GIẢI PHÁP HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI HỐI SỞ CHÍNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NHÀ HÀ NỘI 3.1 Định hướng phát triển Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 3.1.1 Mục tiêu kinh doanh năm 2008 Năm 2008, Habubank đề kế hoạch cho tiêu gồm: tổng tài sản đạt 30.000 tỷ đồng, vốn điều lệ tối thiểu 3.000 tỷ đồng, tổng huy động đạt 24.000 tỷ đồng, tổng dư nợ đạt 12.200 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế đạt 650 tỷ đồng, trì tỷ lệ nợ hạn thấp 2% đảm bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn ổn định Với chiến lược kinh doanh đắn lúc Habubank “Lấy ngân hàng làm trọng tâm, phát triển mở rộng mảng kinh doanh tài cách linh hoạt hình thức tổ chức nhằm thu hút khách hàng mới, phục vụ tốt khách hàng tại, gia tăng giá trị đầu tư cho cổ đông”, Habubank sẵn sàng cho năm 2008 trước khó khăn với việc thắt chặt sách tiền tệ để giảm lạm phát phủ cạnh tranh ngày trở nên khốc liệt ngành tài ngân hàng 3.1.2 Nhiệm vụ kinh doanh năm 2008 Cung ứng cách toàn diện sản phẩm dịch vụ ngân hàng có chất lượng cao sáng tạo nhằm đáp ứng nhu cầu mong muốn đối tượng khách hàng Tối đa hoá giá trị đầu tư cổ đông; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tình hình tài lành mạnh; Không ngừng nâng cao động lực làm việc lực cán bộ; Habubank phải dẫn đầu ngành ngân hàng việc sáng tạo, phát triển sách đãi ngộ hội thăng tiến nghề nghiệp cho cán mình; Duy trì hài lịng, trung thành gắn bó khách hàng với Habubank; xây dựng Habubank thành hai ngân hàng Việt Nam có chất lượng dịch vụ tốt doanh nghiệp cầu tiến, hộ gia đình cá nhân lựa chọn; Phát triển Habubank thành ba ngân hàng tín nhiệm Việt Nam về: quản lý tốt nhất, mơi trường làm việc tốt nhất, văn hố doanh nghiệp trọng khách hàng, thúc đẩy hợp tác sáng tạo nhất, linh hoạt môi trường kinh doanh thay đổi; Góp phần tích cực làm vững thị trường tài nước 3.2 Giải pháp hồn thiện hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 3.2.1 Nâng cao chất lượng thông tin Trong lĩnh vực ngân hàng, thông tin đầu vào quan trọng, định đến chất lượng công tác phân tích đánh giá khách hàng nói chung thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng, thơng tin sở chủ yếu để cán tín dụng đưa định Hơn nữa, thơng tin đa dạng nhiều nguồn cịn giúp ngân hàng nắm bắt diễn biến thị trường nước quốc tế, biến động kinh tế thay đổi chủ trương sách phát triển nước, ngành ,của địa phương… để từ ngân hàng có điều chỉnh phù hợp hoạt động mình, tránh rủi ro thiệt hại khơng đáng có để ổn định phát triển., cơng tác thu thập xử lý thồn tin phục vụ cho thẩm định t ài dự án cịn nhiều hạn chế, làm cho chất lương thông tin không cao, từ ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định Thơng tin đầy đủ đáng tin cậy giúp cho công tác thẩm định nhanh chóng, xác từ định tín dụng đưa kịp thời, có sở hiệu Ngược lại,nếu thiếu thông tin thơng tin khơng xác gây khó khăn cho ngân hàng thẩm định định tín dụng Cho nên việc tìm kiếm giải pháp để nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin chi nhánh quan trọng Các giải pháp cần thiết là: - Về nguồn thông tin khách hàng cung cấp: Để thông tin đầy đủ khoa học, Hội sở cần có văn hướng dẫn cụ thể nội dung hồ sơ vay của doanh nghiệp, thông tin mà ngân hàng yêu cầu cung cấp Đồng thời, để đảm bảo tính khách quan trung thực số liệu, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp thực kiểm toán độc lập báo cáo tài doanh nghiệp.Làm chắn tiết kiệm thời gian cho cán thẩm định doanh nghiệp, doanh nghiệp cung cấp thông tin nhiều lần Cho nên cần quy định số lần tiếp xúc trực tiếp tối thiểu khách hàng, nêu cụ thể số lần có báo trước số lần không báo trước Đối với công tác vấn, tiếp xúc trực tiếp với khách hàng phải tiến hành thường xuyên yêu cầu khách hàng đồng ý để cán tín dụng tới kiểm tra đột xuất, không báo trước thông báo trước thời gian ngắn đồng thời mở rộng phạm vị tiếp xúc với công nhân viên doanh nghiệp, tham quan toàn sở sản xuất …Như hạn chế tối đa dàn dựng khách hàng, giúp cán tín dụng thu thập thơng tin xác thực trạng đơn vị - Về thông tin lưu trữ ngân hàng: Nguồn thông tin cho phép ngân hàng đánh giá lực kinh doanh khả năng, thiện chí trả nợ khách hàng, điều chứng tỏ cần phải thiết lập hệ thống thông tin