Giải pháp mở rộng và phát triển đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn.doc

Giải pháp mở rộng và phát triển đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn

Lời mở đầu

Thực hiện công cuộc đổi mới nền kinh tế, nớc ta đã bớc đầu đạt đợc những thành tựu to lớn nh : tốc độ tăng trởng kinh tế cao và ổn định, lạm phát đợc kiềm chế và đời sống nhân dân ngày một đợc cải thiện Tuy nhiên do xuất phát điểm của chúng ta không cao, nền sản xuất ở mức độ thấp, trang thiết bị và công nghệ còn lạc hậu Vì thế vấn đề quan trọng hiện nay đặt ra đối với các doanh nghiệp là phải chú trọng đầu t mua sắm tài sản cố định, mở rộng cơ sở sản xuất, đầu t theo chiều sâu nhằm hiện đại hóa kỹ thuật công nghệ, hoàn thành và nâng cao chất lợng sản phẩm phục vụ cho nhu cầu ngày càng cao của xã hội.

Muốn thực hiện đợc điều này, các doanh nghiệp phải sử dụng đến một khối l-ợng vốn khá lớn và trong khoảng thời gian tơng đối dài Nguồn vốn mà các doanh nghiệp dùng để đầu t có thể là Nguồn vốn tự có, vốn do Ngân sách Nhà nớc cấp, vốn liên doanh liên kết, vốn cổ phần, vốn vay Ngân hàng… Trong điều kiện n Trong điều kiện nớc ta hiện nay thì tín dụng trung dài hạn của các Ngân hàng thơng mại đóng một vai trò quan trọng trong việc đáp ứng các nhu cầu về vốn đầu t của các doanh nghiệp.

Trong suốt chặng đờng hơn 10 năm thành lập và đổi mới, bên cạnh những kết quả đạt đợc rất đáng khích lệ, hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHCT Ba Đình vẫn còn nhiều tồn tại và hạn chế D nợ tín dụng trung và dài hạn còn chiếm tỷ trọng khiêm tốn trong tổng d nợ; hoạt động tín dụng trung và dài hạn của NHCT Ba Đình vẫn cha thực sự tơng xứng với tiềm năng của ngân hàng cũng nh các doanh nghiệp Trong khi rất nhiều doanh nghiệp đang thiếu vốn có nhu cầu vay ngân hàng thì ngân hàng lại thừa vốn không cho vay đợc phải điều chuyển lên Ngân hàng Công Thơng Việt Nam Những tồn tại và hạn chế này do những nguyên nhân khách quan và chủ quan gây ra, đòi hỏi NHCT Ba Đình phải nhanh chóng xem xét và khắc phục

Nhận thức đợc tầm quan trọng của công tác tín dụng Ngân hàng, đặc biệt là tín dụng trung và dài hạn, qua tìm hiểu tình hình thực tế hoạt động tín dụng của

NHCT Ba Đình tôi quyết định chọn đề tài : Giải pháp mở rộng và nâng cao chất“ Giải pháp mở rộng và nâng cao chất

lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công Thơng Ba Đình”

Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục tài liệu tham khảo Chuyên đề thực tập bao gồm 3 chơng:

Chơng I : Chất lợng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng thơng mại.

Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công Thơng Ba Đình.

Chơng III: Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công Thơng Ba Đình.

Do kiến thức và kinh nghiệm thực tế còn nhiều hạn chế nên những khía cạnh đề cập tới trong chuyên đề khó tránh khỏi những thiếu sót Tôi mong rằng sẽ nhận đợc những đóng góp bổ ích từ phía các thầy cô giáo, các cô chú, anh chị cán bộ trong ngân hàng để có thể bổ sung, hoàn thiện hơn vốn kiến thức của mình.

Cuối cùng tôi xin gửi lời cám ơn chân thành tới Thạc sỹ Nguyễn Viết Mạnh cùng toàn thể các cô chú, anh chị cán bộ trong ngân hàng đã hớng dẫn tôi trong suốt quá trình thực tập và thực hiện Chuyên đề.

Chơng I: Chất lợng tín dụng trung và dài hạncủa Ngân hàng thơng mại.

I.1 Vai trò của tín dụng trung và dài hạn của NHTM.

I.1.1 Khái niệm.

Tín dụng là quá trình chuyển dịch vốn dới hình thái tiền tệ hay hiện vật củamột tổ chức hay cá nhân này cho một tổ chức hay cá nhân khác sử dụng trong mộtthời gian nhất định trên nguyên tắc hoàn trả.

Qua định nghĩa trên ta có thể thấy rằng trong quan hệ tín dụng ngời cho vay chỉ nhợng quyền sử dụng cho ngời vay sau một thời gian nhất định đã thỏa thuận nào đó, ngời đi vay phải hoàn trả lại cho ngời cho vay cả vốn lẫn lãi trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng có lợi cho cả hai bên, thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Tín dụng ngân hàng là một hình thức phát triển cao của quan hệ tín dụng Tuy vậy nó vẫn giữ nguyên bản chất ban đầu của quan hệ tín dụng nói chung Tín dụng ngân hàng biểu hiện quan hệ vay mơn trên cơ sở hoàn trả có lãi giữa ngân hàng và các thành phần kinh tế trong xã hội Tín dụng ngân hàng đợc hình thành trên cơ sở các nghiệp vụ ngân hàng Các chủ thể tham gia vào quan hệ tín dụng rất phong phú và đa dạng nh các ngân hàng, các đơn vị kinh tế, tổ chức xã hội, cá nhân… Trong điều kiện n

Hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng nhng nó cũng là hoạt động chứa đựng rất nhiều rủi ro cho ngân hàng Chính vì thế để tiện cho việc quản lý các khoản vay các ngân hàng thờng phân loại tín dụng theo nhiều tiêu chí khác nhau nh mục đích vay, thành phần kinh tế, đối tợng tín dụng, hình thái giá trị của tín dụng… Trong điều kiện nvà theo một tiêu chí không thể thiếu đợc đó là phân loại theo thời hạn Mục đích của việc phân loại tín dụng theo kỳ hạn là để xem xét, đánh giá trạng thái lỏng, khả năng chuyển hóa thành tiền mặt nhanh và mức độ rủi ro của các khoản cho vay trong tổng tài sản có.

Tín dụng trung và dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng đợc phân loại theo kỳ hạn Tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng là các khoản cho vay của ngân hàng có thời hạn trên một năm nhng không dài hơn thời gian khấu hao cần thiết của tài sản hình thành bằng vốn vay ngân hàng Việc phân chia cụ thể tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn tuỳ thuộc vào quy định của mỗi quốc gia

* Tín dụng trung hạn : các nớc trên thế giới quy định tín dụng trung hạn là

loại cho vay có thời hạn từ 1 đến 7 năm, riêng ở Việt Nam quy định loại cho vay này có thời hạn từ 1 đến 5 năm.

Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để đầu t mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị, công nghệ và mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh.

* Tín dụng trung hạn : hầu hết các nớc quy định cho vay dài hạn có thời hạn

trên 7 năm, riêng Việt Nam quy định loại tín dụng này có thời hạn trên 5 năm Tín dụng dài hạn đợc cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, mua sắm các thiết bị, phơng tiện có quy mô lớn, xây dựng xí nghiệp có quy mô lớn và thời gian hoạt động dài.

I.1.2 Tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn đối với sự pháttriển của nền kinh tế.

Tín dụng trung và dài hạn là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng Mối quan hệ này đợc hình thành trên cơ sở sự thỏa thuận giữa các bên tham gia dựa trên nguyên tắc cùng có lợi Nh vậy rõ ràng việc tham gia vào quan hệ tín dụng này là hoàn toàn tự nguyện và nó đem lại lợi ích cho cả hai bên tham gia là ngân hàng và khách hàng Không chỉ có vậy, ngân hàng và doanh nghiệp là hai chủ thể quan trọng hàng đầu trong nền kinh tế quốc dân, do đó việc nâng cao hiệu quả hoạt động của hai chủ thể này sẽ góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế Ngày nay với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM , ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng nh thế nào đối với sự vận hành của một nền kinh tế, trong đó tín dụng trung và dài hạn có vai trò đặc biệt quan trọng trong cho việc phát triển kinh tế của đất nớc Tóm lại, việc mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là cần thiết khách quan, nó đem lại lợi ích cho cả ba chủ thể là ngân hàng , doanh nghiệp và nền kinh tế nói chung.

* Đối với ngân hàng: Hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu nhất của một

NHTM, nó chiếm một tỷ trọng cao nhất trong tổng tài sản có của ngân hàng và đây là khoản mục đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng Thu nhập từ tiền cho vay đ-ợc biểu hiện dới dạng tiền lãi cho vay và phụ thuộc chủ yếu vào thời hạn của khoản vay theo nguyên tắc thời hạn cho vay càng dài thì lãi suất cho vay càng lớn Chính vì thế nếu một ngân hàng mở rộng cho vay trung và dài hạn thì điều đó có nghĩa rằng ngân hàng đã làm tăng thu nhập của mình Tuy nhiên đối với các khoản vay có

thời hạn dài thì rủi ro tiềm ẩn cũng càng cao và đó là lý do vì sao mở rộng quy mô phải luôn đi kèm với nâng cao chất lợng tín dụng.

