1 LỜI MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài: Trong kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng ví hệ thần kinh kinh tế Hệ thống ngân hàng quốc gia hoạt động thông suốt, lành mạnh hiệu tiền đề để nguồn lực tài luân chuyển, phân bổ sử dụng hiệu quả, kích thích tăng trường kinh tế, ổn định giá trị đồng tiền tạo công ăn việc làm Tuy nhiên, kinh tế thị trường, rủi ro tránh khỏi, mà đặc biệt rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng có phản ứng dây chuyền, lây lan ngày có biểu phức tạp Sự sụp đổ ngân hàng ảnh hưởng tiêu cực đến toàn đời sống kinh tế, trị, xã hội nước lan rộng sang qui mô quốc tế Kinh doanh ngân hàng loại hình kinh doanh đặc thù, rủi ro hoạt động ngân hàng mang tính đặc thù, rủi ro chủ yếu mà ngân hàng đại phải đối mặt, bao gồm: Rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối, rủi ro tín dụng, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động ngoại bảng, rủi ro công nghệ hoạt động, rủi ro quốc gia rủi ro khác Hiện nay, công tác quản trị rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng ngân hàng nói riêng hệ thống tài nói chung Việc đánh giá, thẩm định quản lý tốt khoản cho vay, khoản dự định giải ngân hạn chế rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải, tất yếu giảm bớt nợ xấu cho Ngân hàng Với lý này, tác giả mạnh dạn chọn đề tài: “Một số giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015” đề làm luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh Mục tiêu nghiên cứu: Mục tiêu đề tài làm sáng tỏ vấn đề sau: - Làm rõ góp phần hồn thiện lý luận quản trị rủi ro tín dụng - Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai - Trên sở lý luận phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015 Nội dung phương pháp nghiên cứu: a Đối tượng nghiên cứu: Đề tài vào nghiên cứu hoạt động Eximbank Đồng Nai, phân tích, đánh giá rủi ro tín dụng, tìm ngun nhân gây rủi ro từ đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cho hoạt động Eximbank Đồng Nai b Phạm vi nghiên cứu: - Phạm vi không gian: Nội dung luận văn nghiên cứu dựa sở thực tiễn hoạt động Eximbank Đồng Nai, TCTD khác có đề cập đến luận văn để làm rõ mục tiêu nghiên cứu đề tài - Phạm vi thời gian: Dựa sở số liệu rủi ro tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Eximbank Đồng Nai thời gian qua, qua phân tích, đánh giá đề xuất giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Eximbank Đồng Nai c Phương pháp nghiên cứu: Các phương pháp cụ thể sử dụng đề tài là: Để nắm cách đầy đủ thực trạng, người viết tiến hành thực khảo sát sau: - Sử dụng bảng câu hỏi nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Eximbank Đồng Nai để khảo sát thực trạng nguyên nhân gây rủi ro tín dụng - Sử dụng bảng khảo sát thực trạng hoạt động Quản trị rủi ro tín dụng Eximbank để đánh giá thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng thực - Thảo luận, vấn với số nhà quản lý, kiểm soát viên nội cán tín dụng làm việc lâu năm Chi nhánh Eximbank như: Trưởng Phó Phịng Tín dụng Doanh nghiệp Phịng Tín dụng Cá nhân, kiểm toán viên, Ban Tái Thẩm định Quản lý rủi ro tín dụng , Phịng Quản lý Tín dụng, Phịng Quản trị Rủi ro, Phịng Pháp chế Kiểm sốt Tuân Thủ để đúc kết thông tin xác thực trọng yếu - Sử dụng phương pháp: Thống kê, phương pháp tổng hợp, phương pháp so sánh …, dựa vào nguyên nhân gây rủi ro tiêu đo lường để lập bảng câu hỏi điều tra Kết đạt luận văn: - Trên sở phân tích Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai, đề tài tập trung vào tình hình kinh nghiệm thực tế họat động để từ đưa giải pháp nhằm góp phần quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai - Đề tài làm sáng tỏ luận khoa học mang tính lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại chế thị trường - Đề tài phân tích chứng minh thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Khẩu Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai vấn đề tồn cần tiếp tục giải để hoàn thiện tương lai - Đề tài đưa giải pháp để nhằm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai nói riêng Kết cấu luận văn: gồm chương Chương 1: Cơ sở lý luận Quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Chương 2: Thực trạng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Một số giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015 Trong trình nghiên cứu, tác giả thu thập số liệu, thống kê, phân tích, đánh giá đề xuất giải pháp cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chắn không tránh khỏi khiếm khuyết Tác giả mong góp ý Q thầy người quan tâm đến Xin chân thành cảm ơn CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG 1.1 QUẢN TRỊ RỦI RO: 1.1.1 Khái niệm rủi ro: Cho đến chưa có định nghĩa thống rủi ro, trường phái khác nhau, tác giả khác đưa định nghĩa rủi ro khác Những định nghĩa rủi ro đa dạng, phong phú lại chia làm trường phái lớn: Trường