Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tp Hà Nội.doc

Nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tp Hà Nội

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP

ĐỀ TÀI : NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN ĐỐI VỚIDOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI

LỜI MỞ ĐẦU

Hoạt động ngân hàng là một mắt xích không thể thiếu trong sự vận động của nền kinh tế Trong những năm qua, hệ thống ngân hàng Việt Nam, trong đó có Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đã có những đổi mới sâu sắc, những bước phát triển mạnh đóng góp tích cực vào kiềm chế lạm phát, ổn định lưu thông tiền tệ và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội, trải qua 50 năm xây dựng và phát triển đã không ngừng lớn mạnh và trưởng thành, luôn giữ vai trò đầu tàu trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Trước bối cảnh cạnh tranh mới trong nền kinh tế, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đã thực hiện triệt để các biện pháp để lành mạnh hóa và nâng cao năng lực tài chính song song với xử lý tốt nợ tồn đọng, cơ cấu lại hoạt động, nâng cao hiệu quả kinh doanh Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đã không ngừng phát triển cả về số lượng, chất lượng sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị phần để khẳng định vị thế và nâng cao tính cạnh tranh của Ngân hàng trên địa bàn.

Trong hoạt động của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội, hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt, mang lại lợi nhuận cao nhưng cũng ẩn chứa nhiều rủi ro, đặc biệt là hoạt động tín dụng trung, dài hạn Trong khi đó, khách hàng truyền thống của Ngân hàng là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, vì thế dư nợ đối với loại hình doanh nghiệp này luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ Tuy nhiên thực tế cho thấy, chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp tại ngân hàng còn chưa an toàn, ảnh hưởng đáng kể đến kết quả hoạt động của ngân

hàng cũng như của các doanh nghiệp Vì thế, em đã lựa chọn đề tài : “Nângcao chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp tại

Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Tp Hà Nội” để tìm hiểu kĩ hơn

về thực trạng này.

Nội dung của chuyên đề gồm 3 phần :

Chương I : Tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp

xây lắp.

Chương II : Thực trạng chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với

doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

Chương III : Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối

với doanh nghiệp xây lắp tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội.

CHƯƠNG 1

TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP1.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại

Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế Ngân hàng thực hiện các chính sách kinh tế, đặt biệt là chính sách tiền tệ, do vậy ngân hàng là một kênh quan trọng trong chính sách của Chính phủ nhằm ổn định kinh tế.

Khái niệm Ngân hàng thương mại (NHTM) được tiếp cận trên nhiều phương diện Căn cứ vào các hoạt động chủ yếu của NHTM, Điều 20 Luật Các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung của nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam có ghi:

“ Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạtđộng ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan Theo tínhchất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng gồm Ngân hàng thươngmại, Ngân hàng đầu tư, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và cácloại hình ngân hàng khác.”

“Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngânhàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này đểcấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”.

Căn cứ vào các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp, có thể định

nghĩa: “Ngân hàng là các tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịchvụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ thanh toánvà thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinhdoanh nào trong nền kinh tế”.

1.1.2 Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thương mại

Với vai trò trung gian tài chính, Ngân hàng thương mại thực hiện chuyển vốn từ người cho vay-người tiết kiệm sang người đi vay-người đầu tư Vì vậy, các hoạt động cơ bản của NHTM gồm có huy động vốn, tín dụng, đầu tư và các hoạt động trung gian khác.

* Hoạt động huy động vốn

Huy động vốn là hoạt động cơ bản đầu tiên của một NHTM Ngân hàng thực hiện huy động vốn từ nhiều nguồn khác nhau Tiền gửi của khách hàng là nguồn tài nguyên quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng Khi bắt đầu hoạt động, ngân hàng thực hiện mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng, bằng cách đó ngân hàng đã huy động được lượng tiền nhàn rỗi của các doanh nghiệp, các tổ chức và dân cư.

Khi khả năng huy động tiền gửi bị hạn chế hay lượng tiền gửi không đáp ứng được nhu cầu chi trả, Ngân hàng thường vay mượn thêm Ngân hàng thương mại có thể thực hiện vay của Ngân hàng Nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác và vay trên thị trường vốn Nghiệp vụ này được thực hiện chủ yếu nhằm giải quyết nhu cầu dự trữ và chi trả cấp bách của NHTM.

Ngoài các hình thức huy động trên, NHTM còn thực hiện việc huy động vốn chủ sở hữu thông qua phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm… để mở rộng quy mô hoạt động, đổi mới trang thiết bị hoặc để đáp ứng nhu cầu gia tăng vốn của chủ do Ngân hàng Nhà nước quy định… Hình thức huy động này tuy không thường xuyên song giúp cho ngân hàng có được lượng vốn sở hữu lớn khi cần thiết

* Hoạt động tín dụng, đầu tư và các hoạt động trung gian khác

Trên cơ sở lượng vốn huy động được, NHTM thực hiện các hoạt động tín dụng, đầu tư và trung gian khác.

Hoạt động tín dụng là hoạt động kinh doanh chính, chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các NHTM, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Trong nghiệp vụ này, ngân hàng chuyển giao tạm thời quyền sử dụng vốn cho bên đi vay, sau một khoảng thời gian nhất định bên đi vay phải hoàn trả cả gốc và lãi cho Ngân hàng.

Ngân hàng đầu tư vào chứng khoán vì mục tiêu thanh khoản và đa dạng hóa tài sản Các loại chứng khoán mang lại thu nhập cho ngân hàng và có thể bán đi để gia tăng ngân quỹ khi cần thiết Ngân hàng nắm giữ nhiều loại chứng khoán như chứng khoán Chính phủ, giấy nợ ngắn hạn của các ngân hàng thương mại, các công ty tài chính…

Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện các hoạt động khác như tham gia góp vốn với các tổ chức khác, cung cấp các dịch vụ liên quan đi kèm cho khách hàng để thu phí hoa hồng…

1.2 Hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giữa hai chủ thể, trong đó có sự chuyển giao một lượng giá trị từ chủ thể này sang chủ thể khác theo những điều kiện mà hai bên thỏa thuận Quan hệ tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức khác nhau như tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng…

Tín dụng ngân hàng là hình thức phát triển cao nhất, thể hiện mối quan hệ tín dụng bằng tiền tệ, giữa một bên là ngân hàng-tổ chức chuyên kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, với một bên là các tổ chức, cá nhân trong xã hội Quan hệ này được thực hiện trên cơ sở tự nguyện, bình đẳng, cùng có lợi.

Theo điều 20 Luật Các Tổ chức tín dụng sửa đổi bổ sung của nước Cộng

hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam: “Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụngsử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng Cấp tín dụnglà việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với

nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tàichính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.”

Nền kinh tế ngày càng phát triển thì khối lượng tín dụng ngân hàng được thực hiện càng lớn Tín dụng ngân hàng hiện nay đóng một vai trò quan trọng trong nền kinh tế thị trường, đối với lĩnh vực sản xuất lưu thông hàng hóa cũng như lĩnh vực lưu thông tiền tệ.

1.2.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Hoạt động tín dụng ngân hàng hiện nay rất đa dạng và phong phú với nhiều hình thức khác nhau Việc phân loại tín dụng có ý nghĩa quan trọng trong thực hiện cân đối giữa nguồn vốn huy động và sử dụng vốn của ngân hàng Phân loại tín dụng có cơ sở khoa học là tiền đề để thiết lập các quy trình tín dụng thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng Có thể phân loại hoạt động tín dụng dựa trên các tiêu thức sau đây :

1.2.2.1 Căn cứ theo thời gian

Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng với ngân hàng vì liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng.

Dựa vào căn cứ này, tín dụng được chia thành 3 loại như sau: - Tín dụng ngắn hạn : có thời hạn từ 12 tháng trở xuống - Tín dụng trung hạn : có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm - Tín dụng dài hạn : có thời hạn trên 5 năm

Tín dụng trung, dài hạn thường có tỷ trọng thấp hơn tín dụng ngắn hạn do có độ rủi ro cao hơn, nguồn vốn đắt và khan hiếm hơn.

1.2.2.2 Căn cứ theo hình thức tài trợ tín dụng

Theo hình thức này, tín dụng được chia thành cho vay, bảo lãnh, cho thuê…

- Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải trả cả gốc và lãi trong thời gian xác định Cho vay thường được định lượng theo hai chỉ tiêu : doanh số cho vay trong kỳ và dư nợ cuối kỳ.

- Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình Bảo lãnh là hình thức tài trợ thông qua uy tín, ngân hàng không phải xuất tiền ngay khi bảo lãnh do vậy nó được ghi vào tài sản ngoại bảng.

- Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng Nghiệp vụ chiết khấu dựa trên sự tín nhiệm giữa ngân hàng và những người ký tên trên thương phiếu Độ an toàn của thương phiếu tương đối cao do tối thiểu có hai người cam kết trả tiền cho ngân hàng Hơn nữa, thương phiếu có tính thanh khoản cao nên ngân hàng có thể thực hiện tái chiết khấu tại Ngân hàng Nhà nước.

- Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thỏa thuận nhất định Sau một thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc và lãi cho ngân hàng.

1.2.2.3 Căn cứ theo tài sản đảm bảo

Theo tiêu thức này, tín dụng được chia thành 2 loại:

- Tín dụng không có tài sản đảm bảo : loại tín dụng này có thể được cấp cho các khách hàng có uy tín, thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa…

- Tín dụng có tài sản bảo đảm : là loại tín dụng dựa trên cơ sở các bảo đảm như thế chấp hoặc cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của bên thứ ba Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thứ hai, bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.

1.2.3 Tín dụng trung, dài hạn của NHTM

1.2.3.1 Khái niệm và các hình thức tín dụng trung, dài hạn của NHTM

Quan niệm về tín dụng trung, dài hạn rất khác nhau ở các nước trên thế giới Ở Việt Nam, tín dụng trung, dài hạn là các khoản tín dụng có thời hạn trên 1 năm.

- Tín dụng trung hạn : từ trên 1 năm đến 5 năm tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chóng hao mòn.

- Tín dụng dài hạn : trên 5 năm tài trợ cho các công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu.

Dựa và mục đích cho vay, tín dụng trung, dài hạn được phân chia thành nhiều hình thức khác nhau:

- Cho vay kỳ hạn : thường dùng để tài trợ cho các mục đích chung của doanh nghiệp, bao gồm tài trợ mua sắm bất động sản phục vụ sản xuất kinh doanh, các thiết bị sản xuất, tài trợ vốn cho việc thanh toán các khoản nợ như nợ đến hạn mua máy móc thiết bị trả chậm nước ngoài đã được ngân hàng bảo lãnh…Việc thanh toán tiền theo định kỳ có thể bằng nhau hoặc khác nhau, có thời hạn ân hạn

- Cho vay mua sắm máy móc thiết bị trả góp : là các khoản cho vay tài trợ nhu cầu mua sắm máy móc thiết bị của doanh nghiệp có thời hạn trên 1 năm, tiền vay là lãi được thanh toán dần cho Ngân hàng theo định kỳ Việc thanh toán tiền vay và lãi bằng nhau theo các định kỳ Tuy nhiên, các doanh nghiệp thường không thích dạng này vì không thuận lợi bằng cho vay kỳ hạn (không trả được nợ trước hạn để giảm tiền lãi).

- Tài trợ theo dự án : là một hình thức cho vay trung, dài hạn trong đó ngân hàng chỉ thu hồi được vốn từ nguồn thu nhập tạo ra từ dự án và phải chịu rủi ro trong trường hợp dự án không thành công Tài trợ theo dự án

thường được áp dụng trong các dự án đầu tư hạ tầng như xây dựng đường xá, cấp nước đô thị, năng lượng

1.2.3.2 Đặc điểm của tín dụng trung, dài hạn

* Vốn đầu tư lớn, thời hạn dài và thu hồi vốn chậm

Đối tượng tài trợ của tín dụng trung, dài hạn là các nhu cầu đầu tư vào tài sản cố định, mua sắm máy móc thiết bị, dự án xây dựng mới…của doanh nghiệp Đặc điểm của đối tượng này là có giá trị lớn và thời gian sử dụng lâu Do đó, khoản cho vay để tài trợ cho các đối tượng này đòi hỏi một số vốn đầu tư lớn Hơn nữa, nguồn trả nợ cho khoản vay được lấy từ quỹ khấu hao cơ bản và lợi nhuận thu được từ dự án Vì vậy, thời hạn trả nợ thường kéo dài đến khi dự án kết thúc, dẫn đến thu hồi vốn chậm.

* Rủi ro cao

Do đặc điểm của tín dụng trung, dài hạn là có thời gian dài, thu hồi vốn chậm nên độ rủi ro của các khoản tín dụng này luôn cao Một dự án có thời gian đầu tư dài có thể chịu nhiều tác động của các yếu tố như thiên tai, chiến tranh, sự thay đổi của môi trường kinh tế, chính sách pháp luật, tâm lý người dân…Hơn nữa, các khoản tín dụng trung, dài hạn thường có số vốn đầu tư lớn nên khi rủi ro xảy ra sẽ gây thiệt hại nghiêm trọng hơn cho ngân hàng so với các khoản tín dụng ngắn hạn.

* Lợi nhuận từ các khoản tín dụng trung, dài hạn lớn

Do các khoản tín dụng trung, dài hạn có thời hạn dài, độ rủi ro cao nên lãi suất của các khoản vay này thường cao hơn lãi suất ngắn hạn Sự biến đổi lãi suất cho vay trung, dài hạn có thể dựa trên cơ sở lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước quy định, lãi suất của thị trường quốc tế hoặc sự biến đổi của chỉ số giá cả chung.

Ngoài ra, do các khoản tín dụng trung, dài hạn có tính thanh khoản thấp, khả năng chuyển đổi thành tiền thấp hoặc chịu chi phí cao nên ngân hàng

thường đặt mức lãi suất cao cho các khoản vay này Thêm vào đó, các khoản tín dụng trung, dài hạn có số vốn lớn nên thu nhập mà các khoản tín dụng này đem lại cho ngân hàng là lớn.

1.3 Doanh nghiệp xây lắp

1.3.1 Khái niệm doanh nghiệp xây lắp

Doanh nghiệp xây lắp (hay còn gọi là doanh nghiệp xây dựng) là doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế được thành lập theo quy định của pháp luật, có đăng ký kinh doanh về xây dựng (Theo điều 16 Nghị định 52/1999/NĐ-CP ngày 08/07/1999 của Chính phủ).

Các doanh nghiệp này thực hiện quá trình xây dựng mới, xây dựng lại, cải tạo các công trình nhà máy, đường xá, cầu cống, nhà cửa… nhằm phục vụ sản xuất và đời sống xã hội.

Trách nhiệm của các doanh nghiệp xây lắp :

- Đăng ký hoạt động xây dựng tại các cơ quan có thẩm quyền theo quy định pháp luật.

- Chịu trách nhiệm trước pháp luật về các nội dung đã cam kết trong hợp đồng với chủ đầu tư, bao gồm số lượng, chất lượng, tính chính xác của sản phẩm theo thời gian thực hiện hợp đồng, thực hiện bảo hành chất lượng sản phẩm xây dựng theo quy định.

- Thực hiện an toàn lao động, các chế độ bảo hiểm công trình xây dựng, bảo vệ môi trường sinh thái trong quá trình xây dựng…Thông tin rộng rãi về năng lực hoạt động của doanh nghiệp để chủ đầu tư biết và lựa chọn.

1.3.2 Hoạt động cơ bản của doanh nghiệp xây lắp

Hoạt động của từng doanh nghiệp xây lắp phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh mà doanh nghiệp đăng ký với pháp luật Tuy nhiên, hoạt động cơ bản của doanh nghiệp xây lắp thường bao gồm như sau:

- Xây dựng

+ Xây dựng các công trình công nghiệp, công cộng và dân dụng : các nhà máy (cơ khí, điện, điện tử viễn thông, hóa chất, hóa dầu, phân bón, may mặc da giày, thuốc lá…), văn phòng, bệnh viện, khách sạn, các khu nhà ở, chung cư, trường học, trung tâm văn hóa, trung tâm thể thao, trung tâm thương mại.

+ Xây dựng các công trình kỹ thuật hạ tầng : các công trình giao thông, đê đập, sân bay, các khu đô thị và công nghiệp, các khu chế xuất, hệ thống cấp thoát nước, xử lý nước thải, san đắp mặt bằng.

