Đang tải... (xem toàn văn)
Phát triển bao thanh toán xuất khẩu tại Ngân hàng Thương mại Việt Nam.pdf
BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH 0O0 - NGUYỄN PHẠM THIÊN THANH PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN XUẤT KHẨU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM NHẰM TÀI TR VỐN DOANH NGHIỆP XUẤT KHẨU LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2006 LỜI MỞ ĐẦU Mục đích nghiên cứu đề tài Việt Nam vào WTO đồng nghóa với gia tăng cạnh tranh doanh nghiệp Những doanh nghiệp nhỏ vừa có tốc độ phát triển cao đối mặt với khó khăn nhu cầu vốn phương thức vay truyền thống yêu cầu tài sản đảm bảo Đặc biệt xu gia tăng giao dịch ngoại thương giới phương thức ghi sổ áp lực cạnh tranh doanh nghiệp xuất Việt Nam quen với phương thức toán D/P, L/C nặng nề với khó khăn vốn Và ngành tài chính-ngân hàng đáp ứng nhu cầu cách cung cấp sản phẩm ‘bao toán xuất khẩu’ (export factoring) hoạt động dựa Quy chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng QĐ1096 Ngân hàng Nhà nước ban hành 06/09/2004 Sản phẩm giải khó khăn nhu cầu vốn cho doanh nghiệp xuất Việt Nam để bán hàng cho nhà nhập theo điều kiện toán ghi sổ lại vừa thu tiền mặt sau giao hàng, không bị người mua chiếm dụng vốn, trì sản xuất mà nâng cao khả cạnh tranh Thật không công cho nhà xuất Việt Nam đối thủ cạnh tranh họ nước khác hưởng lợi cạnh tranh từ sản phẩm Vì người viết chọn đề tài Luận Văn tốt nghiệp: “phát triển bao toán xuất Ngân hàng TM Việt Nam nhằm tài trợ vốn doanh nghiệp xuất khẩu” Đối tượng phạm vi nghiên cứu Luận văn đề cập đến nghiệp vụ BTTXK Ngân hàng thương mại Việt Nam Thông qua việc tìm hiểu tổng quan lý luận sản phẩm bao toán xuất khẩu, sau nghiên cứu sức cầu triển vọng sản phẩm NHTM Việt Nam thông qua mối liên hệ với tốc độ tăng trưởng xuất sử dụng phương thức mở sổ giao dịch ngoại thương, thực trạng nhu cầu vốn doanh nghiệp xuất Việt Nam, phân tích tồn hoạt động BTTXK từ đề xuất số giải pháp phát triển nghiệp vụ BTTXK nhằm trợ vốn cho doanh nghiệp xuất Việt Nam Luận văn nghiên cứu sở tổng hợp thực trạng chung hoạt động BTTXK, phân tích số liệu thực tế doanh số BTTXK giới thị trường đứng đầu hoạt động BTTXK từ 2000-2005, quy trình nghiệp vụ thực tế NHTM tiên phong việc cung cấp sản phẩm BTTXK (Ngân hàng Á Châu), doanh số toán xuất số NHTM tiêu biểu (NH Đầu tư Phát triển chi nhánh TP HCM, Ngân hàng Á Châu) thời gian từ 2004 đến tháng 9/2006 Phương pháp nghiên cứu Áp dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử kết hợp với việc tổng hợp, phân tích thống kê, so sánh đối chiếu nhằm chọn số liệu thực tế đáng tin cậy, xử lý đắn khoa học Tham khảo, trao đổi ý kiến với người hướng dẫn khoa học bàn bạc, trao đổi trực tiếp với cán nghiệp vụ Ngân hàng Á Châu kết hợp với thực tế công việc thân cán nghiệp vụ tài trợ thương mại Ngân hàng Đầu tư Phát triển TP HCM Kết cấu đề tài Nội dung luận văn thể qua phần sau: Chương 1: Lý luận tổng quan bao toán xuất Chương 2: Thực trạng nhu cầu sử dụng bao toán xuất Ngân hàng TM Việt Nam Chương 3: Một số giải pháp nhằm phát triển nghiệp vụ BTTXK Ngân hàng thương mại Việt Nam nhằm tài trợ vốn doanh nghiệp xuất Với kết cấu 03 chương trên, luận văn cố gắng thể phần lý luận, phân tích đánh giá thực trạng triển vọng BTTXK, sở đề xuất số giải pháp phát triển BTTXK nhằm tài trợ vốn cho doanh nghiệp xuất Việt Nam