phái truyền thống (hay gọi trường phái tiêu cực) trường phái trung hòa Trường phái truyền thống: Rủi ro coi không may, tổn thất, mát, nguy hiểm… Thuộc trường phái này, ta thấy định nghĩa: + Theo từ điển Tiếng Việt trung tâm từ điển học Hà Nội xuất năm 1995 “Rủi ro điều khơng lành, không tốt bất ngờ xảy đến” + Theo cố GS Nguyễn Lân “Rủi ro (đồng nghĩa với rủi) không may” (Từ điển từ ngữ Việt Nam, năm 1998, tr 1540) + Theo từ điển Oxford “Rủi ro khả gặp nguy hiểm bị đau đớn, thiệt hại…” + Một số từ điển khác đưa khái niệm tương tự, “ Rủi ro bất trắc, gây mát, hư hại” hay “Rủi ro yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn điều khơng chắn”… + Trong lĩnh vực kinh doanh, tác giả Hồ Diệu cho “Rủi ro tổn thất tài sản giảm sút lợi nhuận thực tế so với lợi nhuận dự kiến” + Hoặc “Rủi ro bất trắc ý muốn xảy trình sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp, tác động xấu đến tồn phát triển doanh nghiệp” … Tóm lại, theo cách nghĩ truyền thống “Rủi ro thiệt hại, mát, nguy hiểm yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, điều khơng chắn xảy với người” [11, Tr 30] Thực tế cho thấy, Chúng ta sống giới mà rủi ro tiềm ẩn ngày tăng theo chiều hướng khác Xã hội loài người phát triển, hoạt động người ngày đa dạng, phong phú phức tạp, rủi ro cho người ngày nhiều đa dạng hơn, ngày qua lại xuất loại rủi ro mới, chưa có khứ Con người quan tâm nhiều đến việc nghiên cứu rủi ro, q trình nghiên cứu có nhận thức rủi ro người thay đổi, trở nên khoan dung, trung hòa Trường phái trung hòa: Theo trường phái này, + “Rủi ro bất trắc đo lường được” (Frank Knight) + “Rủi ro bất trắc liên quan đến việc xuất biến cố không mong đợi” (Allan Willett) + “Rủi ro tổng hợp ngẫu nhiên đo lường xác suất” (Irving Preffer) + “Rủi ro giá trị kết mà thời chưa biết đến” + Diễn giải cách đầy đủ rủi ro nguy rủi ro, “Risk management and insurance”, tác giả C.Arthur William, Jr Micheal, L Smith viết: “Rủi ro biến động tiềm ẩn kết Rủi ro xuất hầu hết hoạt động người Khi có rủi ro, người ta khơng thể dự đốn xác kết Sự diện rủi ro gây nên bất định Nguy rủi ro xuất hành động dẫn đến khả đốn trước” Như vậy, theo trường phái trung hịa “Rủi ro bất trắc đo lường Rủi ro có tính hai mặt: vừa có tính tích cực, vừa có tính tiêu cực Rủi ro gây tổn thất, mát, nguy hiểm …, rủi ro mang đến cho người hội” [11, Tr 30-31] Do đó, tích cực nghiên cứu rủi ro, nhận dạng, đo lường rủi ro, quản trị rủi ro, người ta không tìm biện pháp phịng ngừa, né tránh rủi ro túy, hạn chế thiệt hại rủi ro gây mà biến thách thức thành hội mang lại kết tốt đẹp tương lai 1.1.2 Khái niệm quản trị rủi ro: Có nhiều trường phái nghiên cứu rủi ro quản trị rủi ro, đưa khái niệm quản trị rủi ro khác nhau, chí mâu thuẩn, trái ngược Tán đồng quan điểm “ Quản trị rủi ro toàn diện” Kloman, Haimes tác giả khác Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro theo cách nhìn Quản trị rủi ro trình tiếp cận rủi ro cách khoa học, tồn diện, liên tục có hệ thống nhằm nhận dạng, kiểm sốt, phịng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro, đồng thời tìm cách biến rủi ro thành hội thành công [11, Tr 62] Ngày 18 Tháng 11 năm 2009 Tổ chức tiêu chuẩn hóa quốc tế ISO ban hành phiên ISO 31000:2009 - tiêu chuẩn quản lý rủi ro - tiêu chuẩn đời với mục đích giúp tất doanh nghiệp nguyên tắc hướng dẫn cụ thể trình quản lý rủi ro cách hiệu Trước ban hành phiên tổ chức ISO tiến hành nhiều họp khuôn khổ, nhằm tranh luận ý kiến theo nhiều chiều hướng khác 28 quốc gia đại diện cho châu lục (trừ nam cực) Những chuyên gia tiến hành họp nhiều địa điểm khác nhiều quốc gia nhằm có so sánh đúc rút yêu cầu chung tiêu chuẩn ISO 31000:2009 cung cấp nguyên tắc, khn khổ hình thức quản lý rủi ro cách minh bạch, có hệ thống đáng tin cậy phạm vi môi trường hoạt động tổ chức Cuộc khủng hoảng tài toàn cầu vừa qua bắt nguồn từ sai lầm ban điều hành quản lý rủi ro mang lại Chính đời ISO 31000:2009 giúp doanh nghiệp ngành công nghiệp, ngành thương mại, cơng ty tư nhân,… tự tin tìm lối thoát từ khủng hoảng Tiêu chuẩn ISO 31000:2009 khuyến cáo tổ chức phát triển, thực liên tục cải thiện khung quản lý rủi ro phần thiếu hệ thống quản lý ISO 31000 ban hành nhằm mục đích:  Tăng khả đạt mục tiêu  Khuyến khích chủ động quản lý  Nhận thức cần thiết để xác định xử lý rủi ro suốt tổ chức  Cải thiện việc xác định hội đe dọa  Tuân thủ yêu cầu pháp lý liên quan, quy định tiêu chuẩn quốc tế  Cải thiện báo cáo tài  Cải thiện quản trị  Nâng cao tự tin tin tưởng bên liên quan  Thiết lập sở đáng tin cậy cho việc định lập kế hoạch  Cải thiện phương pháp quản lý có hiệu  Phân bổ sử dụng hiệu nguồn tài nguyên để điều trị rủi ro  Nâng cao hiệu hoạt động kết thực  Tăng cường sức khỏe tính an tồn, bảo vệ mơi trường  Cải thiện cơng tác phịng chống mát quản lý cố  Giảm thiểu thiệt hại  Cải tiến tổ chức học tập  Cải thiện khả phục hồi tổ chức Hình 1.1 