MỤC LỤC CHƯƠNG I: CHẾ ĐỘ PHÁP LÝ VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG. I. Tổng quan về hợp đồng tín dụng. 1. Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường. I.1 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng. I.2 Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường 2. Hợp đồng tín dụng. 1.1 Khái niệm 1.2 Vai trò của hợp đồng tín dông 3. Luật điều chỉnh của hợp đồng tín dụng II. Chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng. 1. Các quy định chung. 1.1 Nguyên tắc ký kết và thực hiện hợp đồng tín dông 1.2 Chủ thể và khách thể khi ký kết một hợp đồng tín dông 1.3. Nội dung của hợp đồng tín dụng 1.4 Các nguồn vốn huy động để cho vay với hợp đồng tín dông 1.5 Các biện pháp bảo đảm hợp đồng tín dụng 2. Chế độ ký kết hợp đồng tín dụng II.1 Điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn II.2 Điều tra thu thập và tổng hợp các thông tin về khách hàng và phương án vay vốn II.3 Phân tích và thẩm định dự án II.4 Quyết định chi vay II.5 Kiểm tra hoàn chỉnh hồ sơ, tài sản thế chấp, cầm cố và hồ sơ cho vay 3. Chế độ thực hiện hợp đồng tín dụng. 3.1 Phát tiền vay 3.2 Giám sát khách hàng sử dụng vốn và theo dõi rủi ro. 3.3 Thu hồi và gia hạn nợ 3.4 Xử lý rủi ro trong hợp đồng tín dụng. 4. Giải quyết tranh chấp phát sinh trong quan hệ tín dụng. CHƯƠNG II: THỰC TIỄN KÝ KẾT VÀ THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG TẠI CÔNG TY TÀI CHÍNH BƯU ĐIỆN. I. Khái niệm chung về tình hình tổ chức và hoạt động của công ty Tài Chính Bưu Điện. 1. Giới thiệu chung 1.1. Sự hình thành và phát triển của công ty. 1.2. Chức năng và nhiệm vụ của công ty. 1.3. Cơ cấu tổ chức và cơ chế điều hành của công ty. 2. Quyền và nghĩa vụ phát sinh trong kinh doanh. 3. Kết quả hoạt động kinh doanh 4. Phương hướng hoạt động kinh doanh trong những năm tới. 4.1. Đánh giá điều kiện môi trường. 4.2. Phương hướng hoạt động kinh doanh 2005 – 2010, chiến lược sản phẩm trên thị trường. II. Thực trạng ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng tại công ty Tài Chính Bưu Điện 1. Các qui định về việc kí kết và thực hiện hợp đồng tín dụng cho vay tại Công Ty Tài Chính Bưu Điện. 1.1.Các qui định chung. 1.2.Xem xét về một ví dụ cụ thể. 1.3.Tình hình thực hiện hợp đồng tín dụng cho vay tại Công Ty Tài Chính Bưu Điện. 2.Một số vấn đề tồn tại và hạn chế khi kí kết và thực hiện hợp đồng tín dụng trung và dài hạn. CHƯƠNG III: MÉT SỐ KIẾN NGHỊ VÀ GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG THÚC ĐẨY VIỆC KÝ KẾT VÀ THỰC HIỆN HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG I. Kiến nghị 1. Một số kiến nghị về phía cơ quan chức năng. 2. Kiến nghị đối với Công Ty Tài Chính Bưu Điện II. Giải pháp. 1. Một số giải pháp chung. 2. Những biện pháp cụ thể về cải thiện môi trường pháp lý về hợp đồng tín dụng tại Công Ty Tài Chính Bưu Điện. 2.1. Thực hiện chế độ cho vay đúng quy định 2.2. Ban hành các quy định cụ thể cho vay trung và dài hạn 2.3. Tạo mối liên hệ thường xuyên với khách hàng 2.4. Nâng cao chất lượng đội ngò cán bộ Kết Luận Phần mở đầu Từ khi đất nước ta chuyển đổi nền kinh tế kế hoạch hoá tập chung sang nền kinh tế thị trường có sự quản lý của nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Thì một trong những vấn đề nổi nên gây tranh luận cho nhiều cá nhân tổ chức đó là vốn để đáp ứng nhu cầu cấp bách trong đó vốn tín dụng được coi là một yêu cầu hết sức nóng bỏng và cấp bách nhất vì trong điều kiện hiện nay thị trường vốn và thị trường chứng khoán ở nước ta chưa phát