ĐẠI HỌC QUỐC GIA THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐẠI HỌC KINH TẾ - LUẬT ------------ QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG - Nhóm học viên: 1. Đặng Thị Lan Hương 2. Nguyễn Thị Thanh Hương 3. Trần Viết Quang Khánh 4. Nguyễn Thuỳ Linh 5. Đỗ Thị Kim Loan 6. Nguyễn Thành Luân - Lớp: Cao học Khóa 9 - Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính - Ngân hàng TpHCM, Năm 2011 Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 1 BẢN CAM KẾT Chúng tôi gồm những thành viên ký tên dưới đây là học viên lớp Cao học khóa 9 chuyên ngành Kinh tế - Tài chính – Ngân hàng cùng cam kết: • Tất cả các thành viên đều tham gia viết tiểu luận này. Mức độ tham gia đóng góp của các thành viên là ngang nhau, từng thành viên thực hiện công việc theo sự phân công được tất cả các thành viên thông qua. • Điểm số của tiểu luận cũng chính là điểm số của từng thành viên. Danh sách và chữ ký của các thành viên trong nhóm: STT Họ và tên Mã học viên Ghi chú 1 Đặng Thị Lan Hương 055.12.09.016 2 Nguyễn Thị Thanh Hương 055.12.09.018 3 Trần Viết Quang Khánh 055.12.09.019 4 Nguyễn Thùy Linh 055.12.09.020 5 Đỗ Thị Kim Loan 055.12.09.021 6 Nguyễn Thành Luân 055.12.09.022 Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 2 MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 4 PHẦN NỘI DUNG .5 1. Ngân hàng, hoạt động ngân hàng 5 1.1. Khái niệm ngân hàng 4 1.2. Khái niệm hoạt động ngân hàng .5 1.3. Phân loại ngân hàng .5 2. Hệ thống ngân hàng Việt Nam 6 2.1. Quá trình hình thành hệ thống ngân hàng Việt Nam 6 2.2. Mô hình của hệ thống ngân hàng Việt Nam .8 3. Cấu trúc tổ chức hoạt động của ngân hàng 10 3.1. Ngân hàng trung ương 10 3.1.1. Mô hình Ngân hàng trung ương là một cơ quan trực thuộc chính phủ .11 3.1.2. Mô hình Ngân hàng trung ương độc lập với chính phủ 12 3.2. Ngân hàng thương mại .15 3.2.1. Cấu trúc mạng lưới của các ngân hàng Việt Nam .16 2.2.2. Sự phát triển của mạng lưới ngân hàng Việt nam .17 2.2.3. Cấu trúc tổ chức bộ mạy của các NHTM 18 2.2.4. Việc phân bổ cấu trúc cổ đông của các NHTM Việt Nam 27 2.2.5. Vấn đề cổ phần hoá các NHTM Nhà nước .30 2.2.6. Môi trường hoạt động ngành Ngân hàng Việt Nam 44 3.3. Xu hướng tổ chức hoạt động của các ngân hàng trên thế giới .47 3.3.1. Mô hình tập đoàn tài chính 47 3.3.2. Mô hình ngân hàng đa năng 48 3.3.3. Mô hình công ty mẹ nắm vốn thuần tuý 49 PHẦN KẾT LUẬN .51 Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 3 MỞ ĐẦU 1. Sự cần thiết nghiên cứu của đề tài: Một trong số những hoạt động quan trọng nhất của quá trình hội nhập đó là chúng ta cần quan tâm đến cấu trúc tổ chức hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam, xây dựng một hệ thống pháp lý chặt chẻ, đổi mới chất lượng quản trị điều hành của các Ngân hàng, xây dựng một cơ cấu tổ chức phù hợp nhằm mang lại hiệu quả cho cả hệ thống ngân hàng Việt Nam. Vấn đề này được đặt ra như một thách thức rất lớn cần phải nghiên cứu để nhận định và đưa ra những nhận xét về cấu trúc tổ chức hoạt động của ngân hàng, hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay. 2. Mục tiêu: Mục tiêu của tiểu luận là tìm hiểu và nắm được những mô hình tổ chức được áp dụng trong ngành ngân hàng cũng như các tác động của chúng đến hành vi, danh mục dịch vụ mà ngân hàng cung ứng. Trên cơ sở đó, phân tích những tác động có thể có của mô hình tổ chức đến lợi nhuận, rủi ro và hiệu quả họat động của ngân hàng. 3. Pham vi nghiên cứu đề tài: Nghiên cứu cấu trúc tổ chức hoạt động của ngân hàng, hệ thống ngân hàng. 4. Phương pháp nghiên cứu: Sử dụng các phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, phương pháp phân tích tổng hợp cùng các phương pháp nghiên cứu kinh tế khác. 5. Kết cấu của đề tài: gồm 3 phần 1. Ngân hàng và hoạt động kinh doanh ngân hàng. 2. Cấu trúc tổ chức hoạt động ngân hàng. 3. Cấu trúc tổ chức hoạt động hệ thống ngân hàng. Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 4 PHẦN NỘI DUNG 1. Ngân hàng và hoạt động ngân hàng 1.1. Khái niệm ngân hàng (theo luật các TCTD năm 2010) Tổ chức tín dụng là doanh nghiệp thực hiện một, một số hoặc tất cả các hoạt động ngân hàng. Tổ chức tín dụng bao gồm ngân hàng, tổ chức tín dụng phi ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô và quỹ tín dụng nhân dân. Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã. 1.2. Khái niệm hoạt động ngân hàng (theo luật các TCTD năm 2010) Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: • Nhận tiền gửi; • Cấp tín dụng; • Cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. 1.3. Phân loại ngân hàng: 1.3.1. Phân loại ngân hàng theo truyền thống: • Ngân hàng thương mại: là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của lợi nhuận. • Ngân hàng chính sách: Hoạt động của các Ngân hàng này không nhằm mục đích kiếm lời mà nhằm phục vụ một tôn chỉ, mục đích xã hội để nâng đỡ, tương trợ một tầng lớp xã hội nào đó. Ở Việt nam hiện nay, có Ngân hàng chính sách, Ngân hàng phát triển. • Ngân hàng hợp tác xã: là ngân hàng của tất cả các quỹ tín dụng nhân dân do các quỹ tín dụng nhân dân và một số pháp nhân góp vốn thành lập theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu chủ yếu là liên kết hệ thống, hỗ trợ tài chính, điều hòa vốn trong hệ thống các quỹ tín dụng nhân dân. 1.3.2. Phân loại ngân hàng theo hình thức sở hữu: • Ngân hàng thương mại nhà nước: được thành lập, tổ chức dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ. • Ngân hàng TMCP: là ngân hàng thương mại được tổ chức dưới hình thức công ty cổ phần. Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 5 • Ngân hàng liên doanh: là ngân hàng thương mại được thành lập tại Việt Nam, bằng vốn góp của Bên Việt Nam (gồm một hoặc nhiều ngân hàng Việt Nam) và Bên nước ngoài (gồm một hoặc nhiều ngân hàng nước ngoài) trên cơ sở hợp đồng liên doanh. Ngân hàng thương mại liên doanh được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn từ hai thành viên trở lên, là pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam. • Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: là đơn vị phụ thuộc của ngân hàng nước ngoài, không có tư cách pháp nhân, được ngân hàng nước ngoài bảo đảm chịu trách nhiệm về mọi nghĩa vụ, cam kết của chi nhánh tại Việt Nam. • Ngân hàng 100% vốn nước ngoài: là ngân hàng thương mại được thành lập tại Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài; trong đó phải có một ngân hàng nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ (ngân hàng mẹ). Ngân hàng thương mại 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, là pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam. 1.3.3. Phân loại theo sản phẩm cung cấp: • Ngân hàng bán buôn: danh mục sản phẩm không nhiều nhưng giá trị từng sản phẩm rất lớn. Khách hàng thường là các doanh nghiệp lớn. • Ngân hàng bán lẻ: danh mục sản phẩm rất nhiều nhưng giá trị từng sản phẩm không lớn. Khách hàng thường là hộ gia đình. • Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ. 