Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .22 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT .22 DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ 22 DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ 22 DANH MỤC ĐỒ THỊ .23 DANH MỤC ĐỒ THỊ .23 LỜI MỞ ĐẦU .1 LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á HÀ NỘI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 CHƯƠNG I KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á HÀ NỘI VÀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 3 I. KHÁI QUÁT CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐÔNG Á HÀ NỘI .3 1. Quá trình hình thành và phát triển Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội .3 2. Chức năng và nhiệm vụ của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội .5 2.1. Chức năng của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội 5 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp Trung gian tài chính: Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội đã thực sự là một chiếc cầu nối giữa những doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân có vốn nhàn rỗi và những doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân đang cần vốn. Thông qua chức năng này hiện nay Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội đã huy động được một lượng vốn nhàn rỗi trong dân cư khá lớn .5 Tạo tiền: Thông qua các hoạt động tín dụng và đầu tư Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội đã thực hiện được chức năng tạo tiền, một chức năng có tầm ảnh hưởng quan trọng đến sự tồn tại và phát triển của mọi ngân hàng. Hiện nay ngân hàng phải thông qua mối liên hệ chặt chẽ với ngân hàng Nhà nước và các ngân hàng thương mại khác mới thực hiện được chức năng này .5 Thanh toán: Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội còn phải đưa ra các cơ chế thanh toán và thực hiện trong thực tế chức năng thanh toán Phần lớn các công tác thanh toán được thực hiện thông qua séc và phần lớn các séc thanh toán trong nước của ngân hàng được thực hiện bằng cách thanh toán bù trừ thông qua chính ngân hàng 5 Hiện nay kinh tế của đất nước ta là nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần. Điều này đã tạo ra sự tăng trưởng kinh tế, tăng thu nhập của dân cư, cải thiện đời sống nhưng đây cũng chính là nhuyên nhân dẫn đến sự phân hoá về kinh tế của dân cư rõ rệt hơn.Tuy nhiên Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á đã góp một phần nhỏ để giải quyết vấn đề này nhờ cơ chế tín dụng ưu tiên và tín dụng ưu đãi 6 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp 2.2. Nhiệm vụ của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội .6 Quản lý nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng chặt chẽ 6 Đẩy mạnh tín dụng, đặc biệt là cho nhu cầu tín dụng cá nhân. Trực tiếp cho vay trong hạn mức tín dụng .6 Đa dạng hoá các hình thức thanh toán quốc tế đồng thời tuân thủ các quy trình và quy định thanh toán của thương mại quốc tế. 6 Đa dạng hoá các loại thẻ đáp ứng cho nhiều nhóm khách hàng. Đẩy mạnh phát triển loại thẻ Từ& thẻ Chip với nhiều ứng dụng gia tăng tiện ích cho khách hàng 6 Hệ thống kiều hối của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội không ngừng hoàn thiện về mặt tổ chức và mặt hoạt động, nâng cấp công nghệ, mở rộng quan hệ hợp tác quốc tế theo định hướng trở thành một công ty cổ phần mạnh trong tập đoàn tài chính Đông Á 6 Ban điều hành củng cố và phát huy hiệu quả hoạt động của các phòng ban, đẩy mạnh hoạt động của mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch; triển khai nhiều sản phẩm, dịch vụ, và tiện ích mới cho các phân khúc thị trường khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp. Đồng thời tăng cường công tác kiểm soát nhân viên, và tài sản cố định để hạn chế và ngăn ngừa rủi ro 7 Tuy là một chi nhánh hoạt đông độc lập nhưng Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội vẫn thực hiện một số nghĩa vụ của Hội sở chính: .7 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp Với các điều lệ chung của Ngân hàng, các chỉ thị của Tổng Giám Đốc, Hội Đồng Quản Trị thì Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Hà Nội đều phải thực hiện nghiêm túc .7 Các quy tắc về nghiệp vụ kinh doanh, các chế độ báo cáo, hạch toán của Nhà nước và Hội sở chính đều phải chấp hành 7 Trong quá trình kinh doanh đảm bảo phát triển nguồn vốn và lợi nhuận cho các cổ đông từ nguồn vốn ban đầu 7 Thực hiền nghĩa vụ thuế với Nhà nuớc, chuyển lợi nhuận còn lại sau khi trừ tất cả chi phi và các quỹ bổ sung, quỹ phát triển cho Hội Sở chính 7 3. Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội .7 3.1. Giám đốc .8 3.2. Phó giám đốc .8 3.3. Phòng hành chính .8 Trưởng phòng hành chính .9 Nhân viên hành chính .9 Nhân viên lái xe .9 Nhân viên bảo vệ . 9 Nhân viên bảo vệ đêm 9 3.4. Phòng kinh doanh .9 Trưởng phòng khách hàng doanh nghiệp hay khách hàng cá nhân. .9 Phó phòng khách hàng doanh nghiệp hay khách hàng cá nhân .9 Nhân viên tín dụng doanh nghiệp hay tín dụng cá nhân 9 Kiểm soát viên thanh toán 9 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp Nhân viên dịch vụ khách hàng doanh nghiệp hay nhân viên phát triển thẻ đối với bộ phận khách hàng cá nhân 9 Nhân viên chăm sóc khách hàng 9 3.5. Phòng ngân quỹ 9 Trưởng phòng ngân quỹ .10 Phó phòng ngân quỹ .10 Kiểm ngân 10 Nhân viên ATM 10 3.6. Phòng kế toán .10 Kế toán trưởng 10 Kiểm soát viên kế toán 10 Kế toán tổng hợp 10 Kế toán tiết kiệm .10 Kế toán liên ngân hàng .10 Kế toán tiền gửi .10 Kế toán chuyển tiền nhanh .10 Kế toán thẻ 10 Kế toán thu chi hộ .10 3.7. Phòng thông tin .10 Trưởng phòng thông tin .11 Nhân viên PC và mạng .11 Nhân viên ATM & POS 11 Nhân viên thẻ 11 3.8. Các phòng giao dịch 11 Trưởng phòng giao dịch .11 Phó phòng giao dịch 11 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp Kiểm soát kế toán .11 Nhân viên kế toán .11 Nhân viên tín dụng .11 Nhân viên thanh toán quốc tế 11 Nhân viên Kiều hối .11 Thủ quỹ . 11 Nhân viên kiểm ngân 11 Thanh toán viên 11 Phát triển thẻ 11 Bảo vệ 11 4. Đặc điểm hoạt động kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội .12 Nhận các loại tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, ký quỹ bằng VND, ngoại tệ hay vàng với lãi suất linh hoạt và hấp dẫn cho từng đối tượng và kỳ hạn 12 Cho vay ngắn hạn, trung dài hạn, đồng tài trợ, cho vay theo hạn mức tín dụng. Riêng đối với khách hàng cá nhân Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội còn có các hình thức cụ thể như: cho vay thanh toán học phí, vay du học, vay ứng trước tiền bán chứng khoán, vay mua hang trả góp, vay mua nhà, vay xây dựng cơ sở vật chất, vay tiêu dùng trả góp, vay tiêu dùng sinh hoạt, vay xây dựng sữa chữa, vay cầm cố sổ tiết kiệm, thấu chi tài khoản. Đối với các khách hàng doanh nghiệp thì có các hình thức: cho vay tài trợ vốn lưu động, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay tài trợ xây Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp dựng, cho vay đầu tư tài sản cố định. Tất cả các khoản vay đều có mức lãi suất hợp lý .12 Hiện nay Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á có rất nhiều hình thức thanh toán: thanh toán tự đông, thanh toán nhanh trong nước, thanh toán quốc tê (gồm có: chuyển tiền ra nước ngoài, nhận tiền về, nhờ thu xuất nhập khẩu, thư tín dụng xuất nhập khẩu). . 12 Dịch vụ bão lãnh trong nước và ngoài nước của Chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội cũng rất linh hoạt và năng động .12 Chi nhánh ngân hàng Đông Á Hà Nội hiện đang có nhiều sản phẩm thẻ: thẻ đa năng Đông Á, thẻ liên kết sinh viên, thẻ đa năng Richard hill, thẻ đa năng CK Card 12 Ngoài ra Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội cũng kinh doanh ở một số lĩnh vực dịch vụ khác: Kinh doanh ngoại tệ và vàng kỳ hạn, dịch vụ cho thuê kho bãi, quản lý hộ tài sản, dịch vụ tài khoản, dịch vụ tư vấn đầu tư tài chính tiền tệ, các dịch vụ theo yêu cầu . 