định trong thể lệ tín dụng của Ngân hàng Nhà nước và tổ chức tín dụng cho vay vốn. 1.1.4.2 Mục đích sử dụng vốn vay Các bên cần ghi rõ vốn vay sẽ được sử dụng vào mục đích gì, sản xuất mặt hàng nào vào hợp đồng tín dụng. Việc thoả thuận điều khoản này trong hợp đồng tín dụng được xem như một giải pháp đảm bảo sự an toàn cho các tổ chức tín dụng, nhằm tránh trường hợp bên vay sử dụng vốn một cách tuỳ tiện vào các mục đích phiêu lưu, mạo hiểm. Để bảo đảm lợi ích của cả hai bên và đảm bảo cho đồng vốn đầu tư được sử dụng một cách hiệu quả, các bên có thể thoả thuận về mục đích sử dụng vốn vay mỗi khi xét thấy thời cơ và điều kiện sử dụng vốn đã thay đổi. 1.1.4.3 Phương thức thanh toán tiền vay Đây là điều kiện quan trọng vì nó liên quan trực tiếp đến việc thu hồi vốn và lãi cho vay. Do đó, các bên cần phải thoả thuận rõ ràng số tiền vay được trả theo phương thức nào như: trả toàn bộ một lần, theo từng kỳ hạn hay hoàn trả dần… 1.1.4.4 Đối tượng hợp đồng Trong điều khoản này các bên phải thoả thuận về số tiền vay, lãi suất cho vay, tổng số tiền phải trả khi hợp đồng tín dụng đáo hạn. 1.1.4.5 Thời hạn vay Thời hạn vay là khoảng thời gian được tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến thời điểm trả hết nợ gốc và lãi tiền vay đã được thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa tổ chức tín dụng và khách hàng. Các bên phải ghi rõ trong hợp đồng 7 tín dụng về ngày, tháng, năm trả tiền, hoặc phải trả sau. Nếu có thể gia hạn hợp đồng thì các bên cũng dự liệu trước về khả năng này trong hợp đồng tín dụng, còn thời gian gia hạn sẽ tiến hành thoả thuận sau trong quá trình thực hiện hợp đồng tín dụng. Kỳ hạn trả nợ là các khoảng thời gian trong thời hạn cho vay đã được thoả thuận giữa tổ chức tín dụng và khách hàng mà tại cuối mỗi khoảng thời gian đó khách hàng phải trả một phần hoặc toàn bộ tiền vay cho tổ chức tín dụng. 1.1.4.6 Giải quyết tranh chấp hợp đồng tín dụng Đây là điều khoản mang tính chất thường lệ, các bên có quyền thoả thuận về biện pháp giải quyết tranh chấp nào. Nếu trong hợp đồng tín dụng không ghi điều khoản này thì việc xác định thẩm quyền giải quyết tranh chấp phát sinh từ hợp đồng tín dụng đó sẽ được thực hiện theo quy định của pháp luật. 1.1.4.7 Hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm Đây có thể là một điều khoản trong hợp đồng tín dụng, cũng có thể lập thành một hợp đồng riêng. 1.1.5 Hình thức Hợp đồng tín dụng đều phải được ký kết bằng văn bản thì mới có giá trị pháp lý. Pháp luật quy định như vậy là vì những ưu điểm sau đây của việc ký kết hợp đồng tín dụng bằng văn bản: - Hợp đồng tín dụng được giao kết bằng văn bản sẽ là cơ sở cho việc thực hiện hợp đồng và bằng chứng trong việc giải quyết các tranh chấp phát sinh. - Việc giao kết hợp đồng tín dụng bằng văn bản là sự công bố công khai, chính thức về mối quan hệ pháp lý giữa những người giao kết để cho người thứ ba biết rõ mà có những cách thức xử sự hợp lý, an toàn trong trường hợp cần thiết. - Việc giao kết hợp đồng tín dụng bằng văn bản có thể giúp cho các cơ quan có trách nhiệm của chính quyền thi hành công vụ được tốt hơn. Ví dụ như việc thu thuế, lệ phí, kiểm tra, thanh tra tài chính, kiểm soát hoạt động thương mại của các chủ thể kinh doanh. 