Hơn nữa, việc đáp ứng tốt nhu cầu tín dụng trung và dài hạn cũng đem lại cho ngân hàng một vũ khí cạnh tranh lợi hại trên thị trờng Khả năng mở rộng tín dụng trung và dài hạn thể hiện tiềm lực mạnh về vốn của ngân hàng, chất lợng tín dụng cao thể hiện năng lực quản lý của lãnh đạo, năng lực chuyên môn của cán bộ ngân hàng Điều đó sẽ tạo nên uy tín ngày càng cao cho ngân hàng Bên cạnh đó, khi ngân hàng đầu t tín dụng trung và dài hạn trong doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp mới thì thờng hoạt động của doanh nghiệp gắn liền với ngân hàng, mọi nhu cầu về vốn lu động phục vụ cho chu kỳ sản xuất kinh doanh, các nhu cầu thanh toán bảo lãnh, t vấn của doanh nghiệp đều qua ngân hàng nhờ vậy ngân hàng có thể tăng thêm thu nhập cho mình Còn đối với các doanh nghiệp vay vốn để đầu t đổi mới công nghệ, máy móc thiết bị, mở rộng sản xuất nhu cầu về vốn lu động cho các chu kỳ sản xuất sau đó sẽ tăng lên và nh vậy tín dụng ngắn hạn và các dịch vụ của ngân hàng sẽ đợc các doanh nghiệp sử dụng nhiều hơn và vì thế thu nhập của các NHTM

sẽ đợc tăng thêm

* Đối với doanh nghiệp: Trong nền kinh tế thị trờng ở mỗi thời kỳ nhu cầu

về vốn trung và dài hạn cho các doanh nghiệp luôn là một đòi hỏi cấp thiết Các doanh nghiệp mới thành lập thì cần vốn để mua sắm tài sản cố định, xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật nh nhà xởng, kho bãi và đáp ứng một phần vốn lu động Các doanh nghiệp đang hoạt động thì luôn có nhu cầu đổi mới trang thiết bị, công nghệ để nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trờng, mở rộng sản xuất khi gặp cơ hội kinh doanh thuận lợi Để làm đợc điều đó có doanh nghiệp cần phải có một lợng vốn lớn và thời gian sử dụng tơng đối dài Mỗi doanh nghiệp có thể có nhiều nguồn khác nhau để đáp ứng các nhu cầu đó của mình, song một trong những nguồn quan trọng nhất thờng đợc các doanh nghiệp sử dụng là nguồn vốn tín dụng ngân hàng Đặc biệt trong điều kiện đang phát triển của Việt Nam nhu cầu cho đầu t phát triển sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp là rất lớn Trong khi đó nguồn vốn tự tích lũy của các doanh nghiệp lại rất thấp, nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c rất dồi dào nhng việc đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp còn khá xa lạ đối với họ, thị trờng chứng khoán đã ra đời song mới chỉ ở thời kỳ sơ khai nên là một trở ngại lớn cho các doanh nghiệp trong việc huy động vốn Trong điều kiện nh vậy thì vốn tín dụng ngân hàng là một sự lựa chọn hiệu quả nhất.

Trong môi trờng nền kinh tế cạnh tranh gay gắt các chủ thể kinh doanh luôn phải chủ động tìm kiếm và thực hiện nhiều biện pháp để làm cho sản phẩm có đợc chỗ đứng trên thị trờng Điều này đồng nghĩa với việc doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu t trang thiết bị hiện đại, mở rộng dây chuyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thì doanh nghiệp mới có thể tồn tại và phát triển trên thị trờng Do đó vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa ra nh một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp.

Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng mua sắm trang thiết bị công nghệ hiện đại, tức là đầu t theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếp của tín dụng trung và dài hạn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Tài sản cố định, cơ sở vật chất kỹ thuật, công nghệ hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ đợc cải tạo nâng cấp và hiện đại hóa làm cho năng suất lao động đợc nâng cao, giảm giá thành sản phẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất ra có sức hấp dẫn thu hút khách hàng sẽ thúc đẩy chiếm lĩnh thị trờng Từ đó làm tiền đề cho việc tăng lợi nhuận của các doanh nghiệp.

* Đối với nền kinh tế: Nền kinh tế của mỗi quốc gia trong mỗi thời kỳ, dù đó

là một quốc gia chậm phát triển, đang phát triển hay phát triển thì nhu cầu vốn trung và dài hạn cho đầu t phát triển đều rất cần thiết Đối với các nớc chậm phát triển hoạt động đầu t chủ yếu là theo chiều rộng dới hình thức xây dựng mới, các n-ớc phát triển thì chủ yếu đầu t chiều sâu theo hớng hiện đại hóa, còn các nn-ớc đang phát triển thì cần phải kết hợp đầu t vừa theo chiều rộng vừa theo chiều sâu Nhng dù là đầu t theo cách nào thì cũng đều cần đến nguồn vốn và phải là nguồn vốn

trung và dài hạn

Nguồn vốn đáp ứng nhu cầu đầu t này có thể khai thác từ nhiều kênh khác nhau trong đó kênh tín dụng ngân hàng luôn giữ vai trò đặc biệt quan trọng Xuất phát từ chức năng tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế, tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đã thu hút những nguồn vốn d thừa, tạm thời nhàn rỗi để đa vào hoạt động sản xuất kinh doanh, đáp ứng các nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp, từ đó phục vụ cho sự tăng trởng nền kinh tế Phát triển tín dụng trung và dài hạn sẽ giảm bớt đáng kể gánh nặng cho Ngân sách Nhà nớc, giảm các khoản bao cấp từ Ngân sách cho đầu t xây dựng cơ bản, góp phần giảm bớt thâm hụt Ngân sách, hơn thế nữa hiệu quả mang lại cũng tỏ ra cao hơn Bởi lẽ đồng vốn lúc này đã

gắn kết chặt chẽ quyền lợi và trách nhiệm của ngân hàng cũng nh doanh nghiệp xin vay vốn Đối với ngân hàng để bảo toàn vốn nên mỗi dự án xin vay ngân hàng sẽ phải xem xét kỹ lỡng tính khả thi của dự án trớc khi ra quyết định cho vay Ngay cả sau khi đã giải ngân các ngân hàng cũng phải giám sát chặt chẽ việc sử dụng tiền vay để có biện pháp điều chỉnh kịp thời trớc những vấn đề nảy sinh và trong các tr-ờng hợp cần thiết các ngân hàng còn phải t vấn cho doanh nghiệp, đa ra những lời khuyên bổ ích giúp cho việc đảm bảo an toàn và sinh lời của vốn vay Về phía các doanh nghiệp lãi suất tín dụng trung và dài hạn là một chi phí khá lớn, do vậy các doanh nghiệp cũng sẽ phải tính toán kỹ lỡng để sử dụng vốn vay một cách hợp lý và hiệu quả nhất Vì vậy tín dụng trung và dài hạn là đòn bẩy kinh tế thúc đẩy các doanh nghiệp phát triển góp phần vào sự phát triển chung của toàn bộ nền kinh tế.

Bên cạnh đó tín dụng trung và dài hạn cũng có thể đợc sử dụng nh một công cụ tác động vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế đất nớc theo những định hớng có lợi nhất Thông qua việc mở rộng cho vay đối với những lĩnh vực cần khuyến khích và hạn chế cho vay đối với những lĩnh vực không cần đẩy mạnh, các ngân hàng đã tham gia tích cực vào việc điều chỉnh cơ cấu kinh tế một cách chủ động và tích cực.

Đối với Việt Nam do xuất phát từ một nớc nông nghiệp lạc hậu sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, nên nền kinh tế nớc ta gặp vô vàn khó khăn trong công cuộc Công nghiệp hóa _ Hiện đại hóa Trớc mắt là nhu cầu về vốn nhất là vốn trung và dài hạn để đầu t xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ, máy móc thiết bị, chuyển dịch nền kinh tế từ nông nghiệp lạc hậu sang nền kinh tế hiện đại với cơ cấu Công nghiệp - Nông nghiệp - Dịch vụ hợp lý, phát triển sản xuất trong nớc theo cả chiều rộng và chiều sâu Nguồn vốn để đáp ứng cho nhu cầu đầu t bao gồm cả vốn đầu t trong nớc và vốn đầu t nớc ngoài Tuy nhiên bài học kinh nghiệm từ các nớc trong khu vực trong thời gian qua đã cho thấy việc quá lạm dụng vào vốn nớc ngoài sẽ đa đất nớc đến những biến động về tài chính tiền tệ không thể kiểm soát nổi Chính vì nhận thức đợc tầm quan trọng của

vốn trong nớc nên tại Đại hội Đảng lần VIII đã khẳng định: Vốn n“ Giải pháp mở rộng và nâng cao chất ớc ngoài làquan trọng, vốn trong nớc là quyết định” Đối với nguồn vốn trong nớc thì nguồn

vốn cấp phát từ Ngân sách Nhà nớc rất hạn hẹp, không thể đầu t dàn trải cho nhiều lĩnh vực mà chủ yếu tập trung xây dựng các công trình cơ sở hạ tầng và một số công trình công nghiệp lớn Nguồn vốn tự tích lũy của hầu hết các doanh nghiệp Việt

nghệ, mở rộng sản xuất Chỉ có nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c là khá dồi dào song việc huy động đợc nguồn vốn này lại không phải là dễ dàng Các hình thức đầu t trực tiếp vào các doanh nghiệp vẫn còn rất xa lạ với đại bộ phận công chúng Thị tr -ờng chứng khoán mới ra đời và cha phát triển hoàn thiện do đó việc huy động vốn bằng phát hành cổ phiếu và trái phiếu gặp phải nhiều khó khăn Trong bối cảnh đó thì hiện tại và thời gian tới vốn tín dụng ngân hàng vẫn đóng vai trò quyết định cho tiến trình Công nghiệp hóa_ Hiện đại hóa đất nớc Vì vậy mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nớc.

I.1.3 Một số vấn đề cơ bản của tín dụng trung và dài hạn.