Với thời gian kiến thức có hạn, chắn Luận Văn không tránh khỏi hạn chế, Kính mong góp ý, dẫn Quý Thầy, Cô để người viết có hiểu biết hoàn chỉnh -O0O - CHƯƠNG I: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN XUẤT KHẨU 1.1 Khái niệm chức Bao toán (BTT) 1.1.1 Khái niệm: Với tên đề tài Bao toán xuất khẩu, khái niệm tìm hiểu lẽ phải Bao tốn xuất gì? Tuy nhiên, theo ấn nhiều tổ chức lớn người ta chủ yếu đưa khái niệm Bao tốn gì? Cịn Bao tốn xuất mảng Bao toán quốc tế (trong mối tương quan so sánh với Bao tốn nước) Vì thế, cách tiếp cận viết từ khái niệm sản phẩm bao tốn Sau đó, làm rõ bao tốn xuất thơng qua phần phân loại mục * Đầu tiên, tìm hiểu bao tốn thơng qua định nghĩa Cơng ước Bao tốn quốc tế UNIDROIT (Kí Ottawa, ngày 28 tháng năm 1988) Theo điều 1, khoản cơng ước UNIDROIT thì: “Theo mục tiêu Cơng ước này, “một hợp đồng bao tốn” có nghĩa hợp đồng bao gồm bên bên cung cấp hàng bên bên bao toán, hai bên tuân thủ theo nội dung sau: (a) người bán hàng chuyển nhượng cho nhà bao toán khoản phải thu phát sinh từ hợp đồng mua bán hàng hóa bên bán hàng khách hàng bên bán (còn gọi nợ), người mua hàng để sử dụng cho cá nhân hộ gia đình (b) bên bao tốn phải thực hai chức sau: Tài trợ cho người bán, bao gồm khoản vay khoản ứng trước Theo dõi công nợ (giữ sổ cái) liên quan đến khoản phải thu Thu tiền từ khoản phải thu Bảo vệ người bán trước trường hợp người mua không tốn (c) thơng báo chuyển nhượng phải đưa văn cho nợ biết.” Đoạn văn luật khơng nêu rõ bao tốn mà nêu định nghĩa hợp đồng bao tốn Tuy nhiên, hiểu bao tốn thơng qua khái niệm Có thể suy khái niệm bao tốn từ khái niệm là: Bao toán dịch vụ nhà bao toán cung cấp dựa hợp đồng mua bán có thực hai bên mua – bán Và nhà bao tốn phải thực hai bốn chức đề cập cơng nhận vai trị * Một khái niệm bao toán khác Tổ chức Bao toán quốc tế (FCI – Factors Chain International) có nội dung sau: “Một hợp đồng bao tốn có nghĩa hợp đồng mà tuân theo điều sau: người bán hàng chuyển nhượng khoản phải thu cho nhà bao tốn, mục đích để nhận khoản tài trợ hay khơng, tốt thiểu phải có chức sau: Quản trị sổ khoản phải thu Thu tiền từ khoản phải thu Bảo vệ chống lại khoản nợ xấu” (Phần 1, điều 1, Qui định chung Bao toán quốc tế (GRIF), phiên tháng 6, 2005) Qua định nghĩa này, ta thấy có kế thừa từ UNIDROIT Tuy nhiên, có điều khác biệt GRIF không coi chức tài trợ ứng trước quan trọng Mà GRIF nói đến chức cịn lại (dù diễn đạt có khác hơn) Điều giải thích theo cách sau Bởi chức tài trợ ứng trước điều tất yếu mà nhà bao tốn khơng cung cấp tạo thiệt thịi cho thân họ Vì rõ ràng, tài trợ ứng trước nhà BTT thu tiền lãi từ khoản ứng trước Nên chức nhà BTT muốn làm, người bán chưa muốn làm họ doanh nghiệp có đủ vốn tài trợ cho sản xuất kinh doanh Để hiểu bao toán Việt Nam áp dụng nào, khảo sát Chương 1, điều 2, Qui chế hoạt động bao toán tổ chức tín dụng 1096/2004/QD-NHNN: ”Bao tốn hình thức cấp tín dụng tổ chức tín dụng cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua, bán hàng hóa” Khái niệm đề cập chủ yếu đến vấn đề cấp tín dụng, khơng thấy đề cập đến vai trị khác ngân hàng thực bao toán Rõ ràng thấy khác biệt lớn khái niệm bao toán qui chế nước Công ước quốc tế (và Qui định chung bao tốn quốc tế) Điều khơng có q khó hiểu Bởi lẽ, điều kiện Việt Nam nay, nguồn vốn yếu tố sống còn, doanh nghiệp nước bé nhỏ Ngoài ra, qua định nghĩa, thấy