1.1.6 Thời điểm có hiệu lực 1.1.6.1 Các điều kiện có hiệu lực của hợp đồng tín dụng - Chủ thể tham gia hợp đồng tín dụng có năng lực hành vi dân sự. Quy định như vậy giúp cho việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của những người không có khả năng nhận thức và điều khiển hành vi của mình được tốt hơn. - Mục đích và nội dung của hợp đồng tín dụng không vi phạm điều cấm của pháp luật và không trái đạo đức xã hội. Điều kiện này nhằm mục đích bảo vệ lợi ích chung và trật tự công cộng, tránh sự xâm hại của các bên tham gia hợp đồng chỉ vì lợi ích riêng. - Các bên cam kết trên nguyên tắc tự nguyện, bình đẳng, tự do. Một hợp đồng tín dụng được coi là không có sự đồng thuận khi sự thoả thuận đó giữa các bên bị các 8 khiếm khuyết như sự nhầm lẫn, sự lừa dối, lừa gạt . Nhưng các khiếm khuyết này phải có ảnh hưởng mang tính quyết định đến ý chí giao kết hợp đồng của các bên thì mới được coi là sự kiện pháp lý làm cho hợp đồng tín dụng vô hiệu. - Hợp đồng tín dụng phải được giao kết bằng văn bản thì mới có hiệu lực pháp lý ràng buộc giữa các bên. Quy định như vậy nhằm mục đích ngăn ngừa các rủi ro tín dụng và bảo đảm an toàn cho hoạt động kinh doanh tiền tệ của các tổ chức tín dụng. 1.1.6.2 Thời điểm phát sinh hiệu lực của hợp đồng tín dụng Thời điểm phát sinh hiệu lực của hợp đồng tín dụng là điểm mốc thời gian mà kể từ lúc đó quyền và nghĩa vụ pháp lý của các bên tham gia hợp đồng tín dụng bắt đầu phát sinh. Trên thực tế, pháp luật của từng nước có những quy định rất khác nhau về thời điểm phát sinh hiệu lực của hợp đồng tín dụng. Việc chuyển giao tiền vay (giải ngân) là một nghĩa vụ hợp đồng của bên cho vay và nếu họ không thực hiện đúng nghĩa vụ này thì về nguyên tắc họ sẽ phải chịu trách nhiệm pháp lý đối với việc vi phạm hợp đồng tín dụng. 1.1.6.3 Sự vô hiệu của hợp đồng tín dụng và các hậu quả pháp lý của sự vô hiệu  Sự vô hiệu của hợp đồng tín dụng Một giao dịch hợp đồng tín dụng sẽ đương nhiên vô hiệu hoặc có thể bị coi là vô hiệu khi giao dịch đó không thoả mãn đầy đủ các điều kiện có hiệu lực do pháp luật quy định. Do việc vi phạm các điều kiện có hiệu lực có thể phương hại đến lợi ích chung của xã hội hoặc lợi ích riêng của các bên giao dịch nên sự tuyên bố hợp đồng tín dụng vô hiệu cũng cần phải được cân nhắc. - Hợp đồng tín dụng vô hiệu toàn bộ: Hợp đồng tín dụng được các bên ký kết nhưng mục đích, nội dung hợp đồng vi phạm điều cấm của pháp luật hoặc trái đạo đức xã hội, hoặc hợp đồng tín dụng được xác lập một cách giả tạo để che dấu một giao dịch khác. Hợp đồng bị vô hiệu, các bên không có cơ hội khắc phục các thiếu sót để làm cho hợp đồng tín dụng có hiệu lực trở lại. - Hợp đồng tín dụng vô hiệu một phần: những hợp đồng tín