* Nguồn cho vay trung và dài hạn:

Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn đợc hình thành từ các nguồn sau:

 Phần vốn tự có dôi ra sau khi ngân hàng dùng vốn tự có để mua sắm tài sản cố định, hùn vốn, góp vốn liên doanh liên kết và bù đắp những khoản nợ khê đọng khó đòi

 Vốn huy động trong nớc và nớc ngoài từ 1 năm trở lên bằng cách phát hành kỳ phiếu dài hạn hoặc huy động tiền gửi định kỳ dài hạn.

 Một phần vốn huy động ngắn hạn trong nớc có thể dùng để cho vay trung và dài hạn theo quy định của Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, tỷ lệ này phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định.

 Vốn uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chơng trình hoặc dự án đầu t của Nhà nớc, của các tổ chức kinh tế xã hội ở trong và ngoài nớc để cho vay trung và dài hạn.

* Đối tợng cho vay trung và dài hạn: Đó là các chi phí cấu thành trong tổng

mức đầu t của dự án đầu t xây dựng mới, mở rộng, cải tạo khôi phục, đổi mới kỹ thuật ứng dụng khoa học và công nghệ đã đợc các cấp có thẩm quyền phê duyệt và đợc ngân hàng cho vay chấp thuận Cụ thể bao gồm 3 nhóm chi phí sau:

 Nhóm chi phí xây dựng : bao gồm chi phí nguyên vật liệu; chi phí nhân công; chi phí mua hoặc thuê máy móc thi công.

 Nhóm chi phí thiết bị: bao gồm tiền mua thiết bị; chi phí lắp đặt; vận chuyển; bảo dỡng thiết bị; tiền thuê hoặc mua máy móc phục vụ cho việc lắp đặt thiết bị.

 Nhóm chi phí khác gồm có: chi phí khảo sát thiết kế; chi phí giải phóng mặt bằng; chi phí đào tạo nhân công kỹ thuật, thuê chuyên gia; chi phí chạy thử máy; chi phí xây dựng cơ sở hạ tầng phục vụ thi công công trình; giá trị của các phát minh sáng chế công nghệ mới; tiền thuê hoặc mua đất đai; chi phí khánh thành công trình

Mức cho vay đối với một dự án đầu t đợc tính bởi công thức :

Mức cho vay tối đaTổng giá trị dự toánVốn tự có, tự huy độngđối với dự áncủa công trìnhdùng cho XDCBtham gia

Tuy nhiên mức cho vay tối đa đối với dự án này không đợc phép vợt quá 70% giá trị của tài sản đợc dùng làm vật cầm cố thế chấp và cũng không đợc vợt quá 15% vốn tự có của ngân hàng đó.

* Thời hạn cho vay trung và dài hạn: Thời hạn cho vay là khoảng thời gian

đợc tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến thời điểm trả nợ gốc và lãi tiền vay đã đợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng.

Thời hạn cho vay trung hạn đợc quy định từ 12 tháng đến 60 tháng.

Thời hạn cho vay dài hạn đợc quy định từ 60 tháng trở lên nhng không quá thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập của giấy phép kinh doanh đối với pháp nhân, không quá 15 năm đối với cho vay các dự án phục vụ đời sống.

* Các hình thức tín dụng trung và dài hạn: Ngày nay, về mặt hình thức, tín

dụng trung và dài hạn không chỉ đơn thuần là việc phát tiền vay với thời hạn trên 1 năm mà nó ẩn dới rất nhiều hình thức, trong đó có thể kể ra các hình thức khá phổ biến sau:

 Cho vay theo kế hoạch đầu t xây dựng cơ bản của doanh nghiệp là loại cho vay đợc thực hiện theo phơng pháp cho vay thông thờng dựa trên cơ sở nhu cầu vốn vay của từng công trình, hạng mục công trình đợc xác định trong kế hoạch đầu t xây dựng cơ bản của mỗi doanh nghiệp.

 Cho vay theo dự án là một phơng pháp cho vay dựa trên một văn bản hoàn chỉnh về vay vốn và trả nợ đợc nghiên cứu soạn thảo, xét duyệt, ký kết giữa

ngời đi vay và ngân hàng, đồng thời dựa trên những căn cứ khoa học kỹ thuật phù hợp với pháp luật và đờng lối phát triển kinh tế của Nhà nớc.

 Tín dụng tuần hoàn : là phơng thức cho vay dựa vào chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Nó đợc coi là tín dụng trung và dài hạn khi thời hạn của hợp đồng đợc kéo dài trên 1 năm và khi đó ngời vay có thể rút tiền bất cứ khi nào miễn là phải cam kết trả nợ ngay khi có nguồn thu trong thời gian hợp đồng có hiệu lực.

 Tín dụng thuê mua : là một trong những hình thức tài trợ vốn trung và dài hạn nhng bằng tài sản thay vì bằng tiền trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho doanh nghiệp thuê sử dụng, doanh nghiệp có trách nhiệm thanh toán tiền thuê trong suốt thời gian thuê và có thể đợc sở hữu tài sản thuê hoặc đợc quyền mua lại tài sản thuê hoặc đợc thuê tiếp theo các điều kiện đã đợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng thuê mua.

* Điều kiện vay vốn trung và dài hạn:

 Ngời vay vốn phải có đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi  Ngời vay vốn sản xuất kinh doanh phải có lãi vì chỉ có họ mới có thể trả nợ đợc cho ngân hàng Tuy nhiên ngân hàng cũng cho các đơn vị sản xuất kinh doanh thua lỗ vay vốn nh đơn vị sản xuất kinh doanh thua lỗ nhng chiều hớng kinh doanh có lãi, có phơng án khắc phục khả thi; đơn vị sản xuất kinh doanh lỗ theo kế hoạch nhng các đơn vị này khi muốn đợc vay vốn phải có kế hoạch lỗ một cách rõ ràng, phải đợc cơ quan tài chính có thẩm quyền cam kết bù lỗ kịp thời đầy đủ.

 Ngời vay vốn phải có vốn tự có tham gia vào dự án, vốn tín dụng của ngân hàng chỉ để bổ sung vào tổng mức vốn đầu t của dự án, đồng thời ngời vay vốn phải cam kết sử dụng vốn vay đúng mục đích dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp phải khả thi, có hiệu quả

 Doanh nghiệp phải thực hiện nghiêm chỉnh pháp lệnh về quản lý tài chính và hạch toán kế toán đồng thời tình trạng tài chính của doanh nghiệp phải lành mạnh, đảm bảo khả năng trả nợ cho ngân hàng

 Ngời vay vốn phải thực hiện đảm bảo tín dụng theo đúng quy định của Chính phủ và quy chế của Ngân hàng nh cầm cố, thế chấp tài sản hoặc đợc sự bảo lãnh của bên thứ ba.

* Quy trình thẩm định dự án đầu t:

 Thu thập tài liệu, thông tin cần thiết cho việc đánh giá phân tích  Xử lý thông tin, đánh giá phân tích.

 Nội dung thẩm định dự án đầu t gồm:

+ Thẩm định t cách pháp nhân vay vốn.

+ Phân tích tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh, tài chính của doanh nghiệp trong những năm gần đây( ít nhất là 3 năm liên tục gần đây) gồm:

 Phân tích tình hình tài chính  Thẩm định sự cần thiết phải đầu t.

 Thẩm định về phơng diện kỹ thuật nh thẩm định về quy mô, về mặt công nghệ và trang thiết bị, về phơng diện tổ chức, quản lý vận hành của dự án.

 Thẩm định tính khả thi của dự án về nội dung kinh tế tài chính Đặc biệt phải tính toán kỹ lỡng 2 chỉ tiêu quan trọng nhất là : Giá trị hiện tại ròng NPV và tỷ suất thu hồi vốn nội tại IRR.

+ Sau khi đã xem xét thẩm định dự án phải lập tờ trình kết quả thẩm định các dự án đầu t

I.2 Chất lợng tín dụng trung và dài hạn của NHTM và các nhân tố ảnh hởng.

I.2.1 Quan niệm về chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn đứng trớc nguy cơ rủi ro rất cao và nghiệp vụ tín dụng là một trong những lĩnh vực có nhiều rủi ro nhất Đối với các ngân hàng thơng mại Việt Nam, hoạt động tín dụng đang là lĩnh vực chủ đạo, chiếm tỷ trọng từ 85-95% doanh thu nên việc đảm bảo chất lợng tín dụng sẽ là vấn đề có tính quyết định đến hiệu quả kinh doanh của NHTM Chính vì vậy mà việc nghiên cứu, tìm ra các giải pháp hữu hiệu để nâng cao chất lợng tín dụng luôn là mục tiêu, đồng thời là một nhân tố quan trọng nhất để cạnh tranh và phát triển của mỗi NHTM.

Chất lợng tín dụng có thể đợc hiểu một cách đơn giản là hiệu quả của việc cho vay ( hay đầu t, bảo lãnh ) mang lại, là khả năng thu hồi đầy đủ đúng hạn cả vốn gốc lẫn lãi ( hoặc phí ) theo dự định Hiệu quả và khả năng thu nợ càng lớn thì

chất lợng tín dụng càng cao và ngợc lại Điều đó có nghĩa là muốn nâng cao chất l-ợng tín dụng phải giảm thiểu đợc rủi ro tín dụng.