Quy trình QLRR Hình 1.2 Mối quan hệ trình tự bước quy trình QLRR Nguồn [12] Từ khái niệm trình bày cho thấy, quản trị rủi ro bao gồm nội dung: 1.1.3 Nội dung quản trị rủi ro 1.1.3.1 Nhận dạng - Phân tích - Đo lường rủi ro  Nhận dạng rủi ro Để quản trị rủi ro trước hết phải nhận dạng rủi ro Nhận dạng rủi ro q trình xác định liên tục có hệ thống hoạt động kinh doanh tổ chức Hoạt động nhận dạng rủi ro nhằm phát triển thông tin nguồn gốc rủi ro, yếu tố mạo hiểm, hiểm họa, đối tượng rủi ro tổn thất Nhận dạng rủi ro bao gồm công việc theo dõi, xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động toàn hoạt động tổ chức nhằm thống kê tất rủi ro, rủi ro xảy ra, mà dự báo dạng rủi ro xuất tổ chức, sở đề xuất giải pháp kiểm soát tài trợ rủi ro thích hợp Theo ISO 31000:2009 “Các tổ chức nên nhận dạng nguồn gốc rủi ro, phạm vi tác động, kiện từ rủi ro nguyên nhân chúng kết xảy đến Mục đích việc để tạo loạt danh sách rủi ro dựa kiện mà làm cho việc thực mục tiêu bị ngăn cản, suy thối,hay bị trì trệ Nhận dạng rủi ro cách toàn diện quan trọng khơng nhận dạng lúc khơng có sở để phân tích phía sau Nhận dạng rủi ro nên bao gồm tất rủi ro có hay khơng có nguồn gốc từ việc điều hành tổ chức đó, chí rủi ro có nguồn gốc hay ngun nhân khơng có luận chứng Nhận dạng rủi ro dự báo điều xảy ra, điều cần thiết cho việc cân nhắc nguyên nhân kịch xảy đến Tất nguyên nhân kết quan trọng nên cân nhắc.” Phương pháp nhận dạng rủi ro: Để nhận dạng rủi ro, cần lập bảng liệt kê tất dạng rủi ro đã, xuất tổ chức, sử dụng phương pháp sau: + Lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành điều tra: Các câu hỏi xếp theo nguồn rủi ro, môi trường tác động , câu hỏi thường xoay quanh vấn đề như: Tổ chức gặp phải loại rủi ro ? Tổn thất bao nhiêu? Số lần xuất rủi ro khoảng thời gian định ? Những biện pháp phòng ngừa, biện pháp tài trợ rủi ro sử dụng? kết đạt được? Những rủi ro chưa xảy xuất hiện? Lý do? Những ý kiến đánh giá, đề xuất công tác quản trị rủi ro… + Phân tích báo cáo tài chính: Đây phương pháp thông dụng, tổ chức thực hiện, mức độ sử dụng vào mục đích khác Trong cơng tác quản trị rủi ro, cách phân tích bảng tổng kết tài sản, báo cáo hoạt động kinh doanh, tài liệu bổ trợ khác, người ta xác định nguy tổ chức tài sản, nguồn nhân lực trách nhiệm pháp lý Ngoài cách kết hợp phân tích số liệu kỳ báo cáo có so sánh số liệu dự báo cho kỳ kế hoạch ta cịn phát rủi ro phát sinh tương lai Phương pháp phân tích báo cáo tài khơng giúp thấy rủi ro túy, mà cịn giúp nhận dạng rủi ro suy đốn + Phương pháp lưu đồ: Đây phương pháp quan trọng để nhận dạng rủi ro Để thực phương pháp trước hết cần xây dựng lưu đồ trình bày tất hoạt động tổ chức Cùng với biện pháp nêu người ta sử dụng biện pháp khác như: Nhận báo cáo làm việc trực tiếp với phận tổ chức, làm việc với quan Nhà nước, quan cấp trên, quan pháp luật, ban ngành có liên quan, nhà cung cấp, khách hàng… Để nhận dạng rủi ro đến với tổ chức + Thanh tra trường nghiên cứu chỗ: Các nhà quản trị rủi ro tra trường công việc phải làm thường xuyên Nhờ quan sát, theo dõi trực tiếp hoạt động phận tổ chức, sở tiến hành phân tích, đánh giá, nhà quản trị có khả nhận dạng rủi ro mà tổ chức gặp + Phân tích hợp đồng: Trong hoạt động kinh doanh, nói chung, hoạt động kinh doanh xuất nhập nói riêng, hợp đồng đóng vai trị đặc biệt quan trọng Chính vậy, phân tích hợp đồng phương pháp hữu hiệu để nhận dạng rủi ro  Phân tích rủi ro 10 Phân tích rủi ro bao gồm việc phát triển hiểu rõ rủi ro Phân tích rủi ro cung cấp thông tin cho việc đánh giá rủi ro định xem rủi ro cần phải xử lý dựa phương pháp chiến lược xử lý rủi ro thích hợp Phân tích rủi ro cung cấp Quyết định lựa chọn tình cho loại rủi ro cấp độ rủi ro khác Phân tích rủi ro bao gồm xem xét nguyên nhân nguồn gốc rủi ro, hậu mang tính bi quan bi quan, hợp lý việc nhân dạng rủi ro Nó phân tích việc định hậu hợp lý nó, thuộc tính rủi ro Một kiện có nhiều hệ ảnh hưởng đến nhiều mục tiêu Phân tích rủi ro thực với mức độ chi tiết khác nhau, phụ thuộc vào rủi ro, mục đích việc phân tích, thơng tin, liệu nguồn gốc cho phép Phân tích định lượng, định lượng định tính phụ thuộc vào hoàn cảnh Nhận dạng rủi ro lập bảng liệt kê tất rủi ro đến với tổ chức công việc quan trọng, thiếu, công tác khởi đầu công tác quản trị rủi ro Bước phải tiến hành phân tích rủi ro, phải xác định nguyên nhân gây rủi ro, sở tìm biện pháp phòng ngừa Cần lưu ý rằng: công việc phức tạp, rủi ro nguyên nhân đơn gây ra, mà thường nhiều nguyên nhân trực tiếp gián tiếp, nguyên nhân gần nguyên nhân xa … Theo lý thuyết “DOMINO” H.W Henrich để tìm biện pháp phịng ngừa rủi ro cách hữu hiệu cần phân tích rủi ro, tìm ngun nhân, tác động đến nguyên nhân, thay đổi chúng, từ phịng ngừa rủi ro 78 3.2.3.4 Quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu trích lập dự phịng đầy đủ Bộ phận Xử lý nợ ngân hàng phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu Bộ phận Kiểm tốn nội có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch chương trình kiểm tốn định giống kiểm tốn hoạt động khác Trong q trình này, kiểm toán nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ phận xử lý nợ Định kỳ hàng quý, báo cáo khoản nợ hạn theo số ngày hạn, tình hình xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ phải gửi cho Ban Điều hành ngân hàng để họp xem xét định mức trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 3.2.3.5 Tăng cường kênh thơng tin phục vụ công tác thẩm định Tăng cường khai thác sử dụng thơng tin sẳn có Trung tâm Thơng tin Tín dụng NHNN (CIC), Cục thuế, Nhà đất, Trung tâm Thông tin thương mại Vinanet, thông tin báo chí Kết tra cứu thơng tin qua phương tiện phải nêu báo cáo thẩm định Sử dụng kênh thông tin báo chí, Website ngành q trình thẩm định khách hàng vay vốn Trong điều kiện kinh tế nước ta trình đổi mới, sách điều hành, quản lý kinh tế chưa hồn thiện, hệ thống thơng tin tín dụng chưa đáp ứng kịp thời cho hoạt động tín dụng cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn Do đó, rủi ro thiếu thông tin khách hàng môi trường cho vay dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Xuất phát từ yêu cầu thực tế này, địi hỏi người làm cơng tác tín dụng cần xây dựng hệ thống thông tin chuyên môn phục vụ cho cơng tác tín dụng Trong hệ thống thơng tin trên, nguồn thơng tin báo chí khơng thể thiếu Việc xây dựng hệ thống thông tin đầy đủ khách hàng có quan hệ với ngân hàng sử dụng hiệu thông tin thẩm định giảm bớt yếu tố chủ quan việc thẩm định khách hàng, góp phần nâng cao chất lượng cơng tác tín dụng hạn chế rủi ro cho ngân 79 hàng Báo chí kinh tế quán triệt tư tưởng đổi mới, phản ánh nhanh kịp thời vấn đề kinh tế đặt phong phú đa dạng đời sống kinh tế - xã hội, truyền thông điện tử với tính ưu việt như: tính thời nóng hổi, tương tác đa chiều, dung lượng thông tin gần không hạn chế kịp thời phản ánh kiện xảy đời sống xã hội Với đơn vị báo chí nước, báo chí khơng tun truyền nhân tố tích cực phê phán tiêu cực, kiểu làm ăn gian dối số đối tượng, góp phần làm cho môi trường đầu tư, kinh doanh thêm lành mạnh Bên cạnh đó, báo chí kinh tế cịn có chứa đựng nhiều thơng tin có tính chất dự báo, phân tích đánh giá sâu sắc Khơng phản ánh kiện, vấn đề, nhiều tác phẩm báo chí cịn thể chiều sâu kiện, cung cấp cách nhìn đa chiều vấn đề, đối tượng vay vốn Qua đối chiếu thơng tin tín dụng thực tế khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, cịn nhiều trường hợp khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng (TCTD) có nợ q hạn TCTD hệ thống thơng tin tín dụng chưa phản ánh đầy đủ Điều xảy nhiều TCTD, dẫn đến rủi ro cho ngân hàng Nhưng đây, lỗi khơng hồn tồn thuộc Trung tâm thơng tin tín dụng mà TCTD có phần chưa báo cáo đầy đủ khách hàng, cịn xảy tình trạng che giấu bớt thông tin Nhu cầu thông tin khách hàng lớn Song nay, công tác xây dựng cung cấp thông tin phục vụ công tác thẩm định cán tín dụng chưa hồn thiện Việc xây dựng tủ sách pháp luật, hệ thống văn bản, công văn, chế độ nghiệp vụ chưa thật hồn chỉnh Do đó, cần thơng tin sử dụng gặp nhiều khó khăn Để thẩm định khách hàng vay vốn nhanh chóng, tránh yếu tố chủ quan, bên cạnh nguồn thông tin từ hồ sơ khách hàng; Thông tin khách hàng cung cấp trực tiếp; cần tham chiếu đến báo cáo nghiên cứu thị trường tổ chức chuyên nghiệp đăng tải báo chí phương tiện truyền thơng Qua thu thập từ việc thực tế sở cán tín dụng việc thu thập, hệ thống hố sử dụng thơng tin báo chí cách hiệu có ích công tác thẩm định Bởi việc việc đưa số biện pháp nhằm nâng cao hiệu việc thu thập sử dụng thông tin báo chí 80 phục vụ cơng tác thẩm định khách hàng vay vốn cần thiết 3.2.4 NHÓM GIẢI PHÁP VỀ ĐẨY MẠNH CƠNG TÁC KIỂM SỐT RỦI RO TÍN DỤNG 3.2.4.1 Đẩy mạnh hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội với mục tiêu quan trọng xây dựng hệ thống tìm kiếm xu hướng tiềm ẩn tiêu cực, bất ổn thiếu sót hoạt động ngân hàng để đưa biện pháp chấn chỉnh Về lực hoạt động ban kiểm soát nội bộ, cần phải hoàn thiện nhiều mặt Trong thời gian qua bộc lộ nhiều yếu kém, để xảy nhiều khoản nợ xấu có giá trị lớn, khơng phát chấn chỉnh kịp thời Hệ thống kiểm soát nội có vai trị quan trọng, định thành bại doanh nghiệp nói chung TCTD nói riêng Cuối năm 80, loạt công ty Hoa Kỳ bị đổ vỡ, người ta xác minh nguyên nhân đổ vỡ hệ thống kiểm soát nội công ty yếu Kể từ đó, khái niệm hệ thống kiểm sốt nội đời tất doanh nghiệp, đặc biệt ngân hàng đại giới ngày quan tâm đến mức độ đầy đủ, tính hiệu lực hiệu hệ thống kiểm soát nội Theo định nghĩa Viện Kiểm toán quốc tế, “Hệ thống kiểm soát nội bộ” tập hợp bao gồm sách, quy trình, quy định nội bộ, thông lệ, cấu tổ chức ngân hàng, thiết lập tổ chức thực nhằm đạt mục tiêu ngân hàng đảm bảo phòng ngừa, phát xử lý kịp thời rủi ro xảy Hệ thống kiểm soát nội thiết