lưu trữ chi nhánh với chi phí vừa phải, tổng hợp thông tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Đây nguồn thông tin quan trọng phản ánh tính hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mối quan hệ tín dụng doanh nghiệp có dự án đầu tư với ngân hàng khứ Nguồn thơng tin chia theo nhiều tiêu thức nội dung khác để tiện tra cứu ngành nghề, quy mô doanh nghiệp, thời hạn vay Ngồi cịn có thơng tin tổng hợp chung cập nhập từ báo, tạp chí, mạng internet chuyên ngành đặc điểm ngành nghề, xu hướng phát triển thị trường nước giới mà cán tín dụng cần lưu ý phân tích khách hàng Những thơng tin co đọng cho biết tên khách hàng, lĩnh vực hoạt động, số lần quan hệ tín dụng với chi nhánh , quy mô thời hạn vay, phiếu xếp hạng tín dụng đặc biệt kết toán gốc lãi với số điểm lưu ý (nếu có) Hệ thống thơng tin cịn hoạt động mạng thơng tin phịng ngừa rủi ro cho cơng tác tín dụng chi nhánh Tổ điện tốn có nhiệm vụ thiết lập hệ thống lưu trữ dạng vi tính hố song song với hồ sơ tín dụng lưu văn bản, hồ vào mạng nội tồn hệ thống HABUBANK để thơng tin phong phú hiệu sử dụng cao Tất phịng ban Hội sở, phận có liên quan Hội đồng tín dụng, Ban quản lý tài sản Nợ, tài sản Có, Phịng phục vụ khách hàng doanh nghiệp, Phòng thu hồi nợ, Phòng thẩm định tài sản, Phòng tổng hợp quản lý chi nhánh Hội sở tất chi nhánh tồn hệ thốngHABUBANK có nghĩa vụ cung cấp thơng tin cho hệ thống lưu trữ Và tất nhiên, để đảm bảo bí mật kinh doanh mạng phải bảo mật chặt chẽ Hệ thống thông tin cần mau chóng thiết lập sớm tốt để nhanh chóng đưa vào sử dụng, khắc phục tình trạng thiếu thơng tin tin cậy Việc cung cấp đầy đủ thơng tin dạng văn internet - Về nguồn thông tin khác: nguồn thơng tin khơng thức : thông tin từ nhà cung cấp, bạn hàng, khách hàng, đối thủ cạnh tranh,mơi trường kinh doanh… Đó góc nhìn uy tín doanh nghiệp với bạn hàng khách hàng, lực cạnh tranh hay lực điều hành, quản lý ban lãnh đạo doanh nghiệp…của doanh nghiệp nhiều cho thấy khía cạnh khác hoạt động doanh nghiệp mà nguồn thức chưa thể đề cập đầy đủ Các nguồn thơng tin giúp Hội sở có nhìn khách quan tồn diện doanh nghiệp Đồng thời ngân hàng nên tăng cường khai thác thơng tin từ trung tâm thơng tin tín dụng NHNN (CIC), thơng tin từ tổ chức tín dụng khác, thơng tin từ ngành có liên quan Để thực việc này, Hội sở phải xây dựng mối quan hệ mật thiết với quan nói trên, có kế hoạch cụ thể cách thức, thời gian, nội dung … cho việc đối chiếu, kiểm tra thông tin hai chiều Trong số trường hợp đặc biệt cần lưu ý, Hội sở nên tính đến việc mua thông tin từ tổ chức chuyên cung cấp thông tin để đảm bảo chất lượng thông tin phục vụ thẩm định … Định kỳ Hội sở nên tổ chức buổi toạ đàm tình hình kinh tế thị trường, phân tích biến động xu hướng phát triển tương lai với tham gia đóng góp ý kiến chuyên gia kinh tế, để tạo thêm kênh thông tin đa dạng đáng tin cậy cho hoạt động tín dụng nói chung hoạt động thẩm định tài dự án nói riêng Để đảm bảo chất lượng sau buổi toạ đàm, cán thẩm định tín dụng cần phải làm báo cáo nhanh vấn đề có tiếp thu được, nộp cho trưởng phịng tín dụng kiểm tra, đánh giá 3.2.2 Nâng cao lực chuyên môn cán thẩm định tài Yếu tố nguời ln yếu tố định hoạt động kinh doanh Do lực lượng cán mỏng chun mơn khơng cao, làm nhiều cơng việc khác gây khó khăn cản trở cơng tác quản lý Do u cầu đặt phải có chun mơn hố cao cán thẩm định tín dụng Lúc cần chia khách hàng theo đặc điểm riêng rẽ, ứng với loại khách hàng nhóm cán thẩm định tín dụng riêng Do nâng cao lực, trình độ kinh nghiêm cán Cán thẩm định tín dụng dễ dàng kiểm sốt khách hàng, dự án quản lý vốn có hiệu Các cán thẩm định thiết phải có kiến thực kinh tê - xã hội, kinh tế thị trường, hoạt động tín dụng, tài doanh nghiệp, tài dự án, thẩm định tài dự án, biết tính tốn tiêu, có óc phán đoán, tư dự án khả trả nợ khách hàng Trong công tác thẩm định tài dự án đội ngũ cán người chịu trách nhiệm ành hưởng trực tiếp đến định cho vay Hội sở chính.Nắm bắt tiến khoa học kỹ thuật để áp dụng vào cơng tác thẩm định tài dự án Đồng thời cán thẩm định phải người có phẩm chất đạo đúc nghề nghiệp, trung thực, có tinh thần trách nhiệm cao công việc dự án mà giao.Bên cạnh cần thường xun trọng bồi dưỡng kiến thức, nâng cao tình độ thân nhằm đáp ứng yêu cầu ngày cao cơng việc Bởi Ngân hàng