Với t cách là một trung gian tài chính trong nền kinh tế, hoạt động chủ yếu và thờng xuyên nhất là nhận tiền gửi và cho vay Do vậy chất lợng tín dụng luôn là mối quan tâm hàng đầu của các NHTM Chất lợng tín dụng đơng nhiên đợc tạo nên bởi chất lợng của từng khoản tín dụng, song nếu bó hẹp khái niệm chất lợng tín dụng đồng nghĩa với chất lợng của một khoản tín dụng thì rõ ràng là không đầy đủ và không phản ánh đợc hết tính đa dạng và phức tạp của hoạt động tín dụng ngân hàng Do đó ta có thể hiểu một cách đầy đủ khái niệm chất lợng tín dụng trung và dài hạn nh sau:

Chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng là một khái niệmphản ánh khả năng mở rộng cho vay trung và dài hạn của ngân hàng phù hợpvới nhu cầu vay vốn của khách hàng, yêu cầu phát triển kinh tế-xã hội đồng thờiđảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Các món cho vay của ngân hàng đợc xem là có chất lợng tốt khi khách hàng vay vốn sử dụng vốn vay vào đúng các danh mục tài sản xin vay và trong quá trình hoạt động các tài sản này mang lại hiệu quả cao, trên cơ sở đó ngân hàng thu đợc cả gốc và lãi, còn doanh nghiệp vừa trả đợc nợ ngân hàng đúng thời hạn vừa bù đắp đ-ợc chi phí và có lợi nhuận Xét về tổng thể, ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế vừa đem lại hiệu quả xã hội.

Chất lợng tín dụng chỉ là một khái niệm có tính tơng đối, vừa cụ thể đợc thể hiện qua các chỉ tiêu có thể đánh giá, tính toán đợc vừa mang tính trừu tợng thể hiện qua sự tác động tới nền kinh tế, xã hội, môi trờng… Trong điều kiện n

I.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

* Các chỉ tiêu định tính:

Qua sự phân tích ở trên ta có thể thấy chất lợng tín dụng trung và dài hạn thể hiện qua khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng gắn liền với đáp ứng tốt nhu cầu của doanh nghiệp vay vốn, đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đóng góp vào sự tăng trởng và phát triển nền kinh tế đất nớc Về mặt định tính các tiêu chí này có thể đợc đánh giá qua một số khía cạnh sau:

 Trớc hết, khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng phụ thuộc vào uy tín của ngân hàng đó Nếu một ngân hàng có uy tín nó sẽ có khả năng thu hút nhiều khách hàng hơn Bên cạnh đó, nếu một ngân hàng có đội ngũ khách hàng

đông đảo là những doanh nghiệp làm ăn có uy tín thì đó là một trong những dấu hiệu cho thấy chất lợng tín dụng của ngân hàng là khả quan Chất lợng tín dụng còn thể hiện ở khả năng đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Đối với doanh nghiệp thì điều này trớc hết biểu hiện ở chỗ thủ tục đơn giản, thuận tiện nhng vẫn đảm bảo những nguyên tắc an toàn tối thiểu cần thiết; cung cấp vốn nhanh chóng, kịp thời, an toàn Nhờ đó doanh nghiệp sẽ tiết kiệm đợc chi phí giao dịch, tiết kiệm thời gian và nhất là sẽ không bỏ lỡ những cơ hội kinh doanh tốt Tuy nhiên, đó mới chỉ là những yêu cầu ban đầu, trong điều kiện nền kinh tế thị trờng cạnh tranh gay gắt và đầy biến động thì đòi hỏi các NHTM phải năng động hơn nữa mới có thể mong đợi có đợc chất lợng tín dụng cao, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng lên cả về chất và l -ợng của khách hàng Để đạt đợc điều đó thì ngoài việc đáp ứng nhanh chóng kịp thời nhu cầu vốn, ngân hàng phải thực sự trở thành ngời bạn của doanh nghiệp, sẵn sàng giúp đỡ, chia sẻ khó khăn với họ Chẳng hạn, trong quá trình xét duyệt cho vay nếu thấy dự án vay vốn của doanh nghiệp có những điểm cha hợp lý, không khả thi thì thay vì từ chối cho vay ngân hàng có thể góp ý, t vấn cho doanh nghiệp để họ xem xét điều chỉnh lại cho hợp lý Trong quá trình kinh doanh nếu doanh nghiệp gặp phải những khó khăn bất khả kháng thì ngân hàng có thể xem xét giúp đỡ để cùng tháo gỡ Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể là ngời cung cấp các thông tin bổ ích về thị trờng, về tiến bộ khoa học công nghệ cho doanh nghiệp Làm đợc nh vậy thì nguồn vốn tín dụng ngân hàng sẽ thực sự phát huy đợc vai trò đòn bẩy giúp doanh nghiệp cải tiến thiết bị, đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, tăng khả năng cạnh tranh Và một khi doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả thì ngân hàng cũng sẽ tránh đợc những rủi ro, đảm bảo hiệu quả kinh doanh của chính mình

 Yêu cầu thứ hai để có chất lợng tín dụng tốt là phải đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng Nói cách khác hoạt động tín dụng phải mang lại cho ngân hàng thu nhập đủ để trang trải các chi phí liên quan và có lãi, hạn chế thấp nhất nguy cơ rủi ro Điều này không chỉ phụ thuộc vào ngân hàng mà còn phụ thuộc rất lớn vào doanh nghiệp vay vốn Một khoản tín dụng chỉ có thể coi là có hiệu quả khi các nguyên tắc cho vay đợc tuân thủ triệt để: sử dụng vốn vay đúng mục đích có hiệu quả kinh tế cao; hoàn trả nợ gốc và lãi đúng thời hạn Việc tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc tín dụng vừa là điều kiện cần thiết vừa là biểu hiện của chất l ợng tín dụng tốt Mục đích sử dụng vốn vay đã ký kết trong hợp đồng tín dụng đã đợc cả hai bên ngân hàng và doanh nghiệp phân tích, đánh giá kỹ lỡng cả về hiệu quả, tính khả thi cũng nh mức độ phù hợp với chính sách phát triển kinh tế – xã hội chung

của ngành, của địa phơng và của cả nớc Do đó, sử dụng vốn vay đúng mục đích là một trong những điều kiện đảm bảo đạt đợc mục tiêu đã đề ra ban đầu Sử dụng vốn vay đúng mục đích, cộng với sự năng động, nhạy bén trong kinh doanh của doanh nghiệp và sự giúp đỡ hiệu quả của ngân hàng sẽ tạo điều kiện để doanh nghiệp đạt đợc kết quả kinh doanh cao nhất và đó chính là tiền đề để doanh nghiệp thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, bảo đảm sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

 Một yêu cầu nữa đối với hoạt động tín dụng ngân hàng là phải đóng góp vào sự tăng trởng và phát triển kinh tế- xã hội của vùng, của địa phơng và của đất nớc Điều này là hệ quả tất yếu đạt đợc khi cả doanh nghiệp và ngân hàng đều hoạt động có hiệu quả Nó đợc biểu hiện ở sự ổn định của nền tài chính-tiền tệ quốc gia, giúp nâng cao năng lực sản xuất, năng lực công nghệ cho doanh nghiệp, giải quyết công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống dân c Tuy nhiên, khi đánh giá tiêu thức này cần căn cứ vào từng trờng hợp cụ thể trong từng thời kỳ chứ không thể có một tiêu chuẩn chung cho tất cả các trờng hợp Chẳng hạn những dự án cải tạo nâng cấp trang thiết bị, đổi mới công nghệ giúp doanh nghiệp tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh nhng đồng thời lại thu hẹp công ăn việc làm cho ngời lao động, hoặc có những dự án hiệu quả nhất thời không cao nhng lại có ý nghĩa rất lớn trong tơng lai Trong những trờng hợp đó để đánh giá chính xác chất lợng tín dụng cần phải cân nhắc kỹ lỡng nhiều mặt liên quan.

Tóm lại, chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng trung và dài hạn nói riêng là một chỉ tiêu tổng hợp, đợc đánh giá trên quan điểm của cả ba chủ thể : ngân hàng, doanh nghiệp và nền kinh tế Các chỉ tiêu định tính chỉ là những căn cứ để đánh giá chất lợng tín dụng ngân hàng một cách khái quát Để có đợc những kết luận chính xác hơn cần phải dựa vào một hệ thống các chỉ tiêu định lợng cụ thể, bao gồm các chỉ tiêu liên quan đến ngân hàng và các chỉ tiêu liên quan đến doanh nghiệp Còn về phía nền kinh tế thì rất khó có thể đo lờng tác động cụ thể của từng chủ thể riêng biệt đến sự phát triển chung Do vậy ngoài các chỉ tiêu định tính nêu trên ngời ta còn phải xem xét các chỉ tiêu định lợng

* Các chỉ tiêu định lợng:

 Xét trên giác độ Ngân hàng: Các NHTM thờng xem xét qua:

 Chỉ tiêu về doanh số và tốc độ tăng doanh số cho vay trung và dài hạn:

Doanh số cho vay thể hiện quy mô tuyệt đối của hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng còn tốc độ tăng doanh số thể hiện khả năng mở rộng quy mô cho vay qua các thời kỳ Doanh số cho vay lớn và tốc độ tăng nhanh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng là rất tốt, tuy nhiên nh trên đã phân tích đó mới chỉ là điều kiện cần chứ cha đủ để khẳng định chất lợng tín dụng của ngân hàng mà cần phải kết hợp xem xét tổng hợp các chỉ tiêu khác.