lập nhằm mục tiêu: Bảo đảm cho ngân hàng hoạt động tuân thủ pháp luật quy định, quy trình nội quản lý hoạt động, chuẩn mực đạo đức ngân hàng đặt Đảm bảo mức độ tin cậy tính trung thực thơng tin tài phi tài Bảo vệ, quản lý sử dụng tài sản nguồn lực cách kinh tế hiệu Hỗ trợ thực mục tiêu Ban lãnh đạo ngân hàng đề Bên cạnh 81 đó, hệ thống kiểm sốt nội cịn thường xuyên tự đánh giá Công việc Tổng giám đốc ngân hàng chịu trách nhiệm tổ chức thực Tự đánh giá hệ thống kiểm soát nội có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 3.2.4.2 Nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nội ngân hàng: Cơng tác kiểm sốt nội hoạt động tín dụng công cụ vô quan trọng, thông qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh đó, hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm sốt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, Eximbank Đồng Nai cần thực số biện pháp sau: - Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho phịng kiểm sốt tiêu chuẩn người làm cơng tác kiểm tốn nội cần phải có là: có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật nhìn nhận khách quan; có kiến thức, hiểu biết chung pháp luật, quản trị kinh doanh nghiệp vụ ngân hàng; có khả thu thập, phân tích, đánh giá tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ kiểm tốn nội bộ; có kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng tối thiểu 02 năm - Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng, tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán phịng kiểm sốt Vì nay, có cán thực kiểm tra mà chưa đào tạo chưa có kinh nghiệm làm tín dụng Trong đó, phải đào tạo đạo đức nghề nghiệp để cán kiểm toán nội trình tác nghiệp phải thực vơ tư, tránh tình trạng nể chưa thực góp ý thẳng - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt 82 - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra - Bên cạnh đó, hệ thống kiểm sốt nội cần thường xuyên tự đánh giá việc có tác dụng phịng ngừa rủi ro hỗ trợ đắc lực cho công tác quản lý rủi ro ngân hàng 3.2.5 NHÓM GIẢI PHÁP HẠN CHẾ, BÙ ĐẮP TỔN THẤT KHI RỦI RO XẢY RA: 3.2.5.1 Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề: Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề đòi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, vừa phải mềm dẻo vừa phải cứng rắn Nếu đánh giá khách hàng khơng thiện chí, khơng có khả phục hồi phải kiên xử lý, ngược lại tạo hội cho khách hàng phục hồi với điều kiện định Trong xử lý nợ có vấn đề cần có phận độc lập, chun trách để có nhìn khách quan khách hàng xử lý nợ có vấn đề, phận chuyên trách có đủ kiến thức kinh nghiệm để xử lý nợ có vấn đề cách tốt Trong xử lý nợ có vấn đề cần đánh giá điểm sau: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work – out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý 83 3.2.5.2 Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay: RRTD xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà đơi rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng công cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: -Ngân hàng cần xây dựng sách rõ ràng tài sản đảm bảo, tiêu chuẩn tài sản đảm bảo, cách định giá …yêu cầu tài sản đảm bảo dựa vào xếp hạng tín dụng lịch sử giao dịch khách hàng -Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm trình xây dựng bảo hiểm cơng trình, bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Hoàn thiện mặt pháp lý tài sản bảo đảm tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm, nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản khơng rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên không đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), ngân hàng khơng đơn đốc khách hàng hồn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơng đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.5.3 Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phòng: Tỷ lệ nợ xấu và số tiền phải trích lập dự phịng tín hiệu cảnh báo mạnh RRTD, tỷ lệ nợ xấu tăng có nghĩa RRTD gia tăng cần phải 84 xem xét lại việc quản lý RRTD tăng cường giám sát khoản vay Vì cần phải thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ hạn trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gây rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy Hiện quy đinh phân loại nợ ngân hàng nhà nước phản ánh rõ nét chất lượng tín dụng Tuy nhiên quy định thiên định lượng phát rủi ro xảy Việc khơng có tín hiệu cảnh báo kịp thời làm cho ngân hàng không điều chỉnh kịp sách đầu tư, quản lý RRTD Vì thời gian tới ngân hàng cần phải xây dựng hệ thống phân loại nợ có tính cảnh báo cao hơn, sử dụng kết hợp phương pháp định tính, phân loại nợ doanh nghiệp dựa rủi ro tiềm tàng khoản vay, sức khỏe doanh nghiệp Trong thời gian tới cần xây dựng hệ thống phân loại nợ gắn với chấm điểm xếp loại khách theo hệ thống chấm điểm phân loại khách hàng ngân hàng Đối với