Trang ĐỀ TÀI: "Phân tích hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức" GVHD : NGUYỄN THỊ CẨM LOAN SVTH : PHẠM VŨ KHOA GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU 1.Sự cần thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu 5 Thời gian nghiên cứu 6 Kết cấu báo cáo Những đóng góp báo cáo .6 PHẦN NỘI DUNG Chương 1: Cơ sở lý luận .7 1.1-Khái niệm hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng .7 1.2-Khái quát tín dụng 1.2.1- Khái niệm 1.2.2- Chức vai trò tín dụng 1.2.3 Nguyên tắc cho vay 10 1.2.4 Điều kiện cho vay .10 1.2.5 Thủ tục hồ sơ cho vay 11 1.2.6 phương thức cho vay .11 1.2.7 Thời hạn cho vay .11 1.2.8 Mức cho vay .11 1.3 Quỹ tín dụng nhân dân 12 1.3.1.Tính chất mục tiêu hoạt động quỹ tín dụng nhân dân .12 1.3.2 Nguyên tắc tổ chức 12 1.3.3 Các hoạt động quỹ tín dụng nhân dân 12 1.3.4 Các sản phẩm dịch vụ quỹ tín dụng nhân dân 13 1.3.5 Sự cần thiết tín dụng nhân dân kinh tế 15 1.4- Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động huy động vốn 16 GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 1.4.1- Tỷ trọng loại tiền gửi 16 1.4.2- Vốn huy động tổng nguồn vốn hoạt động 16 1.5 - Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng 16 1.5.1 Tỷ lệ Vốn huy động 16 1.5.2 Tổng dư nợ nguồn vốn huy động 17 1.5.3 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn 17 1.5.4 Hệ số thu nợ .17 1.5.5 Nợ hạn tổng dư nợ 17 1.5.6 Vịng quay vốn tín dụng 17 1.5.7 Vốn huy động dư nợ cho vay 18 1.5.8 Tỷ suất lợi nhuận .18 Chương 2: Phân tích, đánh giá biện pháp mở rộng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 19 2.1- Giới thiệu quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức 19 2.1.1- Giới thiệu sơ lược tình hình kinh tế - xã hội xã Long Đức 19 2.1.2- Quá trình hình thành phát triển quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức 19 2.1.3- Chức năng, nhiệm vụ quyền hạn .20 2.1.4- Tổ chức máy .22 2.1.5- Những thuận lợi khó khan 25 2.1.6- Kết hoạt động kinh doanh năm qua (2005-207) .26 2.2- Nội dung phân tích .28 2.2.1- Phân tích tình hình huy động vốn 28 2.2.2- Phân tích hoạt động cho vay vốn 30 2.2.2.1- Tình hình cho vay năm qua 2005-2007 30 2.2.2.2 Tình hình cho vay trung hạn ngắn hạn 31 2.2.2.3 Tình hình cho vay theo ngành .31 2.2.2.5 Đánh giá tình hình hoạt động 32 GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 2.2.3- Đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm qua 33 2.2.4- Phương hướng hoạt động năm 2008 34 2.2.5- Những biện pháp mở rộng, nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh 35 2.2.5.1- Những tồn nguyên nhân 35 2.2.5.2- Những biện pháp 35 Chương 3: Kết luận kiến nghị .36 3.1- Kết luận .36 3.2- Kiến nghị .36 3.2.1- Đối với quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức 36 3.2.2- Đối với nhà trường 37 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 38 GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang PHẦN MỞ ĐẦU Sự cần thiết đề tài Trong năm gần đây, kinh tế Thành phố Trà Vinh nói chung xã Long Đức nói riêng có nhiều biến chuyển tích cực, đời sống kinh tế xã hội ngày mở rộng nâng cao, lực sản xuất, kinh doanh sức cạnh tranh hàng hóa nâng lên Đóng góp hệ thống quỹ tín dụng nhân dân địa bàn Thành phố phát triển chung đáng kể, với vai trò “người vay” “người cho vay” hệ thống quỹ tín dụng nhân dân có thay đổi tích cực phù hợp với tình hình thực tiễn, cố gắng đưa vốn vào lưu thông nhằm ngày làm nhiều cải cho xã hội thúc đẩy kinh tế khơng ngừng phát triển hệ thống quỹ tín dụng nhân dân nói chung quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức nói riêng có thuận lợi từ chế sách nhà nước cho vay, bảo lãnh, xử lý rủi ro, quản lý lãi suất Những chế góp phần tháo gỡ khó khăn, vướng mắc doanh nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh vay vốn, lành mạnh hóa thị trường tài chính, đưa hoạt động quỹ tín dụng nhân dân bước xứng đáng với vai trị Bên cạnh thuận lợi, cơng tác đầu tư mở rộng tín dụng thời gian qua gặp khơng khó khăn, cạnh tranh ngân hàng thương mại quỹ tín dụng nhân dân ngày gay gắt Những năm gần hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân Long Đức đạt hiệu chưa cao Để hoạt động tín dụng ngày đạt hiệu cao hơn, hạn chế thấp rủi ro tín dụng, quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức quan tâm đến việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Nâng cao hiệu hoạt động điều có ý nghĩa bao hàm việc nâng cao nâng lực hoạt động trình cạnh tranh hội nhập Xuất phát từ tình hình trên, hướng dẫn tận tình Nguyễn Thị Cẫm Loan, em chọn đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức” làm báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang Mục tiêu nghiên cứu: Để đạt mục tiêu chiến lược huy động ngành thời biểu kinh tế thị trường có cạnh tranh liệt ngân hàng thương mại quỹ tín dụng khác địa bàn em nghiên cứu để làm sáng tỏ mục tiêu sau: - Tổng quan tín dụng số vấn đề hoạt động tín dụng - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức, hoạt động tín dụng chưa đạt hiệu cao tìm nguyên nhân - Đưa giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức phù hợp với thực trạng hoạt động tín dụng điều kiện phát triển kinh tế địa phương Phương pháp nghiên cứu: - Phương pháp thu thập số liệu: Số liệu thu thập từ tài liệu quan thực tập, từ bảng báo cáo toán, bảng tổng kết tài sản, tình hình thực tế ngân hàng tài liệu khác có liên quan, từ tạp chí, vấn người trực tiếp thực nghiệp vụ cho vay, kế tốn kiểm sốt quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức - Phương pháp phân tích số liệu: Sử dụng phương pháp đối chiếu so sánh số liệu, tiêu thời kỳ, phân tích biểu đồ Tất dựa sở kiến thức học trường số liệu thực tế quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức .4 Đối tượng phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu báo cáo hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức - Phạm vi nghiên cứu báo cáo bao quát tình hình kinh tế - xã hội xã Long Đức, hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng nhân dân Long Đức năm: 2007-2008-2009 GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang Thời gian nghiên cứu: Số liệu sử dụng đề tài từ năm 2005 đến năm 2007 Thời gian thực đề tài: tuần, kể từ ngày 26 tháng 05 đến ngày 07 tháng 06 năm 2010 Kết cấu báo cáo: Do trình thời gian thực tập có hạn so với thời gian học hạn chế khả thân nên em nghiên cứu hết tất nghiệp vụ quỹ tín dụng Trong điều kiện cho phép hoạt động kinh tế quỹ tín dụng nên em tập trung vào vấn đề thật cần thiết liên quan đến hoạt động tìn dụng Nội dung khố luận gồm phần: - Chương 1: Lý luận tổng quan tín dụng - Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức - Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức Những đóng góp báo cáo: Với thực trạng tình hình hoạt động tín dụng hiệu chưa cao nguyên nhân dẫn đến kết này, đồng thời vào diễn biến tình hình thời gian tới, giải pháp đưa góp phần vào việc bước hồn thiện hoạt động tín dụng quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức Do thời gian khả nghiên cứu thân hạn chế, báo cáo chưa thể đề cập hết đến khía cạnh vấn đề cịn nhiều sơ sót định, giải pháp đưa chưa đầy đủ mang tính chủ quan, mong đóng góp ý kiến Quý Thầy, Cô để báo cáo hồn thiện mang tính thực tiễn cao Xin chân thành cảm ơn! GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang PHẦN NỘI DUNG Chương 1: Cơ sở lý luận 1.1- Khái niệm hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng Huy động vốn xem nghiệp vụ xuất sớm hoạt động ngân hàng thương mại Trong giai đoạn sơ khai hoạt động ngân hàng, nghiệp vụ đơn hoạt động cất giữ tài sản có giá nhắm mục đích đảm bảo an tồn, lúc này, người phải trả phí người gửi tiền ngân hàng, khoản tiền xem đơn vật kí gửi hồn tồn khơng đóng vai trị nguồn vốn ngân hàng thương mại, tiền lúc không xem tiền tệ theo nghĩa nó, khơng có khả ln chuyển, khơng sinh lợi nhuận Khi nhu cầu tín dụng gia tăng, nghiệp vụ ngân hàng phát triển, vị bị đảo ngược, ngân hàng người phải trả phí (lãi suất – giá tín dụng), nguồn tiền kí gửi thay đổi vai trị nó, trở thành nguồn vốn khả dụng lớn ngân hàng thương mại Chính vậy, trái ngược với khứ, ngân hàng người phải nài nỉ khách hàng gửi tiền Nếu trước đây, ngân hàng người bị động quan hệ nay, hầu hết tất ngân hàng có sách, phương thức để lơi kéo nguồn tiền gửi phương thức huy động vốn ngày trở nên quan trọng, phong phú đa dạng Có thể nói, nay, hoạt động huy động vốn hoạt động quan trọng liên quan đến sống ngân hàng thương mại Trong giáo trình Luật Ngân hàng văn luật chưa đưa khái niệm cụ thể vấn đề thông qua quy định pháp luật cho ta phần hình dung mọt cách xác nội hàm khái niệm Cụ thể, chương mục Luật Tổ chức tín dụng quy định hình thức hoạt động huy động vốn: Nhận tiền gửi Phát hành giấy tờ có giá GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang Vay vốn tổ chức tín dụng Vay vốn ngân hàng nhà nước Có thể đưa định nghĩa huy động vốn sau: “Hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại hay tổ chức tài chính, tín dụng hoạt động mà tổ chức tìm kiếm nguồn vốn khả dụng từ chủ thể khác nhằm đảm bảo vận hành bình thường, hiệu thân theo quy định pháp luật” Các nguồn tiền kí gửi hay cịn gọi tài sản ngân hàng thương mại nguồn vốn chủ yếu hoạt động kinh doanh ngân hàng Các ngân hàng giới tài sản nợ chiếm khoản từ 90% - 95% tổng số nguồn vốn ngân hàng, ngân hàng thương mại việt nam, tỉ lệ thấp Nguồn vốn cấp hình thành thơng qua thành phần như: 50% giá trị tăng thêm tài sản cố định 40% giá trị tăng thêm loại chứng khoán đầu tư (kể cổ phiếu đầu tư, góp vốn) Trái phiếu chuyển đổi cổ phiếu ưu đãi tổ chức tín dụng phát hành có kì hạn ban đầu, thời hạn lại trước chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông tối thiểu năm; Các cơng cụ khác thỏa mãn điều kiện có kì hạn ban đầu tối thiểu 10 năm; Dự phòng chung tối đa 1,25% tổng tài sản có rủi ro 1.2- Khái quát tín dụng 1.2.1- Khái niệm Tín dụng xuất phát từ chữ La tinh Credium có nghĩa tin tưỡng, tín nhiệm, tiếng Anh gọi Credic Tín dụng quan hệ vay mượn chủ thể bên giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định theo điều kiện thỏa thuận (thời gian, phương thức tốn, lãi suất…) tín dụng thể mặt bản: GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 10 Có chuyển giao quyền sữ dụng lượng giá trị từ người sang người khác Sự chuyễn giao mang tính chất tạm thời có điều kiện cụ thể Khi hoàn lại lượng giá trị chuyễn giao cho người sở hữu phải kèm theo lượng giá trị tăng thêm gọi lợi tức Thiếu mặt khơng cịn phạm trù tín dụng hay nói cách khác quan hệ gọi tín dụng có đầy đủ mặt nêu 1.2.2- Chức vai trị tín dụng * Chức năng: - Tập trung phân phối lại vốn điều lệ Tập trung phân phối lại vốn điều lệ trình thống vận hành hoạt động tín dụng có mặt tín dụng xem cầu nối nguồn cung cầu nguồn vốn tiền tệ kinh tế thể qua mặt sau: Ở khâu tập trung tín dụng nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp, cá nhân ngân sách - Tiết kiệm tiền gữi chi phí lưu thơng cho xã hội: Hoạt động tín dụng góp phần quan trọng viêc tiết kiệm chi phí lưu thơng thể qua đường: Tín dụng tạo điều kiện thay tiền kim loại phương tiện chi trả khác như: kỳ phiếu, giấy bạc ngân hàng, séc….từ giảm chi phí đúc tiền Tín dụng tạo điều kiện đời loại tiền ghi sổ (bút tệ) thông qua viêc tổ chức tốn khơng dùng tiền mặt toán bù trừ lẩn hầu hết doanh nghiệp cá nhân, ngân hàng Điều mặt trực tiếp tiết kiệm khối lượng tiền mặt cần tham gia vào lưu thông, mặt khác làm giãm bớt chi chi phí bảo quản, cất giử tiền tệ doanh nghiệp tránh tình hình mát xãy Tín dụng tạo điều kiện tăng nhanh tốc độ lưu thơng tiền tệ Ở tín dụng phát huy chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ đủ góp phần chuyễn GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 25 Kiễm tra tài chính, kế tốn, phân phối thu nhập, xữ lý khoản lỗ, tình hình sữ dụng tài sản, vay vốn ấn quan trọng Tiếp nhận giải khiếu nại, tố cáo có liên quan đến cơng việc quỹ tín dụng Kiễm sốt viên quỹ tín dụng phải ký giám định chứng từ kế tốn, phát tượng làm thất tài sản quỹ tín dụng phải đề xuất biện pháp xữ lý kịp thời Các thành viên ban kiễm sốt khơng hồn thành trách nhiệm giao phải chịu trách nhiệm liên quan đến trách nhiệm vật chất tổn thất tài sản có lỗi gây cho quỹ tín dụng * Ban thẩm định: Thành phần gồm người: chủ tịch hội đồng quản trị làm trưởng ban thẩm định, giám đốc điều hành thành viên, phó chủ tịch hội đồng quản trị thành viên Ban thẩm định có nhiệm vụ xem xét định cho vay vay vượt thẩm quyền giám đốc theo quy chế điều lệ quỹ tín dụng quy định Các thành viên ban thẩm định phải chịu trách nhiệm bồi thường vật chất khoản thiệt hại cho vay không thu hồi nguyên nhân chủ quan gây * Ban điều hành (gồm người) Giám đốc Phó giám đốc đại hội thành viên bầu số thành viên hội đồng quản trị ngân hàng nhà nước chi nhánh Trà Vinh chuẩn y, có đầy đủ quyền hạn trách nhiệm theo quy định pháp luật Tổ kế toán:Gồm người thực nghiệp vụ phát sinh hàng ngày như: giải ngân, lập chứng từ thu chi tiền mặt tập hợp chứng từ cân đối Thực chế độ kế toán, báo cáo theo quy định, lưu trữ toàn hồ sơ, sổ sách bảo quản tài sản chấp thành viên vay vốn đồng thời thực giải chấp thành viên tất nợ Tổ tín dụng: Gồm người có nhiệm vụ làm tham mưu cho giám đốc ban thẩm định xét duyệt hồ sơ cho vay dịnh cho vay thành viên.Chịu GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 26 trách nhiệm kiễm tra trước, sau khi cho vay Có trách nhiệm thu hồi nợ đến hạn kiễm tra việc sữ dụng vốn vay khách hàng Kho quỹ: Gồm ngừơi có trách nhiệm thu chi tiền mặt hàng ngày quỹ tín dụng, lập sổ nhật ký quỹ riêng, cuối ngày cộng sổ kiểm tra, đối chiếu khớp với phận kế tốn nhằm phát sai sót để kịp thời chỉnh sửa Nhân viên bảo vệ người làm nhiệm vụ bảo quản giử gìn tài sản quỹ tín dụng 2.1.5- Những thuận lợi khó khăn * Thuận lợi: Thuận lợi có đựơc nỗ lực cán bộ, nhân viên thành viên hội đồng quản trị, ban kiễm sốt thành viên quỹ Bên cạnh đạo giám đốc ngân hàng nhà nước chi nhánh Trà Vinh, hổ trợ của phịng nghiệp vụ tổ chức tín dụng, thường trực liên minh hợp tác xã tỉnh Trà Vinh Ủy ban nhân dân Thành phố Trà Vinh, Đảng ủy, Ủy ban nhân dân xã Long Đức nhiệt tình giúp đỡ góp phần tích cực vào thành cơng quỹ tín dụng, giúp quỹ hoạt động ỗn định an tồn Quỹ tín dụng ln ln biết cách phát huy khắc phục ưu nhược điêmt năm trước để phấn đấu đạt nhũng thành năm Bên cạnh hội đồng quản trị tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ, nhân viên tập huấn học tập kinh nghiệm từ quỹ tín dụng khác từ trình độ chun mơn nghiệp vụ bước nâng lên Sự tín nhiệm khách hàng quỹ tín dụng ngày cao từ nguồn vốn huy động ln ổn định tăng lên, đủ khả đáp ứng nhu cầu mỡ rộng tín dụng chi trã tiền gữi cho khách hàng Cơ chế sách hoạt động ngày thơng thoáng, phù hợp với chế thị trường vẩn đảm bảo an tồn giúp quỹ tín dụng phát huy quyền tự chủ để bước vươn lên Sau Thị xã Trà Vinh Thủ tướng phủ công nhận Thành phố thuộc tỉnh, quy mô khu công nghiệp Long Đức ngày mỡ rộng, kinh tế GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 27 địa bàn hoạt động có chuyển biến tích cực…sẽ hội thuận lợi để quỹ tín dung phát triển mạnh bền vững tương * Khó khăn: Do lãi suất huy động cho vay biến động liên tục, tính cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng ngân hàng thương mại địa bàn thành phố trà vinh, khống chế địa bàn hoạt động Ngân hàng nhà nứơc tạo bất lợi cho quỹ tín dụng cạnh tranh phát triển Cơng tác thu hồi nợ đưa qua thi hành án xữ lý cịn chậm thiếu kiên từ làm ảnh hưỡng đến hoạt động kinh doanh quỹ tín dụng Nợ q hạn cịn mức cao chưa có biện pháp cụ thể để giải nên làm lợi nhuận lớn làm ảnh hưởng đến thu nhập quỹ tín dụng Các ngân hàng thương mại với tiềm lực tài mạnh đua tăng lãi suất với nhiều hình thức khác để thu hút khách hàng Riêng quỹ tín dụng phải chịu áp lực từ nguồn vốn huy động nguồn vốn vay quỹ tín dụng trung ương hay quỹ tín dụng khác với lãi suất đầu vào tăng cao lãi suất cho vay bị khống chế, có quỹ tín dụng chi cho vay để ổn định hoạt động khơng có lợi nhn, từ làm hạn chế hoạt động kinh doanh ảnh hưởng lớn đến lợi nhuận 2.1.6- Kết hoạt động kinh doanh năm qua (2005-2007) Từ năm 2005 đến 2007 nhìn chung quỹ tín dụng đạt kết tương đối khả quan chưa cao mức hạn chế năm xã Long Đức phải chịu ảnh hưỡng từ yếu tố khách quan nên làm ảnh hưỡng đến đời sống, kinh tế nhân dân GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 28 Bảng 1.1: Kết hoạt động kinh doanh năm (2005-2007) Chỉ tiêu năm So sánh So sánh 2007 2006 2005 2006 Tổng thu nhập 2005 1185 2006 1533 2007 2728 Số tiền 348 % 29,4% Số tiền 1195 % 78% Tổng chi phí 914 1233 2419 319 34,9% 1186 96% Lợi nhuận 271 300 309 29 10,7% 3% Qua bảng số liệu ta thấy tổng thu nhập quỹ tín dụng hàng năm tăng, năm 2006 tăng 29,4% so với năm 2005 năm 2007 tăng đến 78% so với 2006 lý năm 2007 quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức tăng nguồn vốn cho nhân vay để khắc phục hậu bảo số dịch bệnh vàng lùn, lùn xoán diển năm 2006 Đồng thời mở rộng địa bàn hoạt động thêm xã Theo chi phí hàng năm tăng theo cụ thể năm 2006 tăng 34,9% so với năm 2006 năm 2007 tăng đến 96% so với năm 2006 Tuy nhiên người dân làm ăn thất bát, tỷ lệ nợ hạn dân chúng tăng cao, giảm đáng kể nguồn thu nhập lợi nhuận quỹ tín dụng, điều giải thích việc lợi nhuận hàng năm có tăng năm 2006 tăng 10,7% so với năm 2005 năm 2007 tăng 3% so với năm 2006 tổng thu nhập tăng đến 78%, chi phí để giải hạn chế khó khăn tăng cao đến 96% Hình 1.1: Kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2007 GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 29 2.2- Nội dung phân tích 2.2.1- Phân tích tình hình huy động vốn Bảng 1.2: Tình hình huy động vốn năm (2005-2007) Chỉ tiêu Năm Vốn điều lệ 2005 556 2006 600 2007 604 Vốn quỹ 694 810 886 Vốn huy động 5439 6743 10139 Vay tổ chức tín dụng 1200 1900 1600 Nhìn chung vốn điều lệ,vốn quỹ vốn vay tổ chức tín dụng quỹ tín dụng tăng đặn hàng năm, có nguồn vốn huy động tăng đột biến năm 2007 năm người dân địa bàn cần nhiều vốn để khắc phục hậu thiên tai, nên quỹ tín dụng phải huy động nhiều vốn nhiều biện pháp để có đủ vốn cho người dân vay Bảng 1.3: Phân tích nguồn vốn huy động Chỉ tiêu Năm Tiền gữi dân cư 2005 4230 2006 5220 2007 7509 Không kỳ hạn 305 450 707 Tiền gửi 12 tháng 3650 4380 6280 Tiền gữi 12 tháng 275 370 522 1209 1523 2630 Tiền gữi tổ chức kinh tế Nguồn vốn huy động quỹ tín dụng hàng năm tăng Trong tiền gữi dân cư chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động từ 60%-70% tiền gữi dân cư phần lớn tiền gữi 12 tháng cò tiền gữi không kỳ hạn tiền gữi 12 tháng không đáng kể tiền gữi tổ chức chiếm tỷ trọng GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 30 lớn tổng nguồn vốn huy động phần thiếu hoạt động quỹ tín dụng Hoạt động huy động vốn xem xét qua nhiều yếu tố khác tính tốn tiêu cụ thể mang tính chất định lượng, thể qua khả thu hút khách hàng, việc thực mục tiêu kinh tế xã hội theo định hướng địa phương…sau phân tích mang tính chất khái quát nhất: Bảng 1.4: Các tiêu đánh giá vốn huy động Chỉ tiêu Đơn Năm Tổng nguồn vốn vị Triệu 2005 8161 2006 10353 2007 12428 Vốn huy động Triệu 5439 6743 10139 Dư nợ cho vay Triệu 7307 9188 11981 động/tổng % 66,6 65,1 81,6 Vốn huy động/dư nợ cho % 74,4 73,4 84,6 Vốn huy nguồn vốn vay Qua bảng số liệu nhìn chung tỷ số tăng qua năm, ngành dịch vụ giai đoạn phát triển, sở hạ tầng ngày hoàn thiện nguồn vốn huy động chiếm từ 65%-82% tổng nguồn vốn số cho thấy quỹ tín tín dụng bị phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn huy động Đây nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động hàng ngày quỹ tín dụng Nếu nguồn vốn huy động giảm quỹ tín dụng khơng đủ khả người dân vay theo nhu cầu ngày tăng Nguồn vốn huy động có ổn định quỹ tín dụng phát triển Qua bảng số liệu cho ta thấy tỷ lệ nguồn vốn huy động tổng dư nợ, năm 2005 74,4%,năm 2006 74%, năm 2007 84,3% Nhìn chung vốn huy động đóng vay trị quan trọng chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ cho vay Tuy nhiên phải nhìn nhận nguồn vốn huy động đạt tỷ trọng cao GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 31 danh số huy động tiếp tục tăng, điều nói quỹ tín dụng dần phát huy bước phát triển xu hội nhập 2.2.2- Phân tích hoạt động cho vay vốn 2.2.2.1- Tình hình cho vay năm qua 2005-2007 Bảng 1.5: Tình hình cho vay Chỉ tiêu năm Chênh lệch Chênh lệch 2006 so với 2007 so với % 2006 Số % Doanh số cho 12378 13348 20357 tiền 970 7,8 tiền 7009 52,5 vay Doanh số thu 10322 11467 17564 1145 11,1 6097 53 nợ Dư nợ Nợ hạn 1881 71 25,7 78 2793 99 30,3 61 2005 7307 91 2006 9188 162 2007 11981 261 2005 Số Dựa vào bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay qua năm tăng, chứng tỏ lượng khách hàng conhu cầu vốn sản xuất đến vay quỹ tín dụng ngày tăng mức độ tin tưởng khách hàng quỹ tín dụng theo mà tăng lên rõ rệt Cụ thể năm 2006 13348, tăng 970 tương dương 7.8% so với 2005, năm 2007 đạt 20357 tăng 7009 tương dương 52,5% so với 2006 nguyên nhân quỹ tín dụng cho vay với mức lãi suất phù hợp với khả chi trả khách hàng Tuy nhiên cấu cho vay quỹ tín dụng khơng có cho vay dài hạn, hình thức cho vay ngắn hạn chiếm ưu hết nguồn vốn vay đa phần người dân sử dụng để mua sắm vật tư nông nghiệp phục vụ cho sản, chăn nuôi dùng cho mùa vụ, phần lại dành riêng cho tiêu dùng hạn chế mức lãi suất phải trả cho quỹ tín dụng đồng thời hạn chế rũi ro 2.2.2.2 Tình hình cho vay trung hạn ngắn hạn Bảng 1.6: Doanh số Cho vay ngắn hạn trung hạn Chỉ tiêu Năm GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 32 2005 Cho vay ngắn 12128 2006 13068 2007 20007 hạn Cho vay trung 250 280 350 hạn Tổng cộng 13348 20357 12378 Qua bảng số liệu ta thấy thời hạn cho vay chủ yếu quỹ tín dụng ngắn hạn 12 tháng, cho vay trung hạn chiếm tỉ lệ nhỏ tổng dư nợ cho vay, quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức không cho vay dài hạn chủ yếu tập trung cho vay ngắn hạn nguồn vốn hoạt động quỹ tín dụng cịn hạn chế,nên cần quay vịng đồng vốn nhanh để sinh lợi nhiều hơn, bên cạnh người dân địa bàn chủ yếu vay vốn để sản xuất, kinh doanh mùa nên nhu cầu họ việc cho vay trung dài hạn 2.2.2.3 Tình hình cho vay theo ngành Bảng 1.7: Doanh số Cho vay theo ngành Chỉ tiêu năm 2005 Sản xuất nông 65% 2006 85,35% 2007 65% nghiệp Nuôi trồng 0% 3,46% 25% đánh bắt hải sản Kinh doanh, dịch 35% 11,22% 10% vụ, sinh hoạt Tổng cộng 100% 100% 100% Doanh số cho vay phục vụ sản xuất nông nghiệp chiếm tỉ lớn tổng dư nợ cho vay thường lớn 2/3 người dân xã Long