 Chỉ tiêu về d nợ: D nợ cho vay trung và dài hạn Tổng d nợ cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng d nợ cho vay trung và dài hạn so với tổng d nợ cho vay của ngân hàng, tức là phản ánh quy mô của tín dụng trung và dài hạn trong mối tơng quan với quy mô tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ này cao và ngày càng tăng cho thấy ngân hàng chú trọng đến việc mở rộng cho vay trung và dài hạn, tuy nhiên cần phải lu ý rằng tỷ lệ này càng cao cũng có thể là hậu quả của công tác thu nợ không đợc thực hiện tốt Nói chung các ngân hàng đều mong muốn có tỷ lệ này cao do tín dụng trung và dài hạn là các hoạt động mang lại thu nhập lớn hơn so với tín dụng ngắn hạn Hơn nữa, mở rộng tín dụng trung và dài hạn sẽ giúp ngân hàng nâng cao uy tín, mở rộng thị trờng tín dụng ngắn hạn Tuy nhiên, do đặc tính rủi ro cao của các khoản tín dụng trung và dài hạn nên thông thờng các ngân hàng sẽ căn cứ vào đặc điểm riêng về nguồn vốn, về khả năng quản lý, trình độ chuyên môn của mình để xác định tỷ lệ này cho phù hợp

 Chỉ tiêu D nợ cho vay trung và dài hạn Tổng tài sản

Chỉ tiêu này phản ánh trong quan hệ so sánh về quy mô cho vay trung và dài hạn so với tổng tài sản của ngân hàng, đồng thời cho phép đánh giá tính hợp lý trong cơ cấu sử dụng vốn của ngân hàng Nếu tỷ lệ này cao chứng tỏ các khoản cho vay trung và dài hạn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của ngân hàng Điều này là tích cực nếu nh ngân hàng có tiềm năng dồi dào về nguồn vốn trung và dài hạn, đồng thời việc quản lý các khoản vay đợc thực hiện tốt, bảo đảm an toàn Ngợc lại, nếu tỷ lệ này cao trong khi ngân hàng không có đợc tiềm lực vốn trung và dài hạn dồi dào và khả năng quản lý tốt thì có nghĩa là ngân hàng đang ở vào tình thế nguy hiểm có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán bất cứ lúc nào Thông thờng các ngân hàng thờng thích phân tán rủi ro bằng cách đa dạng hóa các tài sản sinh lời

của mình hơn là tập trung vào một loại tài sản sinh lợi cao nhng nguy cơ rủi ro cũng cao nh tín dụng trung và dài hạn.

 Chỉ tiêu cân đối vốn : D nợ cho vay trung và dài hạn Tổng nguồn vốn trung và dài hạn Trong chỉ tiêu này tổng nguồn vốn trung và dài hạn bao gồm nguồn vốn trung và dài hạn, các khoản đầu t trung và dài hạn, giá trị tài sản cố định.

Chỉ tiêu này cho phép đánh giá khả năng về nguồn vốn của ngân hàng để đáp ứng nhu cầu tín dụng trung và dài hạn Hầu hết các NHTM đều sử dụng nguồn vốn trung và dài hạn để tài trợ cho tài sản cố định, cho vay trung và dài hạn và đầu t trung và dài hạn Nh vậy nếu tỷ lệ trên càng gần 1 thì chứng tỏ hầu hết các khoản cho vay trung và dài hạn của ngân hàng đợc tài trợ bởi nguồn vốn trung và dài hạn, điều đó đảm bảo cho ngân hàng một cơ cấu vốn tối u xét về mặt phòng ngừa rủi ro Tuy nhiên do đặc điểm các nguồn vốn ngắn hạn của ngân hàng có sự gối đầu nhất định nên ngân hàng có thể tận dụng nguồn này một cách hợp lý để cho vay trung và dài hạn Do đó, trong thực tế tỷ lệ về cân đối vốn nói trên thờng lớn hơn 1 và mỗi ngân hàng sẽ có một mức riêng phù hợp với điều kiện cụ thể của mình Ngoài ra khi c hơn về khả năng nguồn vốn của ngân hàng, bởi lẽ tỷ lệ cân đối vốn gần 1 cũng có thể là hệ quả của đồng thời 2 nguyên nhân : cả nguồn vốn trung và dài hạn và quy mô cho vay đều nhỏ bé.

 Chỉ tiêu về vòng quay vốn: Doanh số cho vay trung và dài hạn

Chỉ tiêu này phản ánh mối quan hệ tỷ lệ giữa doanh số cho vay trung và dài hạn với d nợ trung và dài hạn bình quân, qua đó có thể thấy đợc khả năng mở rộng cho vay cũng nh hiệu quả của công tác thu nợ của ngân hàng Chỉ tiêu này thông th-ờng nhỏ hơn 1 do thời hạn cho vay dài nên d nợ bình quân trong một năm sẽ lớn hơn doanh số cho vay trong cùng năm đó Chỉ tiêu này càng gần 1 chứng tỏ hoạt động cho vay và công tác thu nợ của ngân hàng đối với các khoản cho vay trung và dài hạn là rất tốt, bởi lẽ điều đó chỉ có thể đạt đợc khi quy mô cho vay đợc mở rộng và hầu hết các khoản vay đến hạn trong năm đó đều đợc thu hồi đầy đủ Ngợc lại, nếu tỷ lệ này thấp chứng tỏ hoạt động cho vay hay thu nợ hoặc cả hai đều gặp khó khăn.

 Chỉ tiêu Nợ quá hạn: Nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn

Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên vay không đủ tiền để trả và không đợc gia hạn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn là chỉ tiêu phản ánh mặt trái của chất lợng tín dụng trung và dài hạn Nợ quá hạn rõ ràng là điều không mong muốn của các ngân hàng nhng nó cũng không phải là thớc đo chuẩn để căn cứ vào đó ngân hàng đánh giá chất lợng tín dụng của món vay Không phải cứ nợ quá hạn cao thì đã đánh giá chất lợng tín dụng là không tốt, không có khả năng thu hồi nợ và ngợc lại Trên thực tế, các ngân hàng luôn cố gắng hạ đến mức thấp nhấp tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ này dới 3% là có thể chấp nhận đợc.

 Chỉ tiêu nợ quá hạn khó đòi:

NQH khó đòi trung và dài hạn Tổng d nợ trung và dài hạn

Nếu tỷ lệ này cao thì khoản tín dụng có chất lợng thấp, không những thế nếu tỷ lệ này bao hàm toàn bộ gốc và lãi của hợp đồng tín dụng thì vốn đầu t của ngân hàng đã bị lãng phí một cách vô ích Có rất nhiều nguyên nhân chủ quan và khách quan dẫn đến tình trạng này do vậy yêu cầu đặt ra đối với cán bộ tín dụng là phải kiểm soát, kiềm chế tỷ lệ này ở mức thấp nhất có thể.

 Chỉ tiêu lợi nhuận: Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung và dài hạn Lợi nhuận ở đây phải hiểu là chênh lệch giữa chi phí đầu vào tức lãi suất huy động và thu nhập từ lãi suất cho vay của tín dụng trung và dài hạn Xét cho cùng thì khoản tín dụng dù không có nợ quá hạn, nợ quá hạn khó đòi thì cũng chỉ nhằm mục đích tăng lợi nhuận cho ngân hàng Chỉ tiêu này đặc biệt quan trọng đối với các ngân hàng cha phát triển các dịch vụ ngân hàng thì thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu.

Lợi nhuận từ tín dụng trung và dài hạn Tổng lợi nhuận

Chỉ tiêu này cho phép thấy rõ hơn vị trí của tín dụng trung và dài hạn trong hoạt động của ngân hàng Thu từ khoản tín dụng có chất lợng cao sẽ đóng góp vào thu nhập của ngân hàng Nếu khoản tín dụng có chất lợng tồi thì thu không đợc nợ gốc và lãi mà còn làm tăng chi phí của ngân hàng, nên sẽ kéo lợi nhuận giảm.

Tuy nhiên đối với một số dự án đầu t theo kế hoạch của Nhà nớc thì chỉ tiêu này tỏ ra không đầy đủ để phản ánh chất lợng tín dụng trung và dài hạn Vì mục tiêu kinh tế xã hội hay chiến lợc phát triển những ngành công nghiệp mũi nhọn, những ngành công nghiệp mới thì đôi khi mục tiêu lợi nhuận không phải là hàng đầu Lúc này lợi nhuận không phản ánh thực chất chất lợng khoản tín dụng.

Nói tóm lại, khi xem xét đánh giá chất lợng tín dụng trung và dài hạn ta không thể căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể mà phải sử dụng tổng hợp một hệ thống các chỉ tiêu trên cơ sở xem xét tổng hợp các mục tiêu của dự án vay vốn trung và dài hạn để có thể đa ra kết luận một cách chính xác.

 Xét trên giác độ khách hàng: Khách hàng là ngời trực tiếp quản lý sử dụng vốn vay trung và dài hạn Đối với khách hàng thì chất lợng tín dụng biểu hiện ở một số chỉ tiêu sau:

 Mức tăng năng suất lao động nhờ thực hiện dự án.

 Doanh thu tăng từ dự án vay vốn tín dụng trung và dài hạn  Lợi nhuận tăng từ dự án vay vốn tín dụng trung và dài hạn  Lao động tăng lên từ dự án vay vốn tín dụng trung và dài hạn.

Có thể nói đây là những chỉ tiêu hiệu quả phản ánh chất lợng tín dụng tốt hay xấu Một khoản tín dụng tốt đối với ngân hàng thờng là tốt đối với doanh nghiệp và ngợc lại Từ nguồn vốn vay ngân hàng mà doanh nghiệp có thể đổi mới công nghệ, nâng cao chất lợng và đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao tính cạnh tranh, củng cố vị thế của doanh nghiệp trên thị trờng, cải thiện điều kiện làm việc và góp phần nâng cao đời sống của công nhân viên… Trong điều kiện n Xét cho cùng, mục tiêu cho vay trung và dài hạn của ngân hàng không chỉ đơn thuần là để thu lãi mà thông qua nguồn vốn đó, ngân hàng kích thích đợc hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tạo cơ sở cho sự phát triển của nền kinh tế Doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả, có lãi và lại muốn đầu t vào dự án mới Cứ nh vậy, ngân hàng cấp vốn cho doanh nghiệp, doanh nghiệp lại trả lãi cho ngân hàng, cả doanh nghiệp và ngân hàng cùng phát triển trong sự phát triển chung của nền kinh tế.

Tóm lại, chỉ tiêu chất lợng tín dụng phải luôn đợc xem xét phân tích cả hai mặt định tính và định lợng, cả về lợi nhuận thuần túy và lợi ích kinh tế xã hội cả trên quan điểm ngân hàng và khách hàng.