việc trích lập dự phòng rủi ro, cần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo thường xuyên để phản ánh mức độ rủi ro Hiện ngân hàng chưa có quy định thời gian tối đa phải đánh giá lại tài sản đảm bảo chưa thể mức độ rủi ro xảy tài sản đảm bảo Vì cần phải định kỳ đánh giá lại tài sản đảm bảo để phải ánh giá trị tài sản, tối đa tháng/lần phải đánh giá lại tài sản đảm bảo Bên cạnh cần phải quy định rõ chuẩn mực tài sản coi tài sản đảm bảo để hạn chế rủi ro tài sản đảm bảo gây pháp luật Việt Nam cịn nhiều bất cập việc xác định quyền sở hữu, cấp chứng nhận sở hữu tài sản Việc phân loại nợ trích lập dự phịng gắn với xếp hạng doanh nghiệp cung cấp tín hiệu nhanh chóng mức độ rủi ro, chất lượng tín dụng ngân hàng từ ngân hàng chủ động, kịp thời đưa biện pháp thích hợp để ứng phó với tình hình từ ngăn ngừa hạn chế rủi ro xảy 85 3.2.5.4 Tham gia lý khoản nợ xấu thông qua thị trường mua bán nợ: Khi xảy nợ xấu, Eximbank cần tính tốn để tham gia lý thông qua thị trường mua bán, thực cần phải tính tốn tính khoản để định bán tỷ lệ mức giá Nếu thị trường sơi động, đấu thầu Việc mua bán này, ngân hàng không khơi thông nguồn vốn, làm sổ sách, lành mạnh tình hình tài mà chí, xử lý tốt tài sản chấp, ngân hàng vừa đẩy rủi ro xa hơn, vừa có lãi 3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NH TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM: 3.3.1 Kiến nghị cấu tổ chức QTRR Tín dụng: Trong tương lai Eximbank cần xây dựng mơ hình quản lý rủi ro phù hợp với thơng lệ quốc tế theo mơ hình sau: Hình 3.1 Mơ hình cấu trúc tổ chức hoạt động quản trị rủi ro: HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC ỦY BAN QUẢN LÝ TÀI SẢN QLRR TÍN DỤNG ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP QLRR THỊ TRƯỜNG QLRR TÁC NGHIỆP HỘI ĐỒNG QUẢN LÝ RỦI RO ỦY BAN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG QLRR SỔ SÁCH NGÂN HÀNG + Hội đồng quản lý rủi ro: hoạt động quyền đạo Hội đồng quản trị Mục đích hội đồng đảm bảo cho Eximbank trì khung quản 86 lý rủi ro cách thận trọng hiệu quả, giám sát tất loại rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro tác nghiệp Kiểm soát việc phân quyền thực chức quản lý rủi ro ủy ban liên quan + Trách nhiệm HĐQL rủi ro là: đảm bảo việc tuyên bố sách quản lý loại rủi ro HĐQL rủi ro chuẩn bị để hội đồng quản trị phê duyệt Đảm bảo sách quản lý rủi ro thực nghiêm chỉnh; quản lỷ nguồn vốn trích dự phòng rủi ro Eximbank; Đảm bảo xây dựng hạn mức hợp lý rủi ro tác nghiệp, rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng; rà soát hoạt động ủy ban rủi ro + Ủy ban quản lý rủi ro tín dụng: Ủy ban hoạt động đạo tổng giám đốc, phó tổng giám đốc Mục đích ủy ban là: giám sát cách tích cực trình QTRR TD phạm vi hệ thống Trách nhiệm ủy ban là: chịu trách nhiệm xây dựng khung quản lý rủi ro tín dụng, xây dựng quy trình văn hướng dẫn quản lý rủi ro hoạt động để cụ thể hóa sách hội đồng quản trị, báo cáo kịp thời xác + Các phòng, ban đơn vị hệ thống Eximbank: Tham gia soạn thảo quy định quản trị rủi ro tín dụng cho số nghiệp vụ ban lãnh đạo yêu cầu; kiểm soát giám sát tồn q trình quản lý rủi ro phận mình; báo cáo kịp thời, xác cho phịng ban quản lý rủi ro tín dụng đơn vị + Phịng Kiểm tra giám sát & tuân thủ chi nhánh: có nhiệm vụ làm tham mưu; giúp ban lãnh đạo đơn vị tổ chức, thực công tác quản lý rủi ro đơn vị; tổng hợp kết công tác quản lý rủi ro phòng ban đơn vị; xác định, đo lường, giám sát quản lý rủi ro tín dụng toàn đơn vị 3.3.2 Kiến nghị chế, sách: Eximbank cần hồn thiện quy định hướng dẫn thực nội hệ thống; để giúp cho việc triển khai văn Chính phủ, Ngân hàng nhà nước ban hành cách nhanh chóng, xác, đắn Xây dựng chương trình thống kê, cập nhật kịp thời văn quy định hiệu lực theo nghiệp vụ, giúp cho cán nhân viên tiện lợi việc tra cứu 87 áp dụng thực công việc, tránh nhầm lẫn việc áp dụng văn bản, quy định hết hiệu lực bổ sung, thay Xây dựng quy trình quản lý RRTD, quy trình quy định trình tự bước thực quản lý RRTD, phải mang tính đồng bộ, tính kịp thời, tính cải tiến ln ln tn thủ suốt trình thực Trong quy trình cần đưa phương pháp phân tích dự báo RRTD, khơng dựa sở liệu RRTD nội ngân hàng kết hợp thêm với phương pháp phân tích từ xuống, nghĩa là, thực trao đổi với nhóm cán nghiệp vụ kinh doanh, chức ngân hàng lĩnh vực kinh doanh gần với ngân hàng có liên quan đến ngân hàng để tìm rủi ro họ lo lắng nhất, hỏi ý kiến họ loại rủi ro lớn thường xảy ra, để lượng hóa RRTD ngân hàng mình, đưa giả định, dự đốn xây dựng kịch tình xảy để có kế hoạch phịng ngừa hiệu Xây dựng hệ thống công cụ để QLRRTD phù hợp với hoạt động Eximbank từ hội sở đến chi nhánh, phịng ban gồm : công cụ phát sớm, đo lường (bao gồm định tính định lượng), chuẩn mực kiểm sốt, báo cáo cố, báo cáo số rủi ro chính, quy trình rà sốt phê duyệt sản phẩm 3.3.3 Kiến nghị nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Trong