+ Xây dựng các công trình điện, hệ thống kiểm tra đo đếm, viễn thông : nhà máy phát điện, đường dây, trạm biến áp, các hệ thống truyền tải và phân phối, các hệ thống thiết bị kiểm tra, các công trình và hệ thống thông tin, viễn thông…

- Tư vấn thiết kế : tư vấn đầu tư, lập báo cáo nghiên cứu tiền khả thi, quản lý

dự án, khảo sát địa chất, thiết kế kỹ thuật, thiết kế chi tiết, lập dự toán, giám sát kỹ thuật công trình, kiểm tra chất lượng các công trình công nghiệp và dân dụng, thiết kế công trình điện…

- Lắp đặt

+ Lắp các thiết bị công nghệ, khung nhà công nghiệp, xưởng sản xuất + Lắp đặt các thiết bị tự động, thiết bị điện, thiết bị đo, hiệu chỉnh điện…

- Chế tạo

+ Thiết bị xây dựng, thiết bị bê tông, gạch, băng tải…

+ Chế tạo kết cấu thép, khung nhà công nghiệp, dầm chịu lực…

- Hoạt động khác

+ Đào tạo công nhân kỹ thuật

+ Kinh doanh, xuất nhập khẩu các loại hàng hóa, vật tư thiết bị + Xuất khẩu lao động…

1.3.3 Đặc điểm của doanh nghiệp xây lắp1.3.3.1 Về sản phẩm của doanh nghiệp xây lắp

Sản phẩm của doanh nghiệp xây lắp thường mang những đặc điểm riêng, khác với các sản phẩm hàng hóa trong lĩnh vực khác như mỗi sản phẩm đều có thiết kế riêng, yêu cầu riêng về công nghệ, quy phạm…Những đặc điểm riêng này chi phối làm cho công tác quản lý, điều hành hoạt động trong quy trình thực hiện đầu tư dễ gây ra lãng phí, thất thoát, phát sinh tiêu cực Vì vậy, việc xây dựng cơ chế, chính sách trong hoạt động xây lắp và đầu tư không thể đạt kết quả tốt nếu không nghiên cứu đặc điểm riêng biệt của ngành xây lắp cũng như đặc điểm về sản phẩm của ngành.

- Sản phẩm xây lắp là các công trình có quy mô lớn, kết cấu phức tạp Sản phẩm xây lắp mang tính cố định, nơi sản xuất ra sản phẩm đồng thời là nơi sản phẩm được hoàn thành và đưa vào sử dụng Các điều kiện sản xuất như vật liệu, lao động, máy móc thi công phải di chuyển theo địa điểm đặt sản phẩm công trình.

Đặc điểm này làm khó khăn cho công tác tổ chức sản xuất Việc bố trí các công trình tạm phục vụ thi công như lán trại cùng phương tiện, máy móc thiết bị làm nảy sinh nhiều vấn đề phức tạp và tốn kém Do đó, các doanh nghiệp xây lắp cần lựa chọn loại hình tổ chức quản lý sản xuất thích hợp, linh hoạt, tăng cường tính cơ động về mặt trang thiết bị, máy móc phục vụ thi công.

- Quá trình xây dựng lâu dài, chịu nhiều tác động của điều kiện tự nhiên, khiến cho máy móc thiết bị, công trình dễ bị hư hỏng, ảnh hưởng đến tiến độ thi công Đặc điểm này làm cho các đơn vị xây lắp không lường trước được hết những khó khăn do tác động của thời tiết, khí hậu Rủi ro xảy ra làm ảnh hưởng tới tiến độ thi công công trình, giá thành công trình, thậm chí cả chất lượng công trình.

Hơn nữa, cũng do quá trình xây dựng kéo dài nên đòi hỏi các doanh nghiệp xây lắp phải lập dự toán (dự toán thiết kế và thi công) Dự toán là chi phí cần thiết cho việc đầu tư xây dựng được tính toán cụ thể ở giai đoạn thiết kế kỹ thuật xây dựng, không vượt tổng mức đầu tư đã duyệt.

- Sản phẩm xây lắp mang tính đơn chiếc, thường được sản xuất theo đơn đặt hàng Vì thế, chi phí bỏ vào sản xuất cũng khác nhau giữa các công trình Chi phí cho sản phẩm xây lắp rất đa dạng, phong phú, sử dụng nhiều loại nguyên vật liệu, máy móc thi công và nhiều loại thợ các ngành nghề khác nhau.

- Sản phẩm xây lắp có thời gian sử dụng lâu dài, chất lượng của sản phẩm có ý nghĩa quyết định Vì vậy, mọi sai lầm trong quá trình thi công thường khó sửa chữa, gây thiệt hại nghiêm trọng Do vậy, trong quá trình thi công cần phải thường xuyên kiểm tra, giám sát chất lượng công trình.

- Sản phẩm xây lắp được tiêu thụ theo giá dự toán hoặc theo giá thỏa thuận với chủ đầu tư (hay giá đấu thầu) Do vậy, tính chất hàng hóa của sản phẩm xây lắp không thể hiện rõ như sản phẩm thông thường Sản phẩm thông thường không biết người tiêu dùng là ai, trong khi sản phẩm xây lắp đã được quy định trước giá cả, người mua, người bán thông qua hợp đồng giao nhận thầu.

- Doanh nghiệp xây lắp có trách nhiệm bảo hành sản phẩm xây lắp sau khi bàn giao Bảo hành công trình là điều kiện bắt buộc, được xác lập trên cơ sở pháp luật và hợp đồng kinh tế giữa chủ đầu tư và đơn vị nhận thầu Bảo hành công trình nhằm mục đích bảo vệ lợi ích của chủ đầu tư, đồng thời xác lập trách nhiệm của các đơn vị thi công xây lắp trong sửa chữa các hư hỏng xảy ra trong thời gian bảo hành.

- Sản phẩm xây lắp liên quan đến nhiều ngành khác nhau trong quá trình xây dựng và sử dụng Tài sản cố định của các ngành khác nhau là sản phẩm

của ngành xây lắp Do vậy, chất lượng sản phẩm xây lắp liên quan đến chất lượng đầu tư của các ngành và hiệu quả đầu tư trong nền kinh tế.

1.3.3.2 Về hoạt động của doanh nghiệp xây lắp

Doanh nghiệp xây lắp có hai lĩnh vực hoạt động chủ yếu là hoạt động tìm kiếm hợp đồng xây dựng và hoạt động bàn giao công trình hoàn thành, thanh quyết toán hợp đồng xây dựng với chủ đầu tư.

Trong xây dựng, người ta thường phân biệt một bên là chủ đầu tư (bên A) và đơn vị xây dựng bao thầu (bên B) Hiện nay, các dự án đều thực hiện đấu thầu công khai nhằm chọn các đơn vị xây dựng có đủ tư cách pháp nhân, năng lực hành nghề xây dựng Do đó, một trong những vấn đề quyết định sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp xây lắp là phải giành được thế chạnh tranh để có thể ký được nhiều hợp đồng xây dựng Nếu hoạt động này đạt kết quả tốt thì các hoạt động khác của doanh nghiệp như hoạt động sản xuất thi công xây lắp, hoạt động bàn giao công trình, hoạt động tài chính… mới có điều kiện được thực hiện.

Hoạt động bàn giao công trình xây dựng hoàn thành và thanh quyết toán hợp đồng với chủ đầu tư được xem là hoạt động quan trọng cuối cùng trong hợp đồng xây dựng Hoạt động này có quan hệ tích cực cũng như tiêu cực tới hoạt động tìm kiếm hợp đồng xây dựng của doanh nghiệp Nếu công trình xây dựng đảm bảo chất lượng và thời gian thi công sẽ làm tăng uy tín của doanh nghiệp xây lắp trên thị trường Ngược lại, nếu doanh nghiệp bàn giao những công trình không đảm bảo chất lượng và thời gian thì có thể sẽ không được chủ đầu tư chấp nhận, gây khó khăn cho việc thanh quyết toán và uy tín của doanh nghiệp xây lắp sẽ bị giảm.

1.3.3.3 Về tình hình tài chính của doanh nghiệp xây lắp

- Vốn tự có của doanh nghiệp xây lắp thấp, chủ yếu là máy móc thiết bị đã qua sử dụng Thực tế hiện nay, vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp xây lắp

chỉ chiếm khoảng 5-15% trong tổng nguồn vốn, còn lại là vốn vay ngân hàng và vốn chiếm dụng khác Do đó, gánh nặng về chi phí lãi vay lớn gây áp lực đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp Trong khi đó, do sản lượng thi công tăng lên cùng với yêu cầu cao về chất lượng công trình đòi hỏi doanh nghiệp phải trang bị những thiết bị thi công hiện đại Vì vậy, nhu cầu vốn (cả vốn lưu động và vốn đầu tư trung, dài hạn) ngày càng tăng Do đó, trong hoạt động của các đơn vị này, nhu cầu vay vốn ngân hàng để tài trợ là thường xuyên và rất lớn.

- Nhu cầu vốn lưu động của doanh nghiệp xây lắp thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nhu cầu vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh Các ngân hàng thường cho vay các doanh nghiệp xây lắp chủ yếu để tài trợ vốn lưu động, phục vụ thi công các công trình Đối với nhu cầu đầu tư mới, ngân hàng thường chỉ tham gia tài trợ một phần, phần còn lại các doanh nghiệp xây lắp phải bỏ vốn tự có của mình.