I.2.3 Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

* Nhóm nhân tố thuộc về ngân hàng:

 Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn NHTM: Muốn cho vay đợc thì điều kiện trớc tiên là ngân hàng phải có vốn Nhng chỉ có vốn thôi thì cha đủ, do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thờng xuyên nên các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng cần phải đợc tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn trung và dài hạn, bao gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn huy động có thời hạn dới một năm nhng có tính ổn định cao trong thời gian dài Nếu một ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, không ổn định thì không thể mở rộng cho vay trung và dài hạn đợc Các nguồn vốn mà một NHTM có thể sử dụng để cho vay trung và dài hạn có quy mô và cơ cấu khác nhau trong tổng nguồn vốn của ngân hàng Quy mô các nguồn vốn này là một trong những nhân tố quyết định quy mô cho vay trung và dài hạn của ngân hàng.

 Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định các dự án: Một trong những tiêu chí đánh giá chất lợng tín dụng của ngân hàng là vốn và lãi vay đợc hoàn trả đúng kỳ hạn Điều này sẽ không thể có đợc nếu nh việc thực hiện dự án không đạt hiệu quả nh mong muốn, hoặc doanh nghiệp không có thiện chí, cố tình lừa đảo Để hạn chế nguy cơ đó ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông thờng, công tác thẩm định khách hàng đợc tiến hành trớc và chủ yếu tập trung vào xem xét các mặt: t cách pháp lý, khả năng tài chính, khả năng quản lý điều hành sản xuất kinh doanh, năng lực sản xuất kinh doanh, mức độ tín nhiêm Nếu khách hàng đáp ứng đầy đủ các yêu cầu do ngân hàng đặt ra thì dự án đầu t sẽ đợc tiếp tục xem xét để quyết định có cho vay hay không Vấn đề đặt ra ở đây là thủ tục và các điều kiện, tiêu chuẩn đợc sử dụng làm căn cứ để đánh giá khách hàng và dự án đầu t có hợp lý hay không Nếu thủ tục rờm rà, các điều kiện, tiêu chuẩn đặt ra quá khắt khe, không phù hợp với thực tế thì sẽ có rất ít các doanh nghiệp bảo đảm thoả mãn đợc yêu cầu của ngân hàng Điều đó gây cản trở cho ngân hàng trong việc thu hút thêm khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng Ngợc lại, nếu quy trình điều kiện đặt ra không chặt chẽ có thể sẽ khiến cho ngân hàng sai lầm trong việc ra quyết định cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Chính vì vậy trong quá trình hoạt động các NHTM phải không ngừng cải tiến, hoàn thiện công tác thẩm định của mình.

 Năng lực giám sát và xử lý các tình huống tín dụng của ngân hàng: Cho dù công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng đợc tiến hành tốt, giúp cho

ngân hàng lựa chọn đợc những khách hàng tốt, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao song đó cha phải là sự đảm bảo chắc chắn để có đợc chất lợng tín dụng cao, đặc biệt là với tín dụng trung và dài hạn Bởi lẽ hoạt động sản xuất kinh doanh trong thời gian dài luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn không thể lờng trớc đợc Bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng làm nảy sinh những tình huống ngoài dự kiến Chính vì vậy mà công tác giám sát và xử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào các vấn đề nh: sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn của doanh nghiệp; tình hình hoạt động thực tế của dự án; tiến độ trả nợ; quá trình sử dụng, bảo quản và biến động tài sản của doanh nghiệp; những vấn đề mới nảy sinh trong quá trình thực hiện dự án Thực hiện tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực nh sử dụng vốn sai mục đích, âm mu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng Đồng thời, qua việc luôn bám sát hoạt động của doanh nghiệp thì ngân hàng có thể có biện pháp giúp đỡ doanh nghiệp thông qua việc cung cấp thông tin bổ ích, kịp thời, đa ra các lời khuyên hoặc trực tiếp giúp đỡ các doanh nghiệp khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp cho việc thực hiện dự án của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn.

 Chính sách tín dụng của ngân hàng: Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp nhằm liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt đợc các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kỳ.

Với ý nghĩa nh vậy, rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lợng tín dụng của ngân hàng Trớc hết là về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng trung và dài hạn thì có nghĩa là quy mô tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng đó sẽ bị thu hẹp Khi đó không thể nói chất lợng tín dụng của ngân hàng đó là tốt ít ra là về mặt quy mô Ngoài ra, chính sách tín dụng của ngân hàng còn bao gồm một loạt các vấn đề nh quy định về điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình quản lý tín dụng, lãi suất… Trong điều kiện nNếu chính sách tín dụng đợc xây dựng và thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp đ-ợc hài hòa lợi ích của ngân hàng, của khách hàng và của xã hội thì sẽ hứa hẹn một chất lợng tín dụng tốt Ngợc lại, nếu việc xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng không hợp lý, không khoa học thì chắc chắn chất lợng tín dụng nói chung và chất

l-ợng tín dụng trung và dài hạn nói riêng của ngân hàng sẽ không cao thậm chí rất thấp.

 Thông tin tín dụng: Thông tin luôn là yếu tố cơ bản cần thiết cho công tác quản lý dù ở bất kỳ lĩnh vực nào Trong hoạt động tín dụng ngân hàng cũng vậy, để thẩm định dự án, thẩm định khách hàng trớc hết phải có thông tin về dự án, về khách hàng đó, để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay cũng cần có thông tin Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ Thông tin chính xác kịp thời đầy đủ còn giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế Tất cả những điều đó góp phần nâng cao chất lợng tín dụng cho ngân hàng.

 Công nghệ ngân hàng, trang thiết bị kỹ thuật cũng là một nhân tố tác động tới chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng, nhất là trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển nh vũ bão hiện nay Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại đợc trang bị các phơng tiện kỹ thuật chất lợng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn Đó là tiền đề để ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng tín dụng Sự hỗ trợ của các phơng tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng cũng có hiệu quả hơn.

 Chất lợng nhân sự và quản lý nhân sự của ngân hàng: Cho dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hóa trong nhiều lĩnh vực song nhân tố con ngời vẫn luôn giữ vai trò quyết định Đặc biệt trong hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động phức tạp, có liên quan đến nhiều vấn đề của đời sống xã hội thì vai trò của con ngời lại càng quan trọng Các phơng tiện kỹ thuật hiện đại chỉ có thể trợ giúp chứ không thể thay thế đợc sự nhạy cảm hay kinh nghiệm của ngời cán bộ tín dụng Do đó vấn đề nhân sự là vấn đề cực kỳ quan trọng đối với mỗi ngân hàng, trong đó nổi bật lên hai vấn đề : chất lợng nhân sự và quản lý nhân sự Chất lợng nhân sự ở đây không chỉ đơn thuần đề cập đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm cả lơng tâm, đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của ngời cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng Chất lợng nhân sự tốt, biểu hiện ở sự năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao

của các cán bộ, trong một chừng mực nào đó có thể giúp ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỹ thuật, nhờ đó mà ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển đợc cho dù phải cạnh tranh với những đối thủ có tiềm lực mạnh hơn về công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật Bên cạnh chất lợng nhân sự thì công tác quản lý nhân sự cũng cần đặc biệt chú ý, bởi lẽ không phải cứ có cán bộ tín dụng giỏi là có chất lợng tín dụng cao Mỗi cán bộ tín dụng đều có những điểm mạnh và điểm yếu riêng, điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng ngời, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy thống nhất cùng hớng tới một mục tiêu chung là nhu cầu chất lợng tín dụng ngân hàng.

* Nhóm nhân tố thuộc về khách hàng:

 Nhu cầu đầu t của doanh nghiệp: Bất kỳ loại hàng hóa hay dịch vụ nào muốn tiêu thụ đợc thì cần phải có ngời mua Tín dụng ngân hàng cũng vậy, ngân hàng không thể cho vay nếu nh không có ngời vay Xét trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế thì nhu cầu vốn trung và dài hạn cho đầu t phát triển luôn là cần thiết nhng với từng NHTM thì không phải lúc nào cũng nh vậy Do số lợng doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng là có hạn và có những lúc nhu cầu đầu t của các doanh nghiệp này không cao, chẳng hạn trong giai đoạn hoạt động kinh doanh gặp khó khăn các doanh nghiệp thờng có xu hớng thu hẹp sản xuất Trong trờng hợp đó nhu cầu vốn trung và dài hạn của các doanh nghiệp sẽ không cao và do đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn nếu muốn mở rộng tín dụng.

 Khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng của ngân hàng: Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay, các NHTM thờng đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại, chọn ra những khách hàng có thể hay không thể cho vay Chỉ những khách hàng nào đáp ứng đầy đủ các yêu cầu của ngân hàng thì mới đợc xem xét cho vay Những điều kiện tiêu chuẩn này có thể rất khác nhau tuỳ theo ngân hàng cụ thể, song nhìn chung các ngân hàng đều quan tâm tới một số vấn đề sau: tính hợp lý, hợp pháp của mục đích sử dụng vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tính khả thi của dự án, các biện pháp bảo đảm Rõ ràng khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng sẽ ảnh hởng trực tiếp đến chất lợng tín dụng của ngân hàng Bởi nếu đa số các khách hàng không thể đáp

ứng đợc yêu cầu của ngân hàng, có thể do điều kiện đặt ra quá khắt khe, không thực tế hoặc do khả năng của các doanh nghiệp quá thấp, thì ngân hàng không thể mở rộng cho vay trong khi vẫn bảo đảm an toàn tín dụng.