nên bố trí cán có trình độ chun mơn cao, có tinh thần trách nhiệm cao, có đức có tài, có tinh thần học tập rèn luyện, phấn đấu cho công tác thẩm định tài dự án Cần thiết phải thường xuyên tổ chức buổi học, tập huấn nghiệp vụ cho cán ngân hàng mà đặc biệt cán thẩm định theo chuyên đề khác như: Chuyên đề vềthẩm định tài dự án, chuyên đề xác định phương án vay vốn, trả nợ vốn vay… Kết hợp tạo điều kiện thuân lợi cho cán thẩm định học tập, trau dồi kiến thức, sách khuyến khích, ưu đãi, khen thưởng cho người có cơng, hồn thành tốt nhiệm vụ, cơng việc Bên cạnh có biện pháp kỷ luật cán bơ khơng hồn thành nhiệm vụ giao, thực nhiệm vụ cịn để xảy sai sót khơng đáng có Thường xuyên tổ chức thi chun mơn nhằm khuyến khích, động viên cán Tập hợp sáng kiến, đề xuất, đề án nghiên cứu có giá trị để áp dụng nhằm đem lại hiệu cao cho công tác thẩm định chi nhánh cho toàn hệ thống HABUBANK HABUBANK cần tuyển cán có lực đồng thời có đạo đức nghề nghiệp đồng thời không ngừng bồi dưỡng cán học thêm khoá học nghiệp vụ, học thêm tiếng anh, vi tính nhằm bổ trợ kiến thức Tiến hành tổ chức buổi giao lưu, trao đổi cán Ngân hàng nghiệp vụ lẫn sinh hoạt xã hội toàn Ngân hàng tạo đoàn kết nâng cao lực hiệu làm việc, hiểu biết toàn thể cán Ngân hàng Tiến hành tuyển chọn cán thẩm định có chun mơn, trình độ Khâu tuyển chọn chặt chẽ, gắt gao để chọn người ưu tú đảm bảo tốt công việc giao Đi kèm theo mức ưu đãi khen thưởng xứng đáng, khuyến khích họ làm việc tận tình, ngăn chặn lôi kéo đối thủ cạnh tranh Tổ chức huấn luyện đào tạo nhân viên phòng kinh doanh với kỹ theo tiêu chuẩn quốc tế phân tích tài chính, nghiệp vụ cho vay… Mời chuyên gia để cung cấp bổ sung kiến thức, nâng cao trình độ chun mơn Nhân tố người quan trọng ngân hàng nói chung hoạt động phân tích tài nói riêng Tuy nhiên, việc tổ chức cán ngân hàng vấn đề khó khăn nhà quản trị, việc tìm kiếm, bố trí cán cho phù hợp đáp ứng yêu cầu công việc, yêu cầu kinh doanh lực cá nhân điều quan trọng giúp.Cho nên, ngân hàng cần trọng đào tạo đội ngũ nhân viên thông thạo nghiệp vụ, sử dụng thành thạo máy tính, ngày hoạt động thực máy tính đồng thời bố trí, xếp vị trí cho phù hợp với yêu cầu thực tiễn 3.2.3 Hoàn n thiện nội dung phương pháp thẩm định tài dự án 3.2.3.1 Thứ tiêu chuẩn hoá phương pháp thẩm định Ngân hàng nên nghiên cứu phương pháp thẩm định tài dự án đại áp dụng nước tiên tiến, phát huy khả mạnh ngân hàng để từ đưa phương pháp thẩm định tài dự án phù hợp cho chi nhánh Trong trình thẩm định cán thẩm định phải ý tới giá trị thời gian tiền Tiền có giá trị theo thời gian, đồng hơm có giá trị lớn đồng ngày mai Vì dự tính dịng tiền tương lai phải hoá chúng Hiện ngân hàng chủ yếu sử dụng tiêu giá trị rịng( NPV), tỷ suất hồn vốn nội (IRR), thời gian hồn vốn PP để thẩm định tài dự án Vì ngân hàng nên sử dụng thêm tiêu khác với tiêu để tăng tính tin cậy, xác cơng tác thẩm định Khi xác định dòng tiền dự án chi nhánh cần xem xét xem dự án tài trợ loại vốn để sử dụng cách tính cho phù hợp Chú ý thu hồi vốn lưu động kết thúc dự án Bảng tính tốn hiệu dự án phải trình bày rõ ràng cho mục, phần cụ thể, nêu rõ cách tính tiêu sở tính tốn Khi tính khấu khao tài sản cố định vòng đời dự án chi nhánh nên bám sát, áp dụng quy định cách tính khấu khao Nhà nước ban hành cụ thể cho ngành, lĩnh vực, loại tài sản Khi tiến hành thẩm định cán thẩm đinh cần tính doanh thu, chi phí thời điểm thẩm dinh khơng tính thời điểm doanh nghiệp lập dự án để hạn chế rủi ro xảy cho chi nhánh Khi thẩm định chi nhánh nên ý phương diện thị trường, kỹ thuật dự án,khả tài doanh nghiệp, tìm hiểu thêm thơng tin bên ngồi, đối tác doanh nghiệp không nên xem xét thơng tin từ phía doanh nghiệp cung cấp, mang tính chủ quan doanh nghiệp Trên sở quy trình thẩm định tài dự án ngân hàng Nhà nước quy định, ngân hàng công thương Việt Nam ban hành sổ tay tín dụng quy định rõ quy trình thẩm định tài dự án để áp dụng chung cho tồn hệ thống Tuy nhiên nội dung quy trình thẩm định cịn mang tính chất hướng dẫn chung, chưa thẩm định cách chi tiết cụ thể, nêu nội dung cần thẩm định, tiêu cần tính tốn mà chưa có quy định cụ thể cách thức đánh giá, nhận xét nội dung, tiêu để định cuối cơng tác thẩm định tài dự án mà chủ yếu dựa vào nguyên tắc sử dụng tiêu tài Vì vậy, thẩm định tài dự án, cán