- Tốc độ chu chuyển vốn trong các doanh nghiệp xây lắp thường không cao Do quy mô lớn, thời gian sản xuất kéo dài nên vốn dùng để đầu tư vào công trình dễ bị ứ đọng, gây ra tình trạng thất thoát lãng phí Nếu công trình thiếu vốn hoạt động thì quá trình thi công sẽ bị gián đoạn, thời gian xây dựng bị kéo dài hơn Khi công trình hoàn thành, công tác nghiệm thu, quyết toán và thanh toán phụ thuộc nhiều vào chủ đầu tư Do vậy, các doanh nghiệp xây lắp thường bị chiếm dụng vốn trong thời gian dài, tốc độ quay vòng vốn lưu động thấp Nhu cầu vốn lưu động cần thiết cho thi công lớn trong khi vốn chủ sở hữu chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng nguồn vốn nên các doanh nghiệp xây lắp phải huy động vốn bên ngoài, chủ yếu là vốn vay ngân hàng.

1.3.3.4 Về tổ chức quản lý của doanh nghiệp xây lắp

Hoạt động tổ chức quản lý, điều hành có ảnh hưởng lớn đến tiến độ hoàn thành, chất lượng các công trình xây dựng và hiệu quả sản xuất kinh doanh

của doanh nghiệp xây lắp Hoạt động sản xuất thường diễn ra ở ngoài trời, chịu nhiều ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên nên đòi hỏi công tác tổ chức, quản lý trong xây dựng phải khoa học, hợp lý để đảm bảo phối hợp tốt hoạt động của các đội, nhóm lao động, đảm bảo cung ứng, dự trữ, bảo quản vật liệu…tránh rủi ro và đem lại hiệu quả kinh tế cho doanh nghiệp.

1.4 Vai trò của tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp

Trong nền kinh tế, xuất phát từ sự khác biệt về đặc điểm tuần hoàn luân chuyển vốn cũng như về chu kỳ kinh doanh, chu kỳ thu nhập của các doanh nghiệp mà một số doanh nghiệp thiếu hụt về vốn trong khi một số chủ thể khác lại tạm thời thặng dư vốn Tín dụng trung, dài hạn đã khắc phục tình trạng này bằng cách tập trung vốn tiền tệ nhàn rỗi của các chủ thể trong nền kinh tế để cung cấp cho các chủ thể cần vốn đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh Nhờ đó đã làm giảm hệ số tiền nhàn rỗi trong lưu thông, tăng nhanh tốc độ quay vòng của vốn, góp phần điều hòa vốn đảm bảo cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục Như vậy, nếu không có nguồn vốn tín dụng trung, dài hạn thì doanh nghiệp khó có thể thực hiện được mục đích kinh tế của mình trong những điều kiện cụ thể, hay nói cách khác là nhờ nguồn vốn tín dụng trung, dài hạn bổ sung kịp thời, các doanh nghiệp mới có cơ hội để khai thác và nắm bắt được thời cơ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình Tín dụng trung, dài hạn cũng phát huy vai trò quan trọng đối với doanh nghiệp xây lắp :

- Tín dụng trung, dài hạn đáp ứng nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp xây lắp, giúp các doanh nghiệp này duy trì và mở rộng quá trình sản xuất kinh doanh, nâng cao khả năng cạnh tranh đồng thời tạo điều kiện cho doanh nghiệp tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường

Thông qua tài trợ cho việc sửa chữa, thay thế, đổi mới máy móc thiết bị, các dự án xây dựng phát triển, tín dụng trung, dài hạn đã góp phần quan trọng

tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật cho nền kinh tế, tạo điều kiện cần cho sự phát triển của đất nước.

- Tín dụng trung, dài hạn thúc đẩy quá trình tập trung vốn, tập trung sản xuất của doanh nghiệp xây lắp đối với nền kinh tế.

Ngân hàng và các doanh nghiệp xây lắp có quan hệ lâu dài nên ngân hàng có thể nắm được tình hình tổ chức cũng như chu kỳ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Với vai trò của mình, tín dụng ngân hàng góp phần điều hòa vốn giữa các doanh nghiệp xây lắp, thúc đẩy toàn bộ ngành xây dựng phát triển, tăng cường chữ tín với khách hàng.

Tuy nhiên, tín dụng ngân hàng đặc biệt là tín dụng trung, dài hạn thường được tập trung tài trợ cho các doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp làm ăn hiệu quả Điều này bắt buộc các doanh nghiệp xây lắp phải chủ động đứng vững và có sức cạnh tranh lớn trên thị trường

Hơn nữa, khi cho vay, ngân hàng thường tìm hiểu tình hình tài chính của doanh nghiệp, đánh giá mặt mạnh, mặt yếu, rủi ro của doanh nghiệp Do vậy, để có thể vay vốn ngân hàng, các doanh nghiệp phải đảm bảo khả năng tài chính tốt Tín dụng ngân hàng trở thành công cụ kích thích quá trình sản xuất, quản lý kinh tế, kiểm tra, giám sát các hoạt động sản xuất của doanh nghiệp

- Tín dụng trung, dài hạn góp phần tác động đến tăng cường chế độ hạch toán kinh tế của doanh nghiệp xây lắp.

Đặc trưng cơ bản của tín dụng ngân hàng là dựa trên cơ sở cho vay có hoàn trả cả gốc và lãi Điều này buộc các doanh nghiệp phải tính toán để có một tỷ lệ lãi trên vốn vay lớn hơn lãi suất cho vay của ngân hàng, kích thích việc sử dụng vốn có hiệu quả Khi sử dụng vốn vay ngân hàng, các doanh nghiệp phải đảm bảo khả năng hoàn trả nợ vay đúng hạn, thực hiện đúng theo hợp đồng tín dụng.Vì thế đòi hỏi các doanh nghiệp phải sáng tạo trong việc

nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn, nâng cao doanh lợi của doanh nghiệp

Tóm lại, tín dụng trung, dài hạn có vai trò rất quan trọng, được coi như một mắt xích không thể thiếu đối với hoạt động của các doanh nghiệp và của toàn bộ nền kinh tế Tín dụng trung, dài hạn mang lại lợi nhuận cao cho ngân hàng, giúp doanh nghiệp làm ăn có lãi Đặc biệt trong điều kiện Việt Nam hiện nay, khi cơ cấu kinh tế nhiều mặt chưa hợp lý, thất nghiệp ở mức độ cao, thì đầu tư tín dụng trung, dài hạn góp phần sắp xếp lại sản xuất, từng bước hình thành cơ cấu kinh tế hợp lý Hoạt động tín dụng trung, dài hạn giúp cho việc khai thác sử dụng có hiệu quả nguồn lao động, nguồn tài nguyên, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, góp phần giải quyết tốt các vấn đề của xã hội.

1.5 Chất lượng tín dụng trung, dài hạn của NHTM1.5.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung, dài hạn

Tín dụng trung, dài hạn của NHTM có vai trò quan trọng trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế Tín dụng trung, dài hạn quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Tín dụng trung, dài hạn hiệu quả làm tăng thêm vốn từ việc tăng vòng quay vốn, thu hút nhiều khách hàng, tăng khả năng sinh lời của các dịch vụ ngân hàng Tuy nhiên, nghiệp vụ tín dụng đặc biệt là tín dụng trung, dài hạn tiềm ẩn nhiểu rủi ro đối với hoạt động ngân hàng Vì vậy, để đảm bảo mục tiêu nâng cao hiệu quả hoạt động, kiểm soát rủi ro, ngân hàng phải nâng cao chất lượng tín dụng nói chung cũng như chất lượng tín dụng trung, dài hạn nói riêng.

Để hiểu một cách đầy đủ về chất lượng tín dụng trung, dài hạn, trước tiên chúng ta cần đưa ra định nghĩa về chất lượng.

Chất lượng là toàn bộ các đặc tính của một hàng hóa hoặc dịch vụ đáp ứng được yêu cầu của người mua Vật liệu, kiểu dáng, kỹ thuật chế biến là

những đặc điểm quan trọng của chất lượng sản phẩm ảnh hưởng đến việc người tiêu dùng mua sản phẩm đó.

Chất lượng tín dụng là khái niệm phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Chất lượng tín dụng là sự thỏa mãn nhu cầu của khách hàng góp phần vào sự phát triển xã hội, đồng thời đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng.

Tùy thuộc vào từng đối tượng tham gia vào quan hệ tín dụng mà chất lượng tín dụng được đánh giá dựa trên các giác độ khác nhau :

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội : tín dụng phục vụ sản xuất lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc làm, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, thúc đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

- Đối với khách hàng : tín dụng phải phù hợp với mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thuận tiện

- Đối với ngân hàng :

Chất lượng tín dụng trước hết được đánh giá qua tính an toàn của khoản tín dụng hay khả năng trả nợ của khách hàng Vốn cho vay ra phải được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn.