 Khả năng của doanh nghiệp trong việc quản lý và sử dụng khoản vay có hiệu quả: Khi cho vay thì ngân hàng trông đợi khoản trả nợ sẽ đợc lấy từ chính kết quả hoạt động của dự án chứ không phải bằng cách phát mại tài sản thế chấp, cầm cố Điều này lại phụ thuộc vào hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay của doanh nghiệp Có nhiều yếu tố cần thiết để đảm bảo cho việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao, trong đó có một số nhân tố giữ vai trò quyết định nh vị thế, năng lực thị trờng của doanh nghiệp, năng lực công nghệ, chất lợng đội ngũ nhân sự, trình độ quản lý của doanh nghiệp.

* Nhóm nhân tố thuộc về môi trờng:

 Môi trờng tự nhiên : Nói chung môi trờng tự nhiên không tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng của ngân hàng mà vai trò của nó thể hiện qua sự tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mà hoạt động của chúng phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên nh các doanh nghiệp hoạt động trong các ngành nông nghiệp, ng nghiệp Điều kiện tự nhiên diễn biến thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, do đó ảnh hởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng.

 Môi trờng kinh tế : Là một tế bào trong nền kinh tế, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng nh doanh nghiệp chịu ảnh hởng rất nhiều của môi tr-ờng này Sự biến động của nền kinh tế theo chiều hớng tốt hay xấu sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp biến động theo Đặc biệt, trong điều kiện quốc tế hóa mạnh mẽ nh hiện nay, hoạt động của các ngân hàng và doanh nghiệp không chỉ chịu ảnh hởng của môi trờng kinh tế trong nớc mà cả môi trờng kinh tế quốc tế Những tác động do môi trờng kinh tế gây ra có thể là trực tiếp đối với ngân hàng hoặc tác động xấu đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó gián tiếp ảnh hởng tới chất lợng tín dụng ngân hàng

 Môi trờng chính trị, xã hội:

Sự ổn định của môi trờng chính trị, xã hội là một căn cứ quan trọng để ra quyết định của các nhà đầu t Nếu môi trờng này ổn định thì các nhà đầu t sẽ yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu t và do đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng trung và dài hạn tăng lên Ngợc lại nếu môi trờng bất ổn thì họ sẽ tìm cách thu hẹp sản xuất

để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro khi đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng cũng giảm theo.

 Môi trờng pháp lý:

Môi trờng pháp lý không chặt chẽ nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp yếu kém làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo ngân hàng Môi trờng pháp lý không chặt chẽ và thiếu sự ổn định cũng khiến các nhà đầu t trung thực e dè, không dám mạnh dạn đầu t phát triển sản xuất kinh doanh do đó hạn chế nhu cầu về vốn tín dụng ngân hàng.

 Sự quản lý vĩ mô của Nhà nớc và các cơ quan chức năng:

Sự ổn định và hợp lý của các đờng lối, chính sách, các quy định, thể lệ của Nhà nớc và các cơ quan chức năng sẽ tạo hành lang thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng cũng nh doanh nghiệp, đó là tiền đề rất quan trọng để ngân hàng nâng cao chất lợng tín dụng của mình.

Tóm lại, với t cách là một trung gian tài chính trong nền kinh tế, hoạt động tín dụng của các ngân hàng có liên quan đến nhiều đối tợng trong nhiều lĩnh vực khác nhau Do đó chất lợng tín dụng nói chung và chất lợng tín dụng trung và dài hạn nói riêng sẽ phụ thuộc vào rất nhiều yếu tố Có những nhân tố thuộc bản thân ngân hàng, có những nhân tố thuộc về phía khách hàng, cũng có những nhân tố nằm ngoài sự kiểm soát của cả hai Việc nghiên cứu nắm rõ vai trò và cơ chế tác động của từng nhân tố sẽ giúp các ngân hàng có biện pháp thích hợp để nâng cao hơn nữa chất lợng tín dụng, phát huy tối đa vai trò đòn bẩy phát triển kinh tế của mình.

Chơng II: Thực trạng chất lợng tín dụngtrung và dài hạn tại NHCT Ba Đình.

II.1 Tổng quan về NHCT Ba Đình

II.1.1 Sơ lợc về quá trình hình thành và phát triển.

Ngân hàng Công Thơng Ba Đình tiền thân là chi nhánh Ngân hàng Nhà nớc đợc thành lập từ năm 1959 để quản lý Nhà Nớc trên lĩnh vực tiền tệ và kinh doanh tiền tệ trên địa bàn quận Ba Đình.

Sau nghị định 53/HĐBT ban hành ngày 26/3/1988 thì Ngân hàng Nhà nớc quận Ba Đình trở thành một chi nhánh của Ngân hàng Công Thơng Việt Nam hoạt động theo mô hình tổ chức ngân hàng 2 cấp : Ngân hàng Nhà nớc và Ngân hàng Thơng mại

Ngân hàng Công Thơng Việt Nam là một NHTM lớn trong hệ thống Ngân hàng Việt Nam đợc thành lập trên cơ sở tín dụng công nghiệp và tín dụng thơng nghiệp tại các Ngân hàng Nhà nớc, tỉnh, thành phố và các chi nhánh ngân hàng Nhà nớc quận, thị xã Hiện nay Ngân hàng Công Thơng Việt Nam đã trở thành một hệ thống bao gồm Hội sở chính, gần 100 chi nhánh và 500 điểm giao dịch

Ngân hàng Công Thơng chi nhánh quận Ba Đình là một đơn vị thành viên phụ thuộc Ngân hàng Công Thơng Việt Nam hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực Tiền tệ – Tín dụng - Dịch vụ ngân hàng Trải qua hơn 10 năm đổi mới hoạt động của Ngân hàng Công Thơng thì Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Khu vực Ba Đình đã phát triển liên tục, toàn diện và rộng lớn cả về quy mô hoạt động, về tổ chức bộ máy và mạng lới hoạt động Hoạt động kinh doanh không ngừng đợc mở rộng và ngày càng nâng cao, uy tín của Chi nhánh đợc đánh giá cao bởi nhiều bạn hàng và sự ghi nhận đóng góp với ngành ngân hàng nói riêng cũng nh đóng góp với sự nghiệp đổi mới và quá trình phát triển kinh tế xã hội nói chung Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh luôn luôn đảm bảo ổn định vững chắc thông qua việc chấp hành nghiêm chỉnh chủ trơng đờng lối của Đảng, Nhà nớc, chế độ thể lệ của Ngành Xây dựng mối đoàn kết thống nhất cao trong nội bộ, không để phát sinh tiêu cực, vụ việc nổi cộm, kinh doanh an toàn, hiệu quả và phát triển theo đúng định hớng, đúng pháp luật.

Hiện nay NHCT Ba Đình đã khẳng định đợc vị trí vai trò của mình trong nền kinh tế, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lới giao

xuyên tăng cờng việc huy động vốn và sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu t phục vụ phát triển nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo định hớng Công nghiệp hóa-Hiện đại hóa ngân hàng NHCT Ba Đình hiện có 350 nhân viên làm việc tại trụ sở chính với 9 qũy tiết kiệm, 5 tổ cho vay ngoài quốc doanh nằm rải rác trên địa bàn quận Ngoài ra NHCT Ba Đình còn có 1 cửa hàng kinh doanh vàng bạc đá quý nằm ngay tại trụ sở ngân hàng và 1 phòng giao dịch Cầu Diễn đặt trên địa bàn huyện Từ Liêm.

Là chi nhánh của một NHTM, NHCT Ba Đình hoạt động trên các lĩnh vực Tiền tệ – Tín dụng – Dịch vụ ngân hàng với các chức năng sau:

* Nhận tiền gửi thông qua các hình thức : Tài khoản thanh toán, tiền gửi cá nhân, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế – xã hội trong n-ớc bằng VND và ngoại tệ tự do chuyển đổi.

* Huy động các nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c thông qua các hình thức: tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, kỳ phiếu trái phiếu bằng VND và ngoại tệ.

* Nhận giữ hộ, cầm hộ các loại tài sản, vàng bạc, đá quý, trái phiếu, trái phiếu Kho bạc Nhà nớc, trái phiếu ngân hàng thơng mại, kỳ phiếu ngân hàng, sổ tiết kiệm … Trong điều kiện n

* Cho vay vốn ngắn hạn đối với cá nhân và các tổ chức kinh tế - xã hội thuộc mọi thành phần kinh tế để phục vụ sản xuất, kinh doanh, thi công, xây lắp, sản xuất công nghiệp, dịch vụ, thơng mại, xuất nhập khẩu

* Cho vay vốn trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế để đầu t phát triển, đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất… Trong điều kiện n

* Thực hiện các nghiệp vụ thanh toán quốc tế và chiết khấu bộ chứng từ có giá Cung cấp làm dịch vụ thu đổi ngoại tệ, thanh toán séc ( nh séc lĩnh tiền, séc bảo chi, séc chuyển khoản, ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi… Trong điều kiện n), dịch vụ mở L/c, thanh toán L/c, dịch vụ chi trả kiều hối, séc du lịch, mua bán ngoại tệ tự do chuyển đổi, thu chi tiền mặt, chuyển tiền cho khách hàng trong và ngoài nớc qua mạng vi tính Viễn thông Quốc tế.

* Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh, cung cấp các các dịch vụ t vấn tài chính -đầu t phát triển, thẩm định dự án và các dịch vụ ngân hàng khác.