hoạt động tổ chức yếu tố người ln yếu tố quan trọng số Nó định trực tiếp đến thành cơng hay thất bại hoạt động tổ chức mà Eximbank khơng phải ngoại lệ Cơng tác QTRRTD muốn đạt hiệu cao địi hỏi đội ngũ cán nhân viên phải có trình độ chun mơn nghiệp vụ, trình độ tay nghề, kỹ xử lý công việc Muốn Eximbank phải trọng hai cơng tác: - Chính sách tuyển dụng: phải phù hợp để đảm bảo nguồn cán có chất lượng từ đầu vào - Chính sách đào tạo cán bộ: Hàng năm phân bổ chi phí cho đào tạo hợp lý nhằm mục đích trì nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 88 Eximbank Hội sở nên tổ chức buổi hội thảo, toạ đàm thường kỳ Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, có tham gia chuyên gia có nhiều kinh nghiệm cơng tác QTRRTD Đây hội để cán làm công tác QTRRTD hệ thống Eximbank gặp gỡ, học hỏi, trao đổi thông tin chia sẻ kinh nghiệm rủi ro mà họ gặp phải trình giám sát QTRR, nhờ giúp họ thực tốt cơng tác QTRRTD đơn vị 3.3.4 Kiến nghị đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin: Hiện đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin ngân hàng giai đoạn xem yếu tố vô quan trọng mang lại thành công cho ngân hàng; nhân tố có ảnh hưởng lớn đến chất lượng, hiệu công tác quản trị ngân hàng, có cơng tác quản trị rủi ro Để đạt điều Eximbank cần phải nhanh chóng đại hố hệ thống cơng nghệ thơng tin, cụ thể sau: Đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin đại, đồng Điều có tác dụng làm cho trình thực nghiệp vụ dễ dàng, thơng suốt, nhanh chóng, an tồn với độ bảo mật cao, hạn chế tối đa hành vi xâm nhập trái phép từ bên Đẩy nhanh chương trình quản lý nguồn nhân lực, bao gồm phần định biên lao động, chương trình quản lý tiền lương, thuế TNCN, kiểm soát mã quyền truy cập cán Eximbank Đầu tư nghiên cứu, xây dựng hay mua sắm mơ hình dự báo rủi ro ước lượng tổn thất dựa phần mềm công nghệ thông tin tiên tiến 3.4 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC 3.4.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành: Nâng cao vai trò định hướng quản lý tư vấn cho ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa nhận định dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt liên quan đến hoạt động tín dụng để ngân hàng thương mại có sở tham khảo, định hướng việc hoạch định sách tín dụng cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phòng ngừa rủi ro 89 Tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ trách nhiệm ngân hàng thương mại việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với ngành có liên quan q trình xử lý nợ xấu, tập trung tháo gở khó khăn vướng mắc thủ tục phát tài sản Nên có hướng dẫn cụ thể trình tự, thủ tục, trách nhiệm Tổ chức Tín dụng, quan Cơng an, Chính quyền sở, Sở Tài nguyên Môi trường làm sở pháp lý để đến ban hành thông tư liên ngành hướng dẫn thêm nhằm nâng cao hiệu công tác phối hợp đẩy nhanh tiến độ, cụ thể hóa cơng việc thi hành án Nghiên cứu, ban hành quy định cụ thể để ngân hàng thương mại áp dụng chuẩn xác, kịp thời công cụ bảo hiểm cho hoạt động tín dụng như: bảo hiểm tiền vay, quyền chọn cơng cụ tài phái sinh khác Đồng thời, tổ chức đào tạo, hướng dẫn nghiệp vụ để giúp ngân hàng thương mại vừa đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, vừa phịng ngừa phân tán rủi ro hoạt động tín dụng 3.4.2 Tăng cường cơng tác tra, kiểm sốt: Thực thường xun cơng tác tra, kiểm sốt nhiều hình thức để kịp thời phát ngăn chặn vi phạm tiêu cực hoạt động tín dụng nhằm đưa hoạt động tín dụng ngân hàng vào quỹ đạo luật pháp Chương trình tra cần xây dựng chi tiết, khoa học, thông tin thu thập cần phân tích kỹ lưỡng, tránh mang tính hình thức, nội dung tra nên cải tiến cho chương trình tra đảm bảo kiểm soát ngân hàng thương mại, thể vai trị cảnh báo, ngăn chặn phịng ngừa rủi ro không gây ảnh hưởng đến hoạt động NHTM Cần xây dựng phương án bổ sung hoán đổi cán tra chi nhánh Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính khách quan tạo mơi trường hoạt động đa dạng cho cán tra, kiểm tra trau dồi nghiệp vụ 90 Cần phải xây dựng đội ngũ tra, giám sát chuẩn nghiệp vụ ngân hàng, nghiệp vụ kiểm tra, có phẩm chất đạo đức tốt, cập nhật thơng tin sách, pháp luật, thị trường để mặt thực công tác tra, giám sát hoạt động ngân hàng thương mại, mặt khác đưa nhận định, kết luận giúp ngân hàng thương mại nâng cao hiệu hoạt động Ngân hàng Nhà nước phải theo dõi chặt chẽ việc sửa đổi, bổ sung kiến nghị Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nhằm đảm bảo hiệu lực hiệu công tác tra Hiện hoạt động tra ngân hàng Ngân hàng Nhà nước chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn ngân hàng thương mại Về việc đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại Thanh tra Ngân hàng Nhà nước chưa thực việc cách có hệ thống, chưa có tiêu chí để thực việc đánh giá chưa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại qua tra Vì