dụng được các bên ký kết chỉ vi phạm các điều kiện thủ tục như: thiếu dấu của pháp nhân, không ghi đầy đủ các yếu tố liên quan đến tư cách của các bên; hình thức của hợp đồng không phù hợp với quy định của pháp luật…Trong trường hợp này các bên có thể khắc phục những nguyên nhân làm cho hợp đồng tín dụng vô hiệu, trên cơ sở đó khiến cho hợp đồng tín dụng có hiệu lực trở lại. Nếu quá thời hạn cho phép mà các bên không khắc phục được những nguyên nhân làm cho hợp đồng vô hiệu thì bên có quyền lợi bị xâm hại có quyền yêu cầu toà án tuyên bố hợp đồng tín dụng vô hiệu.  Hậu quả pháp lý do hợp đồng tín dụng vô hiệu: 9 - Không làm phát sinh quyền và nghĩa vụ pháp lý đối với các bên ngay từ thời điểm giao kết. - Các bên phải phục hồi tình trạng ban đầu như trước khi ký kết hợp đồng tín dụng. Sau khi hợp đồng tín dụng bị vô hiệu thì các bên phải tự thu xếp hoàn trả lại cho nhau tất cả những gì đã nhận, đúng như tình trạng ban đầu khi hợp đồng tín dụng chưa được ký kết. 1.2 Chế độ pháp lý về ký kết hợp đồng tín dụng 1.2.1 Nguyên tắc ký kết 1.2.1.1 Tự do giao kết hợp đồng nhưng không được trái pháp luật, đạo đức xã hội: Tổ chức tín dụng tự chịu trách nhiệm về quyết định trong cho vay của mình; không một tổ chức, cá nhân nào được can thiệp trái pháp luật vào quyền tự chủ trong quá trình cho vay và thu hồi nợ của tổ chức tín dụng. Đối với khách hàng vay có quyền vay của bất kỳ tổ chức tín dụng nào, có thể ký kết với một hoặc nhiều tổ chức tín dụng, được vay theo bất kể thể thức nào theo luật định. Nhưng tự do của mỗi chủ thể phải có giới hạn, hay nói cách khác là mỗi chủ thể phải có nghĩa vụ tôn trọng pháp luật, đạo đức xã hội. 1.2.1.2 Nguyên tắc bình đẳng và cùng có lợi: Các bên tham gia quan hệ hợp đồng hoàn toàn bình đẳng với nhau về quyền và nghĩa vụ. Điều này thể hiện ở chỗ khi đàm phán để giao hợp đồng các bên đều có quyền đưa ra những yêu cầu của mình và đều có quyền chấp nhận hay không chấp nhận yêu cầu của bên kia mà không bên nào có quyền ép buộc bên nào Khi các bên bình đẳng với nhau về mọi phương diện trong giao kết hợp đồng, thì ý chí tự nguyện của các bên mới thực sự bảo đảm. Tất cả các hợp đồng được giao kết do bị nhầm lẫn, bị lừa dối hoặc đe doạ đều là những hợp đồng không đáp ứng được nguyên tắc tự nguyện khi giao kết,vì thế nó bị vô hiệu. 1.2.1.3 Nguyên tắc trực tiếp chịu trách nhiệm tài sản: Khi tham gia quan hệ hợp đồng các bên phải trực tiếp chịu trách nhiệm tài sản với nhau. Các bên có thể dùng tài sản của mình để cầm cố, thế chấp hoặc nhờ người khác bảo lãnh bằng tài sản để bảo đảm việc thực hiện hợp đồng. Nguyên tắc này có ý nghĩa quan trọng trong việc đảm bảo lợi ích kinh tế của các bên trong quan hệ hợp đồng. . .1.2.1.4 Khách hàng vay vốn của tổ chức tín dụng phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Để được vay vốn bên đi vay phải giải trình với ngân hàng về mục đích vay vốn. Thực hiện nội dung của nguyên tắc này, ngân hàng và bên đi vay tiến hành hoạt động của mình được bình