triển, phương thức huy động vốn trong điều kiện nước ta hiện nay chủ yếu là huy động vốn gián tiếp thông qua các tổ chức tín dụng là phương thức huy động có hiệu quả trong giai đoạn này. Giải quyết nhu cầu vốn trung và dài hạn là một thách thức với ngân hàng và các tổ chức tín dụng nói chung và đặc biệt là sự tham gia của hình thức các công ty tài chính nói riêng cụ thể là Công Ty Tài Chính Bưu Điện đây là một tổ chức tín dụng phi ngân hàng nó như một tổ chức trung gian vừa thực hiện nghiệp vụ của tổ chức tín dụng vừa thực hiện nghiệp vụ của ngân hàng (khi Ngân Hàng Nhà Nước cho phép). Cùng với những kết quả và sự đóng góp tích cực đối với sự phát triển kinh tế, trong thực tế hoạt động kinh doanh tín dụng nói chung và hoạt động kinh doanh tín dụng của Công Ty Tài Chính Bưu Điện nói riêng còn gặp nhiều khó khăn. Chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung và dài hạn nói riêng là một vấn đề rộng lớn có liên quan chặt chẽ đến môi trường pháp lý, kinh tế, trách nhiệm quản lý tiền vay của công ty tài chính cũng như nghĩa vụ của người đi vay. Nh vậy tạo môi trường pháp lý nhằm thúc đẩy hoạt động huy động và sử dụng vốn tín dụng trung và dài hạn góp phần phát triển kinh tế là điều hết sức cần thiết. Việc nghiên cứu chế định hợp đồng tín dụng trung và dài hạn để từ đó làm hiểu rõ tư cách pháp lý, cách thức ký kết và hợp đồng tín dụng trung và dài hạn, chế độ giải quyết những vi phạm hợp đồng và tranh chấp phát sinh từ hợp đồng. Đồng thời thấy được những hạn chế và kết quả để từ đó đưa ra những biện pháp nhằm hoàn thiện môi trường pháp lý và thúc đẩy hoạt động ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng trung và dài hạn tại công ty tài chính Bưu Điện. Đề tài: (Thực tiễn ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng tại Công Ty Tài Chính Bưu Điện). Nhằm phân tích hệ thống pháp luật hiện hành về hoạt động tín dụng còng nh thực tiễn áp dụng tại công ty tài chính Bưu Điện. Đề tài trên cũng chính là việc kết hợp giữa kiến thức mà tôi đã được học với việc áp dụng thực tiễn đó vào thực tế thực tập tại công ty tài chính Bưu Điện với mong muốn của tôi là mình có thể đưa ra một số kiến nghị cụ thể góp phần hoàn thiện hệ thống pháp luật thúc đẩy quá trình ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng ngày càng phát triển hơn. Với lòng biết ơn sâu sắc, tôi xin chân thành cảm ơn thầy giáo Hoàng Xuân Trường, cô Dương Thị Nguyệt Nga cùng toàn thể thầy cô giáo bộ môn luật kinh doanh trường ĐHKTQD và cô chú cán bộ ở Công Ty Tài Chính Bưu Điện đã tận tình giúp đỡ tôi hoàn thành bản chuyên đề này. Chuyên đề của tôi được chia ra làm 3 chương: Chương I. Chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng. Chương II. Thực tiễn ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng tại Công Ty Tài Chính Bưu Điện. Chương III. Một số kiến nghị và giải pháp nhằm tăng cường thúc đẩy việc ký kết và thực hiện hợp đồng tín dụng. Chương I Chế độ pháp lý về hợp đồng tín dụng I. TỔNG QUAN VỀ HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG. Tín dụng vốn là một hiện tượng kinh kế nảy sinh trong điều kiện nền sản xuất hàng hoá. Sự ra đời và phát triển của tín dụng không chỉ nhằm thoả mãn nhu cầu về vốn của các cá nhân, tổ chức trong toàn xã hội mà còn là động lực thúc đẩy sự phát triển kinh tế của một nước. 1. Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường 1.1 Khái niệm và đặc điểm của tín dụng . Còng nh sù phát triển của tiền tệ, quan hệ tín dụng phát triển từ thấp đến cao từ đơn giản đến phức tạp và từng bước đa dạng hoá theo nền kinh tế thị trường. Quan hệ tín dụng thô sơ nhất phát sinh vào cuối chế độ cộng sản nguyên thuỷ và đầu chế độ chiếm hữu Nô Lệ . Quan hệ trao đổi hàng hoá ra đời thì hiện tượng phân hoá giàu nghèo cũng hình thành và phát triển biểu hiện của nó là tư liệu sản xuất và tài sản vật chất được một số người có quyền hoặc một số Ýt người giàu trong xã hội nắm giữ. Trong khi đó đại bộ phận các gia đình, cá nhân khác không có hoặc có Ýt những tư liệu trên. Do họ lâm vào tình trạng túng thiếu vì nhiều nguyên nhân khác nhau. Tình hình trên tất yếu xảy ra điều chuyển sản phẩm từ nơi thừa tới nơi thiếu. Quá trình này diễn ra dưới hình thức vay mượn, lúc đầu việc vay mượn này chỉ mang tính trợ giúp về mặt kinh tế, về sau một số người đã lợi dụng việc này để kiếm lời làm giàu cho riêng mình, họ trở thành người sống bằng nghề cho vay. Do có rất Ýt người cho vay nhưng lại có rất nhiều người đi vay nên lãi suất cho vay rất cao vì thế trong thời kỳ này được gọi là tín dụng nặng lãi. Đặc điểm của quan hệ này là lãi cho vay rất cao nên tiền vay chỉ được dùng vào việc tiêu dùng cấp bách hoàn toàn không mang mục đích sản xuất kinh doanh. Còng do đặc điểm này nên phần lớn những người đi vay lâm vào tình trạng phá sản. Vì vậy một hình thức tín dụng với lãi suất cho vay thấp hơn phù hợp với lợi Ých của người kinh doanh hơn xuất hiện. Vậy tín dụng là gì?. Tín dụng chính là một phạm trù kinh tế, nó là sản phẩm của nền kinh tế hàng hoá là động lực thúc đẩy sự phát triển của xã hội. Có rất nhiều cách hiểu khác nhau về tín dụng cụ thể: • Theo Mác - Lênin: Tín dụng là quan hệ kinh tế dưới hình thức quan hệ tiền tệ mà người chủ sở hữu tiền tệ cho người khác vay trong một thời gian nhất định để thu hồi một món lời gọi là lợi tức (1) . • Theo PGS – PTS Vò Văn Hoá. (2) Tín dụng được hiểu theo những nghĩa nhất định sau đây: + Tín dụng là quan hệ vay mượn trên nguyên tắc hoàn trả. + Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các tác nhân và thể nhân trong nền kinh tế quốc dân. + Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên trong đó có một bên chu cấp tiền, hàng hoá dịch vụ chứng khoán dùa vào lời hứa thanh toán lại trong tương lai. • Có thể hiểu tín dụng là một quan hệ phân phối dưới hình thức giá trị. Tín dụng biểu hiện một hình thái vận động đặc của nguồn tài chính, sự vận động này được thực hiện trong mét chu kỳ khép kín mang tính quy luật. Tuy nhiên xét trong phạm vi đề tài: Tín dụng là quan hệ kinh tế về sử dụng vốn tạm thời giữa người cho vay và người đi vay theo nguyên tắc có hoàn trả, dùa trên cơ sở tín nhiệm. Có thể phân biệt quan hệ tín dụng với các quan hệ kinh tế khác trong đời sống kinh tế nhờ một số đặc điểm sau: + Thứ nhất: Hình thức pháp lý của quan hệ tín dụng là hợp đồng cho vay. Hợp đồng cho vay có thể mang đặc tính của hợp đồng dân sự hay hợp đồng kinh tế vấn đề đó tuỳ vào chủ thể tham gia quan hệ hợp đồng tín dụng đó là ai. Hình thức của hợp đồng cho vay được thoả thuận dưới hình thức văn bản hoặc bằng miệng tuỳ vào sự tín nhiệm của đôi bên. + Thứ hai: Trong hợp đồng cho vay chủ thể không phải thoả thuận nhằm chuyển dịch quyền sở hữu đối với tài sản (số tiền vay) mà chủ yếu nhằm chuyển dịch quyền sử dụng vốn tạm thời từ người cho vay sang người đi vay dùa trên sự tín nhiệm và sự tin tưởng nhau. Cụ thể nếu coi khoản tiền cho vay là một loại tài sản đặc biệt thì tài sản này khi cho vay vẫn thuộc quyền sở hữu hợp pháp của người cho vay, thực ra nó chỉ được chuyển giao cho