Ngân hàng thương mại là doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nên ngoài việc đảm bảo an toàn vốn vay thì việc gia tăng lợi nhuận là mục tiêu mà ngân hàng luôn hướng tới Một khoản cho vay có chất lượng là khoản cho vay được hoàn trả đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi.

Ngoài ra, chất lượng tín dụng đối với ngân hàng thương mại còn được đánh giá qua khả năng mở rộng thị phần, đẩy mạnh hoạt động kinh doanh dịch vụ, tối ưu hóa lợi nhuận ngân hàng.

Như vậy, có thể thấy chất lượng tín dụng là mục tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của ngân hàng thương mại với sự thay đổi của môi trường

bên ngoài, thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.

Chất lượng tín dụng trung, dài hạn phản ánh kết quả hoạt động tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng thương mại Chất lượng tín dụng trung, dài hạn được thể hiện qua các chỉ tiêu như chỉ tiêu khả năng sinh lãi, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu…

1.5.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn1.5.2.1 Các chỉ tiêu định tính

- Các khoản tín dụng trung, dài hạn được thực hiện theo đúng quy trình tín dụng Quy trình tín dụng là tổng hợp các nguyên tắc, quy định của ngân hàng trong việc cấp tín dụng Việc có thực hiện đúng các quy trình tín dụng hay không ảnh hưởng trực tiếp đến tính an toàn và khả năng sinh lời của khoản vay.

- Thời gian xét duyệt một khoản tín dụng trung, dài hạn Tín dụng trung, dài hạn thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án đầu tư, mua sắm trang thiết bị Do độ rủi ro cao nên thời gian xét duyệt tín dụng trung, dài hạn thường dài hơn so với một khoản tín dụng ngắn hạn Tuy nhiên, nếu thời gian xét duyệt quá dài sẽ gây ảnh hưởng đến nhu cầu vốn, khả năng sản xuất kinh doanh của khách hàng Đối với doanh nghiệp xây lắp, thời gian xét duyệt tín dụng ảnh hưởng đến tiến độ hoàn thành công trình, khả năng thực hiện hợp đồng của doanh nghiệp xây lắp.

- Mức độ hài lòng của khách hàng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng.

Tuy nhiên, những chỉ tiêu định tính này rất khó để có thể lượng hóa, với những khách hàng khác nhau thì sự thỏa mãn và đánh giá sẽ khác nhau Vì thế, ngân hàng thường sử dụng các chỉ tiêu định lượng để đánh giá vì nó dễ

tính toán Ngân hàng phân tích tổng hợp các chỉ tiêu, từ đó đưa ra kết luận về chất lượng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng.

1.5.2.2 Các chỉ tiêu định lượng

* Tỷ trọng dư nợ tín dụng trung, dài hạn

Dư nợ tín dụng trung, dài hạnTỷ trọng dư nợ tín dụng = ————————————— trung, dài hạn Tổng dư nợ tín dụng

Dư nợ tín dụng trung, dài hạn và tổng dư nợ tín dụng là các chỉ tiêu mang tính thời điểm Nó phản ánh lượng vốn ngân hàng đã giải ngân cho các khoản tín dụng mà khách hàng đang còn nợ ngân hàng tại thời điểm cuối kỳ.

Tổng dư nợ tín dụng phản ánh quy mô tín dụng, sự tăng trưởng tín dụng của ngân hàng Thông qua chỉ số này cũng đánh giá được khả năng huy động vốn của ngân hàng Ngân hàng có tổng dư nợ tín dụng cao chứng tỏ khả năng huy động vốn của ngân hàng tốt.

Dư nợ tín dụng trung, dài hạn phản ánh lượng vốn trung, dài hạn khách hàng đang nợ ngân hàng vào thời điểm cuối kỳ Tỷ trọng dư nợ tín dụng trung, dài hạn cho biết dư nợ trung, dài hạn chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng dư nợ.

Qua chỉ tiêu này có thể thấy được chính sách tín dụng của ngân hàng là mở rộng hay thu hẹp quy mô tín dụng trung, dài hạn Thông thường, do tín dụng trung, dài hạn có độ rủi ro cao nên tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn thường thấp hơn so với tỷ trọng dư nợ tín dụng ngắn hạn.

Để đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp, các ngân hàng thường tính toán và xem xét chỉ tiêu về tỷ trọng dư nợ tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp :

Tỷ trọng dư nợ tín dụng Dư nợ tín dụng TDH đv DNXL trung, dài hạn đối với = —————————————— doanh nghiệp xây lắp Dư nợ tín dụng TDH

Chỉ tiêu dư nợ tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp phản ánh quy mô và sự tăng trưởng hoạt động tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng Tổng dư nợ tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp cao và tăng trưởng cho thấy ngân hàng đã và đang mở rộng thị phần trong ngành xây lắp Ngược lại, dư nợ tín dụng trung, dài hạn đối với doanh nghiệp xây lắp qua các năm giảm chứng tỏ chính sách thu hẹp tín dụng đối với doanh nghiệp xây lắp của ngân hàng.

Chỉ tiêu dư nợ tín dụng trung, dài hạn đối với DNXL cần xem xét kết hợp với chỉ tiêu tỷ trọng dư nợ tín dụng trung, dài hạn đối với DNXL để đánh giá đầy đủ hơn về tình hình tăng trưởng tín dụng đối với các doanh nghiệp thuộc ngành nghề này Chỉ tiêu dư nợ tín dụng mới chỉ phản ánh sự tăng trưởng tuyệt đối nhưng nếu dư nợ trung, dài hạn đối với DNXL tăng với tốc độ thấp hơn dư nợ tín dụng trung, dài hạn thì tỷ trọng này lại giảm Điều này phụ thuộc chủ yếu vào chính sách tín dụng của ngân hàng trong từng thời kỳ.

Tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn mới chỉ đánh giá được một phần chất lượng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng Để đánh giá cụ thể hơn, ta cần xem xét đến tính an toàn, lành mạnh và khả năng sinh lời của các khoản tín dụng trung, dài hạn.

* Tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn

Theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN : “nợ quá hạn là khoản nợ màmột phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn” Một khoản vay

không trả đầy đủ, đúng hạn như thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng thì trở thành nợ quá hạn.

Tỷ lệ nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, phản ánh những rủi ro trong hoạt động tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt Tỷ lệ này được xác định qua công thức sau :

Dư nợ quá hạn trung, dài hạnTỷ lệ nợ quá hạn = ————————————————trung và dài hạn Tổng dư nợ tín dụng trung, dài hạn

Chỉ tiêu nợ quá hạn cho biết trong tổng dư nợ tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng có bao nhiêu % là nợ quá hạn.

Các khoản nợ quá hạn phát sinh có thế do những nguyên nhân chủ quan như trình độ quản lý của khách hàng yếu kém, công nghệ sản xuất lạc hậu hay do những nguyên nhân khách quan như sự thay đổi trong chính sách của nhà nước, rủi ro trong kinh doanh như thiên tai, chiến tranh…Khả năng thu hồi các khoản nợ quá hạn cũng khác nhau, có khoản nợ do khách hàng gặp khó khăn tạm thời, chậm thanh toán nhưng cũng có khách hàng đình trệ sản suất, thua lỗ nặng nề, không có khả năng trả nợ.

Nếu ngân hàng có nhiều khoản nợ trung, dài hạn quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn trung, dài hạn cao, ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn, tình trạng kéo dài sẽ ảnh hưởng đến sự tồn tại của ngân hàng Tỷ lệ nợ quá hạn cao, tính an toàn của khoản vay thấp, ngân hàng đứng trước nguy cơ mất vốn, có thể dẫn đến mất khả năng thanh toán Tỷ lệ nợ quá hạn trung, dài hạn thấp cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng cao Tuy nhiên, việc chuyển nợ quá hạn cần tuân thủ đúng nguyên tắc, tránh việc gia hạn nợ tràn lan để giảm tỷ lệ nợ quá hạn.

Thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng không thể không có nợ quá hạn Ngân hàng phải chấp nhận nợ quá hạn, cố gắng kiểm soát tỷ lệ này ở mức độ hợp lý.

Tỷ lệ nợ quá hạn được xem là cao hay thấp cần so sánh với tỷ lệ chung của ngành và tỷ lệ chấp nhận của chính ngân hàng.

Tỷ lệ nợ quá hạn ≤ 3% : mức độ an toàn của ngân hàng tương đối cao Tỷ lệ nợ quá hạn 3%-5% : được coi là bình thường.

Tỷ lệ nợ quá hạn ≥ 5% : hoạt động tín dụng của ngân hàng ẩn chứa nhiều rủi ro.