thường, tránh tình trạng đầu tư sai mục đích, thất thoát và lãng phí vốn. 1.2.2 Chủ thể ký kết và thẩm quyền ký kết Chủ thể kí kết phải đáp ứng những yêu cầu như đã phân tích ở trên. 10 Về thẩm quyền thì mỗi bên chỉ cần một người đại diện ký hợp đồng tín dụng Đối với ngân hàng, ít khi người đại diện theo pháp luật ký hợp đồng tín dụng, mà thường do người được uỷ quyền ký, trong đó không ít trường hợp uỷ quyền cho người thứ ba một cách thường xuyên, liên tục. Ngoài ra, đối với cả ngân hàng và bên vay là doanh nghiệp, thì đòi hởi phải có sự thông qua của cấp có thẩm quyền đối với các trường hợp khoản tín dụng đạt đến một mức nhất định như: -Bên vay là doanh nghiệp phải thông qua Hội đồng Thành viên hoặc Chủ sở hữu công ty hoặc Hội Đồng Quản Trị trong trường hợp giá trị khoản vay hay giá trị tài sản cầm cố, thế chấp “bằng hoặc lớn hơn 50% tổng giá trị tài sản được ghi trong báo cáo tài chính tại thời điểm công bố gần nhất của công ty hoặc một tỷ lệ khác nhỏ hơn quy định tại Điều lệ công ty” (Điều 47, 64 và 108 Luật Doanh nghiệp 2005). -Đối với ngân hàng, nếu các khoản cho vay có giá trị từ 10% tổng tài sản của ngân hàng trở lên, thì cũng phải thông qua Hội Đồng Quản Trị hoặc được phân cấp, uỷ quyền. Đối với các khoản vay trên 15% vốn tự có của ngân hàng, thì phải được Thủ tướng Chính phủ hoặc Thống đốc Ngân hàng nhà nước (sau đây viết tắt là NHNN) cho phép. 1.2.3 Thủ tục, trình tự ký kết Trình tự ký kết hợp đồng là quá trình mà trong đó các bên chủ thể bày tỏ ý chí với nhau bằng cách trao đổi ý kiến để đi đến thoả thuận trong việc cùng nhau làm xác lập những quyền và nghĩa vụ đối với nhau. Thực chất đó là quá trình mà hai bên thoả thuận về những điều khoản trong nội dung của hợp đồng. 1.2.3.1 Đề nghị giao kết Đề nghị giao kết hợp đồng tín dụng là hành vi pháp lý do một bên thực hiện dưới hình thức văn bản chính thức gửi cho bên kia, với nội dung thể hiện ý chí mong muốn được giao kết hợp đồng tín dụng. Thông thường, khách hàng biểu hiện ý chí của mình trước tổ chức tín dụng nơi mà mình muốn vay vốn bằng cách cho tổ chức tín dụng biết ý muốn tham gia giao kết một hợp đồng tín dụng.Thông thường, bằng cách gửi đến tổ chức tín dụng các kế hoạch vay vốn, các hồ sơ tài liệu liên quan đến công trình xin vay vốn. Khách hàng phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về tính chính xác và hợp pháp của các tài liệu gửi cho tổ chức tín dụng. Quan hệ hợp đồng tín dụng hình thành kể từ thời điểm các bên ký vào văn bản và nó sẽ có giá trị nếu nó bảo đảm các điều kiện mà pháp luật yêu cầu. Hiện nay, để tăng cường khả năng cạnh tranh và thu hút khách hàng trong hệ thống ngân hàng thương mại, các ngân hàng đẩy mạnh việc tìm kiếm khách hàng và đề nghị giao kết hợp đồng tín dụng. Trong trường hợp này, ngân hàng phổ biến chính sách tín dụng, quảng cáo các sản phẩm của mình và gửi cho các doanh nghiệp có khả năng tài chính, có dự án khả thi mà ngân hàng muốn lựa chọn làm đối tác. 1.2.3.2 Thẩm định hồ sơ tín dụng