thẩm định ngân hàng cần ý hồn thiện khía cạnh sau đây: 3.2.3 Thứ hai thẩm định tổng vốn đầu tư, chi phí doanh thu dự án * Tổng dự toán vốn đầu tư: Đây tiêu mà ngân hàng thường không xác định kỹ, việc thẩm định địi hỏi cán thẩm định tín dụng phải xác định cụ thể vốn đầu tư chi phí liên quan, tránh tình trạng thừa vốn hay thiếu vốn Do cán thẩm định phải tích cực tìm hiểu thị trường, vào định mức kinh tế kỹ thuật ngành, đơn giá cuả nhà nước hay qua việc nghiên cứu mức độ đại cơng nghệ, tình hình giá nước Kết hợp cần tích cực tìm hiểu, lưu trữ thơng tin dự án điển hình nước làm sở cho việc kiểm tra, thẩm định tổng mức vốn đầu tư Trong số truờng hợp, ngân hàng thuê quan tư vấn cần thiết Với dự án đầu tư mua sắm thiết bị phụ tùng, cán thẩm định cần phải nắm vững thông tin giá cả, dịch vụ sau mua Đối với dự án đầu tư xây dựng, đặc biệt dự án có nhiều hạng mục cơng trình, kéo dài nhiều năm, ngồi việc tính tốn chi phí liên quan cịn phải tính đến yếu tố lạm phát, tỉ giá Khơng dự án đầu tư gặp phải khó khăn tiến độ thi công giá vất liệu tăng mà trước thẩm định khơng tính tốn đến Ngồi ngân hàng cần quan tâm đến tiến độ bỏ vốn đầu tư * Đối với yếu chi phí: Quá trình tính tốn chi phí sản xuất kinh doanh phải tham khảo quy định tài chính, quan chủ quản doanh nghiệp thị trường Các loại chi phí như: chi phí quản lý doanh nghiệp, lãi vay vốn lưu động, chi phí thuê đất, chi phí th chun gia Khơng nên chấp nhận cách tính tốn doanh nghiệp hay tuỳ tiện tăng lên để an toàn cách hợp lý sổ sách Đối với dự án đầu tư doanh nghiệp hoạt động ngành , cán thẩm định lấy tiêu cũ làm sở Nếu dự án đầu tư doanh nghiệp hoàn toàn, tiêu doanh nghiệp tương tự tham khảo tốt Cịn khoản chi phí th mua cửa hàng, chi phí thuê chuyên gia, chi phí mang tính chất thị trường cán nên tham khảo thị trường thời điểm Từ nhu cầu thực tế, chủ đầu tư mong muốn có định nhận tài trợ ngân hàng, mặt khác họ đoán tâm lý ngân hàng hay quan tâm đến số NPV, IRR, nguồn trả nợ nên họ thường tính chi phí mua máy móc thiết bị cao, KHCB cao thực tế Cho nên doanh nghiệp vừa giảm thuế thu nhập doanh nghiệp vừa có nguồn trả nợ từ khấu hao cao mà số khơng xác Vậy nên thẩm định, ngân hàng cần xem xét kỹ để đảm bảo tính xác cảu chi phí này.Cho thấy ngân hàng cần nhận thức khấu hao nguồn trả nợ sẵn có mà số sổ sách, khơng có ý nghĩa đự án khơng khả thi * Đối với yếu tố doanh thu: Để xác doanh thu dự án, cán thẩm định cần phải xác định xu hướng biến động yếu tố, đặc biệt yếu tố thị trường như: bảo đảm nguồn cung cấp, nguồn tiêu thụ, sản phẩm loại, giá bán, khả cạnh tranh sản phẩm ngân hàng cần thẩm định tốt thị trường mặt quan hệ cung cầu sản phẩm thị trường, cung cầu sản phẩm mà dự án dự định sản xuất, đối tượng tiêu thụ sản phẩm, phương thức tiêu thụ sản phẩm Tình hình cạnh tranh sản phẩm thị trường thị phần, phân tích mạnh so với sản phẩm loại, đánh giá khối lượng sản phẩm dự kiến tiêu thụ, vòng đời sản phẩm, đánh giá xu hướng giá sản phẩm giá nguyên vật liêu thay đổi, thay đổi sản phẩm thay Bên cạnh đó, xét đến cơng nghệ dự án, vấn đề đặt dự án phải có cơng nghệ tối ưu, không bắt buộc phải công nghệ đại nhất, tiên tiến mà công nghệ phù hợp với trình độ lực cơng nhân trình độ cơng nhân chưa cao, chưa sử dụng hết công suất công nghệ đại Cho nên lãng phí, giá thành phải nâng lên đầu tư lớn, tiêu thụ khó khăn giá thành cao Trong phần thẩm định tài dự án, nên có bổ sung thêm hướng dẫn cụ thể dự án vay vốn trung dài hạn doanh nghiệp phân tích báo cáo lưu chuyển tiền tệ Các số báo cáo lưu chuyển tiền tệ giá trị tiền phát sinh thực thực tế nên có ý nghĩa phân tích tài doanh nghiệp Phương pháp so sánh báo cáo lưu chuyển tiền tệ với báo cáo kết kinh doanh, cán tín dụng thấy tình hình tài thực doanh nghiệp, tính tốn phần chênh lệch doanh thu thực thu, chi phí thực chi, đánh giá khả chiếm dụng bị chiếm dụng vốn doanh nghiệp, qua kết luận xác khả hồn trả nợ vay khách hàng Cho nên, việc đưa báo cáo lưu chuyển tiền tệ vào phân tích góp phần hồn thiện nội dung thẩm định tài dự án đầu tư 3.2.3.3 Xác định hệ thống tiêu kinh tế kỹ thuật Các cán thẩm định tài thường có chun mơn lĩnh vực định không am hiểu hết tất ngành kinh tế Vì để nâng cao chất lượng công tác thẩm định mà đặc biệt cơng tác thẩm định tài dự án ngân hàng nên xây dựng hệ thống tiêu kinh tế kỹ thuật cho ngành, lĩnh vực cụ thể khối doanh nghiệp Bây việc tính tốn tiêu tài doanh nghiệp dự án múc tính tiêu đem so sánh với dự án trước, kỳ trước chưa có chuẩn mực chung cho dự án việc xây dựng áp dụng hệ thống tiêu thẩm định tài điều vô cần thiết cấp bách 3.2.4 Nâng cao giải pháp hỗ trợ thẩm định 10 Tổ chức triển khaiquỹ hỗ trợ công tác thẩm định Các ưu đãi chi phí hỗ trợ cơng tác thẩm định cần thiết Tuy nhiên không thường xuyên tiếp xúc, gặp gỡ, thực tế dự án đầu tư để thu thập, tìm kiếm thơng tin…rất cần tới khoản hỗ trợ Việc thẩm định dự án đầu tư không hạn chế giai đoạn trước cho vay mà sau cho vay Vì vậy, ngân hàng nên lập quỹ hỗ trợ chi phí cho cơng tác thẩm định tài chính, góp phần giảm bớt khó khăn tạo thuận lợi cho cán tín dụng, tạo điều kiện làm việc tốt 3.2.5 Giải pháp đổi trang thiết bị, công nghệ ngân hàng Công nghệ,hệ thống quản lý thông tin, thiết bị ngân hàng tạo nên lợi cạnh tranh ngân hàng với ngân hàng khác Nó yếu tố quan trọng cho phát triển ngân hàng Các ngân hàng thương mại đề tập trung nâng cao chất lượng công nghệ, thiết bị nhằm gia tăng chất lượng dịch vụ mức dộ xác, an tồn cho hoạt động ngân hàng Cơng tác thẩm định, cơng nghệ, trang thiết bị có vai trị lớn qua trình tìm kiếm, thu thập, lưu trữ xử lý thông tin dự án doanh nghiệp Công nghệ trang thiết bị đại giúp cán tín dụng dế dàng tiếp cận, xử lý thơng tin cách nhanh chóng, đầy đủ xác Trang thiết bị, phương tiện làm việc tốt, đại tạo điều kiện, môi trường làm việc hiệu cho cán tín dụng Hiện nay, xét hệ thống ngân hàng trang thiết bị, cơng nghệ HABUBANK cịn chưa cao Việc đầu tư ngân hàng chưa theo chiều sâu, mói tập trung số chi nhánh lớn, việc đầu tư chưa đơng tồn hệ thống gây khó khăn cho cán nhân viên Ngân hàng, ảnh hưởng tới trình giao dịch khách hàng Cho nên thời gian tới, Ngân hàng cần trọng thực giải pháp nhằm nâng cao chất lượng, đại hố trang thiết bị , cơng nghệ để nâng cao chất lượng công tác thẩm định Một số giải pháp cần thực như: - Đầu tư sở vật chất, trang thiết bị phục vụ cho công việc như: bàn ghế, máy tính, hệ thống phần mềm quản lý đại… 11 Đồng thời tìm hiểu, khai thác công nghệ, phần mềm lĩnh vực ngân hàng giúp rút ngắn cơng đoạn qúa trình thực thẩm định mà nâng cao chất lượng, độ xác cơng tác 3.2.6 Thanh tra kiểm sốt băng việc sử dụng hiệu kiểm toán độc lập kiểm tra kiểm soát nội Hiện doanh nghiệp có dự án đầu tư chưa sử dụng thống hệ thống kế toán.Hầu kế toán doanh nghiệp cịn có nhiều điều chưa minh bạch, số liệu không thật, không tình hình tài doanh nghiệp, doanh nghiệp có nhiều sổ kế tốn, báo cáo tài để sử dụng trường hợp khác Do gây nhiều khó khăn cho cơng tác thẩm định ngân hàng đánh giá khả tài khả trả nợ doanh nghiệp Nhằm khắc phục tượng giảm bớt rủi ro cho mình, ngân hàng nên đề nghị doanh nghiệp nộp hồ sơ dự án vay vốn phải kèm theo báo cáo kiểm tốn cơng ty kiểm toán độc lập thực kiểm toán Để từ có xác doanh nghiệp dự án vay vốn đảm bảo tính trung thực báo cáo Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín thẩm định tài dự án đầu tư cần phải thực thường xuyên, kịp thời phải trở thành hoạt động công tác quản trị điều hành Để phát huy hiệu cao công tác cần phải tiến hành theo bước tương ứng với giai đoạn phát sinh, thực kết thúc theo bước thẩm định tài dự án; nhằm kịp thời phát dấu hiệu rủi ro để phòng tránh Để làm tốt việc này, hiệu hoạt động tổ kiểm tra nội HABUBANK Các phòng ban liên quan hội sở ( Kiểm tốn nội bộ, Quản lý tín dụng, Quản lý cơng nợ…) cần phối kết hợp, thống xây dựng chương trình kiểm tra hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư Thành viên đồn kiểm sốt hoạt động thẩm định nên chọn người am hiểu có kinh nghiệm làm thẩm định tài dự án Thực tốt việc giúp cho toàn hệ thống HABUBANK sớm phát tình trạng yếu khâu thẩm định tài dự án, từ sớm đưa biện pháp khắc phục 12 Thông qua công tác tra kiểm tra ngân hàng nắm tình hình kinh doanh khách hàng từ chủ động giải gặp khó khăn Thực tế cho thấy chất lượng thẩm định ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng trung dài hạn Công tác giám sát sử dụng vốn tiến hành thường xuyên, liên tục, nghiêm túc để kịp thời phát tín hiệu khơng tốt gây rủi ro tín dụng, từ đưa biện pháp cụ thể để khắc phục trường hợp xấu Đối với khả nguyên nhân khách hàng sử dụng vốn sai mục đích Ngân hàng cần nhanh chóng tìm cách thu nợ nhanh Cịn ngun nhân khách quan Ngân hàng gia hạn nợ, cho vay thêm vốn để khắc phục khó khăn cho doanh nghiệp Do tạo yên tâm cho doanh nghiệp thắt chặt mối quan hệ với khách hàng tiềm Ngân hàng cần thiết phải nâng cao nhận thức khách hàng trách nhiệm cung cấp thông tin hoạt động kinh doanh Đồng thời Ngân hàng có trách nhiệm bảo vệ thông tin cho khách hàng, tạo tin tưởng cho đơi bên Khi doanh nghiệp tích cực cung cấp thơng tin cịn ngân hàng thẩm định tài có hiệu Rõ ràng thẩm định dự án công việc phức tạp địi hỏi cán phải có trình độ chun mơn cao Bởi việc phổ cập kiến thức thẩm định tín dụng cho cán tín dụng Ngân hàng cần lập phận chuyên trách thẩm định dự án Thực tế mà nói khách hàng Ngân hàng phần lớn thành phần quốc doanh , có nhiều khách hàng truyền thống việc thẩm định Ngân hàng nhẹ nhàng nhiều, tài sản đảm bảo thường theo lệ chí nhiều doanh nghiệp khơng có tài sản đảm bảo Tuy nhiên Ngân hàng gặp nhiều khó khăn mở rộng cho vay thành phần doanh nghiệp Đặc biệt nước ta hội nhập, đồng thời cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước ảnh hưởng mơi trường bên ngồi đến kết kinh doanh khách hàng lớn Khi rủi ro tín dụng bị đẩy lên cao, khơng có trình độ thẩm định dễ gây tổn thất nặng nề Phịng tín dụng có phận chuyên trách thẩm định học cách 13 với khoá học nghiệp vụ thẩm định, cán đảm nhiệm nhiệm vụ định xây dựng, sản xuất, kinh doanh Thực việc phân công rõ ràng giúp cho công việc thực chuyên sâu, cán tiếp xúc với nhiều dự án tích lũy nhiều kinh nghiệm, nhiều cơng việc bổ ích Cho nên rút ngắn thời gian thẩm định tài để nhanh chóng định tín dụng với khách hàng giúp khách hàng nhanh chóng có vốn đầu tư Ngân hàng phải tăng cường kiểm tra kiểm soát nội bộ, nhằm ngăn ngừa sai sót nghiệp vụ ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định nói riêng, việc tuân thủ quy định, quy chế quy trình thẩm định tài dự án Ban giám đốc Hội sở thường xuyên kiểm tra tiến độ làm việc ý thức làm việc cán thẩm đình nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc cán thẩm định 3.2.8 Tiến hành kiểm tra đôn đốc dự án triển khai Trong trình ngân hàng tiến hành cho vay vốn dự án dự án thẩm định kỹ càng, quy trình dự án khả thi có rủi ro xảy cho dự án, cho ngân hàng Cho nên ngân hàng phải tiến hành hoạt động kiểm tra, theo dõi tiến độ thực dự án, thường xun có hoạt động phân tích, đánh giá dự án để kịp thời đưa định, giảm thiểu rủi ro xảy Quá trình tiến hành định cho doanh nghiệp vay ngân hàng nên chia vay tiến hành giải ngân theo tiến độ thực dự án, hết giai đoạn mà ngân hàng thấy giai đoạn dự án có tính khả thi, khơng có vấn đề tiến độ, chất lượng dự án ngân hàng tiếp tục giải ngân cho dự án, làm ngân hàng thêm thời gian để theo dõi dự án lại hạn chế rủi ro xảy cho vốn ngân hàng Quá trình dự án kết thúc chi nhánh nên tổng kết lại thành tựu, kết đạt đồng thời hạn chế, khiếm khuyết mà ngân hàng mắc phải hay gf mà dự án làm chưa tốt để rút kinh nghiệm, làm học cho dự án Do nâng cao chất lượng công tác thẩm định 14 3.3 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định dự án đầu tư Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 3.3.1 Kiến nghị Nhà nước Nh»m kh«ng ngõng hoàn thiện nâng cao chất lợng công tác thẩm định dự án đầu t, tránh thất thoát vốn cho Ngân hàng thơng mại Nhà nớc phải công bố quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế x· héi theo ngµnh, vïng l·nh thỉ vµ theo cïng thời kỳ, có kế hoạch đầu t cách khoa học hạng mục công trình cụ thể để triển khai địa phơng vừa đảm bảo đợc tính cân đối vừa đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế xà hội, tránh tình trạng đầu t tràn lan Với điều kiện kinh tế nay, thi phủ Bộ ngành cần văn có biện pháp đạo dứt điểm việc xếp lại doanh nghiệp Nhà nớc Chỉ để lại doanh nghiệp làm ăn co hiệu quả, doanh nghiệp thực cần thiết cho dân sinh, tạo điều kiện cho đầu t tín dụng phát huy hiệu Nhà nớc cần qui định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trọng trờng hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả Đồng thời, Nhà nớc cần đạo có biện phát bắt buộc doanh nghiệp thực nghiêm túc chế độ kế toán thông kê thông tin báo cáo theo quy định Bên cạnh đó, ban hành qui chế kiểm