Chi nhánh Ngân hàng Công Thơng Khu vực Ba Đình có địa bàn hoạt động chính tại quận Ba Đình - trung tâm chính trị ngoại giao của cả nớc Đó là nơi hội tụ

các cơ quan cao nhất của Đảng và Nhà nớc Chính vì vậy an ninh trật tự xã hội luôn đợc đảm bảo tuyệt đối an toàn Bên cạnh đó NHCT Ba Đình còn đợc sự quan tâm đặc biệt của cấp ủy, chính quyền địa phơng đợc sự chỉ đạo chặt chẽ kịp thời của NHCT Việt Nam, NHNN thành phố Hà Nội và sự giúp đỡ có hiệu quả của các Ban ngành cũng nh tinh thần đoàn kết nhất trí, nỗ lực vợt qua mọi khó khăn để hoàn thành nhiệm vụ của Ban lãnh đạo và tập thể cán bộ công nhân viên NHCT Ba Đình Tuy nhiên NHCT Ba Đình cũng gặp phải một số khó khăn đó là hoạt động trên một địa bàn không thật sự thuận lợi về môi trờng kinh tế Trong quận không có nhiều đơn vị sản xuất kinh doanh lớn Kinh tế ngoài quốc doanh và một số ngành nghề truyền thống phát triển chậm cha đủ khả năng cạnh tranh trên thị trờng Chính vì vậy khách hàng của NHCT Ba Đình nằm rải rác ở nội, ngoại thành và đây là một yếu tố hết sức khó khăn trong kinh doanh ngân hàng Đồng thời trong những năm gần đây hoạt động của ngân hàng cũng gặp phải rất nhiều khó khăn bởi cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực và sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các Ngân hàng cùng kinh doanh trên một địa bàn trong điều kiện chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra ngày càng thu hẹp.

Tuy vậy bằng những cố gắng không ngừng, NHCT Ba Đình đã đạt đợc những thành tựu to lớn Với những kết quả đã đạt đợc NHCT Ba Đình liên tục đợc NHCT Việt Nam công nhận là đơn vị kinh doanh xuất sắc và giỏi trong hệ thống NHCT Việt Nam Lợi nhuận hạch toán hàng năm luôn đạt ở mức cao nhất trong hệ thống các chi nhánh của NHCT Việt Nam.

Cơ cấu tổ chức bộ máy của NHCT Ba Đình bao gồm: 1 Ban Giám đốc và phòng nghiệp vụ, ngoài ra còn có 1 Phòng giao dịch Cầu Diễn và có thể biểu diễn

Qua thực tế hoạt động và phát triển của NHCT Ba Đình có thể rút ra một số thuận lợi và khó khăn của ngân hàng nh sau :

Thuận lợi:

Chi nhánh đặt trên địa bàn là trung tâm chính trị ngoại giao của cả nớc, là nơi hội tụ các cơ quan cao nhất của Đảng và Nhà nớc Vì vậy an ninh trật tự xã hội luôn đợc đảm bảo tuyệt đối an toàn Bên cạnh đó Chi nhánh còn đợc sự quan tâm đặc biệt của cấp uỷ, chính quyền địa phơng Đợc sự chỉ đạo chặt chẽ kịp thời của NHCT Việt Nam, Ngân hàng Nhà nớc Thành phố Hà Nội và sự giúp đỡ có hiệu quả của các ban ngành Cùng với truyền thống đoàn kết nhất trí, nỗ lực phấn đấu vợt qua mọi khó khăn để hoàn thành nhiệm vụ của tập thể Cán bộ công nhân viên và Ban lãnh đạo Chi nhánh.

Với địa bàn hoạt động rộng lớn, khách hàng của ngân hàng là những doanh nghiệp có quy mô lớn và quan hệ lâu dài do đó ngân hàng giảm đợc rủi ro đạo đức và các chi phí giao dịch thẩm định khách hàng.

Cùng với sự phát triển của khoa học kỹ thuật, ngân hàng đã áp dụng một số hình thức nh lắp đặt hệ thống máy tính, hệ thống thanh toán nhanh tạo điều kiện tăng tốc độ lu chuyển nguồn vốn, kích thích tăng trởng.

Bên cạnh đó do nằm trên địa bàn Thủ đô Hà Nội- nơi tập trung nguồn nhân lực có kỹ thuật và trình độ cao do đó ngân hàng dễ dàng lựa chọn nhân viên có trình độ và khả năng phù hợp.

Khó khăn:

Mặc dù NHCT Ba Đình đã đạt đợc những kết quả đáng khích lệ năm 2000 có thể coi là năm thành công của Chi nhánh song cũng phải nhận thấy rằng Ngân hàng hiện nay cũng còn gặp phải một số khó khăn nhất định.

Chi nhánh NHCT Ba Đình hoạt động trên một địa bàn không thật sự thuận lợi về môi trờng kinh tế Trong quận không có nhiều đơn vị sản xuất kinh doanh lớn.

Các quỹ

tiết kiệm

đủ khả năng cạnh tranh trên thị trờng Bên cạnh đó các doanh nghiệp ngoài quốc doanh phải tự tổ chức quản lý trong khi Nhà nớc cha có chính sách quản lý phù hợp nên tệ nạn lừa đảo, chốn nợ ngày càng gia tăng Việc chiếm dụng vốn lẫn nhau giữa các doanh nghiệp đã gây ảnh hởng dây chuyền đến quan hệ tín dụng Chính vì vậy khách hàng của Chi nhánh nằm rải rác ở nội ngoại thành phố và chủ yếu là các khách hàng lớn nh các doanh nghiệp Nhà nớc, Tổng công ty 90, 91… Trong điều kiện n

Đồng thời trong những năm gần đây hoạt động của Ngân hàng cũng bị ảnh hởng nhiều của cuộc khủng hoảng kinh tế khu vực và sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng cùng kinh doanh trên một địa bàn trong điều kiện chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra ngày càng thu hẹp.

Mặt khác, trong những năm đầu đổi mới Chi nhánh NHCT Ba Đình nói riêng và ngành ngân hàng nói chung cũng không thoát khỏi sự chi phối của những cơ chế chính sách và một hành lang pháp lý cha thật đồng bộ Cơ sở vật chất cùng với trình độ của cán bộ còn cha đáp ứng kịp thời với những đòi hỏi mới của một ngành Kinh doanh đặc biệt, phức tạp và gặp nhiều rủi ro nh Kinh doanh ngân hàng.

II.1.2 Các hoạt động cơ bản của NHCT Ba Đình.

* Hoạt động huy động vốn:

Xuất phát từ đặc điểm của Ngân hàng là trung gian tài chính, đi vay để cho vay do đó công tác huy động vốn của NHCT Ba Đình luôn luôn đợc quan tâm đúng mức, chỉ đạo kịp thời, chính xác và nhịp nhàng giữa huy động và cho vay

Bằng nhiều hình thức thu hút khách hàng, đa dạng hóa biểu lãi suất cũng nh đổi mới phong cách phục vụ… Trong điều kiện n do vậy nguồn vốn của các tổ chức kinh tế và dân c gửi qua Chi nhánh không ngừng tăng nhanh Tính đến cuối năm 2000, tổng nguồn vốn huy động đạt 2.160 tỷ đồng, tăng 544 tỷ đồng so với cuối năm 1999, tốc độ tăng đạt 33.67% So với kế hoạch đặt ra, mức tăng trởng trên đã tăng gấp 2.24 lần, tạo nên một khối lợng vốn khá lớn, làm cơ sở vững chắc cho tốc độ phát triển kinh doanh không ngừng của Chi nhánh bớc vào Thiên niên kỷ mới Chúng ta có thể xem xét tình hình tăng trởng nguồn vốn của NHCT Ba Đình qua biểu đồ sau:

Qua biểu đồ trên ta có thể thấy nguồn vốn huy động đợc của NHCT Ba Đình là rất lớn và tăng trởng đều qua các năm Điều đó đã cho thấy công tác huy động vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế là rất tốt Lợng vốn này không những đáp ứng đủ nhu cầu vốn kinh doanh của Chi nhánh mà còn điều chuyển về Ngân hàng Công Thơng Việt Nam để điều hòa vốn cho các chi nhánh khác không có khả năng huy động vốn hoặc gặp khó khăn trong quá trình huy động vốn

* Hoạt động sử dụng vốn:

Nhờ việc thực hiện tốt công tác huy động vốn nên NHCT Ba Đình luôn luôn có nguồn vốn dồi dào để đáp ứng mọi nhu cầu về vốn cho các thành phần kinh tế Ngân hàng đã sử dụng vốn đúng mục đích, cho vay sản xuất kinh doanh có hiệu quả, thu hồi vốn nhanh, bảo đảm an toàn vốn, gắn đợc với chính sách phát triển kinh tế nhiều thành phần của Đảng và Nhà nớc đã đề ra.

Muốn hoạt động kinh doanh có lãi thì các ngân hàng khi đã huy động đợc vốn thì phải đẩy mạnh công tác đầu t, cho vay để trang trải lãi tiền gửi và tạo ra lợi nhuận cho mình Hoạt động tín dụng là hoạt động lớn nhất và chủ yếu của các NHTM Nghiệp vụ này mang lại khoảng 90% thu nhập cho ngân hàng Nhng đồng thời trong lĩnh vực này cũng chứa đựng nhiều rủi ro nhất Rủi ro trong lĩnh vực này đa lại cho ngân hàng những thiệt hại nặng nề, có khi dẫn đến phá sản Chính vì thế công tác sử dụng vốn đã đợc Ban lãnh đạo và tập thể cán bộ hết sức chú ý Phơng châm chất lợng tín dụng luôn đợc coi trọng hàng đầu nên nợ quá hạn tính đến cuối năm 2000 chỉ chiếm 0.84% trên Tổng d nợ Tổng d nợ cho vay đến hết ngày 31/12/2000 đạt 1.014 tỷ đồng, tăng so với năm trớc 291 tỷ đồng, tốc độ tăng 40%, so với kế hoạch tốc độ tăng gấp 2 lần.

Chúng ta có thể xem xét tình hình hoạt động tín dụng qua 2 biểu sau: