Thực trạng đầu tư tín dụng ở doanh nghiệp quốc doanh của Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm.doc

Thực trạng đầu tư tín dụng ở doanh nghiệp quốc doanh của Ngân hàng Công thương Hoàn Kiếm

Mục lục

Mục lục

Lời mở đầu

Chơng I: Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế và đối với doanh nghiệp nhà nớc

I Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế

1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng

2 Tín dụng đối với nền kinh tế thị trờng

II Tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp nhà nớc

1 Doanh nghiệp nhà nớc trong nền kinh tế thị trờng

2 Tín dụng đối với doanh nghiệp nhà nớc

Chơng II: Thực trạng đầu t tín dụng đối với doanh nghiệp quốc doanh ở ngân hàng công thơng hoàn kiếm

I Sơ lợc về ngân hàng công thơng hoàn kiếm 1 Hoàn cảnh ra đời và sự phát triển

2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ các phòng ban và hoạt động cơ bản của ngân hàng

II Tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại nói chung và của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm nói riêng trong thời gian qua

1 Tình hình hoạt động của hệ thống ngân hàng thơng mại

2 Hoạt động của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm

III Thực trạng đầu t tín dụng đối với doanh nghiệp quốc doanh ở ngân hàng công thơng Hoàn

Chơng III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả đầu t đối với Doanh nghiệp Nhà nớc

ở Ngân hàng Công thơng Hoàn kiếm

I Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả đầu t tín dụng đối với doanh nghiệp Nhà nớc

A Về phía ngân hàng công thơng Hoàn kiếm

B Về phía doanh nghiệp nhà nớc

C Đối với sự chỉ đạo vĩ mô của Nhà nớc

Lời mở đầu

Đại hội VI của Đảng đã đề ra đờng lối đổi mới cho sự phát triển kinh tế Việt nam theo hớng phát triển một nền kinh tế nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng xã hội chủ nghĩa Theo đó chúng ta đã khuyến khích mạnh mẽ sự phát triển của các thành phần kinh tế t nhân, kinh tế hộ gia đình cùng với việc củng cố đổi mới hoạt động của khu vực kinh tế quốc doanh để đảm bảo cho khu vực kinh tế này thực hiện tốt vai trò chủ đạo của mình.

Tuy nhiên cho đến nay cơ sở vật chất trang bị máy móc của các doanh nghiệp quốc doanh còn có lạc hậu, thiếu thốn, công nghệ sản xuất quá cũ Nhu cầu vốn cho quá trình đổi mới, nâng cấp phơng tiện hoạt động sản xuất kinh doanh ở các doanh nghiệp là rất lớn Trong lúc đó ngân sách Nhà nớc còn hạn hẹp, vốn tự có của các doanh nghiệp còn thấp và các doanh nghiệp quốc doanh đang rất cần sự tài trợ vốn của hệ thống ngân hàng thơng mại Trên thực tế, trong thời gian gần đây hoạt động đầu t tín dụng đối với các doanh nghiệp quốc doanh cha đợc hệ thống ngân hàng thơng mại quan tâm thích đáng cả về mặt số lợng cả về chất lợng Hơn nữa vốn tín dụng của các ngân hàng cho vay trong khu vực kinh tế quốc doanh cha đợc sử dụng hợp lý, hiệu quả cha cao và thậm chí còn có nhiều rủi ro Vì vậy mở rộng qui mô cũng nh nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp quốc doanh đang là vấn đề cần đợc quan tâm trong giai đoạn hiện nay Giải quyết vấn đề này không những tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả trong hoạt động, giúp khu vực kinh tế quốc doanh giữ vững vai trò chủ đạo của nó trong nền kinh tế mà còn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại.

Qua kiến thức học đợc ở trờng, qua quá trình thực tập ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm tôi đã chọn nghiên cứu đề tài: “Tín dụng ngân hàng đối với việc phát triển của các doanh nghiệp ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm ” Ngoài phần mở đầu mở đầu và kết luận bài luận văn của tôi đợc viết thành 3 chơng chính:

Chơng I: Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế và đối với các doanh nghiệp quốc doanh.

Chơng II: Thực trạng đầu t tín dụng đối với các doanh nghiệp quốc doanh ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm Chơng III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả đầu t tín dụng đối với doanh nghiệp quốc doanh ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm.

Chơng I

Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tếvà đối với doanh nghiệp nhà nớc

I Vai trò của tín dụng đối với nền kinh tế 1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng

a Định nghĩa về tín dụng.

Vốn đầu t sản xuất là điều kiện tiên quyết cho sự tồn tại và phát triển của một doanh nghiệp Trong nền kinh tế, vốn đợc huy động dới nhiều hình thức khác nhau nh: góp vốn, phát hành cổ phiếu, trái phiếu, vốn vay ngân hàng trong đó vốn vay ngân hàng là nguồn vốn linh động và tiện lợi nhất.

Đối với ngân hàng thơng mại huy động và cho vay là nghiệp vụ chủ chốt, nghiệp vụ này đợc gọi là nghiệp vụ tín dụng.

Tín dụng đợc định nghĩa là một phạm trù kinh tế phản ánh các quan hệ kinh tế trong đó cá nhân hay tổ chức nhờng quyền sử dụng một giá trị thể hiện bằng tiền hay hiện vật cho một cá nhân hay tổ chức khác với những điều kiện ràng buộc nhất định về thời hạn hoàn trả (cả gốc và lãi), lãi suất, cách thức vay mợn và thu

Tín dụng có thể đợc phân thành nhiều loại khác nhau theo các tiêu thức khác nhau.

— Theo thời hạn sử dụng tín dụng đợc phân thành ba loại:

+ Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn không quá một năm Tín dụng này đợc sử dụng để tài trợ cho sự thiếu hụt vốn tạm thời nh để dữ trữ hàng hoá, tài trợ cho các chi phí sản xuất kinh doanh phát sinh và bằng tiền mặt: Tiền lơng công nhân viên, tiền điện nớc v.v Để thanh toán các khoản nợ ngắn hạn, nhiều khi còn đợc doanh nghiệp tài trợ tạm thời cho vốn đầu t dài hạn khi có nguồn bảo đảm chi trả trong ngắn hạn Đối với mỗi hộ gia đình, tín dụng ngắn hạn đợc sử dụng để mua sắm đồ dùng phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.

+ Tín dụng trung hạn có thời hạn từ một năm đến 10 năm, các khoản tín dụng này đợc sử dụng để mua sắm trang thiết bị là tài sản cố định có thời gian sử dụng lâu dài, để đầu t xây dựng các công trình có thời hạn thu hồi vốn dới 10 năm.

+ Tín dụng dài hạn, có thời hạn trên 10 năm, thờng đợc sử dụng để tài trợ cho quá trình đầu t xây dựng các công trình lớn, có thời gian thu hồi vốn dài.

— Theo ngành kinh tế, tín dụng đợc phân thành tín dụng cấp cho ngành công nghiệp, tín dụng cấp cho ngành thơng nghiệp dịch vụ, ngành nông nghiệp

— Theo thành phần kinh tế tín dụng đợc phân thành tín dụng cấp cho khu vực kinh tế quốc doanh, và tín dụng cấp cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.

— Theo kỹ thuật cung cấp, tín dụng đợc phân thành:

+ Tín dụng chiết khấu Tín dụng chiết khấu là hình thức tín dụng qua đó ngời vay vốn đem các loại trái phiếu, thơng phiếu, giấy nhận nợ, hoá đơn cha thanh toán đến ngân hàng để làm vật cầm cố cho một khoản vay Khoản vốn vay này bằng mệnh giá của giấy nợ trừ đi phần lãi chiết khấu và hoa hồng chiết khấu Ngân hàng sau khi đã cung cấp vốn cho khách hàng có quyền giữ các loại giấy nợ đó và có quyền thu hồi nợ khi đến hạn nếu khách hàng vẫn cha hoàn trả tiền vay Hình thức tín dụng này rất phù hợp với nền

kinh tế hiện đại khi thanh toán chậm trả, thanh toán không dùng tiền mặt phát triển mạnh.

+ Thấu chi Thấu chi là một hình thức tín dụng trong đó khách hàng là chủ tài khoản ở ngân hàng đợc phép chi vợt trội số d có của tài khoản mình ở một mức nhất định, hay nói cách khác tài khoản khách hàng đợc phép d nợ Loại tín dụng này rất thích hợp cho các khách hàng thờng có các khoản chi bất thờng

+ Tín dụng thời vụ: là tín dụng cấp cho khách hàng khi nhu cầu vốn của họ lớn do đến thời vụ sản xuất.

Thời vụ sản xuất ở doanh nghiệp có thể là thời vụ đầu vào hoặc thời vụ đầu ra Các công ty sản xuất đ-ờng, cà phê, các công ty thu mua sản phẩm nông nghiệp thờng phải vay vốn theo thời vụ để mua mía, cà phê, sản nông nghiệp để dữ trữ cho quá trình sản xuất kinh doanh trong năm

+ Tín dụng thuê mua: tín dụng thuê mua là hình thức tín dụng, khi cấp cho khách hàng, kèm theo các điều kiện thuê hoặc mua một loại tài sản nào đó ở các ngân hàng thờng hay có các tài sản thế chấp thu hồi từ những khách hàng mất khả năng thanh toán Khi bán tài sản này, ngân hàng có thể cung cấp tín dụng thuê mua cho khách hàng Đây nh là một hình thức bán chịu sau khách hàng phải trả lãi suất cho ngân hàng và khi khách hàng mất khả năng thanh toán, ngân hàng có quyền thu hồi tài sản này.

+Tín dụng uỷ nhiệm thu.

Tín dụng uỷ nhiệm thu là hình thức tín dụng mà ngân hàng dành lấy quyền đòi các khoản nợ của khách hàng khi cho khách hàng vay vốn Theo hợp đồng, nếu sau này các con nợ không có khả năng thanh toán, ngân hàng có quyền quay lại đòi nợ khách hàng hay không có quyền đòi nợ khách hàng Hình thức tín dụng này có chi phí lớn, là tổng của chi phí hoa hồng cho vay uỷ nhiệm thu và tiền lãi tính trên vốn cung cấp cho khách hàng Song khi sử dụng tín dụng này, khách hàng đã tiết kiệm đợc chi phí theo dõi, thu hồi nợ khê đọng, còn ngân hàng thì chịu mức rủi ro cao hơn.

+Tín dụng tiêu dùng.

Tín dụng tiêu dùng là tín dụng cung cấp cho cá nhân, hộ gia đình để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân nh mua nhà, mua xe hay các vật dụng khác Loại tín dụng này thờng là tín dụng ngắn hạn gắn liền với việc mua sắm tiêu dùng của khách hàng Và nếu là tín dụng trung, dài hạn thì hình thức trả nợ là trả theo chuỗi niên khoản.

+Tín dụng bảo lãnh.

Có thể nói đây là một dịch vụ của ngân hàng vì ngân hàng không trực tiếp xuất quỹ cho khách hàng sử dụng mà chỉ đa ra các cam kết bảo lãnh cho các khoản nợ của khách hàng, tạo điều kiện cho các khách hàng vay vốn ở đối tác thứ ba Ngân hàng cam kết sẽ trả thay các khoản nợ cho khách hàng nếu khách hàng mất khả năng thanh toán.

—Theo phơng thức thanh toán tín dụng có thể đ-ợc chia thành tín dụng hoàn trả một lần, tín dụng trả góp, cho vay luân chuyển Trong đó cho vay luân chuyển rất thích hợp với các doanh nghiệp có các khoản chi phí và thu nhập không ổn định.

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế tín dụng ngân hàng xuất hiện ngày càng nhiều loại khác nhau phù hợp với các hình thức thanh toán trong nền kinh tế hiện đại, ngày càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế.

c Sự tồn tại khách quan của tín dụng.

Trong nền kinh tế luôn luôn tồn tại nhu cầu đi vay và cho vay vốn Các doanh nghiệp, cá nhân có những khoản tiền nhàn rỗi luôn có mong muốn cho vay để hởng lãi các doanh nghiệp, cá nhân có cơ hội đầu t hay nhu cầu tiêu dùng mà không có tiền sẽ cố gắng tìm vay những khoản tiền của ngời có cho vay Đối với ngời đi vay, họ luôn sẵn sàng chi trả một khoản chi phí để có đợc quyền sử dụng vốn để đầu t vào mục đích của họ với hi vọng khoản lợi thu đợc sẽ lớn hơn phần chi phí phải bỏ ra Hai nhu cầu vay và cho vay này gặp nhau sẽ phát sinh quan hệ tín dụng.

Tuy nhiên ngời có tiền và ngời có nhu cầu vay tiền sẽ không thể tìm gặp nhau trên thị trờng Sự gặp nhau giữa hai nhu cầu này phải thông qua ngời thứ ba

với t cách là ngời trung gian, đó là ngân hàng và tổ chức tín dụng.

Ngân hàng và các tổ chức tín dụng đứng ra nhận các khoản tiền gửi dới nhiều hình thức khác nhau, chi trả các khoản lãi cho khách hàng và tìm cơ hội đầu t, cho vay Ngân hàng cũng là ngời thu đợc lợi do lãi thu từ các khoản cho vay lớn hơn chi phí huy động vốn và chi phí phát sinh khác Nh vậy qua nghiệp vụ này, có ít nhất ba ngời có lợi: ngời cho vay, ngòi đi vay và ngân hàng.

Nh vậy, tín dụng tồn tại một cách khách quan trong nền kinh tế do nhu cầu cho mợn và vay mợn tiền luôn luôn tồn tại trong nền kinh tế Tín dụng không những mang lợi lại cho các bên tham gia mà còn có lợi cho toàn bộ xã hội nói chung khi nó tạo điều kiện cho quá trình lu thông vốn giữa các cá nhân, các ngành, nó đáp ứng đợc nhu cầu đầu t, nhu cầu tiêu dùng, khuyến khích nhu cầu tiêu dùng sản phẩm xã hội và đem lại sự tăng trởng cho nền kinh tế.

2 Tín dụng đối với nền kinh tế thị trờng.

Tín dụng ngân hàng có ý nghĩa vô cùng quan trọng cho toàn bộ nền kinh tế, nó tạo ra khả năng tài trợ cho các ngành công nghiệp, thơng nghiệp, nông nghiệp nó tạo ra khả năng tiêu dùng cho dân c, khuyến khích nhu cầu tiêu dùng sản phẩm từ đó tạo nên sự tăng trởng mạnh mẽ cho nền kinh tế

Trong các ngành sản xuất kinh doanh, từ khâu sản xuất, lu thông đến tiêu dùng đều có sự tham gia của tín dụng:

Trong sản xuất, tín dụng tài trợ cho qua trình đầu t xây dựng các nhà máy công xởng, mua sắm máy móc trang thiết bị cho sản xuất, tín dụng tài trợ cho các chi phí sản xuất kinh doanh nh dự trữ nguyên vật liệu cho sản xuất, tiền lơng, tiền công là những đầu vào không thể thiếu cho quá trình sản xuất Tín dụng không những duy trì khả năng sản xuất cho các doanh nghiệp mà còn thúc đẩy quá trình sản xuất nhanh chóng nhờ sự tài trợ cho đầu t xây dựng, mua sắm trang thiết bị mới, đổi mới công nghệ.

Trong lu thông hàng hoá, tín dụng tài trợ cho việc xây dựng kho tàng bến bãi mua sắm phơng tiện lu thông tài trợ cho lợng dự trữ hàng hoá và các khoản chí phí khác phát sinh trong quá trình kinh doanh.

Trong tiêu dùng nhờ các khoản tín dụng mà mong muốn mua sắm của ngời tiêu dùng trở thành nhu cầu thực sự, tín dụng tạo ra khả năng chi trả cho ngời tiêu dùng.

Nền kinh tế ngày càng phát triển mạnh mẽ, nhu cầu vốn cho sản xuất, tiêu dùng ngày càng cao do vậy vai trò của tín dụng ngân hàng cho sự phát triển kinh tế xã hội rất to lớn.

Đối với nền kinh tế nớc ta trong thời kỳ bao cấp, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh là các doanh nghiệp nhà nớc và các hợp tác xã đợc nhà nớc bao cấp toàn bộ vốn cho sản xuất kinh doanh, nhà nớc chỉ định nguồn mua nguyên vật liệu, bao tiêu sản phẩm và bù lỗ khi làm ăn không hiệu quả do đó quan hệ tín dụng đã mất đi tính thực chất của nó

Bớc sang nền kinh tế thị trờng, nhà nớc xoá bỏ bao cấp, các doanh nghiệp tự chủ và tự chịu trách nhiệm về tất cả các hoạt động sản xuất của mình Với các khoản vốn ban đầu do nhà nớc cấp, doanh nghiệp, phải tự tìm kiếm các nguồn vốn để tài trợ cho chi phí Điều này buộc họ phải tự tìm đến ngân hàng để vay vốn.

Không chỉ đối với các doanh nghiệp nhà nớc mà tất cả các thành phần kinh tế khác, vốn tự có không thể tài trợ đầy đủ cho chí phí sản xuất Họ luôn luôn ở trong tình trạng thừa hoặc thiếu vốn, hay nói cách khác luôn có nhu cầu đi vay và cho vay.

Tuy nhiên, các doanh nghiệp, công ty có thể có thể huy động nhiều vốn từ nhiều nguồn khác nhau thông qua thị trờng vốn Nhng chỉ các doanh nghiệp, công ty lớn làm ăn hiệu quả, có uy tín trên thị trờng mới có thể huy động đợc vốn thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu.

ở nớc ta các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng lớn, hơn nữa thị trờng tài chính cha phát triển, thị trờng cổ phiếu cha hoạt động thực sự cho nên sẽ rất khó khăn trong việc huy động vốn bằng cách phát hành

cổ phiếu, trái phiếu và chi phí huy động vốn sẽ rất cao nên nguồn vốn vay ngân hàng đang là nguồn vốn duy nhất ngoài vốn tự có tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.

Tín dụng ngân hàng không những tài trợ cho hoạt động của các doanh nghiệp mà là còn tài trợ cho quá trình xây dựng cơ sở hạ tầng, là cơ sở vật chất tạo ra động lực cho sự tăng trởng kinh tế, phát triển xã hội Đối với nớc ta hiện nay cơ sở hạ tầng còn rất lạc hậu thiếu thốn, nhu cầu vốn cho đầu t xây lắp sửa chữa rất lớn.

Ngoài ra trong nền kinh tế thị trờng luôn xuất hiện sự phân cách giữa ngời giàu và ngời nghèo, tín dụng ngân hàng có thể tạo nên sự công bằng cho xã hội thông qua việc cho vay đối với những hộ gia đình có khó khăn trong kinh tế với mức lãi suất hợp lý, giúp họ có đợc khả năng sản xuất, tạo ra thu nhập.

II Tín dụng ngân hàng đối với các doanhnghiệp nhà nớc.

1 Doanh nghiệp nhà nớc trong nền kinhtế thị trờng.

Thực tiễn trên thế giới, nền kinh tế hàng hoá của bất kì một nớc nào cũng đều cần có sự quản lý của nhà nớc, dù đó là nớc phát triển, đang phát triển hay kém phát triển, dù đó là nớc xã hội chủ nghĩa hay nớc t bản chủ nghĩa, vấn đề khác nhau chỉ là ở chỗ mức độ và hình thức can thiệp Vai trò diều tiết , đem lại sự cân bằng cho nền kinh tế của nhà nớc là không thể thiếu Nhà nớc có thể can thiệp vào nền kinh tế bằng nhiều công cụ vĩ mô khác nhau, trong đó phải kể đến công cụ vật chất của khu vực kinh tế nhà nớc bao gồm nhiều công ty độc quyền nhà nớc, chiếm giữ các ngành kinh tế then chốt, mũi nhọn mà nhà nớc đầu t 100% vốn hay chiếm giữ một tỷ lệ vốn chi phối thông qua chế độ tham dự.

a Định nghĩa doanh nghiệp nhà nớc

Doanh nghiệp nhà nớc là một tổ chức kinh doanh, do nhà nớc thành lập đầu t vốn và quản lý với t cách là chủ sở hữu, đồng thời là một pháp nhân kinh tế hoạt động theo pháp luật, bình đẳng trớc pháp luật.

Ngoài doanh nghiệp 100% vốn đầu t của nhà nớc còn có các doanh nghiệp cổ phần, trong đó nhà nớc chiếm nột tỷ lệ vốn cao, đủ để chi phối hoạt động của nó khi cần thiết.

b Vai trò của doanh nghiệp nhà nớc.

Doanh nghiệp nhà nớc, ngoài vai trò tạo ra sản phẩm xã hội, nguồn thu của ngân sách,còn là công cụ điều tiết vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc Vai trò của doanh nghiệp nhà nớc gắn liền với vai trò điều tiết vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc.

—Thứ nhất doanh nghiệp nhà nớc là đơn vị tạo ra sản phẩm xã hội Cung cấp sản phẩm dịch vụ ,đáp ứng nhu cầu xã hội là vai trò của bất kỳ một doạnh nghiệp nào.Với cơ sở vật chất, nguồn nhân lực của mình, doanh nghiệp nhà nớc cũng tiến hành sản xuất kinh doanh nh các doanh nghiệp khác Không những vậy, do nắm giữ các nghành kinh tế then chốt, quy mô lớn, nguồn nhân lực dồi dào nên lợng hàng hoá tạo ra bởi các doanh nghiệp nhà nớc chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng sản phẩm xã hội.

— Thứ hai, doanh nghiệp nhà nớc là công cụ quản lý vĩ mô nền kinh tế của nhà nớc Vai trò này là rất quan trọng, đợc biểu hiện ở những vấn đề sau:

+ Doanh nghiệp nhà nớc giữ các vị trí then chốt của nền kinh tế và tạo ra lợng hàng hoá dự trữ lớn cho nhà nớc sử dụng để điều hoà cung cầu, khống chế giá cả thị trờng, khắc phục các cơn sốt giá (cả sốt giá nóng và sốt giá lạnh) thờng xảy ra trong nền kinh tế vận hành theo cơ chế thị trờng Vấn đề có tính nguyên tắc của nền kinh tế thị trờng hiện đại là nhà nớc có vai trò điều tiết, uốn nắn những lệch lạc của sự phát triển do cơ chế thị trờng chi phối, chứ không thay thế thị tr-ờng Do vậy, sự can thiệp của nhà nớc vào nền kinh tế cơ bản và chủ yếu là bằng các biện pháp kinh tế chứ không phải bằng mệnh lệnh hành chính Thông qua đó nhà nớc tác động có hớng đến lợi ích của các chủ thể kinh tế tham gia thị trờng, thúc đẩy hay bắt buộc các doanh nghiệp hoạt động theo định hớng của nhà n-ớc Để thực hiện tốt vai trò đó nhà nớc phải nắm giữ các vị trí then chốt của nền kinh tế, phải có lực lợng giự trữ

hàng hoá lớn, phải lập quỹ lu thông để điều hoà cung cầu Khu vực kinh tê quốc doanh sẽ đảm nhận vai trò này chứ không phải toàn bộ nền kinh tế Khi có sự biến động của nền kinh tế, nhà nớcc chủ động can thiêp vì đã có sự chuẩn bị đầy đủ, chu đáo từ trớc, sớm làm dịu các cơn sốt, tạo điều kiện thuận lợi cho sự ổn định của toàn bộ nền kinh tế.

Vấn đề khó khăn đặt ra là làm sao để các doanh nghiệp nhà nớc vừa là công cụ quản ký vĩ mô của nhà nớc lại vừa là doanh nghiệp làm ăn có lãi, đòi hỏi nhà nớc phải có một cơ chế quản lý thích hợp cho từng loại hình doanh nghiệp nhằm giúp chúng đứng vững trong cạnh tranh, hoàn thành đợc nhiệm vụ ổn định thị tr-ờng.

+ Một hệ thống doanh nghiệp nhà nớc hoạt động có hiệu quả là tác nhân quan trọng để nhà nớc làm đối trọng với các thành phần kinh tế khác trong việc kiềm chế sự phát triển mất cân đối của nền kinh tế do thành phần kinh tế t nhân gây nên khi họ chạy theo lợi nhuận đơn thuần Kiềm chế sự lũng đoan của các thành phần kinh tế khác cũng nh tác nhân từ bên ngoài trong từng lĩnh vực, từng ngành kinh tế Nhờ đó, nhà nớc có thể hóng nền kinh tế phát triển theo chiến lợc đã chọn.

+ Khu vực kinh tế quốc doanh có vai trò là ngời mở đờng hỗ trợ cho các thành phần kinh tế khác phát triển.

Hệ thống doanh nghiệp quốc doanh hoạt động có hiệu quả là lực lợng vật chấ để liên kết lôi kéo các thành phần kinh tế khác phát triển theo đúng định h-ớng phát triển kinh tế xã hội, hh-ớng các thành phần kinh tế khác vào quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nhằm thực hiện thành công các chiến lợc kinh tế, với vai trò này, doanh nghiệp nhà nớc là yếu tố đảm bảo, là tác nhân kích thích đối với các thành phần kinh tế khác, cụ thể, doanh nghiệp nhà nớc tạo ra cơ sở hạ tầng, tạo môi trờng thuận lợi để các thành phần kinh tế khác phát triển Hơn nữa, doanh nghiệp nhà nớc tạo ra sự an toàn, hiệu quả cho sản xuất kinh doanh, cho sự phát triển kinh tế xã hội.

— Ngoài vai trò trên, doanh nghiệp nhà nớc còn là đơn vị thực hiện các mục tiêu xã hội, đó là tạo sự công bằng, hỗ trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển, ít sinh lãi, làm tăng công ăn việc làm cho nền kinh tế Doanh nghiệp nhà nớc còn là ngời đầu t cho quá trình nghiên cứu, ứng dụng khoa học kỹ thuật mới, công nghệ sản xuất hiện đại, doanh nghiệp nhà nớc còn tham gia vào quá trình đào tạo cán bộ khoa học kỹ thuật, cán bộ quản lý, đầu t xây dựng cơ sở hạ tầng, là nền tảng cho sự phát triển.

ở nớc ta, đại hội Đảng lần thứ VI đã đề ra đờng lối đổi mới nền kinh tế theo hớng phát triển của một nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần, vận hành theo cơ chế thị trờng, có sự quản lý của Nhà nớc, theo định h-ớng xã hội chủ nghĩa Theo đó, chúng ta đã khuyến khích mạnh mẽ phát triển của các thành phần kinh tế khác cùng với việc củng cố, đổi mới hoạt động của khu vực kinh tế quốc doanh, tạp thể, bảo đảm cho khu vực kinh tế quốc doanh thực hiện tốt vai trò chỉ đạo của mình.

Trong quá trình chuyển sang nền kinh tế hàng hoá đa thành phần, Đảng và Nhà nớc ta luôn luôn nhận thức rõ cần thiết có một khu vực kinh tế quốc doanh hùng mạnh, hoạt động có hiệu quả để giữ vững vai trò chủ đạo trong nền kinh tế, tạo chỗ dựa vật chất cho Nhà nớc trong quá trình điều tiết vĩ mô nền kinh tế

Đi lên chủ nghĩa xã hội từ một nền sản xuất nhỏ, kinh tế nớc ta cần có sự lớn mạnh thực sự của khu vực kinh tế Nhà nớc, đủ sức mạnh để làm đối trọng với các thành phần kinh tế khác Mà sức mạnh đó phải là sức mạnh thực sự về thực lực kinh tế chứ không phải là dựa vào quyền lực của Nhà nóc Khu vực kinh tế nhà nớc phải tự mình vơn lên dành quyền chi phối các nghành kinh tế bằng chính sức mạnh kinh tế tài chính của mình.

Trong thời gian qua, doanh nghiệp nhà nớc ở nớc ta đã không ngừng lớn mạnh, luôn đứng vững trên thị tr-ờng vốn có nhiều biến động của một nền kinh tế đang phát triển Tuy số lợng doanh nghiệp nhà nớc có giảm, nhng tỷ trọng không hề suy giảm do quy mô cũng nh sự

hoạt động hiệu quả của nó Kể từ năm 1995 đến nay, tốc độ tăng trởng bình quân hàng năm của hệ thống doanh nghiệp nhà nớc là 11.2%, cao hơn tốc độ tăng tr-ởng chung của nền kinh tế - khoảng 8.7% Chúng ta có thể thấy sự lớn mạnh của doanh nghiệp nhà nớc qua một số chỉ tiêu sau:

+ Doanh nghiệp nhà nớc chiếm tỷ trọng cao về các ngành xuất nhập khẩu, tốc độ tăng ngạch xuất nhập khẩu bình quân hàng năm đạt 20% Hệ thống doanh nghiệp nhà nớc cũng chiếm trên 90% số dự án liên doanh với nớc ngoài.

+ Doanh nghiệp nhà nớc chiếm vị trí quan trọng trongcác nguồn thu cảu ngân sách Nhà nớc, tốc độ thu ngân sách từ các doanh nghiệp nhà nớc tăng bình quân hàng năm là 50%, trong khi các khoản tài trợ trực tiếp hay gián tiếp từ ngân sách giảm đi một cách đáng kể.

+ Hiệu quả sử dụng vốn của các doanh nghiệp nhà nớc đợc cải thiện một cách rõ rệt Nếu năm 1996 mỗi đồng vốn tạo ra đợc 2,41 đồng doanh thu, 0,07 đồng lợi nhuận thì năm 1999, mỗi đồng vốn đã tạo ra đợc 3,46 đồng doanh thu và 0,19 đồng lợi nhuận.

Hiêụ quả sự dụng vốn của các doanh nghiệp nhà + Cơ cấu của khu vực kinh tế quốc doanh nói riêng, của nền kinh tế nói chung đang tiếp tục chuyển biến có lợi cho sự phát triển các ngành công nghiệp,dịch vụ.

+ Tỷ trọng sản phẩm sản xuất của khu vực kinh tế quốc doanh so với tổng sản phẩm sản xuất trong nớc đã tăng từ 45% năm 1995 lên 51.4% năm 1999.

Mặc dù có sự phát triển tơng đối mạnh mẽ của khu vực kinh tế quốc doanh trong nhiều năm qua, nhng hệ thống doanh nghiệp nhà nớc vẫn còn có nhiều điểm yếu, những tồn tại cần phải khắc phục:

— Tuy có sự tăng trởng mạnh mẽ trong những năm 1995-1999 nhng đến năm 2000, 2001 tốc độ tăng tr-ởng của các doanh nghiệp nhà nớc có chững lại Năm 2001 mặc dù doanh thu tăng, nhng tổng lợi nhuân thu về chỉ bằng năm 2000 do đó, tỷ lệ lợi nhuận trên doanh thu tiếp tục giảm, đồng thời tỷ lệ lợi nhuận trên vốn nhà nớc cũng giảm đáng kể trong những năm gần đây Khi chuyển sang giai đoạn phát triển mới, và đứng trớc sự cạnh tranh gay gắt khi hội nhập quốc tế, đã xuất hiện một số dấu hiệu đáng lo ngại: các chỉ tiêu về tăng tr-ởng kinh tế, về tỷ suất lợi nhuận, khả năng nộp ngân sách nhà nớc , khả năng cạnh tranh trên thị trờng của các doanh nghiệp nhà nớc không còn giữ đợc tốc độ nh trớc đó và có dấu hiệu giảm sút ở một số ngành, một số địa phơng:

Theo báo cáo thống kê, năm 2001, sản xuất của ngành công nghiệp tăng 13.7% so với năm 2000 thì khu vực công nghiệp trung ơng chỉ tăng 10.4%, sản xuất của các doanh nghiệp thuộc bộ công nghiệp chỉ tăng 8.4% Riêng địa phơng Hà nội, công nghiệp chỉ tăng 3.4% trong đó khu vực kinh tế quốc doanh giảm 4%, công nghiệp địa phơng Đà nẵng tăng 2.4% trong đó công nghiệp quốc doanh giảm 4% Các chỉ tiêu lợi nhuận, nộp ngân sách cũng có chiều hớng tơng tự.

— Hiện nay, số lợng doanh nghiệp nhà nớc vẫn còn nhiều và quá nhỏ về quy mô, vẫn có sự dàn trải không cần thiết, vợt khả năng hiện có của Nhà nớc Năm 2001 vẫn có trên 30% doanh nghiệp nhà nớc có số vốn dới một tỷ đồng, trong đó có đến 50% doanh nghiệp có vốn d-ới 500 triệu đồng Tình trạng thiếu vốn của các doanh nghiệp nhà nớc là khá phổ biến và nghiêm trọng vốn lu động của Nhà nớc cha đến 10% tổng vốn hoạt động Do đó doanh nghiệp phải trực tiếp vay nợ từ các ngân

hàng và các tổ chức tín dụng Lợi nhuận của doanh nghiệp giảm do phải trả lãi cho ngân hàng Quan trọng hơn là cơ sở vật chất trang thiết bị của một số doanh nghiệp đã quá cũ kỹ lạc hậu, trong khi đó doanh nghiệp không có đủ vốn để đổi mới, hiện đại hoá công nghệ, dẫn tới sự mất cạnh tranh trên thị trờng.

— Một số doanh nghiệp vẫn còn thua lỗ lớn Tỷ trọng doanh nghiệp nhà nớc thua lỗ còn rất cao chiếm trên mức 20% tổng số doanh nghiệp nhà nớc Hiệu quả kinh tế thấp, mức sinh lời của đồng vốn thấp, đặc biệt là các doanh nghiệp do địa phơng quản lý Nguyên nhân chính của tình trạng này là trình độ quản lý của cán bộ còn non yếu, thiếu vốn, thiếu máy móc trang thiết bị, cơ sở vật chất nói chung quá cũ, phần lớn đợc đầu t mua sắm từ những năm 80.

— Tình trạng thua lỗ nặng, mất khả năng thanh toán vẫn xảy ra ở một số doanh nghiệp Một số doanh nghiệp lâm vào tình trạng phá sản, nhng không tuyên bố phá sản do nhiều nguyên nhân khác nhau, trong đó có vấn đề giải quyết chính sách, chế độ cho ngời lao động

Tình hình hiện nay của doanh nghiệp nhà nớc là kết quả của nhiều nguyên nhân khách quan cũng nh chủ quan

Thứ nhất, tiềm năng khai thác của thời kỳ bao cấp đã phát huy gần hết trong khi đó năng lực mới đợc đầu t cha có nhiều và cha kịp phát huy tác dụng Động lực phát huy quyền tự chủ của doanh nghiệp nhà nớc sau một thời gian có tác dụng tích cực nhng đến nay đã có những hạn chế mới

Thứ hai, sự cạnh tranh gay gắt của hàng nhập khẩu, hàng nhập lậu và sản phẩm của các doanh nghiệp liên doanh với nớc ngoài đã gây ra những khó khăn nhất định cho các doanh nghiệp nhà nớc Nhiều doanh nghiệp nhà nớc có vốn đầu t nớc ngoài đã không thực hiện đúng cam kết là tài sản sản xuất chủ yếu để xuất khẩu Hàng hoá sản phẩm do doanh nghiệp nhà nớc làm ra khó cạnh tranh bình đẳng với chất lợng, mẫu mã, giá cả và khả năng tiếp thị.

Thứ ba, trình độ quản lý của đội ngũ cán bộ còn có hạn, đội ngũ công nhân lành nghề, kỹ s giỏi cha nhiều, cha đáp ứng đợc nhu cầu của nền kinh tế thị tr-ờng, không đủ sức đa doanh nghiệp đứng vững và phát triển trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt Bên cạnh những nhà quản lý làm việc quên mình vì doanh nghiệp thì đã và đang xuất hiện những cán bộ chỉ lo thu lợi cá nhân, bán rẻ quyền lợi của nhà nớc, của ngời lao động Mặt khác mức lơng trong doanh nghiệp nhà nớc còn rất thấp so với các khu vực kinh tế khác nên cha khuyến khích đợc cán bộ, kỹ s giỏi, công nhân lành nghề

Thứ t, theo tôi là nguyên nhân quan trọng nhất, đó là tình trạng thiếu vốn trong sản xuất kinh doanh Đại đa phần doanh nghiệp nhà nớc hiện đang phải sử dụng trang thiết bị cũ, công nghệ lạc hậu, dẫn tới năng suất lao động thấp, chất lợng sản phẩm kém, giá thành cao, không đủ sức cạnh tranh trên thị trờng Trong khi đó vốn cho quá trình sản xuất kinh doanh còn cha đủ thì nói gì đến đầu t xây dựng mới, mua sắm trang thiết bị mới Mặt khác, trong một thời gian dài, doanh nghiệp nhà nớc phải nộp khấu hao cơ bản và tỷ lệ trích quỹ phát triển sản xuất quá thấp đã hạn chế khả năng đầu t Hơn nữa ngân sách nhà nớc chủ yếu đợc dùng để đầu t xây dựng cơ sở hạ tầng, doanh nghiệp nhà nớc ít đợc bổ trợ vốn từ ngân sách Tình hình này đã làm cho doanh nghiệp gặp rất nhiều khó khăn trong việc đầu t chiều sâu và mở rộng quy mô, nâng cao chất lợng sản phẩm và hiệu quả sản xuất kinh doanh.

2 Tín dụng đối với doanh nghiệp nhà n-ớc

a Nhu cầu vốn trong các doanh nghiệpnhà nớc

Nh tình trạng hiện nay của các doanh nghiệp nhà nớc, trang bị máy móc cũ, công nghệ thấp, doanh nghiệp có quyền tự chủ cần chủ động vay vốn ngân hàng, đặc biệt là vốn trung dài hạn để đổi mới công nghệ sản xuất, nâng cao hiêụ quả trong hoạt động để thực sự trở thành khu vực kinh tế chủ đạo trong nền kinh tế.

b Tín dụng ngân hàng đối với doanhnghiệp nhà nớc

Tín dụng ngân hàng là một hoạt đông của nền kinh tế Tuỳ theo tính chất đặc điểm của nền kinh tế xã hội mà vai trò của tín dụng đợc thể hiện ở những mức độ khác nhau Trong điều kiện hoạt động của các doanh nghiệp nhà nớc ở nớc ta hiện nay, tín dung ngân hàng có những vai trò sau:

— Vai trò của tín dụng trong việc huy động và tập trung vốn.

Ngân hàng đã huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi cha sử dụng trong các doanh nghiệp, dân c để cho vay đối với các doanh nghiệp, cá nhân, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.

Quá trình kinh doanh tín dụng ngân hàng bắt đầu từ việc huy động vốn và trên cơ sở có nguồn vốn đó đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng cao của nền kinh tế Cũng nh các doanh nghiệp khác, doanh nghiệp nhà nớc trong quá trình hoạt động luôn ở trong tình trạng tồn tại những nguồn vốn tạm thời cha sử dụng, có nhu cầu gửi vào ngân hàng để hởng lãi hoặc ở trong tình trạng thiếu vốn, có nhu cầu vay vốn từ ngân hàng để trang trải các chi phí trong hoạt động Ngân hàng là ngời đứng ra tiếp nhận những khoản vốn nhàn rỗi, tập trung các khoản này thành những khoản vốn lớn, đáp ứng nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp khi doanh nghiệp đòi hỏi.

Trong nền kinh tế thị trờnghoạt động kinh doanh luôn gắn liền với lợi nhuận cao Do vậy ngân hàng luôn nỗ lực huy động tối đa nguồn vốn từ nền kinh tế nói chung và từ các doanh nghiệp nhà nớc nói riêng Qua đó, cùng với chính sách tiền tệ của nhà nớc, cùng với hoạt động của thị trờng tài chính, thị trờng tiền tệ, tín dụng ngân hàng đã góp phần tích cực vào quá trình vận động liên tục của vốn.

— Vai trò của tín dụng trong việc cung cấp vốn Tín dụng ngân hàng đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp nhằm duy trì và phát triển sản xuất kinh doanh, đồng thời góp phần đầu t vào nền kinh tế tạo nên sự tăng trởng phát triển.

Vốn là yếu tố không thể thiếu cho quá trình sản xuất kinh doanh, tuy vậy hiện tợng thừa, thiếu vốn luôn xảy ra giữa các doanh nghiệp, giữa các ngành bằng nguồn vốn huy động đợc, ngân hàng đã thực hiện các nghiệp vụ cho vay, đầu t, tài trợ cho sự thiếu hụt vốn của một bộ phận kinh tế Ngân hàng đáp ứng nhu càu vốn cho các doanh nghiệp đã giúp cho quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục, thúc đẩy sự tăng trởng của các doanh nghiệp Mặt khác, tín dụng còn là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu t, là đông lực thúc đẩy dân c tăng các khoản tiết kiệm, tạo điều kiện thuận lợi cho đầu t.

Để thấy rõ vai trò của tín dụng ngân hàng trong việc huy động và cho vay, ta thử hình dung một nền kinh tế thị trờng không có các ngân hàng và các tổ chức tín dụng, vốn nhàn rỗi sẽ mãi ứ đọng trong các doanh nghiệp, cá nhân thừa vốn tạm thời, trong lúc đó những cá nhân khác sẽ bỏ lỡ những cơ hội đầu t mang lại lợi nhuận cao, bỏ lỡ những hợp đồng kinh tế có giá trị, bỏ lỡ các cơ hội tiêu dùng chỉ vì thiếu vốn tạm thời.

— Tín dụng ngân hàng tài trợ cho ngành kinh tế chủ lực, ngành kinh tế mũi nhọn, ngành kinh tế kém phát triển

Đối với nớc ta, đi lên chủ nghĩa xã hội từ một nền sản xuất nhỏ, lạc hậu, đầu t phát triển cho các ngành kinh tế chủ lực, cho các ngành kinh tế mũi nhọn vừa là yêu cầu cấp bách vừa là nhiệm vụ lâu dài mới có thể đuổi kịp các nớc trong khu vực, các nớc trên thế giới Tín dụng ngân hàng đã góp phần phát triển các ngành kinh tế này thông qua việc cho vay dới các hình thức khác nhau, qua đó góp phần vào qua trình tăng trởng của nền kinh tế

Trong nền kinh tế thị trờng, vai trò điều tiết vĩ mô của Nhà nớc rất quan trọng đối với việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế sao cho sử dụng toàn bộ tài nguyên và sức lao động hiệu quả nhất Do vậy, nhà nớc phải u tiên phát triển một số ngành kinh tế ít sinh lợi, một số ngành kinh tế kém phát triển Trong việc làm này Nhà nớc cũng cần sự hỗ trợ của tín dụng ngân hàng.

— Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển quan hệ đối ngoại.

Trong thời đại ngày nay, sự phát triển kinh tế của một nớc luôn gắn liền với sự phát triển của kinh tế thế giới Sự hợp tác bình đẳng, đôi bên cùng có lợi giữa các nớc trên thế giới và khu vực đang đợc phát triển đa dạng cả về nội dung và hình thức, cả về chiều rộng lẫn chiều sâu, đó là nhân tố hết sức quan trọng tạo điều kiện cho sự hoà nhập vào nền kinh tế thế giới và cho sự phát triển kinh tế của mỗi nớc, đặc biệt là các nớc đang phát triển, trong đó có nớc ta Tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong các phơng tiện nối liền kinh tế các nớc với nhau qua việc đầu t vốn ra nớc ngoài và tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá dịch vụ Để thực hiện đợc quá trình đầu t ra nớc ngoài hay các hoạt động thơng mại giữa các nớc, yếu tố đầu tiên có ý nghĩa quyết định là vốn bằng tiền Lợng vốn cần cho các hoạt động này là rất lớn và doanh nghiệp thờng không thể có đủ Do vậy tín dụng là nguồn vốn tài trợ đắc lực cho các doanh nghiệp thực hiện quá trình đầu t, xuất nhập khẩu hàng hoá.

ở nớc ta trong thời gian qua tín dụng ngân hàng đã góp phần đáng kể vào quá trình hợp tác kinh tế với các nớc mà chủ yếu là tài trợ cho hoạt động ngoại thơng, hoạt động đầu t theo các hiệp định giữa chính phủ n-ớc ta với chính phủ các nn-ớc khác, đồng thời nhờ nguồn vốn tín dụng từ bên ngoài để tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.

c Tín dụng ngân hàng cấp cho doanhnghiệp nhà nớc ở nớc ta trong thời gian qua

Ngân hàng thơng mại cho vay đối với các doanh nghiệp nhà nớc vừa đáp ứng đợc các nhu cầu vốn của doanh nghiệp, vừa đáp ứng đợc mục tiêu chung của nền kinh tế.

Trong thời gian qua ngân hàng đã rất coi trọng đầu t vốn cho các doanh nghiệp nhà nớc đặc biệt là doanh nghiệp chủ lực nhà nớc, đồng thời phối hợp chặt chẽ với các ngành, các doanh nghiệp để khai thác mọi tiềm năng kinh tế trên cơ sở xác định rõ các mục tiêu và định hớng đầu t.

Kể từ khi sắp xếp lại, tính đến nay cả nớc ta có 74 doanh nghiệp chủ lực của nhà nớc trong đó có 56 doanh nghiệp là các tổng công ty thành lập theo quy định 91/ TTg của thủ tớng chính phủ với trên 400 đơn vị thành viên Các doanh nghiệp này đã đợc các ngân hàng thơng mại thờng xuyên đầu t vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh Ước tính đến 31 tháng 12 năm 2001 tổng d nợ của các ngân hàng thơng mại quốc doanh đối với các doanh nghiệp nhà nớc nói trên là 14600 tỷ đồng chiếm trên 25% tổng d nợ của toàn ngành ngân hàng đối với nền kinh tế, trong đó d nợ ngắn hạn là 8153 tỷ đồng, trung dài hạn là 5447 tỷ đồng Chỉ riêng doanh số cho vay quý I năm 98 ớc tính 20900 tỷ đồng đặc biệt là các ngân hàng thơng mại đã tập trung cho vay đối với các ngành kinh tế mũi nhọn nh: sản xuất, kinh doanh lơng thực, thực phẩm, kinh doanh xuất nhập khẩu, sản xuất xi măng, cà phê

Thời gian qua, ngân hàng thơng mại đã tăng tỷ trọng vốn cho vay trung và dài hạn để đầu t vào xây dựng cơ sở hạ tầng, xây dựng cơ bản, đổi mới thiết bị sản xuất, đáp ứng các nhu cầu bức thiết của nền kinh tế

Ngoài các khoản vốn huy động để cho vay trong nớc, hệ thống ngân hàng thơng mại đã thực hiện bảo lãnh cho các doanh nghiệp vay các khoản vốn từ bên ngoài Số vốn bảo lãnh ớc tính trong năm 2001 là 460 triệu USD, chủ yếu là để nhập khẩu những mặt hàng cần thiết và đầu t đổi mới thiết bị công nghệ sản xuất, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đứng vững và phát triển mạnh mẽ trên thị trờng.

Cùng với việc đầu t tín dụng vào các doanh nghiệp nhà nớc chủ lực, hệ thống ngân hàng thơng mại còn đầu t vào các doanh nghiệp nhà nớc địa phơng cũng nh các doanh nghiệp khác thuộc các bộ các ngành trong nớc với số vốn hàng nghìn tỷ đồng, giúp cho các doanh nghiệp này phát triển, đủ sức cạnh tranh với các doanh nghiệp khác thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh.

Với tình hình kinh tế không ổn định, môi trờng pháp lý cha đầy đủ, cha thống nhất của một nền kinh

tế đang phát triển, việc đầu t tín dụng đối với các doanh nghiệp nhà nớc cũng gặp phải một số khó khăn trở ngại nhất định:

Thứ nhất, doanh nghiệp nhà nớc có số vốn lu động đợc cấp quá nhỏ, với quy chế hiện hành doanh nghiệp không thể vay vốn ngân hàng gấp nhiều lần vốn tự có Do đó, trong nhiều trờng hợp đã cố gắng hết khả năng, doanh nghiệp vẫn không có đủ vốn hoạt động và đó cũng là vấn đề khó khăn cho các ngân hàng thơng mại trong việc cung cấp tín dụng, nó đã hạn chế lợng tín dụng cấp cho mỗi doanh nghiệp Tuy vậy, thực tế hiện nay đã có nhiều doanh nghiệp nợ ngân hàng những khoản lớn gấp ba bốn lần so với vốn tự có.

Thứ hai, sự yếu kém về quản lý, về tình hình tài chính và sự lạc hậu của công nghệ sản xuất đã đẫn đến sự thua lỗ ở một số doanh nghiệp làm cho ngân hàng không giám tiếp tục cho các doanh nghiệp này vay vốn Điều này không những trực tiếp tác động tới hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mà còn gây khó khăn cho ngân hàng trong hoạt động tín dụng

Thứ ba, các vấn đề về tài sản thế chấp, lãi suất cho vay, về nợ quá hạn, nợ khó đòi trong ngân hàng đã làm suy giảm mức độ tin cậy lẫn nhau và quan hệ tín dụng giữa ngân hàng thơng mại và các doanh nghiệp nhà nớc.

Măc dù đứng trớc những khó khăn đó, nhng ngành ngân hàng vẫn xác định tiếp tục tập trung đầu t vốn cho các doanh nghiệp chủ lực của nhà nớc cũng nh các doanh nghiệp nhà nớc địa phơng, đặc biệt là vốn trung dài hạn để các doanh nghiệp này thực hiện tốt mục tiêu kinh tế đợc nhà nớc giao cho Đồng thời ngân hàng sẽ nỗ lực khai thác thêm nguồn vốn từ bên ngoài qua việc thực hiện các dịch vụ bảo lãnh cho các doanh nghiệp vay vốn để đầu t vào các dự án kinh tế trọng yếu của nhà nớc hoặc tạo điều kiện cho các ngân hàng nớc ngoài, ngân hàng liên doanh đầu t vốn chấp nhận bảo lãnh, ngân hàng thơng mại sẽ cùng với doanh nghiệp xây dựng những dự án kinh tế để bảo đảm

việc đầu t có hiệu quả, thu hồi vốn đúng kế hoạch và trả nợ đúng thời hạn

Chơng II

thực trạng đầu t tín dụng đối với doanhnghiệp quốc doanh ở ngân hàng công thơnghoàn kiếm

I Sơ lợc về ngân hàng công thơng hoànkiếm

1 Hoàn cảnh ra đời và sự phát triển.

Ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm ra đời từ ngân hàng Nhà nớc quận Hoàn Kiếm, trực thuộc ngân hàng Nhà nớc thành phố Hà nội- ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, đợc thành lập ngày 1 tháng 5 năm 1951 theo sắc lệnh của chủ tịch nớc Hồ Chí Minh.Trớc tháng 3 năm 1988, tức trớc nghị định 53/HĐBT: “Đổi mới hoạt động ngân hàng”, nhiệm vụ của ngân hàng là phục vụ công tác tiền tệ, tín dụng, thanh toán trên địa bàn quận Hoàn Kiếm, vừa thực hiện chức năng quản lý, vừa thực hiện chức năng ngân hàng hoạt động theo kế hoạch của Nhà nớc và đợc Nhà nớc bao cấp, do đó có sự đầu t tín dụng tràn lan kém hiệu quả.

Cùng với sự đổi mới nền kinh tế, hệ thống ngân hàng với vai trò là động lực cho sự phát triển, cũng đợc đổi mới bắt đầu từ Nghị định 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của hội đồng bộ trởng (nay là chính phủ), đặc biệt là sự ra đời của hai pháp lệnh ngân hàng năm 1994 (pháp lệnh ngân hàng nhà nớc và pháp lệnh về ngân hàng công ty tài chính và tổ chức tín dụng) Hệ thống ngân hàng Việt nam đã có sự chuyển biến căn bản Đó là việc chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng một cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, trong đó:

+ Ngân hàng nhà nớc Việt nam với t cách là ngân hàng của các ngân hàng, cùng với hệ thống chi nhánh ở các tỉnh thành phố trực thuộc trung ơng, thực hiện chức năng quản lý nhà nớc thông qua các chính sách về tiền tệ, về tín dụng

+ Các ngân hàng thơng mại bao gồm ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng thơng mại cổ phần, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nớc ngoài, các hợp tác xã tín dụng chuyên doanh theo từng lĩnh vực và hoạt động theo phơng thức hạch toán kinh doanh độc lập.

Nh vậy trong hệ thống ngân hàng hai cấp đã phân chia rõ vai trò, nhiệm vụ của các ngân hàng Đó là nhiệm vụ quản lý hệ thống tài chính, tiền tệ của ngân hàng nhà nớc và nhiệm vụ kinh doanh của ngân hàng thơng mại, tránh đợc sự xen kẽ, chồng chéo vai trò nhiệm vụ của nhau.

Với sự đổi mới này, ngân hàng Nhà nớc quận Hoàn Kiếm, đóng ở số 10 Lê Lai chuyển thành một ngân hàng thơng mại cấp quận, trực thuộc Ngân hàng Công thơng Trung ơng Từ đó đến nay, với vai trò là một ngân hàng thơng mại quốc doanh, ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm đã tổ chức thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán trên địa bàn quận, phục vụ cho nhu cầu kinh tế xã hội trong quận mình.

Ngân hàng công thơng Hoàn kiếm trớc kia đóng ở Lê lai nay chuyển về 37 Hàng bồ, quận Hoàn kiếm, thành phố Hà nội và số 10 Lê lai trở thành một phòng giao dịch của nó.

Hoàn kiếm là một trong những quận trung tâm của thành phố Hà nội, có địa bàn rộng và là một trung tâm kinh tế văn hoá xã hội, là nơi tập trung nhiều khu công nghiệp, thơng nghiệp, nhiều doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp t nhân, hợp tác xã và nhiều hộ gia đình kinh doanh, đồng thời trên địa bàn quận còn có nhiều trung tâm thơng mại đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng trong việc mở rộng quy mô kinh doanh tín dụng, thanh toán và các dịch vụ khác Mặc dù có những điều kiện thuận lợi đó nhng trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng cũng gặp không ít những khó khăn do đặc điểm phức tạp, sự biến động của nền kinh tế của quận gây nên:

Thứ nhất, phần lớn các doanh nghiệp là các doanh nghiệp vừa và nhỏ vốn tự có thấp, với các phơng án sản xuất kinh doanh không hiệu quả, điều này không những hạn chế các khoản cho vay đối với các doanh nghiệp mà còn làm giảm đi nguồn vốn huy động của ngân hàng

Thứ hai, nguồn vốn tín dụng của ngân hàng chủ yếu là các khoản tiền gửi tiết kiệm của dân c, các

khoản tiền gửi tạm thời của các tổ chức kinh tế, thờng là tiền gửi ngắn hạn nên đã hạn chế việc đầu t vào các công trình dài hạn, cho vay trung, dài hạn.

Thứ ba, sự biến động nền kinh tế quận trong thời gian gần đây đã làm cho một số doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp t nhân, cá nhân kinh doanh, hộ gia đình thua lỗ trong kinh doanh, mất khả năng thanh toán, không trả đợc nợ, gây ra sự mất mát cho ngân hàng.

Tuy vậy trong thời gian gần đây, ngân hàng đã từng bớc đi vào ổn định và hoạt động kinh doanh ngày càng có hiệu quả hơn.

2 Cơ cấu tổ chức, nhiệm vụ các phòngban và hoạt động cơ bản của ngân hàng

a Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các độ nghiệp vụ khá, năng động và đoàn kết trong công tác, thờng xuyên chú trọng đến việc đổi mới công tác tổ chức cán bộ, chú ý bồi dỡng trình độ nghiệp vụ của bản thân và tận tình trong việc bồi dỡng đội ngũ cán bộ trẻ.

Ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đợc tổ chức thành 8 phòng ban tại trụ sở chính và các phòng giao dịch và quỹ tiết kiệm nằm rải rác trên địa bàn quận.

Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng côngthơng Hoàn kiếm

+ Ban giám đốc: Ban giám đốc gồm một phó

giám đốc và hai phó giám đốc Trong hai phó giám đốc, một phó quản lý hoạt động kinh doanh của chi nhánh, một phó phụ trách công tác hành chính Ban giám đốc trực tiếp đề ra các quết định, hớng dẫn thi hành, quản lý hoạt động của tất cả các phòng ban trong chi nhánh trong phạm vi quyền hạn của mình Ban giám đốc là ngời thông qua các quyết định kinh doanh, ký các văn bản hợp đồng liên quan đến chi nhánh.

+ Phòng kinh doanh: Tất cả các nghiệp vụ tín

dụng phát sinh trong quá trình hoạt động đều phải thông qua phòng kinh doanh (trừ nghiệp vụ mua bán ngoại tệ và chi trả kiều hối là thực hiện trực tiếp tại phòng thanh toán quốc tế) Cho vay là nghiệp vụ chủ yếu của phòng này, bất kỳ cho vay bằng Việt nam đồng hay ngoại tệ, cho vay ngắn hạn hay cho vay trung, dài hạn Phòng đợc chia thành hai bộ phận: bộ phận cho vay và bộ phận thu nợ Nhiệm vụ của phòng kinh doanh là thực hiện các công đoạn từ thẩm định dự án, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng, lập hồ sơ cho vay, theo dõi qua trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ thu nợ, xử lý các món nợ quá hạn, nợ khó đòi Bên cạnh đó phòng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh L/C trả chậm, bảo lãnh cho các doanh nghiệp vay vốn nớc ngoài Phòng cũng thực hiện nghiệp vụ huy động vốn nhng đây không phải là công việc thờng xuyên của phòng.

+ Phòng kế toán: Phòng kế toán đợc chia thanh

hai bộ phận: kế toán thanh toán và kế toán nội bộ Các

kế toán viên ở bộ phận kế toán thanh toán trực tiếp giao dịch với khách hàng, thực hiện các nghiệp vụ thanh toán hộ khách hàng và thu phí dịch vụ và hạch toán các nghiệp vụ cho vay, nhận gửi phát sinh trong ngày Kế toán nội bộ hạch toán các khoản chi phí, thu nhập phát sinh trong quá trình hoạt động và hạch toán các khoản vốn điều chuyển.

+ Phòng thanh toán quốc tế: Phòng này còn có

tên gọi là phòng kinh doanh đối ngoại vì nhiệm vụ của nó là xử lý tất cả các nghiệp vụ liên quan đến ngoại tệ Các nghiệp vụ thanh toán quốc tế chủ yếu là mở th tín dụng, nhờ thu, chuyển tiền, mở tài khoản séc, chi trả kiều hối, mua bán ngoại tệ, nhận gửi tiết kiệm ngoại tệ Ngoài giao dịch với khách hàng phòng còn có nhiệm vụ hạch toán các nghiệp vụ phát sinh tại phòng nh một phòng kế toán Tất cả các nghiệp vụ phát sinh trong ngày đợc xử lý ngay Cuối ngày tổng hợp cân đối chung toàn chi nhánh.

+ Phòng ngân quỹ: Phòng này thực hiện nhiệm

vụ thu chi tiền mặt trực tiếp với khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Mọi nghiệp vụ phát sinh ở phòng phải đợc cân đối, lên sổ quỹ cuối ngày.

+ Phòng nguồn vốn: Nhiệm vụ của phòng nguồn

vốn là huy động vốn và quản lý tất cả các nguồn vốn của ngân hàng, đó là các khoản tiền gửi, tiền vay, vốn điều chuyển Công việc chủ yếu của phòng là quản lý các quỹ tiết kiệm (gồm 10 quỹ nằm rải rác khắp quận).

+ Phòng kiểm soát: phòng kiểm soát có thể

th-ờng xuyên hoặc định kỳ kiểm tra hoạt động của tất cả các phòng ban về tính hợp pháp, hợp lệ trong hoạt động, đồng thời phối hợp kiểm soát với đoàn kiểm soát trung -ơng khi cần thiết.

+ Phòng vi tính: phòng vi tính chịu trách nhiệm

về mặt kỹ thuật máy tính của ngân hàng liên quan đến các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, thanh toán bù trừ, thanh toán liên ngân hàng , đồng thời lập các báo cáo, lên cân đối định kỳ

+ Phòng giao dịch: Chi nhánh có tới ba phòng giao

dịch ở Đồng xuân, Hàng da và ở Hàng gai Mỗi phòng giao dịch gần giống nh một ngân hàng thu nhỏ, cũng

có các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, nhận tiền gửi nhng chỉ trong phạm vi quyền hạn cho phép (Trởng phòng chỉ đợc phép ký khế ớc cho vay trị giá dới 10 triệu đồng) mọi phát sinh ở phòng đợc đa về trung tâm vào cuối ngày.

Trong hoạt động, giữa các phòng ban luôn có mối quan hệ mật thiết với nhau, hỗ trợ cho nhau để cùng thực hiện mục tiêu chung của ngân hàng Các phòng kinh doanh, phòng nguồn vốn, phòng kế toán thờng xuyên giao dịch trực tiếp với khách hàng, nắm bắt các thông tin, nhu cầu của khách hàng và tập hợp, gửi lên ban giám đốc để ban giám đốc đề ra những quyết định đúng đắn trong hoạt động.

b.Hoạt động cơ bản của ngân hàng.

Ngân hàng công thơng chi nhánh Hoàn kiếm thực hiện đầy đủ các nghiệp vụ của một ngân hàng thơng mại: huy động, cho vay, trung gian thanh toán Các khoản huy động là tiền tiết kiệm của dân c, tiền gửi của các tổ chức kinh tế, cá nhân, các khoản tiền huy động từ phát hành kỳ phiếu, tiền vay các tổ chức tín dụng, ngân hàng thơng mại khác Các khoản cho vay bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung dài hạn, cho vay đối với ngành công nghiệp, ngành nông nghiệp, thơng nghiệp Lãi cho vay là nguồn thu nhập chính của ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng còn có các nguồn thu nhập khác nh thu nhập từ phí thanh toán hộ, thu nhập từ dịch vụ bảo lãnh

II Tình hình hoạt động của hệ thốngngân hàng thơng mại nói chung và của ngânhàng công thơng Hoàn kiếm nói riêng trong thời mẽ trong thời gian qua, từ mặt cơ sở vật chất, trình độ nghiệp vụ quản lý cũng nh về mặt hoạt động.

Về mặt cơ sở vật chất, từ một hệ thống ngân hàng với cơ sở vật chất nghèo nàn lạc hậu khi chuyển sang hệ thống ngân hàng hai cấp đến nay, hầu hết

các ngân hàng đã đợc trang bị đầy đủ cơ sở vật chất hiện đại, đó là máy tính, máy rút tiền tự động, trang thiết bị khác phục vụ cho quá trình hoạt động Tuy nhiên, so với các nớc trên thế giới và trong khu vực thì cơ sở vật chất của hệ thống ngân hàng nớc ta còn rất lạc hậu, cần phải đầu t xây dựng mới, nâng cấp thêm nữa để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của nền kinh tế.

Về mặt trình độ quản lý, trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên trong ngân hàng đã từng b-ớc đợc nâng cao Nền kinh tế thị trờng đã tạo ra cho cán bộ ngân hàng cách nhìn nhận mới về hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đồng thời sự cạnh tranh trên thị trờng đã tạo cho họ sự năng động trong kinh doanh, loại bỏ dần những cán bộ có trình độ yếu kém Cho đến nay có trên 80% cán bộ, nhân viên trong ngân hàng có trình độ đại học và trên đại học.

Về mặt hoạt động, nguồn vốn huy động từ nền kinh tế của ngân hàng thơng mại đã không ngừng tăng qua các năm Có thể nói sự tăng trởng mạnh mẽ của nền kinh tế đã tạo ra tiềm năng về vốn cho các hoạt động của ngân hàng thơng mại Ngợc lại với hàng ngàn tỷ đồng vốn đầu t, cho vay, ngân hàng thơng mại đã tạo ra khả năng phát triển mới cho nền kinh tế

Chúng ta có thể thấy sự tăng trởng mạnh mẽ của hệ thống ngân hàng thơng mại qua sự hoạt động của chi nhánh ngân hàng công thơng Hoàn kiếm trong thời gian qua.

2 Hoạt động của ngân hàng công thơngHoàn kiếm

Quá trình đổi mới và phát triển của ngân hàng công thơng Hoàn Kiếm gắn liền với sự đổi mới của hệ thống ngân hàng Việt nam, là hệ quả của quá trình đổi mới và phát triển kinh tế đất nớc do Đảng và Nhà n-ớc ta khởi xớng và tổ chức thực hiện.

Chuyển từ một chi nhánh ngân hàng nhà nớc sang một chi nhánh ngân hàng thơng mại, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã hoà nhập kịp thời với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng Tập thể lãnh đạo và cán bộ công nhân viên chi nhánh ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã phấn đấu thực hiện tốt chức năng, nhiệm vụ

đợc giao với mục tiêu kinh tế then chốt “phát triển an toàn vốn, tôn trọng pháp luật trong hoạt động và có lợi nhuận cao”.

Với mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận ngân hàng luôn chú trọng đổi mới trong mọi lĩnh vực hoạt động của mình nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu ngày càng cao của xã hội Trong hoạt động, ngân hàng đã từng bớc thoát khỏi từ những nghiệp vụ tiền tệ tín dụng cổ truyền, phát huy mở rộng các nghiệp vụ mới nh kinh doanh mua bán vàng bạc, ngoại tệ thực hiện nghiệp vụ tín dụng thuê mua, chiết khấu chứng từ, nghiệp vụ bảo lãnh mua bán hàng hoá, dịch vụ chuyển tiền nhanh trong nớc, nghiệp vụ thanh toán quốc tế Ngân hàng ý thức đợc rằng một nền kinh tế thị trờng đang phát triển hàm chứa một sự canh tranh khốc liệt Với thị tr-ờng Hà nội, bao gồm nhều thành phần kinh tế hoạt động, từ các ngân hàng quốc doanh, ngân hàng cổ phần đến các chi nhánh ngân hàng thơng mại nớc ngoài thì chỉ có ngân hàng nào có cơ sở vật chất hiện đại, cung cấp các dịch vụ đa dạng, tiện lợi thì mới có thể đứng vững và phát triển đợc trên thị trờng, do vậy, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã và đang hiện đại hoá, đa dạng hoá các nghiệp vụ của mình bằng công nghệ hiện đại, không chỉ ở trung tâm mà đến từng quầy giao dịch, quỹ tiết kiệm.

Dù qua bao thăng trầm của nền kinh tế cũng nh của hoạt động trong hệ thống ngân hàng thơng mại, đến nay ngân hàng đã khẳng định đợc vị trí của mình trên thơng trờng, đứng vững và phát triển trong cơ chế mới của nền kinh tế thị trờng Ngân hàng đã chủ động mở rộng mạng lới giao dịch, đa dạng hóa các loại hình kinh doanh dịch vụ tiền tệ, ngân hàng đã liên tục tăng cả về nguồn vốn, cả về sử dụng vốn, thay đổi cơ cấu đầu t, phục vụ sự phát triển nền kinh tế.

Tuy nhiên trong những năm gần đây tốc độ tăng trởng của nền kinh tế nớc ta có xu hớng chững lại, hoạt động sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn Các tổ chức kinh tế trong nớc, kể cả các doanh nghiệp quốc doanh, doanh nghiệp ngoài quốc doanh, hầu hết rơi vào tình trạng kinh doanh thua lỗ Tình trạng thiếu vốn đầu t mua sắm thiết bị, máy móc nên vẫn dùng công

nghệ cũ, lạc hậu, kém hiệu quả dẫn đến sản phẩm sản xuất có chất lợng kém, không đủ sức cạnh tranh với hàng nhập và sản phẩm của các công ty liên doanh kể cả về mặt chất lợng, cả về mặt mẫu mã và giá thành Hiện nay trong hầu hết các doanh nghiệp, trình độ quản lý của đội ngũ cán bộ còn non yếu, khả năng điều hành không theo kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế trong cơ chế mới Tình trạng này cộng với sự biến động của nền kinh tế trong thời gian qua: sự tăng đột ngột của tỷ giá hối đoái, sự tác động của khủng hoảng tiền tệ của các nớc trong khu vực đã gây không ít khó khăn cho các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp trong ngành xuất nhập khẩu Nhiều doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ mất khả năng thanh toán các khoản nợ cho ngân hàng, và chiếm đa số là các doanh nghiệp t nhân, cá nhân kinh doanh và hộ gia đình vay vốn.

Trớc sự biến động và sự phát triển mất cân đối của nền kinh tế, hoạt động kinh doanh của ngân hàng lại càng khó khăn hơn, nhất là trong bối cảnh của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm với sự thua lỗ nặng trong năm 2000, sự thay đổi cơ bản về mặt nhân sự và thay đổi trong định hớng hoạt động, chiến lợc kinh doanh.

Mặc dù vậy, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã từng bớc khắc phục hậu quả, nỗ lực trong hoạt động, dần dần cải thiện đợc tình hình kinh doanh, đạt đợc những thành tựu lớn trong nhiều lĩnh vực trong năm qua.

a Công tác huy động vốn.

Nguồn vốn huy động là điều kiện tiên quyết, là tiền đề của mọi hoạt động kinh doanh tiền tệ trong ngân hàng Ngân hàng thực hiện phơng châm đi vay để cho vay, ngân hàng chỉ có thể cho vay khi đã có nguồn vốn dồi dào Trong năm qua ngân hàng công th-ơng Hoàn kiếm đã nỗ lực trong việc huy động vốn bằng việc mở rộng mạng lới giao dịch đến các cơ sở, đến các trung tâm thơng mại qua các quầy giao dịch, quỹ tiết kiệm bố trí rải rác khắp quận Đồng thời kết hợp với đổi mới phong cách lề lối làm việc, đa dạng hoá phơng thức huy động vốn, tạo điều kiện cho khách

hàng gửi tiền, mua kì phiếu Qua quá trình hoạt động , ngân hàng đã củng cố đựơc lòng tin của khách hàng trong quận, khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày càng đông, điều đó đợc thể hiện ở sự tăng lên không ngừng của nguồn vốn huy động trong thời gian qua.

Bảng 1: Nguồn vốn huy động của ngân hàng

Vốn ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đợc huy

động từ nhiều nguồn khác nhau:

+ Tiền gửi của khách hàng, bao gồm cả tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn, tiền gửi bằng Việt nam đồng, bằng ngoại tệ Nguồn vốn này chiếm khoảng 20% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng Riêng năm 2001 nguồn này chiếm đến 38,7% tổng nguồn vốn, tăng từ 46.947 năm 2000 lên 207.579 triệu đồng năm 2001 Đây là một bớc tăng mà nguyên nhân chính của nó là sang năm 2001, ngân hàng đã lấy lại đợc lòng tin của khách hàng và hoạt động của dịch vụ thanh toán trong ngân hàng tăng lên mạnh mẽ.

+ Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi tiết kiệm là nguồn vốn huy động chủ yếu của ngân hàng chiếm tới 86% tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng năm 1999, 80% năm 2000 và 61% năm 2001 Tuy gảm về tỷ trọng, nhng so với năm 2000, nguồn vốn này tăng 38.237 triệu đồng hay tăng 13%.

Ngoài hai nguồn vốn chủ yếu trên, ngân hàng còn huy động bằng nhiều nguồn vốn khác nhau nh: bán kỳ phiếu, vay các tổ chức tín dụng, ngân hàng thơng mại khác và một nguồn vốn tơng đối lớn , đáp ứng cho nhu cầu vốn cấp bách của ngân hàng là vốn điều chuyển từ ngân hàng công thơng trung ơng hay từ các ngân hàng thơng mại khác Đây là nguồn vốn phụ bổ trợ cho nguồn vốn của ngân hàng khi cần thiết nên không xuất hiện thờng xuyên trong các khoản mục vốn.

Năm 2000, với sự biến động trong nọi bộ ngân hàng, cùng với sự biến động của nền kinh tế , nguồn vốn ngân hàng huy động đợc giảm đi so với năm 1999, Năm 1999, nguồn ngoại tệ huy động chỉ đạt 106 triệu đồng hay 0,025% tổng nguồn vốn huy động, năm 2000, nguồn ngoại tệ đã tăng lên 811 triệu đồng, đạt 0,24% nguồn vốn, đến năm 2001, nguồn ngoại tệ huy

động đợc đạt 24,4% tổng vốn huy động hay 131.105 triệu đồng Năm 2001 nguồn vốn băng ngoại tệ của ngân hàng rất dồi dào, đây là điều kiên hết sức thuận lợi cho ngân hàng trong hoạt động tài trợ cho ngoại thơng.

Nói chung nguồn vốn huy động ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm thờng cao hơn các ngân hàng khác và cao hơn so với nhu cầu cho vay Hàng năm, ngân hàng thờng không sử dụng hết vốn huy động và phải điều chuyển về ngân hàng công thơng trung -ơng hay điều chuyển đến các chi nhánh khác chứ không rơi vào tình trạng khó khăn thiếu vốn nh ở một số ngân hàng khác.

b Công tác sử dụng vốn.

Chất lợng và hiệu quả là vấn đề quyết định đến sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thơng mại Gần đây, sự phát triển kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo cơ chế thị trờng trên địa bàn Hà nội đã tạo cho hoạt động tín dụng những thời cơ mới, trong khi đó, địa bàn quận Hoàn kiếm rộng lớn, là nơi tập trung nhiều doanh nghiệp, nhiều xí nghiệp, nhiều trung tâm thơng mại, lại là một trong những quận trung tâm của thành phố, rất thuận lợi cho ngân hàng công thơng Hoàn kiếm trong các hoạt động của mình Với những thuận lợi đó, trong những năm qua, ngân hàng công th-ơng Hoàn kiếm đã không ngừng mở rộng quy mô của tín dụng, cũng nh không ngừng nâng cao chất lợng của chúng.

Với nguồn vốn huy động lớn, thờng lớn hơn nhu cầu đầu t, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã không ngừng tìm kiếm cơ hội đầu t cho vay, khối lợng tín dụng cung cấp cho nền kinh tế ở ngân hàng đã không ngừng tăng qua các năm.

tr-ởng doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng nh d nợ của ngân hàng công thơng Hoàn kiếm qua các năm 1999-2001.

Doanh số cho vay năm 2001 là 639.095 triệu đồng, lớn gấp 1,5 lần doanh số cho vay năm 2000 và bằng 3,6 lần doanh số cho vay năm 1999.

155.954 triệu đồng hay112% so với năm 2000 và tăng 127.647 triệu đồng hay tăng 76% so với năm 1999.

Nếu cho vay ngắn hạn là nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời cho các doanh nghiệp , cá nhân thì cho vay dài hạn là nguồn tài trợ cho đầu t xây dựng mới, đổi mới trang thiết bị trong doanh nghiệp Nguồn vốn dài hạn là nguồn rất quan trọng cho sự phát triển của nền kinh tế , đặc biệt là nền kinh tế đang phát triển ở nớc ta Nhng ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm , các khoản cho vay trung dài hạn chiếm một tỷ lệ không lớn Năm 2001 d nợ trung dài hạn chỉ đạt 56.415 triệu đồng, chiếm 16% tổng d nợ, tăng 23.412 triệu đồng hay tăng 71% so với năm 2000, tăng 15.141 triệu đồng hay 37% so với năm 1999.

Tuy có tăng về số tuyệt đối qua các năm nhng về tỷ trọng trong tổng d nợ cho vay của d nợ trung dài hạn ở ngân hàng công thơng Hoàn kiếm có xu hớng giảm , cụ thể, năm 1999, d nợ dài hạn chiếm tới 19,5% tổng d nợ cho vay, năm 2000 là 18,9% và sang năm 2001 d nợ trung dài hạn chỉ còn 16%.

Ngoài cho vay trung dài hạn, ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay khác Các món cho vay này thuờng không lớn lắm, chiếm khoảng dới 10% d nợ cho vay.

Hoạt đông tín dụng của ngân hàng đã không ngừng đợc mở rộng trong những năm qua là kết quả của nhiều nguyên nhân, trong đó phải kể đến sự nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân ngân hàng trong việc tìm kiếm các cơ hội đầu t cho vay có hiệu quả.

Ngân hàng đã tập trung tăng khối lợng tín dụng cho các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có hiệu quả cao, có uy tín với ngân hàng trong công tác thanh toán, ví dụ ngân hàng luôn duy trì mối quan hệ tốt với công ty du lịch dịch vụ Hoàn kiếm, công ty thiết bị giao thông, công ty hoá chất mỏ, công ty than, công ty xây dựng Sông Đà với lợng d nợ lớn

Ngân hàng đã chủ động áp dụng các biện pháp cho vay u đãi nhằm tăng cờng cơ sở vật chất, đổi mới công nghệ sản xuất, tạo điều kiện giúp đỡ cho các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh nhng rất thận trọng khi đầu t vốn cho các doanh nghiệp kinh doanh kém hiệu quả, vốn tự có thấp, hạn chế hoặc tạm ngừng cho vay đối với các doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ.

Sau thất bại năm 2000, sang năm 2001, ngân hàng công thơng Hoàn kiếm đã thay đổi phơng hớng hoạt động, chiến lợc kinh doanh Trớc đó, khách hàng chủ yếu của ngân hàng là các doanh nghiệp t nhân và hộ gia đình, cá nhân kinh doanh với mức cho vay đối với thành phần kinh tế này lớn hơn 90% tổng d nợ Nhận thấy rủi ro cao ngân hàng đã tự động chuyển hớng hoạt động tự cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh sang cho vay đối với các doanh nghiệp quốc doanh, tuy mức lãi suất thấp hơn nhng an toàn hiệu quả hơn.

Trong kinh doanh ngân hàng luôn nỗ lực tìm kiếm mọi cơ hội để đầu t, cho vay Ngoài khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, trong quốc doanh ngân hàng còn cho vay trung và dài hạn đối với nhiều dự án khác nh:

+ Cho vay theo chơng trình EC

+ Cho vay theo chơng trình Việt đức, giúp ngời lao động ở Đức về trớc thời hạn mở rộng sản xuất kinh doanh + Cho vay theo các chơng trình đặc biệt khác nhằm tạo việc làm, thực hiện các mục đích xã hội

Bên cạnh cho vay bằng nội tệ, ngân hàng cũng không ngừng mở rộng nguồn vốn huy động và các khoản cho vay bằng ngoại tệ Năm 2001 d nợ cho vay bằng ngoại tệ đạt 56415 triệu đồng, tăng gấp 3,5 lần so với mức 15924 triệu đồng năm 2000.

Hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua không chỉ biểu hiện ở doanh số cho vay, doanh số thu nợ mà còn đợc thể hiện ở tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm Nếu năm 2000 nợ quá hạn trong ngân hàng là 59208 triệu đồng, chiếm 34% tổng d nợ thì sang năm 2001 nợ quá hạn là 72510 triệu đồng chỉ chiếm 20,6% tổng d nợ Trong đó nợ ngắn hạn quá hạn của ngân hàng là 69022, tăng 14040 triệu hay 25,5% so với năm 2000 và nợ dài hạn quá hạn là 3488 triệu đồng, giảm 17,5% so với mức 4226 triệu của năm 96 Tuy nợ quá hạn có tăng trong năm 2001 nhng chủ yếu là nợ quá hạn ngắn hạn và tốc độ tăng của nó thấp hơn tốc độ tăng của tổng d nợ nên trong năm 2001 tỷ trọng nợ quá hạn đã giảm đi một cách đáng kể.

Nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu vật t hàng hoá của doanh nghiệp, ngân hàng thực hiện tốt chiến lợc khách hàng, giảm lãi suất cho vay đối với các đơn vị, doanh nghiệp có mức d nợ lớn đồng thời khuyến khích lãi suất tiền gửi cho những doanh nghiệp có số d trên tài khoản tiền gửi lớn và ổn định.

c Công tác thu chi tài chính

Trong công tác quản lý thu chi tài chính ngân hàng luôn chấp hành nghiêm túc chế độ thu chi tài chính trên tinh thần tăng cờng các nguồn thu thông qua việc đa năng hoá dịch vụ ngân hàng Phòng kế toán kết hợp chặt chẽ với phòng tín dụng phát triển tín dụng đúng hớng đối với mọi