vậy, để tra Ngân hàng Nhà nước thực vai trò đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, cần phải xây dựng tiêu chí cụ thể đánh giá rủi ro thực tra, nội dung hoạt động tra tuân thủ cần có giám sát, theo dõi rủi ro tiến tới xây dựng hệ thống giám sát từ xa Thanh tra ngân hàng thông qua mạng thông tin trực tuyến với ngân hàng thương mại Tuy nhiên, điều địi hỏi cơng nghệ cao quy chế nghiêm ngặt bảo mật thơng tin để bảo vệ bí mật kinh doanh ngân hàng thương mại 3.4.3 Nâng cao chất lượng Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC): Một phận ngân hàng thương mại sử dụng Trung tâm thơng tin tín dụng (mạng CIC) Và điều kiện cần thiết để thực quản trị rủi ro tốt hệ thống thơng tin phải đầy đủ, cập nhật, xác Chất lượng thơng tin cao rủi ro kinh doanh tín dụng Tổ chức Tín dụng giảm Vì vậy, việc hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng cần thiết chẳng hạn là: thơng tin tín dụng phải bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng Tổ chức Tín dụng, phải có phân tích thơng tin tổng hợp khách hàng để lưu ý ngân hàng thương mại Bên 91 cạnh đó, cần trọng đổi đại hóa trang thiết bị, thiết lập hệ thống cho việc thu thập cung cấp thơng tin tín dụng thơng suốt, kịp thời Ngồi ra, NHNN cần phải có sách tuyển chọn đào tạo cán làm công tác quản lý mạng CIC không am hiểu công nghệ thông tin khai thác thông tin qua mạng cơng cụ hỗ trợ khác mà cịn phải có khả thu thập thơng tin, phân tích, tổng hợp đưa nhận định, cảnh báo thích hợp thay số báo cáo thống kê khơ khan cho NHTM tham khảo Hiện nay, ngân hàng chưa có hợp tác tích cực với CIC chủ yếu muốn giữ bí mật thơng tin khách hàng để cạnh tranh Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước nên có biện pháp thích hợp để ngân hàng nhận thức đắn quyền lợi nghĩa vụ việc báo cáo khai thác thông tin tín dụng từ CIC nhằm góp phần ngăn ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích dần đến quy định bắt buộc ngân hàng thương mại hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ cho trung tâm Thanh tra Ngân hàng Nhà nước nên kiểm tra việc báo cáo, khai thác thông tin ngân hàng, đồng thời có biện pháp xử lý kiên quyết, kịp thời ngân hàng vi phạm chế độ báo cáo thơng tin tín dụng như: báo cáo thiếu, báo cáo thông tin sai lệch Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước cần phải có biện pháp khuyến khích ngân hàng sử dụng thơng tin tín dụng từ CIC tài liệu bắt buộc phải có q trình thẩm định cho vay TĨM TẮT CHƯƠNG Trên sơ phân tích từ chương 2, chương kiến nghị số giải pháp vi mơ phía chi nhánh hệ thống Eximbank giải pháp vĩ mô ngân hàng Nhà nước nhằm xây dựng hệ thống pháp lý hoàn thiện giúp cho công tác quản trị rủi ro thực thuận lợi có hiệu tốt 92 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng ln song hành với tín dụng Rủi ro tín dụng phức tạp đa dạng, bao gồm rủi ro kiểm sốt rủi ro khơng thể kiểm sốt Rủi ro tín dụng bắt nguồn từ nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan hậu rủi ro tín dụng thường nặng nề, khơng làm giảm thu nhập, thất thoát vốn vay, tổn hại đến uy tín vị ngân hàng mà rủi ro tín dụng cịn có tác động ảnh hưởng dây chuyền đến tồn hệ thống ngân hàng “sức khỏe” tồn kinh tế Vì việc tìm kiếm áp dụng phù hợp biện pháp phịng ngừa giảm thiểu thiệt hại tối đa rủi ro xảy Khi ngân hàng kinh doanh với mức tổn thất thấp mức tỷ lệ tổn thất dự kiến thành công quản lý rủi ro Ngân hàng với phối hợp, hỗ trợ ngành, cấp có liên quan nhiều biện pháp tác động đến hoạt động tín dụng nhằm góp phần đạt tới mục tiêu hoạt động tín dụng an tồn, hiệu tăng trưởng Hòa chung với xu hướng phát triển hội nhập quốc tế kinh tế đất nước, Ngân hàng Eximbank không ngừng thay đổi hoàn thiện để đáp ứng nhu cầu ngày cao phát triển hội nhập Triển khai công tác QTRRTD hệ thống Eximbank, cho thấy Eximbank bước xây dựng chương trình quản lý hiệu quả, đại đến gần với thơng lệ quốc tế Thơng qua tồn nội dung đề tài từ chương đến chương 3, từ việc giới thiệu lý thuyết Rủi ro, QTRR nói chung, QTRRTD hệ thống NHTM nói riêng, đến việc phân tích thực trạng RRTD, QTRRTD Eximbank Đồng Nai nhằm tìm hiểu ưu điểm nhược điểm, hạn chế tồn công tác quản lý RRTD, đề tài cố gắng đề số giải pháp có ý nghĩa giúp cho công tác QTRRTD Eximbank Đồng Nai thực tốt hơn, thuận lợi ... trạng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai Chương 3: Một số giải pháp Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai đến. .. phân tích thực trạng rủi ro tín dụng, từ đưa số giải pháp nhằm quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Xuất nhập Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015 Nội dung phương pháp nghiên cứu: a Đối... giới thiệu tổng quan rủi ro, rủi ro tín dụng, loại hình rủi ro rủi ro tín dụng, yếu tố gây rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng, quy trình quản trị rủi ro quản trị rủi ro tín dụng để làm tảng sở