toán bắt buộc công khai tình hình tài doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện giúp NHTM việc phân tích thực trạng hoạt động doanh nghiệp, qua có sở phòng ngừa rủi ro tín dụng Nhà nớc cần củng cố quan, công ty t vấn có để đáp ứng nhu cầu thuê thẩm định, thuê thẩm định thông tin dự án Cần có văn phát lý qui định ro trách nhiệm, vi phạm hoạt động công ty nh: “ Lt t vÊn”, “Híng dÉn thi hµnh lt t vấn Bởi điều giúp cho NHTM hoạt động tín dụng có hiệu mà hạn chế đợc tình trạng đổ vỡ tín dụng, phân định đợc cách rõ ràng trách nhiệm quyền hạn cán tín dụng, cấp lÃnh đạo tránh đợc tình trạng hình hóa sai sót hoạt đọng tín dụng Ngân hàng, gây tâm lý hoang mang cán tín dụng, làm ảnh hởng không nhỏ đến doanh số cho vay NHTM ViƯt Nam nh thêi gian võa qua Nhµ níc cần đạo cán bộ, ngành xây dựng chi tiết kế hoạch đầu t định hớng phát triển kinh tế, tránh tình trạng đầu t chồng chéo gây thất thoát vốn ngân hàng Việc ban hành qui định đầu t định mức thông số kỹ thuật ngành cần đợc hoàn thiện để đảm bảo cho việc tính toán tiêu hiệu dự án ngân hàng đợc thuận lợi Đồng thời 15 điều kiện kinh tế nớc ta nay, Nhà nớc cần sớm đa sở pháp lý cho phép công ty chuyên cung cấp thông tin cho hoạt động kinh tế nh hoạt động ngân hàng thơng mại đợc thành lập hoạt động yêu cầu nhằm lành mạnh hóa nguồn thông tin, hạn chế rủi ro thị trờng tình trang thông tin không cân xứng gây Nhà nớc cần ban hành quy định văn yêu cầu doanh nghiệp bắt buộc thực chế độ kế toán mới, kiểm toán thờng xuyên 3.3.2 Kin ngh i vi NHNN Vit Nam Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam với t cách ngân hàng đầu tầu hệ thống ngân hàng Việt Nam, có chức quản lý lu thông tiền tệ Chính điều chỉnh ngân hàng nhà nớc sách tiền tệ có ảnh hởng lớn việc lu thông tiền tệ, đến hoạt động ngân hàng thơng mại hoạt động nớc nói chung nh hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thơng mai nói riêng Trong thời gian tới, để phát triển hoạt động cho vay, họat động thẩm định dự án đầu t ngân hàng thơng mại hoạt động Việt Nam nh SGD1 ngân hàng Công Thơng ngân hàng nhà nớc Việt Nam cần có định hớng cụ thể sau : Ngân hàng Nhà nớc cần nâng cao vai trò đạo hoạt động hệ thống ngân hàng thơng mại Việt Nam Ngần hàn Nhà nớc cần ban hành luật, văn bản, qui định để hớng dẫn rỏ ràng, cụ thể quán vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng ngân hàng thơng mại Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cần ban hànhcẩm nang chung nội dung bản, tiêu đánh giá hiệu khả quan thẩm định dự án đầu t sở kết hợp với Bộ kế hoạch đầu t, Bộ xây dựng, Bộ khoa học công nghệ môi trờng nhằm đề phơng pháp thẩm định phù hợp với thực tiễn Việt Nam đòng thời để hòa nhâp với thông lệ quốc tế Ngân hàng Nhà nớc địa bàn tỉnh, Thành phố cần nắm vững phơng hớng, nhiệm vụ, mục tiêu phát triển kinh tế, quy hoạch tổng thể pháp triển kinh tế xà hội toàn tỉnh, ngành kinh tế mũi nhọn Qua t vấn cho ngân hàng thơng mại, tổ chức tín dụng khác địa bàn đầu t vốn cho dự án doanh nghiệp cho hớng, phát huy đợc hiệu vốn đầu t thu hồi vốn hạn.Ngân hàng Nhà nớc tỉnh cấn mở rộng phạm vi nội dung thông tin tín dụng địa bàn quản lý nhằm cung cấp thông tin theo yêu cầu ngân hàng thơng mại, tổ chức tín dụng doanh nghiệp, giúp cho NHTM có thông tin cần thiết để thẩm định phân tích rủi ro trớc đầu t vốn cho doanh nghiệp Cần tạo lập chế để NHTM cung cấp đầy đủ 16 xác, kịp thời thông tin số liệu cho trung tâm thông tin tín dụng CIC NHNN Việt Nam Hàng năm ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cần tổ chức hội nghị kinh nghiệm toàn ngành để tăng cờng hiểu biết hợp tác ngân hàng thơng mại công tác thẩm định dự án đầu t Ngân hàng nhà nớc liên kết với ngân hàng khác để thành lập ngân hàng thông tin chuyên dụng cho toàn ngành Ngân hàng nhà nớc Việt Nam cần thực biện pháp để làm cho trung tâm thông tin tín dụng ngày hoạt đọng hiệu quả.Trung tâm cần đa thông tin phản ánh mức độ rủi ro ngành nghề ,từng lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp để làm cho NHTM phân loại,xếp hạng doanh nghiệp.Có thể thành lập công ty chuyên cung cấp thông tin,các tổ chức định mức tín dụng.