Đức đa phần làm nông nghiệp Lĩnh vực nuôi trồng đánh bắt hải sản lĩnh vực ngày có nhu cầu vốn cao cụ thể năm 2005 dư nợ cho vay không đến năm 2006 tỉ lệ cho vay lĩnh vực 11,22% năm 2007 tăng lên 25% Cho thấy lĩnh vực nuôi tồng đánh bắt hải sản tương lai phát triển mạnh chiếm vay trò quan trọng kinh tế xã Long Đức GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 33 Lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ, phục vụ sinh hoạt giảm so với năm trước 2.2.2.5 Đánh giá tình hình hoạt động Bảng 1.9: Bảng tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Chỉ tiêu Đơn vị tính Tổng nguồn Năm 2005 8161 2006 10353 2007 12428 vốn Vốn huy 5439 6743 10139 động Tổng dư nợ Nợ hạn Dư nợ bình 7307 91 6,6 9188 162 8,23 11981 261 10 quân Dư nợ/tổng % 89,5 88,7 96.4% nguồn vốn Nợ % 1,24 1,76 1.74% 1,1 1,11 1,13 hạn/tổng dư nợ Vòng vốn quay Vòng huy động Chỉ tiêu dư nợ/tổng nguồn vốn quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức cịn mức cao cụ thể năm 2005 89,5%, 2006 88,7%, 2007 96,4%, từ ta đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng quỹ tín dụng cao hoạt động quỹ tín dụng ổn định hiệu Chỉ tiêu nợ hạn/tổng dư nợ năm 2005 đạt 1,24%, 2006 đạt 1,76%, 2007 đạt 1.74% với tiêu dư nợ/tổng nguồn vốn mức cao 90% tỷ lệ nợ hạn so với tổng dư nợ mức cao ảnh hưởng lớn đến thu nhập, lợi nhuận chất lượng tín dụng cuă quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức cần có biện pháp để hạ thấp số để quỹ tín dụng vay vịng vốn nhiều tạo thêm thu nhập lợi nhuận GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 34 Chỉ tiêu cuối vòng quay vốn huy động năm 2005 1,1 năm 2006 1,11, năm 2007 1,13 cho ta thấy hiệu huy động vốn cho vay quỹ tín dụng cịn mức vừa chứng tỏ hoạt động quỹ tín dụng đạt chưa cao cần biện pháp để tăng vòng quay nguồn vốn nhiều nửa để tăng thu nhập lợi nhuận cho quỹ tín dụng 2.2.3- Đánh giá kết hoạt động kinh doanh năm qua Bảng 1.9: Kết hoạt động kinh doanh năm 2005-2007 Chỉ tiêu So sánh 2006 So sánh 2007 2005 Tổng năm 2007 2005 Số % 2006 Số tiền % tiền 348 29,4% 1195 78% 2006 thu 1185 1533 2728 nhập Thu nhập từ 1090 1420 2581,7 330 30% 1162 81,8% 113 146,3 18 19% 33,3 29,5% 1233 820 2419 1709 319 264 34,9% 47,5% 1186 889 96% 108% dụng Chi phí nhân 158 205 409,6 47 30% 204,6 100% viên Chi phí khác Lợi nhuận 208 300 300,4 309 18 29 9,5% 10,7% 92,4 44,4% 3% hoạt động tín dụng Thu nhập 95 khác Tổng chi phí 914 Chi phí hoạt 556 động tín 190 271 Từ bảng số liệu cho ta thấy khỏang thu nhập chi phí hàng năm tăng thu nhập chi phí hoạt động tín dụng chiêm tỷ trọng cao 90% cho thấy quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức có bước tiến phát triển bền vững, hoạt động bám sát chun mơn từ tạo tiền đề khả GVHD: Nguyễn Thị Cẩm Loan SVTH: Phạm Vũ Kha Trang 35 quan để góp phần lớn phát triển kinh tế đời sống nhân dân địa bàn hoạt động Từ mức lương cho cán bộ, nhân viên quỹ tín dụng nhân dân xã Long Đức nâng cao thành viên quỹ có lợi nhuận ngày cao ứng với đồng vốn góp vào quỹ 2.2.4- Phương hướng hoạt động năm 2008 Bảng 1.10: Các tiêu năm 2008 Chỉ tiêu Kế hoạch Tổng nguồn vốn hoạt động 18000 Vốn tự có 1500 Vốn huy động 14000 Vốn vay TCTD khác 2500 Tổng dư nợ 15000 Nợ hạn =