13 5. Một số kết quả kinh doanh của Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội 13 II. KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1. Khái niệm và vai trò của hoạt động cho vay tại ngân hàng thương mại 15 1.1. Khái niệm về hoạt động cho vay .15 2. Một số vấn đề về lãi và lãi suất cho vay .17 2.1. Các khái niệm về lãi và lãi suất cho vay .17 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp 2.2. Các nhân tố ảnh hưởng tới lãi suất cho vay 18 CHƯƠNG II LỰA CHỌN HỆ THỐNG CHỈ TIÊU VÀ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH LÃI VÀ LÃI SUẤT CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .20 CHƯƠNG II LỰA CHỌN HỆ THỐNG CHỈ TIÊU VÀ PHƯƠNG PHÁP THỐNG KÊ PHÂN TÍCH LÃI VÀ LÃI SUẤT CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .20 I. LỰA CHỌN HỆ THỐNG CHỈ TIÊU THỐNG KÊ LÃI VÀ LÃI SUẤT CHO VAY .20 1. Thực trạng hệ thống chỉ tiêu lãi và lãi suất cho vay hiện đang sử dụng tại Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội .20 Lãi suất cơ sở: là phần chung cho mọi khách hàng hoặc nhóm khách hàng, mọi loại cho vay hoặc một nhóm các khoản vay. Hiện nay Chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội đang tính lãi suất cơ sở dựa trên tổng hợp chi phí và thu nhập áp dụng cho khách hàng vay tốt nhất (khi rủi ro bằng không) .20 Nguồn thông tin về lãi suất cơ sở của lãi suất cho vay được lấy từ thông báo mức lãi suất áp dụng cho từng thời kỳ. Thông báo này có mẫu như sau: 20 Qua đó ta có thể thấy phương pháp xác định lãi suất khá đơn giản và dễ hiểu. Cán bộ tín dụng có thể dễ dàng áp dụng các phương pháp này để tính toán lãi cho vay đối với mỗi khách hàng, việc xác định chỉ cần dựa vào bảng lãi suất cơ sở (bảng 2.1) và cộng thêm phần bù rủi Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp ro xác định theo bảng 2.2. Phương pháp xác định lãi suất cho vay áp dụng tại Đông Á đã phân bổ và tính toán đến các chi phí cũng như cả mức lợi nhuận dự kiến, khoản vay đựơc phân loại theo mức độ rủi ro khá rõ ràng vì vậy lãi suất cho vay có thể phản ánh mức độ rủi ro của khoản vay. Do lãi suất được xác định bằng lãi suất cơ sở cộng thêm một biên độ tăng thêm, nên cũng dễ dàng điều chỉnh theo lãi suất trên thị trường khi có các biến động về lãi suất 22 Tuy nhiên lãi suất cơ sở không xem xét mối quan hệ tổng thể giữa khách hàng và ngân hàng, vì thế mà bỏ qua các mối quan hệ tổng thể với khách hàng sẽ có thể dẫn tới việc xác định lãi suất kém hiệu quả. Trong một số trường hợp khi áp dụng phương pháp này nhằm thu hút khách hàng bằng lãi suất trần ngân hàng phải chấp nhận rủi ro lớn. Nếu lãi suất tăng cao ngân hàng sẽ bị tổn thất lớn vì chi phí huy động vốn tăng trong khi lãi suất cho vay bị giới hạn 22 Riêng đối với lãi cho vay thì cũng như các ngân hàng thương mại khác cách tình và xác định khá dễ, nhưng để đưa ra con số sao cho đúng và phù hợp với tình hình hoạt động của ngân hàng thì lai khá phức tạp 23 2. Một số nguyên tắc lựa chọn hệ thống chỉ tiêu thống kê dùng để phân tích lãi và lãi suất cho vay tại Chi nhánh Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á Hà Nội 23 2.1. Đảm bảo tính hướng đích .23 2.2. Đảm bảo tính hệ thống 23 2.3. Đảm bảo tính khả thi .23 2.4. Đảm bảo tính hiệu quả 24 2.5. Đảm bảo tính thích nghi 24 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B Luận văn tốt nghiệp 3. Lựa chọn hệ thống chỉ tiêu thống kê phân tích lãi và lãi suất cho vay 24 3.1. Lãi cho vay 24 Khái niệm: Lãi cho vay là tống số tiền có được từ phần chênh lệch giữa số tiền thu lại khi khách hàng trả cho ngân hàng với số tiền vay ban đầu 24 Để tiện nghiên cứu ngân hàng phân thành: lãi phải thu và lãi thực thu 24 Lãi thực thu: Là khoản lãi thực tế ngân hàng thu đựơc từ những khoản vay.của khách hàng.( khoản thu này là từ tổng hợp số liệu thực tế) 25 3.2. Cơ cấu lãi thực thu theo các tiêu thức khác nhau .26 Lãi thực thu khi cho vay bằng nội tệ ( VND) 26 Lãi thực thu khi cho vay ngoại tệ .26 Lãi thực thu khi cho vay các loại tiền khác .26 Lãi thực thu khi cho vay ngắn hạn .27 Lãi thực thu khi cho vay trung và dài hạn 27 Lãi thực thu khi cho vay để sản xuất, kinh doanh 28 Lãi thực thu khi cho vay tài trợ xuất nhập khẩu 28 Lãi thực thu khi cho vay trả góp, tiêu dùng, mua và sữa chữa nhà cửa . 28 Lãi thực thu khi cho doanh nghiệp Nhà nước vay 28 Lãi thực thu khi cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh vay .28 Lãi thực thu khi hộ gia đình và các thành phần kinh tế khác vay .29 3.3. Lãi suất bình quân năm .29 3.4. Các chỉ tiêu phản ánh biến động của lãi và lãi suất cho vay 29 Trần Thuỳ Linh Thống kê 46B