Điều làm chuyên môn hóa việc cung cấp thông tin,từ thông tin cung cấp thông tin cách cập nhật xác Ngân hàng nhà nớc cần tăng cờng công tác tra,kiểm tra giám sát ngân hàng thơng mại, kiểm tra chặt chẽ công tác lập dự án khả thi doanh nghiệp , đảm bảo đúng, đủ nội dung, yêu cầu chất lợng Cần có bớc kiểm định lại chi tiết dự án đầu t trớc phê duyệt Để kịp thời phát sai sót công tác tín dụng thẩm định dự án đầu t Cũng cần có quy định xử lý chi tiết,rõ ràng hành vi cạnh tranh bất hợp pháp tổ chức tín dụng,các ngân hàng thơng mại.Bên cạnh cần nghiên cứu lại vấn đề chấp doanh nghiệp nhà nớc.Bởi nay,các doanh nghiệp nhà nớc sử dụng tài sản hình thành sau vay vốnđầu t làm tài sản chấp cho vốn vay nhng mặt sở hữu sở hữu nhà nớc nên hình thức chấp không hiệu kinh tế thiếu sở pháp lý,thiếu biện pháp để xử lý tài sản chấp 17 KT LUN Doanh thu từ tín dụng ln nguồn thu chủ yếu ngân hàng nào, việc thẩm định tài dự án đầu tư ln ngân hàng trọng HABUBANK quan tâm đến chất lượng lẫn số lượng dự án thẩm định cho vay, để đạt HABUBANK dần hồn thiện quy trình phưong pháp thẩm định Mục tiêu HABUBANK nhằm đưa HABUBANK trở thành ngân hàng lớn mạnh có tốc độ tăng trưởng lợi nhuận cao đồng thời đảm bảo tính an tồn vốn ngân hàng đem lại lớn mạnh cho kinh tế nói chung thị trường tài nói riêng Bài chun đề để cập đến cơng tác thẩm định Hội sở HABUBANK đồng thời hệ thống HABUBANK Chuyên đề khái quát trình hoạt động Hội sở HABUBANK, từ đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định tài dự án HABUBANK Do thời gian khơng nhiều, kiến thức thân cịn non kém, chun đề khơng tránh khỏi sai sót hạn chế định, em mong anh chị Hội sở cho em ý kiến đóng góp quý báu để chuyên đề hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo TS.Hoàng Xuân Quế, anh chị Hội sở giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề thực tập này! 18 TÀI LIỆU THAM KHẢO  Giáo trình “Thẩm định tài dự án”  Giáo trình “Tài doanh nghiệp” Nhà xuất ĐH Kinh tế quốc dân  Quản lý kinh doanh tiền tệ (Mai Ngọc Lân - Trường ĐH Tài kế toán Hà Nội)  Nghiệp vụ Ngân hàng nâng cao (Ts Tô Ngọc Hưng, Nguyễn Kim Anh - Trường học viện Ngân hàng )  Luật Ngân hàng Luật tổ chức tín dụng  Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương (Khoa Ngân hàng tài Trường ĐH Kinh tế Quốc dân)  Báo cáo thường niên HABUBANK  Cẩm nang hoạt động HABUBANK  Trang web tài Việt Nam  Trang web Thời báo Ngân hàng …………………………………… 19 MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại .2 1.1 Sự cần thiết cho vay theo dự án ngân hàng thương mại 1.2 Ý nghĩa hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại .3 Công tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 2.1 Khái niệm, mục đích vai trũ thẩm định dự án đầu tư .4 2.2 Công tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 2.2.1 Nội dung quy trỡnh thẩm định .6 2.2.2 Các phương pháp thẩm định 28 + Thẩm định hồ sơ dự án .28 Các nhân tố tác động tới công tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 32 3.1 Các nhân tố chủ quan 32 3.2 Các nhân tố khách quan 33 CHƯƠNG : THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI HỘI SỞ CHÍNH 35 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN NHÀ HÀ NỘI .35 2.1 Khái quát Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 35 2.1.1 Lịch sử phát triển Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 35 2.1.2 Chức Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 36 2.1.3 Mơ hình tổ chức, chức phịng ban Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 37 2.1.3.1 Mơ hình tổ chức 37 2.1.3.2 Chøc phòng ban 38 2.1.4 Thực trạng hoạt động kinh doanh Hội sở ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội .40 2.2 Thành công 40 2.2.1 Huy động vốn .40 2.2.1.1 Tình hình huy động vốn 40 20 ... CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI HỘI SỞ CHÍNH 35 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẨN NHÀ HÀ NỘI .35 2.1 Khái quát Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 35 2.1.1 Lịch... sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 35 2.1.2 Chức Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Nhà Hà Nội 36 2.1.3 Mơ hình tổ chức, chức phịng ban Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần. .. theo dự án ngân hàng thương mại 1.2 Ý nghĩa hoạt động cho vay theo dự án ngân hàng thương mại .3 Công tác thẩm định tài dự án đầu tư ngân hàng thương mại 2.1 Khái niệm, mục đích vai trũ thẩm định