Đối với doanh nghiệp xây lắp, ngân hàng thường sử dụng thêm tỷ lệ nợ quá hạn đối với doanh nghiệp xây lắp để đánh giá :

Dư nợ quá hạn TDH của DNXLTỷ lệ nợ quá hạn TDH = ———————————————— đối với DNXL Tổng dư nợ TDH của DNXL

Qua chỉ tiêu này, ngân hàng có thể xem xét đánh giá khả năng trả nợ của các DNXL, trên cơ sở đó có những chính sách tín dụng thích hợp đối với ngành nghề này.

* Chỉ tiêu lợi nhuận

Chất lượng tín dụng của ngân hàng ngoài yêu cầu an toàn còn cần tạo ra lợi nhuận Nếu một khoản tín dụng chỉ thu được gốc mà không thu được lãi thì sẽ không tạo ra thu nhập cho ngân hàng, không bù đắp được những chi phí mà ngân hàng bỏ ra để huy động vốn và các chi phí khác Do vậy, việc phân tích chỉ tiêu lợi nhuận có ý nghĩa quan trọng đối với đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng nói chung cũng như đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn nói riêng.

Lợi nhuận từ tín dụng trung, dài hạnChỉ tiêu lợi nhuận = ———————————————— Tổng dư nợ tín dụng trung, dài hạn

Chỉ tiêu lợi nhuận phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng trung, dài hạn Khi bỏ ra một đồng vốn cho vay, ngân hàng sẽ thu về bao nhiêu đồng lợi nhuận.

Xét trên giác độ ngân hàng, nếu chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ lợi nhuận thu được từ tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng càng lớn Khi khoản tín dụng được đầu tư hiệu quả, doanh nghiệp có lợi nhuận sau khi trả nợ cả gốc và lãi cho ngân hàng Ngân hàng cũng thu được lợi nhuận từ khoản vay Từ đó, chỉ tiêu lợi nhuận của ngân hàng tăng, có thể kết luận chất lượng tín dụng của ngân hàng đã được nâng cao.

Tuy nhiên, nếu trong trường hợp doanh nghiệp sử dụng vốn vay không hiệu quả, phải dùng nguồn vốn khác để trả nợ ngân hàng thì không thể kết luận chất lượng tín dụng của ngân hàng đã được nâng cao Do vậy, khi đánh giá chất lượng tín dụng trung, dài hạn qua chỉ tiêu lợi nhuận, cần xem xét dưới hai giác độ ngân hàng-chủ thể cho vay và doanh nghiệp-chủ thế đi vay.

Đối với doanh nghiệp xây lắp, ngân hàng sử dụng chỉ tiêu sau :

Lợi nhuận từ tín dụng TDH đv DNXLTỷ trọng thu nhập từ tín dụng = ————————————————

TDH đối với DNXL Tổng lợi nhuận từ tín dụng TDH

Việc phân tích chỉ tiêu này giúp ta đánh giá được khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng trung, dài hạn đối với DNXL trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng trung, dài hạn của ngân h, qua đó thấy được tầm quan trọng của nó để có biện pháp nâng cao chất lượng của hoạt động này

Ngoài các chỉ tiêu trên, chất lượng tín dụng trung, dài hạn của NHTM còn được thể hiện qua một số chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm…Khi xem xét, đánh giá chất lượng tín

dụng của NHTM không thể căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể mà phải sử dụng

Chính sách tín dụng của một ngân hàng là hệ thống các văn bản về định hướng, biện pháp liên quan đến việc mở rộng hay hạn chế cho vay để đạt được mục tiêu đã được hoạch định, hạn chế rủi ro và bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng

Một chính sách tín dụng đúng đắn và linh hoạt phù hợp với từng thời kỳ sẽ có tác dụng nâng cao chất lượng tín dụng, thu hút thêm khách hàng, phân tán rủi ro, đảm bảo khả năng sinh lời cho ngân hàng.

Chính sách này tác động đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn qua các mặt sau :

- Quy mô và giới hạn tín dụng : các ngân hàng có quy định riêng về quy mô và giới hạn tín dụng đối với từng ngành nghề, lĩnh vực và đối với thời hạn tín dụng cụ thể Chính sách này nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng, tránh những khoản vay có mức độ rủi ro cao, nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng.

- Chính sách khách hàng : ngân hàng tiến hành phân loại thành nhiều nhóm khách hàng như khách hàng truyền thống, khách hàng quan trọng và khách hàng khác Trên cơ sở đó, những khách hàng truyền thống và khách hàng quan trọng sẽ được hưởng chính sách ưu đãi của ngân hàng Qua đó, ngân hàng có thể thu hút thêm nhiều khách hàng, tăng lợi nhuận, giảm chi phí, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng trung, dài hạn nói riêng cho ngân hàng.

Ngoài ra, các chính sách về lãi suất, phí suất tín dụng, thời hạn tín dụng hay chính sách về bảo đảm tiền vay cũng ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng Những chính sách hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng đặc biệt là tín dụng trung, dài hạn, mở rộng khách hàng, tăng trưởng dư nợ tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng.

* Chất lượng thông tin

Thông tin rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng Ngân hàng trước khi cấp tín dụng phải tiến hành thu thập và xử lý các thông tin liên quan như năng lực sử dụng vốn vay, khả năng tạo ra lợi nhuận, nguồn ngân quỹ và các điều kiện kinh tế khác liên quan đến người vay Số lượng và chất lượng các thông tin thu thập được liên quan trực tiếp đến mức độ chính xác trong việc phân tích, nhận định thị trường, khách hàng… để đưa ra các quyết định đúng đắn.

Các khoản tín dụng trung, dài hạn chủ yếu để tài trợ cho các dự án đầu tư, mua sắm máy móc thiết bị Các khoản vay này thường có giá trị lớn, thời hạn dài nên việc thu thập thông tin là rất quan trọng Ngân hàng cần thu thập các thông tin liên quan đến ngành nghề, lĩnh vực, thị trường để đánh giá khả năng thực hiện của dự án.

Cho vay đối với DNXL thường gặp nhiều khó khăn trong việc thu thập thông tin về năng lực tài chính, năng lực quản lý kinh doanh của doanh nghiệp dẫn đến việc đánh giá sai về khách hàng hoặc bị khách hàng lừa đảo, lợi dụng Nếu thông tin về khách hàng bị sai lệch, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín dụng cao, có khả năng bị mất vốn, chất lượng tín dụng thấp.

* Trình độ cán bộ tín dụng

Yếu tố con người luôn đóng một vai trò hết sức quan trọng trong hoạt động ngân hàng, quyết định sự thành bại của hoạt động ngân hàng Trong

nghiệp vụ tín dụng, cán bộ tín dụng là người trực tiếp liên quan đến các khâu của quy trình tín dụng như tiếp nhận hồ sơ, thẩm định đến khi tất toán khoản vay, thanh lý hợp đồng Vì vậy, trình độ năng lực, phẩm chất của cán bộ tín dụng là một trong những điều kiện tiên quyết đảm bảo chất lượng tín dụng ngân hàng.

Cán bộ tín dụng có kiến thức vững vàng về nghiệp vụ, am hiểu về ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng có khả năng đưa ra những nhận định sát với tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và năng lực tài chính của khách hàng cũng như hiệu quả và tính khả thi của dự án Ngược lại, sự hạn chế về trình độ của cán bộ tín dụng sẽ gây ra hàng loạt những sai lầm và có thể gây thiệt hại lớn cho ngân hàng, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng.

Khi cho vay đối với DNXL, cán bộ tín dụng không những phải nắm vững về nghiệp vụ mà còn phải am hiểu về những đặc điểm riêng biệt của ngành xây dựng, có thể thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư xây dựng, biết chọn lọc những thông tin liên quan đến công trình xây dựng Có như vậy, quyết định cho vay hay từ chối cho vay mới hợp lý và đúng đắn.

Bên cạnh đó, phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng cũng là nhân tố quan trọng tác động đến chất lượng tín dụng Nếu đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng không tốt sẽ dễ nảy sinh những tiêu cực, vụ lợi cá nhân, ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng khoản vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.

Chính vì vậy, việc nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng như phẩm chất đạo đức của cán bộ tín dụng luôn là yêu cầu đặt ra đối với ngân hàng.

* Trang thiết bị, công nghệ ngân hàng

Trang thiết bị, công nghệ ngày càng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động ngân hàng Nó giúp giảm khối lượng công việc của cán bộ tín dụng,

giảm thời gian xét duyệt, thẩm định dự án, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Đồng thời, trang thiết bị hiện đại cũng giúp cho ngân hàng quản lý khách hàng chặt chẽ hơn, kịp thời phát hiện ra sai sót, giảm chi phí ngân hàng

Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt như hiện nay, vấn đề công nghệ là điều kiện tiên quyết để ngân hàng nâng cao sức mạnh của mình Hơn nữa, đối với hoạt động tín dụng thì việc chuẩn hóa các thao tác, quy trình, tránh rủi ro do yếu tố chủ quan nhằm hạn chế rủi ro tác nghiệp ngày càng cần thiết.