rõ tâm lí người Việt chưa thấy hết tầm quan trọng việc quản trị khoản phải thu, bảo hiểm rủi ro tín dụng Nói tóm lại, có nhiều cách định nghĩa khác nhau, lẽ quốc gia có ngơn ngữ riêng, có tập qn, luật lệ nhu cầu tài kinh doanh riêng biệt nên việc sản phẩm BTT đời đáp ứng nhu cầu sở luật lệ tập quán đặc thù, nhìn chung bao toán hiểu chuyển nhượng nợ người mua hàng (con nợ) từ người bán hay cung ứng dịch vụ (chủ nợ cũ) sang đơn vị bao toán (chủ nợ mới) Đơn vị bao toán đảm bảo việc thu nợ, tránh rủi ro không trả nợ khả trả nợ người mua Đơn vị bao toán trả trước toàn hay phần khoản nợ người mua với khoản hoa hồng tài trợ phí thu nợ Mọi rủi ro không thu tiền hàng người tài trợ gánh chịu 1.1.2 Chức năng: Chức bao toán nằm gói gọn phần định nghĩa bao tốn trình bày phần Đó bốn chức năng: Bảo hiểm tín dụng (Credit Cover), Tài trợ/ứng trước (Finance), Quản trị khoản phải thu (Account Receivable Administration) Thu tiền (Collection) Cách tiếp cận bốn chức sau: tìm hiểu nội dung bốn chức năng, bốn chức có ích lợi với doanh nghiệp Đầu tiên chức bảo hiểm tín dụng Với chức này, người bán đảm bảo nhà bao toán trả cho người bán 100% giá trị khoản phải thu bảo hiểm trường hợp sau Trường hợp 1, người mua khơng có khả tốn Trường hợp 2, khoản phải thu 90 ngày kể từ ngày đáo hạn hóa đơn Tuy nhiên, trường hợp này, thời gian nhà BTT toán cho người bán khác thỏa thuận trước, thường nhà BTT cam kết tốn người mua khả toán Vấn đề là, khoản phải thu bảo hiểm? Có thể giải thích sau: Khi nhà bao toán cấp cho người mua hàng hạn mức tín dụng (mục đích để tốn tiền hàng), người mua kí hợp đồng mua bán hàng hóa với người bán, giá trị khoản phải thu phải nhỏ hạn mức cịn lại người mua Lúc này, khơng có tranh chấp người mua người bán khoản phải thu gọi khoản phải thu bảo hiểm Tuy nhiên, nên lưu ý điều rằng, khoản phải thu có giá trị lớn hạn mức cịn lại người mua giao dịch mua bán diễn bình thường, có điều là, giá trị khoản phải thu tăng thêm không nhà BTT bảo hiểm (tức khơng tốn người mua khả tốn khơng toán thời gian 90 ngày) Chức mang lại cho doanh nghiệp lợi ích sau Một là, khoản phải thu bảo hiểm khơng có tranh chấp toán thời gian sau 90 ngày kể từ ngày đáo hạn hóa đơn Hai là, loại bỏ tổn thất khoản nợ xấu Cuối là, người bán có đánh giá chuyên gia tư cách tín dụng người mua Thứ hai, chức tài trợ/ứng trước Với chức này, nhà BTT cam kết ứng trước cho người bán số tiền với tỉ lệ khoảng 70-80% giá trị khoản phải thu phê chuẩn Khi khoản phải thu đuợc tốn người bán nhận tiếp số tiền cịn lại sau trừ phí lãi Nhờ chức mà người bán đợi đến hết thời gian bán chịu mà có thêm tiền để bổ sung vốn lưu động Mà điều kiện nay, vốn lưu động ổn định giúp doanh nghiệp phát triển nhanh chóng Những thuận lợi mà chức mang lại cho doanh nghiệp tóm gọn ý sau Một là, cung cấp thêm khoản vốn lưu động tiền để tài trợ cho việc mở rộng sản xuất doanh nghiệp Hai là, ngân hàng tài trợ số tiền nhiều vay truyền thống Vì số tiền tài trợ phụ thuộc vào giá trị khoản phải thu, khoản phải thu lớn nhận số tiền lớn Ba là, có tiền doanh nghiệp bán hàng trả tiền hàng cho nhà cung cấp hàng hẹn Như uy tín doanh nghiệp bán hàng tăng lên Bốn là, chủ doanh nghiệp khơng bị quyền kiểm sốt doanh nghiệp Có thể giải thích sau, doanh nghiệp khơng phải tìm thêm vốn từ cổ đơng bên ngồi thiếu vốn, vì, vay vốn qua huy động cổ đơng chủ doanh nghiệp