1.3.4. Phân loại theo lĩnh vực hoạt động: • Ngân hàng chuyên doanh: một tổ chức công lập hay tư lập mà hoạt động thường xuyên là thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng phục vụ một số lĩnh vực kinh tế nhất định. • Ngân hàng đa năng: cung cấp một danh mục và dịch vụ tài chính đa dạng. Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 6 Hình 1 – Mô hình ngân hàng đa năng 2. Hệ thống ngân hàng Việt Nam 2.1. Quá trình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Quá trình phát triển của hệ thống Ngân hàng Việt Nam kể từ khi Ngân hàng Quốc gia Việt nam ra đời đến nay có thể chia thành 4 thời kỳ như sau: • Thời kỳ 1951-1954: Ngân hàng Quốc gia Việt Nam được thành lập và hoạt động độc lập tương đối trong hệ thống tài chính, thực hiện trọng trách đầu tiên: Phát hành giấy bạc Ngân hàng, thu hồi giấy bạc Tài chính; Thực hiện quản lý Kho bạc Nhà nước góp phần tăng thu, tiết kiệm chi, thống nhất quản lý thu chi ngân sách; Phát triển tín dụng ngân hàng phục vụ sản xuất, lưu thông hàng hóa, tăng cường lực lượng kinh tế quốc doanh và đấu tranh tiền tệ với địch. • Thời kỳ 1955-1975: Đây là thời kỳ cả nước kháng chiến chống Mỹ, miền Bắc vừa xây dựng, chiến đấu, vừa chi viện cho cách mạng giải phóng miền Nam. Trong thời kỳ này, Ngân hàng Quốc gia thực hiện những nhiệm vụ cơ bản sau: - Củng cố thị trường tiền tệ, giữ cho tiền tệ ổn định, góp phần bình ổn vật giá, tạo điều kiện thuận lợi cho công cuộc khôi phục kinh tế trong chiến tranh phá hoại bằng không quân của Mỹ ở miền Bắc. - Phát triển công tác tín dụng nhằm phát triển sản xuất lương thực, đẩy mạnh khôi phục và phát triển nông, công, thương nghiệp, góp phần thực hiện hai nhiệm vụ chiến lược: xây dựng nền kinh tế xã hội chủ nghĩa ở miền Bắc và giải phóng miền Nam. • Thời kỳ 1975-1985: Là giai đoạn khôi phục kinh tế sau chiến tranh giải phóng và thống nhất nước nhà. Nhiệm vụ cụ thể của ngành Ngân hàng là tiến hành thiết lập hệ Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 7 thống Ngân hàng thống nhất trong cả nước và thanh lý hệ thống Ngân hàng của chế độ cũ ở miền Nam. Theo đó, Ngân hàng Quốc gia của chính quyền Việt Nam Cộng hòa đã được quốc hữu hóa và sáp nhập vào hệ thống Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, cùng thực hiện nhiệm vụ thống nhất tiền tệ trong cả nước, phát hành các loại tiền mới của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, thu hồi các loại tiền cũ ở cả hai miền Nam- Bắc vào năm 1978. Trong giai đoạn này, hệ thống Ngân hàng Nhà nước về cơ bản vẫn hoạt động như là một công cụ ngân sách, chưa thực hiện các hoạt động kinh doanh tiền tệ theo nguyên tắc thị trường. • Thời kỳ 1986 đến nay: Là quá trình đổi mới căn bản và toàn diện hệ thống Ngân hàng Việt Nam: - Tháng 7/1987: Hội đồng Bộ trưởng ra Quyết định số 218/CT cho phép làm thử việc chuyển hoạt động của Ngân hàng sang kinh doanh XHCN. - Tháng 3/1988: Hội đồng Bộ trưởng ban hành Nghị định 53/HĐBT với định hướng cơ bản là chuyển hẳn hệ thống ngân hàng sang hoạt động kinh doanh. - Tháng 5/1990: Hội đồng Nhà nước thông qua và công bố 2 Pháp lệnh về ngân hàng ( Pháp lệnh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính). Sự ra đời của 2 Pháp lệnh Ngân hàng đã chính thức chuyển cơ chế hoạt động của hệ thống Ngân hàng Việt Nam từ một cấp