1.5.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng

* Năng lực tài chính của khách hàng

Khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn của ngân hàng để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Việc ngân hàng có thu được gốc và lãi hay không phụ thuộc rất lớn vào quá trình sử dụng vốn của khách hàng.

Năng lực tài chính là yếu tố quan trọng tác động đến khả năng trả nợ của khách hàng Năng lực tài chính của doanh nghiệp thể hiện ở lượng vốn tự có, tỷ trọng vốn tự có, khả năng thanh toán hiện hành, khả năng thanh toán nhanh của doanh nghiệp…Các doanh nghiệp có năng lực tài chính tốt, hoạt động sản xuất kinh doanh hiệu quả sẽ là nền tảng phát triển khách hàng của ngân hàng Trái lại, việc quản lý kinh doanh và tài chính nếu không tốt sẽ dẫn tới thất thoát, thua lỗ, phá sản, nợ ngân hàng, từ đó ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng, chất lượng tín dụng giảm.

Đối với DNXL, do đặc điểm là nhiệm vụ sản xuất kinh doanh thường lớn, chỉ được quyết toán khi công trình được nghiệm thu nên thường bị hạn chế về vốn Nếu vay vốn quá nhiều mà vốn tự có quá ít thì doanh nghiệp không có khả năng tự chủ về tài chính, bị động trong sản xuất kinh doanh Mặt khác, các DNXL nhìn chung có năng lực tài chính không cao, tốc độ luân chuyển vốn chậm, tình trạng bị chiếm dụng vốn phổ biến làm ảnh hưởng tới

khả năng thanh toán của doanh nghiệp, dòng tiền thu về không đủ trả nợ, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của ngân hàng

* Đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp

Đạo đức kinh doanh của doanh nghiệp có ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Nếu doanh nghiệp trung thực trong các báo cáo tài chính, các phương án, dự án đầu tư, sử dụng vốn đúng mục đích, có ý thức trả nợ cho ngân hàng đầy đủ, đúng hạn thì chất lượng tín dụng sẽ được nâng cao và ngược lại.

Trong hoạt động của các DNXL, do cùng một thời điểm có nhiều dự án, nhiều công trình diễn ra nên việc sử dụng tiền vay từ dự án này đầu tư cho dự án khác là điều có thể xảy ra Việc sử dụng vốn vay sai mục đích, không sử dụng vào phương án xin vay mà ngân hàng đã xét duyệt sẽ dẫn đến nhiều hậu quả khó lường Doanh nghiệp đầu tư vào những dự án có độ rủi ro cao, dễ dẫn đến mất khả năng thanh toán, trả nợ ngân hàng, chất lượng tín dụng của ngân hàng giảm.

1.5.3.3 Các nhân tố khác

- Nhân tố thuộc về môi trường kinh tế có tác động gián tiếp đến hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng nói riêng Khi nền kinh tế tăng trưởng và ổn định thì hoạt động tín dụng cũng tăng trưởng Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bị thu hẹp thì hoạt động tín dụng cũng gặp nhiều khó khăn và có độ rủi ro cao.

- Sự quản lý, điều hành, các chính sách của chính phủ cũng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn Các chính sách của chính phủ góp phần ổn định môi trường chính trị-xã hội, giúp các doanh nghiệp yên tâm mở rộng sản xuất kinh doanh, ngân hàng mạnh dạn đầu tư vào các dự án trung và dài hạn đem lại lợi nhuận cao Ngược lại, nếu chính trị không ổn định, sự điều

hành của chính phủ không chặt chẽ, các ngân hàng sẽ hạn chế cho vay do rủi ro cao, đặc biệt đối với tín dụng trung, dài hạn

- Các nhân tố bất khả kháng như thiên tai, hỏa hoạn bất ngờ cũng tác động đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Đối với DNXL, các công trình xây dựng ở ngoài trời, chịu nhiều ảnh hưởng của điều kiện tự nhiên sẽ làm giảm chất lượng công trình, phát sinh cho DNXL nhiều chi phí để khắc phục, sửa chữa, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng.

Tùy theo trình độ phát triển kinh tế - xã hội, sự hoàn thiện môi trường pháp lý cũng như trình độ cán bộ ngân hàng mà các nhân tố trên ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung, dài hạn ở các mức độ khác nhau Để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung cũng như chất lượng tín dụng trung, dài hạn nói riêng, các ngân hàng cần đánh giá cụ thể sự tác động của từng nhân tố, trên cơ sở đó có những chính sách phù hợp

CHƯƠNG 2

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG, DÀI HẠN ĐỐIVỚI DOANH NGHIỆP XÂY LẮP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG

ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ NỘI

2.1 Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được thành lập ngày 26/4/1957 trực thuộc Bộ Tài chính theo nghị định số 117/TTG của Thủ tướng Chính phủ.

Ngày 27/5/1957, Chi hàng Kiến thiết Hà Nội (tiền thân của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội hiện nay) nằm trong hệ thống Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được thành lập Trụ sở của Ngân hàng đặt tại số 4B Lê Thánh Tông, Hoàn Kiếm, Hà Nội Nhiệm vụ là nhận vốn từ Ngân sách Nhà nước để tiến hành cấp phát và cho vay trong lĩnh vực đầu tư và xây dựng cơ bản.

Như vậy, tính đến năm 2007, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đã trải qua gần 50 năm hoạt động, ghi dấu sự tồn tại và phát triển theo yêu cầu, nhiệm vụ cách mạng với các tên gọi lịch sử như sau:

-Chi hàng Kiến thiết Thành phố Hà Nội (1957-1981)

-Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Thành phố Hà Nội (1982-1989)

- Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Thành phố Hà Nội (1990 đến nay), gọi tắt là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội.

Trải qua nửa thế kỷ hoạt động, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đã đóng góp vào quá trình phát triển của đất nước nói chung và của Thành phố Hà Nội nói riêng :

- Năm 1957-1965 : Chi hàng cung cấp vốn phục vụ công cuộc khôi phục kinh tế sau chiến tranh chống Pháp và kế hoạch 5 năm lần thứ nhất.

Chi hàng Kiến thiết Thành phố Hà Nội từ khi mới thành lập với mô hình tổ chức chỉ có 2 phòng là Phòng Cấp phát và Phòng Kế toán đã thực hiện cung ứng 350 triệu đồng phục vụ cho 912 công trình, các khu công nghiệp quan trọng, phục hồi giao thông và hạ tầng kĩ thuật đô thị, đầu tư xây dựng mới vành đai công nghiệp phía Nam Hà Nội như Nhà máy Điện Yên phụ, xây dựng lại đường sắt nối Thủ đô với các tỉnh phía Bắc…

- Năm 1965-1975: Thời kỳ phục vụ chống chiến tranh phá hoại của Mỹ và đấu tranh giải phóng miền Nam thống nhất đất nước.

Trong giai đoạn này, Chi hàng Kiến thiết Thành phố Hà Nội vừa phục vụ xây dựng, vừa tham gia chiến đấu, đã cung ứng vốn kịp thời phục vụ nghi trang, ngụy trang, bảo vệ an toàn các cơ sở công nghiệp của thủ đô, sửa chữa cầu cống, đường sá bị hư hỏng, hoàn thành tốt công tác phòng không, sơ tán, bảo vệ các cơ quan của Đảng, Nhà nước đóng trên địa bàn Thủ đô.

- Năm 1975-1995: sau khi chiến dịch Hồ Chí Minh lịch sử hoàn toàn thắng lợi, Chi hàng Kiến thiết Hà Nội thực hiện nhiệm vụ cách mạng mới, đó là cung ứng vốn phục vụ công cuộc hàn gắn vết thương chiến tranh, phục hồi và phát triển kinh tế thủ đô.

Ngân hàng đã cung ứng vốn xây dựng các công trình quan trọng như: công trình cầu Chương Dương, tuyến đường vành đai Trần Nhật Duật, mạng vi ba Bắc Nam, công trình cáp thuê bao…Về văn hóa, xã hội, y tế đã xây dựng Viện Bảo tàng Hồ Chí Minh, cung văn hóa hữu nghị Việt Xô, bệnh viện Nhi Thụy Điển…

- Từ năm 1995 đến nay, Ngân hàng chuyển sang giai đoạn mới : Kinh doanh đa năng tổng hợp, thực sự trở thành một ngân hàng thương mại quốc doanh, phục vụ chủ yếu trong lĩnh vực đầu tư phát triển trong cơ chế thị

trường, thực hiện kế hoạch phát triển mạng lưới kinh doanh một cách hợp lý theo hướng phát triển mạng lưới Ngân hàng bán lẻ, cơ cấu tổ chức gọn nhẹ cơ động.