người khác sử dụng trong một thời gian nhất định, với giá cả nhất định. Sau đó nó lại được chuyển lại chủ sở hữu cũ của nó đó chính là người cho vay. Sự phân tích sau đây chỉ nhằm khẳng định quan hệ tín dụng không phải là quan hệ làm dịch chuyển quyền sở hữu tài sản. Thực ra về bản chất pháp lý thì hoạt động cho vay trong quan hệ tín dụng cũng gần giống như hoạt động thuê mượn tài sản trong quan hệ cho thuê, mượn tài sản giữa hai chủ thể. (1) Lý thuyết tiền tệ – PGS . PTS, Vũ Văn Hoà - NXB Tài chính -1998 (2) Gioá trình Kinh tế chính trị – Trường ĐHKTQD Giữa hai loại hoạt động này có một điểm khác cơ bản đó là đối tượng khi tham gia vào quan hệ của nó. I.2. Các hình thức tín dụng trong nền kinh tế thị trường . Trong thực tế chúng ta không thể phủ nhận vai trò của tín dụng đối với sản xuất và sự tăng trưởng kinh tế ở mỗi quốc gia trên thế giới. Đặc biệt với tính chất cạnh tranh vốn có của nền kinh tế thị trường thì xu hướng đa dạng hoá các loại hình tín dụng là một tất yếu khách quan không thể tránh khỏi. Hiện nay ở nước ta tồn tại các hình thức tín dụng sau: • Tín dông nhà nước. Tín dụng nhà nước là quan hệ sử dụng vốn tạm thời nhàn rỗi giữa nhà nước với các tầng líp dân cư và các tổ chức kinh tế – xã hội khác theo nguyên tắc có hoàn trả thông qua hình thức trái phiếu tín dụng (3) . Tín dụng nhà nước hình thành khi nhà nước có nhu cầu chi tiêu nhưng ngân sách nhà nước không đủ chi hoặc khi nhà nước muốn đầu tư vào một dự án mà không muốn sử dụng nguồn vốn từ ngân sách khi đó để có được nguồn vốn để sử dụng và cho tiêu thì nhà nước thường cho phát hành công trái hoặc tín phiếu để huy động vốn. + Công trái được sử dụng cho loại tín dụng dài hạn, thời gian sử dụng là trên 3 năm. Công trái thường do các ngân hàng làm đại lý phát hành chúng có thể được bán trên thị trường chứng khoán. Vốn vay do phát hành công trái được sử dụng chủ các dự án phát triển kinh tế – xã hội hoặc các công trình phóc lợi chung. + Tín phiếu sử dụng cho loại tín dụng ngắn hạn, thường có thời hạn dưới 12 tháng. Tín phiếu thường do kho bạc nhà nước phát hành. Chúng có nhiều loại mệnh giá khác nhau và nhiều hình thức khác nhau. Tín phiếu có thể chuyển nhượng được (tín phiếu vô danh) hoặc không chuyển nhượng được (tín phiếu đích danh ). Hiện nay tín phiếu phổ biến nhất là tín phiếu vô danh loại này có thể chuyển nhượng. Tín phiếu kho bạc do ngân hàng trung ương làm đại lý phát hành. Để đảm bảo nhu cầu chi tiêu của chính phủ ngân hàng trung ương phải ứng trước tiền cho chính phủ, khoản này được bù đắp bởi khoản thu do tín phiếu kho bạc. Tín dụng nhà nước phát triển cùng với sự phát triển của nhà nước hiện đại và ngày càng trở thành bù nguồn đắp chi tiêu cho ngân sách nhà nước, thay thế cho nguồn phát hành. (3) 1200 Thuật ngữ pháp lý Việt Nam . Lg. Nguyễn Ngọc Điệp – NXB –TPHCM - 1998 Nguồn trả trong tín dụng nhà nước là các khoản thu trước của nhà nước trong nhiều trường hợp là các khoản vay mới của nhà nước. • Tín dụng tiêu dùng. Tín dụng tiêu dùng là quan hệ giữa dân cư với các doanh nghiệp hoặc các tổ chức tín dụng. Quan hệ này đáp ứng yêu cầu tiêu dùng trong điều kiện có sự chênh lệch giữa thu nhập và nhu cầu tiều dùng tối thiểu về đời sống kinh tế – xã hội của dân cư. Trong tín dụng tiêu dùng người đi vay là dân cư họ nhận được tín dụng dưới hai hình thức bằng tiền và bằng hàng hoá. + Bằng tiền khoản tín dụng này do các ngân hàng thương mại hoặc các tổ chức tín dụng khác cung cấp. Người đi vay sử dụng tiền để mua sắm hàng hoá tiêu dùng cần thiết.