sang hai cấp, trong đó Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước về hoạt động kinh doanh tiền tệ, ngân hàng và thực thi nhiệm vụ của một Ngân hàng trung ương; các ngân hàng thương mại và tổ chức tín dụng kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán, ngoại hối và dịch vụ ngân hàng trong khuôn khổ pháp luật. - Tháng 10/1993, quan hệ hợp tác giữa Việt nam và cộng đồng tài chính quốc tế (Quỹ Tiền tệ quốc tế, Ngân hàng Thế giới, Ngân hàng Phát triển Châu Á) được tái lập và khơi thông. - Ngày 2/12/1997, Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật Các tổ chức tín dụng được Quốc hội khóa X chính thức thông qua và có hiệu lực thi hành từ ngày 1/10/1998. - Ngày 16/6/2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và Luật các tổ chức tín dụng được Quốc hội khóa XII chính thức thông qua và có hiệu lực thi hành từ ngày 01/01/2011. Theo đó, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam là cơ quan ngang bộ của Chính phủ, là Ngân hàng trung ương của nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam. Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối; thực Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 8 hiện chức năng Ngân hàng trung ương về phát hành tiền, ngân hàng của các tổ chức tín dụng và cung ứng dịch vụ tiền tệ cho Chính phủ. Hoạt động của Ngân hàng Nhà nước nhằm ổn định giá trị đồng tiền; bảo đảm sự an toàn hoạt động ngân hàng và hệ thống các tổ chức tín dụng; bảo đảm sự an toàn, hiệu quả của hệ thống thanh toán quốc gia; góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế - xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Trên cơ sở quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Chính phủ đã ban hành Nghị định quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hiện nay, chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực hiện theo Nghị định số 96/2008/NĐ-CP ngày 26/8/2008 của Chính phủ. Về cơ cấu tổ chức, theo Nghị định 96/2008/NĐ-CP, Ngân hàng Nhà nước có 24 đơn vị trực thuộc, trong đó 19 đơn vị giúp Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chức năng quản lý nhà nước và chức năng Ngân hàng trung ương, 5 đơn vị là tổ chức sự nghiệp. 2.2. Mô hình của hệ thống ngân hàng tại Việt Nam Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 9 NHNN NHNN Tỉnh, TP Các TCTD Ngân hàng NH chính sách NHTM NH hợp tác xã TCTD phi ngân hàng Công ty tài chính Cty cho thuê tài chính Các TCTD phi ngân hang khác NHTM Quốc doanh NHTM Cổ phần NH liên doanh CN NH nước ngoài NH 100% vốn nước ngoài Hình 2 – Cấu trúc tổ chức hệ thống Ngân hàng Việt Nam hiện nay Tính đến thời điểm cuối tháng 12/2010, hệ thống các tổ chức tín dụng Việt Nam bao gồm các tổ chức sau : • Các tổ chức tín dụng quốc doanh : Ngân hàng ngọai thương Việt Nam, Ngân hàng Công thương Việt Nam, Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, Ngân hàng phát triển Nhà đồng bằng sông Cửu long, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng phát triển (trong đó 02 ngân hang đã cổ phần hóa đó là VCB và Vietinbank). • Các tổ chức tín dụng cổ phần : 37 ngân hàng thương mại cổ phần. • Các chi nhánh ngân hàng nước ngoài: 49 chi nhánh ngân hàng nước ngoài (City bank, Duetsche Bank AG, Hoa Kiều, . ) • Các ngân hàng liên doanh : 05 ngân hàng liên doanh (VID Public bank, Vinasiam bank; Indovina bank; Chohungvina bank, NH Việt-Nga). Quản trị Ngân hàng TS. Hoàng Công Gia Khánh 10