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động của Ngân hàng Đầu tư vàPhát triển Hà Nội

Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển TP Hà Nội là một đơn vị thành viên trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, được phân cấp hoạt động theo mô hình chi nhánh cấp 1, xếp hạng doanh nghiệp hạng 1 (Theo quyết định của thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam)

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội được chia thành các khối như sau:

- Khối Tín dụng

Khối tín dụng gồm 4 phòng tín dụng thực hiện nhiệm vụ tín dụng doanh nghiệp và tín dụng dân cư.

+ Phòng Tín dụng 1: Chuyên sâu phục vụ khách hàng là doanh nghiệp giao thông.

+ Phòng Tín dụng 2 : Chuyên sâu phục vụ khách hàng khối kinh tế địa phương (trực thuộc các Sở, ban, ngành, ủy ban)

+ Phòng Tín dụng 3 : Chuyên sâu phục vụ khách hàng cá nhân, các doanh nghiệp vừa và nhỏ và doanh nghiệp ngoài quốc doanh.

+ Phòng Tín dụng 4 : Chuyên sâu phục vụ khách hàng khối kinh tế TW trong lĩnh vực xây dựng công nghiệp.

- Khối Dịch vụ :

+ Phòng Dịch vụ khách hàng doanh nghiệp: chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức.

+ Phòng Dịch vụ khách hàng cá nhân : chịu trách nhiệm xử lý các giao dịch đối với khách hàng cá nhân.

+ Phòng Kinh tế đối ngoại và Thanh toán quốc tế : thực hiện các giao dịch thanh toán xuất nhập khẩu cho khách hàng, dịch thư Bảo lãnh… + Phòng Tiền tệ kho quỹ + Phòng Thông tin điện toán

Sơ đồ tổ chức bộ máy của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

2.1.3 Các dịch vụ của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội

- Nhận tiền gửi bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ với lãi suất linh hoạt - Thực hiện các dịch vụ chuyển tiền nhanh, thanh toán qua mạng vi tính và ngoài hệ thống Đầu tư phát triển trên phạm vi toàn quốc

- Thanh toán quốc tế qua mạng thanh toán toàn cầu SWIFT - Chi trả kiều hối

- Thanh toán các loại thẻ tín dụng Quốc tế Visa, Mastercard, JCB Card - Bán và thanh toán Séc du lịch

- Thực hiện dịch vụ thanh toán giữa Việt Nam và Lào

- Dịch vụ bảo lãnh các loại : Bảo lãnh trong xây dựng, Bảo lãnh thanh toán, Bảo lãnh vay vốn nước ngoài…

- Các dịch vụ Ngân hàng khác :

+ Dịch vụ ngân quỹ, cung ứng tiền mặt tại nhà, thu đổi ngân phiếu thanh toán

+ Dịch vụ chi hộ lương và thanh toán hộ các khoản tiền cố định như tiền điện, điện thoại, tiền nước cho cán bộ công nhân viên các Công ty

+ Dịch vụ giữ hộ chứng từ có giá

+ Làm đại lý các loại hình bảo hiểm phi nhân thọ đối với khách hàng là nhà đầu tư nước ngoài và khách hàng có quan hệ tín dụng với hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Phát triển như bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trong xây dựng, cháy nổ, bảo hiểm vận chuyển hàng hóa xuất nhập khẩu…

+ Dịch vụ tư vấn đầu tư

Huy động vốn là hoạt động rất quan trọng của tất cả các ngân hàng thương mại, quyết định sự tồn tại của chính các ngân hàng Vì vậy, đối với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội, toàn thể ban lãnh đạo cùng các nhân viên luôn nhận thức được vai trò, vị trí của công tác huy động vốn, đặt mục tiêu xây dựng cơ cấu vốn với chi phí hợp lý, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Về tình hình huy động vốn của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội, ta có thể thấy qua bảng sau :

Qua Bảng số liệu trên, ta thấy tình hình huy động vốn của Ngân hàng trong 3 năm 2005, 2006 và 2007 không ngừng tăng trưởng Năm 2006 có sự gia tăng mạnh mẽ của nguồn vốn huy động, tăng lên 1.322.733 triệu đồng so với năm 2005, với tốc độ tăng trưởng là 129% Sang năm 2007, tốc độ tăng trưởng tuy có giảm nhưng vẫn giữ ở mức cao, 119% tương ứng với số vốn huy động là 7.048 tỷ đồng.

Vốn huy động ở cả 2 nguồn là dân cư và tổ chức kinh tế đều có sự tăng trưởng Tuy nhiên, trong cơ cấu vốn thì nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế vẫn chiếm tỷ trọng lớn (năm 2005: 63,5%, năm 2006: 66,23%, năm

2007: 72,39%) Nguyên nhân do khách hàng truyền thống của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội chủ yếu là các doanh nghiệp lớn, các tổ chức kinh tế Trong những năm tới, Ngân hàng đã đặt ra mục tiêu tăng trưởng hơn nữa nguồn vốn huy động trong dân cư.

Để đạt được mục tiêu tăng trưởng có hiệu quả các nguồn vốn huy động, Ngân hàng đã thực hiện nhiều biện pháp như: mở rộng mạng lưới các phòng giao dịch để huy động trong dân cư, đổi mới phong cách phục vụ khách hàng, tăng cường tiếp thị quảng cáo…Bên cạnh đó, Ngân hàng cũng đã đa dạng hóa các hình thức huy động vốn Ngoài các sản phẩm truyền thống, Ngân hàng đã triển khai thêm các loại sản phẩm huy động vốn mới có hàm lượng công nghệ cao và mang nhiều tiện ích cho khách hàng như sản phẩm tiết kiệm tích lũy, tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm dự thưởng, phát hành giấy tờ có giá…

2.1.4.2 Tình hình sử dụng vốn trong 3 năm gần đây (2005-2007)

Tình hình sử dụng vốn của Ngân hàng được thể hiện qua Bảng sau :

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội sử dụng vốn chủ yếu trong hoạt động cho vay Hoạt động cho vay của Ngân hàng đã không ngừng tăng trưởng trong những năm qua, thể hiện sự cố gắng rất lớn của Ban giám đốc cũng như

toàn thể cán bộ nhân viên trong Ngân hàng Ngân hàng một mặt vẫn giữ vững quan hệ với các khách hàng truyền thống là các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xây lắp, mặt khác đã tích cực mở rộng các sản phẩm tín dụng cho các đối tượng khác như cho vay tiêu dùng đối với cá nhân…

Nhìn vào Bảng tình hình sử dụng vốn, ta có thể thấy tổng dư nợ của Ngân hàng trong năm 2006 bằng 105% so với năm 2005 Từ chỗ chỉ có cho vay ngắn hạn, trung dài hạn phục vụ chủ yếu cho các đơn vị xây lắp, cho đến nay Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Hà Nội đã đưa ra nhiều hình thức tín dụng đáp ứng đa dạng phù hợp với nhu cầu của khách hàng như tín dụng dự phòng, đồng tài trợ, tài trợ thương mại, cho vay tiêu dùng Đến năm 2007, dư nợ tín dụng của ngân hàng có giảm nhẹ, khoảng 0,8% so với năm 2006.

Về cơ cấu dư nợ cũng đã có sự chuyển dịch giữa cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn tăng dần qua các năm (Năm 2005: 73%, năm 2006: 78%) Riêng năm 2007, dư nợ cho vay ngắn hạn là 3.055.307 triệu đồng vẫn chiếm giữ tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ (80%) Sự chuyển dịch trong cơ cấu dư nợ như trên phù hợp với sự phát triển cũng như với những mục tiêu đặt ra của Ngân hàng trong những năm tiếp theo Ngân hàng có chính sách là tăng tỷ trọng dư nợ ngắn hạn trong tổng dư nợ, giảm tỷ trọng dư nợ trung, dài hạn (nhưng vẫn đảm bảo sự tăng trưởng của dư nợ trung, dài hạn) vì các khoản cho vay ngắn hạn thường ít rủi ro hơn so với các khoản trung, dài hạn.

2.1.4.3 Các hoạt động khác

Các hoạt động khác như hoạt động bảo lãnh, hoạt động kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế… đều thu được kết quả đáng kể.

Đối với hoạt động bảo lãnh, trước đây Ngân hàng chủ yếu phục vụ các đơn vị trong lĩnh vực xây lắp do vậy sản phẩm bảo lãnh của Ngân hàng bị giới hạn Cho đến nay, Ngân hàng đã phát triển thêm nhiều loại hình bảo lãnh