quyền kiểm sốt cơng ty Cuối doanh nghiệp bổ sung quĩ nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển doanh nghiệp Thứ ba, quản trị khoản phải thu, nhà BTT quản lí hóa đơn, giấy nhận nợ khoản tốn liên quan đến người mua Khi thích hợp nhà BTT gởi thông báo cho người mua để thông tin cho người mua việc người bán chuyển nhượng khoản phải thu cho nhà BTT Và người mua phải toán tiền cho nhà BTT Người bán nhận báo cáo hàng kì tình trạng sổ quản lí khoản phải thu Điều giúp người bán biết đầy đủ việc toán người mua Chức mang lại cho người bán số lợi ích sau Một là, tiết kiệm chi phí nhân cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghịêp phát triển mạnh Các doanh nghiệp có khoản phải thu gia tăng nhanh, để quản lí khoản phải thu họ phải thuê thêm nhân viên Bao toán giúp họ giảm bớt số nhân viên không cần thiết Hai là, giảm chi phí cố định như: chi phí bưu điện, chi phí điện thoại, fax, di chuyển Vì để thu tiền doanh nghiệp phải tốn chi phí này, thực khoản tiền khơng nhỏ Cuối cùng, việc tiết giảm thời gian quản lí, doanh nghiệp tập trung vào quản lí cơng việc có ích khác Thứ tư, chức sau cùng, thu tiền Một vấn đề việc sử dụng phương thức toán mở sổ (Open Account) người mua khơng có tốn cho người bán chưa nhận hàng hóa Và nhà BTT giúp giải điều cách thay doanh nghiệp đòi nợ người mua khơng trả 10 Tiêu chí thứ hai đánh giá khả tồn phát triển bên bán Trong phải xem xét kó yếu tố sau Bản thân sức khỏe công ty nào? Năng lực quản lí sao? Tình hình tài có ổn không? Sản phẩm cung cấp có phải loại tiềm có khả cạnh tranh cao không? Lí mà công ty phải cần tài trợ (tránh trường hợp nhiều rủi ro)? Tiêu chí thứ ba quan trọng phải làm kó lưỡng, đánh giá khối lượng công việc phải thực hiệu thu Đơn vị BTT ưu tiên đơn hàng lớn đơn hàng nhỏ chi phí vận hành quản lí phận BTTXK không bù đắp Tuy nhiên mà lựa chọn đon hàng lớn Các ngân hàng TM Việt Nam lựa chọn khách hàng nhỏ khách hàng chứng minh tương lai gần lượng hàng xuất họ có gia tăng đáng kể Ngoài ra, khối lượng công việc phát sinh nhiều từ việc có nhiều hóa đơn hay nhiều khách hàng việc cần phải xem xét Tuy có nhiều khách hàng giảm rủi ro nhiều khách hàng làm gia tăng chi phí thời gian để thu hồi khoảng phải thu 3.2.4.4 Tuyển chuyên gia nước có kinh nghiệm BTTXK Chi phí để tuyển chuyên viên nước có kinh nghiệm cao Tuy nhiên, hiệu việc sử dụng chuyên viên nước mang lại đáng xem xét nhiều Triển vọng BTTXK có thực Chính phát triển thị trường, giải vấn đề phát sinh cách 78 nhanh chóng đòi hỏi phải có chuyên viên am hiểu sâu sắc lónh vực BTTXK kinh doanh quốc tế Hiện để tiết kiệm chi phí Ngân hàng TM Việt Nam thuê chuyên gia nước khu vực Singapore, Đài Loan, Hong Kong 3.2.5 Chiến lược khai thác sản phẩm BTTXK 3.2.5.1 Chu kì sống sản phẩm mức lợi nhuận dự tính Bài viết xin đưa số kiến nghị phát triển sản phẩm qua chu kì sống sản phẩm BTTXK: Giống hầu hết sản phẩm ngân hàng khác, chu kì sống sản phẩm BTTXK có dạng sau: Hình 3.1: Chu kỳ sống sản phẩm BTTXK Giới thiệu Tăng trưởng Chín mùi Suy thoái Thời gian Trong giai đọan giới thiệu Ngân hàng TM Việt Nam phải chấp nhận mức lợi nhuận thấp chí lợi nhuận âm Bởi lẽ, giai đọan 79 Ngân hàng TM Việt Nam phải họp báo, quảng cáo, tiếp thị khuyến nhằm giới thiệu sản phẩm BTTXK tới khách hàng Tuy nhiên giai đoạn Ngân hàng TM Việt Nam tận dụng để thử sản phẩm BTTXK, nhằm điều chỉnh lại cho thích hợp Ngòai giai đoạn đầu tư này, Ngân hàng TM Việt Nam cần trọng đến việc đầu tư cho người nhằm chuẩn bị mở rộng thị phần thời gian tới Đây thật giai đoạn quan trọng Trong thời gian qua, cung cấp sản phẩm BTTXK, Ngân hàng TM Việt Nam không chuẩn bị kỹ lưỡng cho bước Mà Ngân hàng Việt Nam tin cung cấp sản phầm hoàn hảo cho thị trường Kết sản phẩm BTT nội địa gặp nhiều khó khăn qui trình thủ tục vấn đề khác Rút kinh nghiệm cho thất bại đó, người viết mong Ngân hàng TM Việt Nam có thề đầu tư nhiều cho giai đoạn giới thiệu nhằm hoàn thiện sản phẩm BTTXK Trong giai đoạn tăng trưởng, khách hàng bắt đầu sử dụng sản phẩm BTTXK vấn đề quản lí khách hàng trở nên quan trọng Khách hàng không sử dụng sản phẩm BTTXK Ngân hàng TM Việt Nam mà sử dụng sản phẩm chi nhánh Ngân hàng nước Việt Nam Citi Bank, HSBC, FENB, Deutsche Bank….Chính Ngân hàng TM Việt Nam phải tiếp tục có sách giứ chân khách hàng, nâng cao lực phục vụ Và thời điểm cho sách mở rộng thị phần, lúc phát sinh nghiệp vụ hạn chế Ngân hàng 80 TM Việt Nam phần có kinh nghiệm việc gạt khách hàng chứa nhiều rủi ro Tuy nhiên giai đoạn bắt đầu phát sinh nhiều khách hàng xấu Chính vậy, Ngân hàng TM Việt Nam nên bắt đầu thiết lập hệ thống chấm điểm tín dụng dành riêng cho đối tượng khách hàng BTTXK với tiêu chí đặc thù Làm điều khách hàng có gia tăng đột biến Ngân hàng TM Việt Nam chọn lựa khách hàng tốt Kết thúc giai đoạn tăng trưởng chuyển sang giai đoạn chín mùi, lúc cạnh tranh diễn khốc liệt Hiện có số quốc gia giai đoạn Ý Còn lại hầu hết giai đoạn giới thiệu tăng trưởng Trong giai đoạn này, việc nghiên cứu phát triển để cung cấp thêm sản phẩm nhằm làm đa dạng dãy sản phẩm việc cần thiết Tuy nhiên, việc nghiên cứu sản phẩm không thiết phải bắt đầu giai đoạn mà giai đoạn trước Bởi lẽ, Ngân hàng TM Việt Nam tiên phong cung cấp sản phẩm khả biến phòng BTTXK trở thành công ty chuyên BTTXK Ngân hàng TM Việt Nam thực 3.2.5.2 Lợi nhuận dự kiến năm đầu khai thác sản phẩm BTTXK Phần ý tưởng chu kỳ sống sản phẩm BTTXK Tuy nhiên, khái quát nội dung chung marketing 81 cho sản phẩm giai đoạn Phần tiếp theo, viết cố gắng vấn đề chi phí doanh thu năm đầu để Ngân hàng TM Việt Nam đặt cho lợi nhuận thực tế Đầu tiên, chi phí Ngân hàng TM Việt Nam cho phận BTTXK gồm: phí thường niên FCI IFG, phí tư vấn kỹ thuật, chi phí lương nhân viên, chi phí văn phòng, chi phí quản lý, chi phí bán hàng… Các chi phí có xu hướng tăng nhẹ mở rộng quy mô hoạt động BTTXK Do thời gian tới đây, Việt Nam thành viên thức WTO ngoại thương phát triển mạnh Trong năm đầu hoạt động, với nhìn lạc quan, người viết tin sản phẩm BTTXK thu lợi nhuận từ năm thứ trở Lợi nhuận năm Hình 3.2: Dự kiến mức lợi nhuận năm đầu cung cấp sản phẩm BTTXK Người viết đưa nội dung mức lợi nhuận để Ngân hàng TM Việt Nam hiểu rõ việc cung cấp sản phẩm không điều đơn giản Nó đòi hỏi thời gian tiền bạc Nếu giai đoạn đầu, kết lợi 82 nhuận không khả quan Ngân hàng Việt Nam không mà thu hẹp phạm vi cung cấp mà phải tiếp tục điều chỉnh tìm nhiều giải pháp nhằm nâng cao lợi nhuận thị phần Thiết nghó, làm điều này, thời gian ngắn nữa, doanh nghiệp xuất hiểu nhiều sản phẩm BTTXK Ngân hàng TM Việt Nam 3.2.6 Một số sách sản phẩm giá sản phẩm BTTXK 3.2.6.1 Chính sách sản phẩm Chất lượng sản phẩm phải ổn định tương ứng với lời cam kết Người viết nghó, muốn đưa sản phẩm BTTXK gần với khách hàng Ngân hàng TM Việt Nam phải tập trung nghiên cứu khách hàng xuất dõi theo bước chân họ Phải trả lời câu hỏi như: khách hàng quan tâm cần gì, đâu? Họ bán hàng cho mua hàng ai?…từ đòi hỏi Ngân hàng TM Việt Nam phải nỗ lực có giải pháp đồng vấn đề phát triển thêm gói sản phẩm dịch vụ có chất lượng thích hợp cho nhóm đối tượng khách hàng, quảng bá xây dựng thương hiệu, đầu tư đổi thiết bị công nghệ, giám sát hệ thống, kỹ chăm sóc khách hàng Thông qua kết điều tra sau quảng bá giới thiệu sản phẩm, điều chỉnh điểm chưa hợp lý sản phẩm Bên cạnh không ngừng học hỏi kinh nghiệm phát triển sản phẩm BTTXK nước khu vực Hồng Kông, Đài Loan, Singapore…để cải tiến sản phẩm BTTXK ngày chất lượng hơn, đáp ứng 83 nhu cầu đa dạng khách hàng Đồng thời làm tốt công tác sau bán hàng Các ngân hàng nên rà soát đánh giá hiệu kinh doanh dịch vụ cho khách hàng lớn, nhóm khách hàng để chủ động giải pháp marketing tăng cường khai thác sản phẩm BTTXK Luôn phát triển sản phẩm BTTXK với phương châm: hiệu hoạt động khách hàng mục tiêu Ngân hàng 3.2.6.2 Chính sách giá Một yếu tố quan trọng hạn chế phát triển sản phẩm BTTXK giá Hầu hết doanh nghiệp xuất Việt Nam cho tài trợ theo sản phẩm BTTXK tốn nhiều so với tín dụng ngân hàng Tuy nhiên giai đoạn đầu khách hàng chưa nhiều nên khó để hạ giá thành sản phẩm, sau số kiến nghị người viết: Khai thác bán sản phẩm chéo Đây khái niệm không Ngân hàng thực nhiều Đó bán sản phẩm BTTXK với giá ưu đãi để cung cấp tiếp sản phẩm khác nhằm gia tăng thị phần mở rộng dãy sản phẩm Trong việc tính phí sản phẩm BTTXK không thiết lúc tính phí cố định (như 2% giá trị lô hàng lãi suất ứớc tính cho khoản ứng trước bị truy đòi Sibor tháng) mà thay đổi tùy theo khách hàng Có khách hàng có đơn hàng lớn mà rủi ro thấp hạ phí xuống kèm với số điều kiện khác tiền phải chuyển vào tài khoản, trì số 84 dư tối thiểu thời gian định phải bán ngoại tệ cho ngân hàng có nhu cầu chuyển đổi toán, toán với nhà cung cấp nước phải sử dụng sản phẩm ngân hàng Ngoài ra, dịch vụ tư vấn quản lý công nợ điều đáng để Ngân hàng TM Việt Nam xem xét Trong thời gian qua, tình hình quản lý công nợ doanh nghiệp Việt Nam có nhiều khúc mắc Nếu khai thác dịch vụ tư vấn khai thác sản phẩm bao toán Việc tính toán hiệu khai thác bán sản phẩm chéo phải theo dõi thường xuyên để có điều chỉnh thích hợp trường hợp lợi nhuận bán sản phẩm chéo mang lại không bù đắp phần giảm phí BTTXK Tiết kiệm chi phí Cùng chia sẻ với hệ thống đánh giá tín dụng, ví dụ dịch vụ đánh giá mức tín dụng, chấm điểm tín dụng qua mạng dựa liệu khứ khách hàng, rõ khách hàng không phù hợp Ngân hàng TM Việt Nam giảm chi phí Cùng chia sẻ hạ tầng hội sở chi nhánh giúp giảm chi phí Ví dụ như: trung tâm liên hệ để thu xử lý nợ Cùng chia sẻ mạnh lưới thông tin hệ thống đảm bảo an toàn… làm giảm chi phí 85 Tận dụng mạng lưới chi nhánh lớn với kinh nghiệm nhiều thông tin để đồng thời làm đơn vị bao toán xuất đơn vị bao toán nhập Tóm lại tiết kiệm chi phí hạ giá thành sản phẩm 3.2.6 Một số giải pháp khác Mô hình đề xuất: Ngân hàng TM Việt Nam ký hợp đồng nguyên tắc với Ngân hàng nước có kinh nghiệm nghiệp vụ bao toán xuất (ví dụ Sinopac (Đài Loan)) thỏa thuận hợp tác nghiệp vụ bao toán Với thỏa thuận Ngân hàng Việt Nam đóng vai trò Ngân hàng cho vay tài trợ cho nhà xuất nước Ngân hàng Far East National chi nhánh Tp.Hồ Chí Minh (FENB, ngân hàng Sinopac) đơn vị bao toán xuất Ngân hàng Sinopac đóng vai trò đơn vị bao toán nhập Cụ thể hơn: 86 seller buyer 4.Đánh giá tín dụng Phê duyệt từ chối 2.Đề nghị đánh giá TD nhà nhập Far East National Bank (export factor) Nhận đơn đặt hàng 3.Yêu cầu đánh giá tín dụng người xuất Sinopac Phê duyệt từ chối Giao hàng Người bán Người mua Nhận đơn đặt hàng 5.Thông báo số tiền t ù Far East National Bank (bao TT X khẩu) Ngân hàng Việt Nam Thanh toán 6.Ứng trước Thu nợ đến hạn 11.Thông báo số nợ 3.Chuyển nhượng hóa đơn 12.Thanh toán 10.Thanh 4.Chuyển nhượng hóa đơn 9.Thanh toán Sinopac (bao TT NK) Hình 3.3 mô hình hợp tác với Ngân hàng nước cung cấp BTTXK 87 Trên sở nhu cầu người xuất ký hợp đồng xuất hàng hóa, Ngân hàng Việt Nam đề nghị Ngân hàng Sinopac thẩm định khả toán xác định hạn mức tín dụng cho nhà nhập Khi nhận đồng ý Sinopac, ba bên gồm FENB chi nhánh Tp.Hồ Chí Minh, Ngân hàng Việt Nam, người xuất ký hợp đồng bao toán Sau giao hàng, Ngân hàng Việt Nam toán ứng trước cho người xuất (một phần toàn giá trị hàng giao) Khi đến hạn toán (tối đa 120 ngày sau giao hàng) Sinopac có trách nhiệm thu hồi nợ từ người mua hòan trả cho Ngân hàng Việt Nam Sinopac đảm bảo khả tài người xuất Trường hợp người mua khả toán, Sinopac phải trả tiền cho Ngân hàng Việt Nam thay cho người mua Việc toán thực vòng 90-150 ngày kể từ ngày đến hạn Trong trường hợp có tranh chấp thương mại (hàng hóa), Sinopac không thực toán tranh chấp giải xong Trong trình nghiên cứu, người viết nhận thấy có hình thức BTTXK khác thực BTTXK trực tiếp Hiện kim ngạch xuất sang quốc gia như: Lào, Campuchia, Trung Quốc ngày gia tăng BTTXK trực tiếp thực mà không cần nhà BTTNK Ngân hàng TM Việt Nam có chi nhánh Lào, Campuchia, Trung Quốc Hoặc không 88 cần thiết phải có chi nhánh mà Ngân hàng TM Việt Nam mua bảo hiểm cho khoản phải thu hợp đồng bao toán Thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng xuất Bảo hiểm tín dụng XK hình thức bảo hiểm cho nhà XK ngân hàng phục vụ nhà XK khỏi trường hợp rủi ro không toán cho hàng hóa dịch vụ cung cấp rủi ro trị rủi ro thương mại Việc tổ chức thực phát triển bảo hiểm tín dụng XK cần thiết để khuyến khích XK, phát triển thị trường XK chia sẻ rủi ro với nhà XK Việt Nam, doanh nghiệp vừa nhỏ với lực cạnh tranh yếu bỡ ngỡ môi trường giao thương quốc tế đầy rẫy rủi ro Hơn nữa, phát triển bảo hiểm tín dụng XK giúp chia sẻ rủi ro với ngân hàng, tạo công cụ bảo đảm giúp NHTM mạnh dạn thực BTTXK miễn truy đòi 3.3 Một số kiến nghị Để Việt Nam phát triển thị trường dịch vụ bao toán hoàn thiện nhằm đáp ứng nhu cầu ngày cao doanh nghiệp, doanh nghiệp vừa nhỏ trình hội nhập kinh tế quốc tế cần cố gắng nỗ lực nhiều bên Về phía Nhà nước: Ngân hàng Nhà nước phải người mở đường, lực lượng đứng đằng sau thị trường làm nên thị trường thị trường Vì gốc điều chỉnh phù hợp văn luật hành cho giữ 89 đặc trưng vốn có loại nghiệp vụ đặc biệt đồng thời phát huy hiệu trình triển khai nghiệp vụ Đó là: Nên tách bạch hoạt động cho vay với bao toán, hai nghiệp vụ không chịu chung kiểm soát theo kiểu, phận cung cấp dịch vụ bao toán nằm độc lập với phận cung cấp dịch vụ khác ngân hàng, phận tín dụng để tập trung vào tiêu chuẩn thẩm định riêng mình, từ tiến tới công ty bao toán công ty độc lập không chịu chi phối luật tổ chức tín dụng hành Ngân hàng nhà nước nên làm đầu mối thành lập Hiệp hội bao toán Việt Nam, khuyến khích ngân hàng tham gia để cung cấp thông tin, hỗ trợ công nghệ… Sớm ban hành luật thương phiếu quy định rõ ràng trách nhiệm, nghóa vụ, quyền lợi bên liên quan, tuân thủ quy tắc tập quán quốc tế Ban hành quy định kiểm toán bắt buộc tất doanh nghiệp để đưa báo cáo tài phản ánh tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp cách đầy đủ xác Thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng xuất nhằm hỗ trợ xuất Về phía doanh nghiệp xuất Doanh nghiệp người định sư thành bại sản phẩm Người viết nghó: dụng Luôn tìm hiểu sản phẩm tài để biết cần sử 90 Công bố công khai, rõ ràng, minh bạch tình hình tài việc thực kiểm toán bên độc lập có uy tín Về phía ngân hàng thương mại Việt Nam Các ngân hàng thương mại người xung trận, lực lượng trực tiếp đương đầu với cạnh tranh Người viết nghó: Tăng cường công tác marketing, giới thiệu tiện ích BTTXK cho doanh nghiệp Đơn giản hoá thủ tục BTTXK Có sách phí linh hoạt phù hợp Không ngừng nâng cao kiến thức kinh nghiệm BTTXK Cải tiến sản phẩm BTTXK thích ứng với nhu cầu thị trường 3.4 Kết Luận Thị trường bao toán xuất Việt Nam giai đoạn nghiên cứu thử nghiệm, chương người viết cố gắng tìm hiểu triển vọng sản phẩm BTTXK, đồng thời đưa số giải pháp nhằm phát triển sản phẩm BTTXK Ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên tình hình kinh tế thị trường biến động, đặc biệt Việt Nam gia nhập vào WTO tháng 11/2006, người viết nghó giải pháp nên thay đổi để thích ứng với giai đoạn sống sản phẩm BTTXK tình hình Hy vọng, tương lai nghiệp vụ thực phát triển Việt Nam nhằm tạo nhiều sản phẩm tài cho tổ chức tài Việt Nam tạo thêm công cụ cho doanh nghiệp xuất Việt Nam lựa chọn trình thực kinh doanh 91 KẾT LUẬN Việt Nam vào WTO nên phải mở cửa thị trường tài để tổ chức tài nước với sản phẩm mới, công nghệ tiên tiến, cách quản lý đại…vào cạnh tranh Đến thời điểm thị trường bao toán xuất phát triển các nước khu vực Singapore, Taiwan, HongKong… thị trường Việt Nam, có chênh lệch cạnh tranh Ngân hàng TM Việt Nam chi nhánh Ngân hàng nước Nhiều Ngân hàng thương mại Việt Nam thấy triển vọng bao toán xuất xin giấy phép hoạt động Ngân hàng nhà nước Tuy nhiên, để sản phẩm BTTXK phát triển đòi hỏi phải có chiến lược cụ thể giai đoạn cần có phối hợp đồng ngành liên quan Vì nhiều Ngân hàng thương mại Việt Nam gia nhập FCI giai đoạn nghiên cứu, chưa triển khai sản phẩm Vì thách thức đặt Ngân hàng Việt Nam phải tìm bước riêng phù hợp với điều kiện thị trường tài Việt Nam nhằm cung cấp cho doanh nghiệp xuất Việt Nam sản phẩm BTTXK tốt Luận văn tập trung vào nghiên cứu thực trạng hoạt động BTTXK để từ đưa giải phảm nhằm phát triển dịch vụ BTTXK Ngân hàng TM Việt Nam 92 ... phẩm bao toán xuất Còn cung sản phẩm bao toán xuất nào, đến phần 2.3 Thực trạng bao toán xuất Ngân hàng TM Việt Nam 3.1 Tình hình cung cấp bao toán xuất Ngân hàng TM Việt Nam Một số chi nhánh Ngân. .. sản phẩm bao toán Trong có Ngân hàng thành viên tổ chức FCI Ngân hàng TMCP Á Châu, Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, Ngân hàng Kỹ 45 Thương, Ngân Hàng Ngoại Thương Và Ngân hàng Á Châu Ngân hàng tiên... dụng, gồm: Ngân hàng thương mại nhà nước Ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng liên doanh Ngân hàng 100% vốn nước Chi nhánh Ngân hàng nước 2.1.5 Quy trình nghiệp vụ bao toán Hoạt động bao toán thực