LÍ LUẬN CHUNG VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Trước khi tìm hiểu về thực trạng các tranh chấp lãi suất phát sinh từ HĐTD, chương này sẽ trình bày lí luận chung về tranh chấp lãi suất trong HĐTD. Theo đó, HĐTD giữa các TCTD và người đi vay sẽ được trình bày trong phần 1.1 một cách rất khái quát. Phần 1.2 là những nội dung cơ bản của lãi suất. Phần 1.3 trình bày sơ lược về cơ chế điều hành lãi suất của NHNN. Tranh chấp về lãi suất cho vay trong HĐTD được trình bày ở phần 1.4. Những lí luận cơ bản này sẽ là nền tảng để tìm hiểu về thực trạng tranh chấp lãi suất trong HĐTD và đề xuất những giải pháp khắc phục ở chương 2. 1.1 Khái quát về hợp đồng tín dụng 1.1.1 Khái niệm HĐTD theo Điều 51 Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) được quy định như sau: Việc cho vay phải được lập thành HĐTD. HĐTD phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích sử dụng tiền vay, hình thức vay, số tiền vay, lãi suất, thời hạn vay, hình thức bảo đảm, giá trị tài sản bảo đảm, phương thức trả nợ và những cam kết khác được các bên thỏa thuận. Như vậy pháp luật chuyên ngành chỉ đưa ra quy định về những nội dung cơ bản HĐTD phải có mà không đưa ra định nghĩa cụ thể về HĐTD. Quan hệ tín dụng bản chất là một quan hệ dân sự nên HĐTD cũng là một dạng cụ thể của hợp đồng dân sự. Từ khái niệm hợp đồng dân sự được quy định theo Điều 388 BLDS 2005, hợp đồng dân sự là sự thoả thuận giữa các bên về việc xác lập, thay đổi hoặc chấm dứt quyền, nghĩa vụ dân sự, có thể hiểu“HĐTD là sự thỏa thuận bằng văn bản giữa TCTD (bên cho vay) với tổ chức, cá nhân có đủ những điều kiện luật định (bên vay), theo đó TCTD chuyển giao một số tiền tệ cho bên vay sử dụng trong một thời hạn nhất định, với điều kiện có hoàn trả cả gốc và lãi.” 1 Theo cách hiểu hiện nay, khi nói đến HĐTD nghĩa là nói đến HĐTD ngân hàng, do đó trong khóa luận này để có sự thống nhất, khóa luận chỉ sử dụng thuật ngữ HĐTD. Trong phạm vi nghiên cứu của công trình này, HĐTD được đề cập từ đây về sau là HĐTD giữa TCTD và khách hàng vay vốn. 1.1.2 Đặc điểm HĐTD mang những đặc điểm chung của hợp đồng dân sự song vụ nhưng vẫn có những nét khác biệt cụ thể như sau: 1 Đại học Luật TPHCM (2010), “Giáo trình Luật ngân hàng”, NXB Đại học Quốc gia TPHCM, tr.235. Thứ nhất, về hình thức, HĐTD luôn được lập thành văn bản, hầu hết là hợp đồng theo mẫu. Việc tồn tại HĐTD bằng lời nói là không khả thi bởi tầm quan trọng của việc giao kết, thực hiện và giải quyết tranh chấp phát sinh từ HĐTD. Với HĐTD bằng văn bản, các bên có thể thực hiện hợp đồng trong sự đảm bảo an toàn pháp lí và khi có tranh chấp xảy ra, HĐTD sẽ là căn cứ xác thực nhất để các cơ quan tài phán giải quyết tranh chấp. Đa phần các HĐTD là hợp đồng theo mẫu, chủ thể cho vay là TCTD soạn thảo dựa trên quy định của pháp luật và phù hợp với quy chế cho vay của TCTD. Bên vay thường phải chấp nhận những điều khoản trong hợp đồng mà không phải ai cũng có thể yêu cầu sửa đổi điều khoản theo hướng có lợi hơn cho mình. Sự tự do ý chí được thể hiện thông qua việc khách hàng đồng ý giao kết hợp đồng nghĩa là chấp nhận những điều khoản trong đó, ngược lại thì không giao kết. Thực tế cho thấy việc thỏa thuận sửa một số điều khoản trong HĐTD theo mẫu chỉ xảy ra với những tổ chức, cá nhân có uy tín, khoản vay lớn và TCTD có thể thu được lợi nhuận lớn từ hợp đồng. Mặt khác, theo Khoản 2, Khoản 3 Điều 407 BLDS 2005, pháp luật cũng có cơ chế để bảo vệ khách hàng trong trường hợp hợp đồng theo mẫu có những điều khoản không rõ ràng thì bên đưa ra hợp đồng theo mẫu phải chịu bất lợi khi giải thích điều khoản đó hoặc điều khoản gây bất lợi cho khách hàng thì điều khoản này không có hiệu lực khi không có thỏa thuận khác. Tên gọi của HĐTD có thể là: Hợp đồng tín dụng; Hợp đồng vay; Khế ước vay vốn. Hoặc phụ thuộc vào thời hạn vay, mục đích vay, hợp đồng có thể có thêm các cụm từ: “ngắn hạn”, “trung hạn”, “dài hạn”, “đồng Việt Nam”, “ngoại tệ”, “tiêu dùng”, “đầu tư”… Thứ hai, HĐTD có đối tượng là những khoản vốn được thể hiện dưới hình thức tiền tệ. Vốn tiền tệ trong HĐTD có thể là tiền đồng Việt Nam, vàng hoặc ngoại tệ; tồn tại dưới dạng tiền mặt, vật hiện hữu hoặc bút tệ. Với vai trò phương tiện thanh toán – vai trò quan trọng nhất của tiền – vốn tiền tệ có thể đáp ứng mọi nhu cầu của bên vay một cách dễ dàng nhất, kể cả về số lượng vốn vay và mục đích vay. Nhờ đó hoạt động cho vay đã trở thành hoạt động sinh lời chủ yếu của các TCTD và trở thành một hình thức tín dụng phổ biến trong nền kinh tế thị trường. Nếu trong quan hệ tín dụng giữa TCTD và chủ để đi vay mà đối tượng là tài sản thì đây là quan hệ cho thuê tài chính 2 , thông qua hợp đồng thuê mua tài chính chứ không phải là hoạt động cho vay. Về nguyên tắc đối tượng của HĐTD bao giờ cũng là một số tiền xác định, được các bên thỏa thuận và ghi rõ trong hợp đồng. 2 Xem Khoản 2 Điều 61 Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) và Điều 1, Khoản 1 Điều 17 Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 02/5/2001 về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính. * Thứ ba, bên cho vay trong HĐTD luôn là TCTD. Theo quy định của pháp luật hiện hành, TCTD bao gồm ngân hàng và TCTD phi ngân hàng. Bên cho vay có thể là một hoặc nhiều TCTD (trường hợp cho vay hợp vốn) thỏa mãn điều kiện luật định (được thành lập và hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng và các văn bản liên quang; có chức năng hoạt động, kinh doanh tín dụng) * Thứ tư, HĐTD phải được tuân thủ chặt chẽ về các nội dung bắt buộc, năng lực chủ thể của các bên tham gia quan hệ tín dụng, mục đích sử dụng vốn vay, giới hạn vốn vay. TCTD không được cho vay vốn nhằm đáp ứng các nhu cầu bị cấm theo quy định của pháp luật, không được cho vay đối với các trường hợp bị cấm, bị hạn chế 3 . Với vai trò đảm bảo quyền và nghĩa vụ cho các bên tham gia vào quan hệ tín dụng, HĐTD trở nên rất quan trọng. Đặc biệt các bên phải chú ý đến nội dung của hợp đồng, hợp đồng với những điều khoản chặt chẽ sẽ ràng buộc các bên thực hiện đúng trách nhiệm của mình, từ đó cũng góp phần giảm bớt các tranh chấp phát sinh và thúc đẩy sự phát triển trong hoạt động kinh doanh của cả TCTD và chủ thể đi vay. Một trong những điều khoản không thể thiếu của HĐTD là lãi suất cho vay. Khi các bên có sự đồng thuận ý chí và nghiêm túc thực hiện nghĩa vụ về lãi và lãi suất thì HĐTD mới có đầy đủ ý nghĩa. 1.2 Lãi suất 1.2.1 Khái niệm Được đề cập trong nhiều tài liệu với những khía cạnh khác nhau, nhưng nhìn chung khái niệm lãi suất tương đối thống nhất và không có quá nhiều khác biệt. Nhà kinh tế Marshall (1890) trong tác phẩm “Principles of Economis” (Những nguyên lí kinh tế học) đã viết: “Lãi suất chỉ giá phải trả cho việc sử dụng vốn trên một thị trường bất kì,…” 4 . Dưới góc độ kinh tế, có thể hiểu: Lãi suất tín dụng còn gọi là tỉ suất lợi tức, là tỉ lệ phần trăm giữa tổng số lợi tức thu được trong một thời gian (ngày, tuần, tháng, quý năm…) với tổng số vốn bỏ ra cho vay trong cùng thời gian đó 5 . 3 Xem Điều 77, 78 Luật Các tổ chức tín dụng 1997 (sửa đổi, bổ sung năm 2004) 4 PGS.TS Lê Văn Tư (2004), Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội, tr.407 5 Trong tác phẩm Tư bản, tập thứ 3, phần 1 của Các Mác có đề cập: “Có thể định nghĩa tỉ suất lợi tức là một số tiền tính theo tỉ lệ mà người cho vay vui lòng nhận và người đi vay trả về việc sử dụng một số tư bản tiền tệ nhất định trong một năm hay trong bất cứ một khoảng thời gian nào khác dài hơn hoặc ngắn hơn” Theo Từ điển Luật học: Lãi suất là tỉ lệ phần trăm tính trên vốn đầu tư để xác định lãi của người đầu tư 6 . Theo Điều 2 Quy định phương pháp tính và hoạch toán thu, trả lãi của NHNN Việt Nam và các TCTD ban hành kèm theo Quyết định số 652/2001/QĐ-NHNN ngày 17/5/2001 của Thống đốc NHNN: Lãi suất được hiểu là khoản tiền bên vay, huy động vốn hoăc bên thuê trả cho bên cho vay, đầu tư chứng khoán, gửi tiền hoặc bên cho thuê về việc sử dụng vốn vay, vốn huy động hoặc tài sản cho thuê. Lãi được tính toán căn cứ vào số vốn, thời gian sử dụng vốn và lãi suất. Như vậy, lãi là khoản giá trị chênh lệch mà bên cho vay được hưởng, là khoản dôi ra so với giá trị được chuyển giao lúc đầu. Lãi trong quan hệ tín dụng chính là giá cả của khoản vay. Lãi trong HĐTD được tính bằng công thức lãi đơn (là số tiền lãi chỉ tính trên số tiền gốc mà không tính trên số tiền lãi do số tiền gốc sinh ra) như sau: SI = P O x (i) x (n). Trong đó SI là lãi đơn, P O là số tiền gốc, i là lãi suất kì hạn và n là số kì hạn tính lãi. Bênh cạnh lãi đơn còn có cách tính lãi kép (là số tiền lãi không chỉ tính trên số tiền gốc mà còn tính trên số tiền lãi do số tiền gốc sinh ra) nhưng cách tính này không được pháp luật cho phép áp dụng trong hoạt động ngân hàng. Từ đó cho thấy “lãi” và “lãi suất” là hai khái niệm khác nhau. Việc phân biệt và sử dụng đúng đắn hai thuật ngữ này có ý nghĩa quan trọng trong quá trình nghiên cứu và áp dụng quy định pháp luật. 1.2.2 Phân loại lãi suất Lãi suất được chia thành nhiều loại dựa trên những tiêu chí khác nhau: • Căn cứ vào giá trị thực của lãi suất: lãi suất danh nghĩa, lãi suất thực. • Căn cứ vào phương thức đo lường: lãi suất đơn, lãi suất kép, lãi suất hiệu quả và lãi suất hoàn vốn. Dưới góc độ luật học, lãi suất ngân hàng được tập trung nghiên cứu ở các nội dung sau: • Căn cứ vào loại hình tín dụng, lãi suất bao gồm lãi suất huy động và lãi suất cho vay. • Căn cứ vào thời hạn áp dụng, lãi suất bao gồm lãi suất trong hạn và lãi suất quá hạn. 6 Bộ Tư pháp, Viện Khoa học pháp lí (2006), Từ điển Luật học, NXB Từ điển Bách Khoa và NXB Tư pháp, Hà Nội, tr.452-453 • Căn cứ vào độ ổn định của lãi suất, lãi suất bao gồm lãi suất cố định và lãi suất thả nổi. 1.2.2.1 Căn cứ vào loại hình tín dụng Lãi suất huy động là lãi suất mà các TCTD đưa ra khi huy động tiền gửi và quy định tỉ lệ phải trả cho các hình thức nhận tiền gửi của khách hàng. Lãi suất cho vay là lãi suất mà TCTD đưa ra để thu từ người vay tiền. “Lãi suất cho vay phải bao gồm tất cả các chi phí huy động vốn, đủ bù đắp các chi phí quản lí và thực hiện khoản cho vay, trang trải được các loại rủi ro, lãi suất cho vay phải chứa đựng phần lợi nhuận hợp lí” 7 . Mặt khác, lãi suất cho vay còn chịu sự chi phối của kì hạn vay, kì hạn càng dài lãi suất càng cao 8 . Như vậy, lãi suất cho vay là lãi suất tính trên số vốn mà bên vay phải trả kèm theo gốc tiền vay. Lãi suất cho vay ở Việt Nam chủ yếu có ba loại là lãi suất cho vay của NHNN đối với các TCTD, lãi suất của các TCTD với nhau và lãi suất của TCTD với khách hàng. Trong phạm vi nghiên cứu của khóa luận này, khi nói đến lãi suất cho vay trong HĐTD nghĩa là nói đến lãi suất của TCTD với khách hàng đi vay. Hoạt động cho vay của TCTD được thể hiện dưới nhiều hình thức như cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn căn cứ vào thời hạn tín dụng tương ứng với từng loại lãi suất cụ thể. Cho vay ngắn hạn (ứng với lãi suất ngắn hạn) là cho vay với thời hạn dưới 12 tháng thường để bù bắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. Cho vay trung hạn (ứng với lãi suất trung hạn) là cho vay với thời hạn từ 12 tháng đến 60 tháng (một số nước là 84 tháng), phục vụ cho nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới máy móc thiết bị, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. Cho vay dài hạn (ứng với lãi suất dài hạn) là cho vay với thời hạn trên 60 tháng cho mục đích xây dựng nhà ở, phương tiện vận tải quy mô lớn, xây dựng các công trình, nhà máy… Lãi suất cho vay có những đặc điểm sau đây: Thứ nhất, lãi suất cho vay được phát sinh trong các hợp đồng vay tài sản. Trong hợp đồng vay tài sản, đặc biệt là HĐTD, thỏa thuận về lãi suất là một điều khoản tất yếu, đó là cơ sở để tính phần giá trị tăng thêm mà TCTD được nhận từ khoản cho vay, cũng chính là một phần thu nhập của TCTD. 7 PGS.TS Lê Văn Tư (2004), Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính, NXB Tài chính, Hà Nội, tr.441 8 Kì hạn vay càng dài thì rủi ro càng cao và thanh khoản khó khăn hơn, do vậy các ngân hàng luôn có xu hướng nâng lãi suất lên để bù đắp những khó khăn có thể xảy ra, trong đó có cả việc bảo hiểm tín dụng. Thứ hai, lãi suất cho vay không được phát sinh một cách độc lập, nó chỉ hình thành do thoả thuận của các bên sau khi đã thoả thuận được số tiền vay. Bản chất của lãi suất là tỉ lệ phần trăm giữa tổng số lợi tức thu được trong một thời gian với tổng số vốn bỏ ra cho vay trong cùng thời gian đó, như vậy chỉ tồn tại tỉ lệ phần trăm này khi tồn tại số tiền gốc mà các bên thỏa thuận. Thứ ba, lãi suất không chỉ được xác định dựa trên số vay gốc và thời hạn vay mà còn dựa trên khả năng tài chính và uy tín của khách hàng. Khách hàng vay được áp dụng lãi suất thực tế tại thời điểm đó, tương ứng với số nợ gốc nhiều hay ít, thời hạn vay dài hay ngắn mà các bên có thể thoả thuận mức lãi suất cho phù hợp. Thông thường thời gian vay càng dài lãi suất càng cao, nếu khách hàng có khả năng tài chính mạnh, uy tín cao hoặc thuộc diện cho vay ưu đãi thì sẽ được ưu đãi lãi suất thấp hơn lãi suất cho vay hiện tại. 1.2.2.2 Căn cứ vào thời hạn áp dụng Dù cho vay ở hình thức nào thì TCTD cũng đều đưa ra mức lãi suất trong hạn và lãi suất quá hạn. Hai mức lãi suất này không chỉ có ý nghĩa đối với việc xác định nghĩa vụ trả lãi của khách hàng vay mà còn đóng vai trò quan trọng khi cơ quan chức năng giải quyết khi có tranh chấp xảy ra. Lãi suất trong hạn không được quy định cụ thể về khái niệm trong văn bản pháp luật, nhưng có thể hiểu là lãi suất thỏa thuận trong hợp đồng dùng làm căn cứ để tính giá trị lãi mà khách hàng vay phải trả cho TCTD tính trên số tiền đã vay tương ứng với thời hạn mà các bên đã thoả thuận. Lãi suất quá hạn chỉ phát sinh khi tồn tại khoản nợ quá hạn. Do đó, trước khi tìm hiểu về lãi suất quá hạn, có hai vấn đề cần quan tâm là nợ quá hạn và thời điểm chuyển khoản nợ từ trong hạn sang quá hạn. Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro trong hoạt động ngân hàng của TCTD 9 , nợ quá hạn được xác định là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc và/hoặc lãi đã quá hạn. Mặt khác, tại Khoản 2 Điều 13 Quy chế cho vay của TCTD đối với khách hàng ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 10 thì nợ quá hạn là những khoản nợ mà khi đến thời hạn trả nợ gốc hoặc lãi 9 Sửa đổi, bổ sung bởi Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ngày 25/4/2007 10 Sau đây gọi tắt là Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN khách hàng không trả nợ đúng hạn và không được điều chỉnh kì hạn nợ gốc hoặc lãi, không được gia hạn nợ gốc hoặc lãi. Trước đây, tại Khoản 2 Điều 13 của Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN quy định “khi đến thời hạn trả nợ gốc hoặc lãi (cuối ngày đến hạn trả nợ) mà khách hàng không đủ hoặc trả nợ không đúng hạn thì NHTM chuyển toàn bộ số dư nợ của khoản vay sang nợ quá hạn” 11 . Tuy nhiên, quy định này đã bị bãi bỏ bởi Điều 4 Quyết định số 127/2005/QĐ-NHNN ngày 03/02/2005 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN. Theo đó, thời điểm chuyển nợ quá hạn được xác định như sau: “Đối với khoản nợ vay không trả đúng hạn, được TCTD đánh giá là không có khả năng trả nợ đúng hạn và không chấp thuận cho cơ cấu lại thời hạn trả nợ thì số dư nợ gốc của HĐTD đó là nợ quá hạn và TCTD thực hiện các biện pháp để thu hồi nợ, việc phạt chậm trả đối với nợ quá hạn và nợ lãi vốn vay do hai bên thoả thuận trên cơ sở quy định của pháp luật.” Với quy định như vậy về nợ quá hạn, hiện nay có hai căn cứ pháp lí để tính lãi suất nợ quá hạn. Theo Khoản 5 Điều 474 BLDS 2005: “Trong trường hợp vay có lãi mà khi đến hạn bên vay không trả hoặc trả không đầy đủ thì bên vay phải trả lãi trên nợ gốc và lãi nợ quá hạn theo lãi suất cơ bản do NHNN công bố tương ứng với thời hạn vay tại thời điểm trả nợ.” Khoản 2 Điều 11 Quy chế cho vay ban hành kèm theo Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN: “Mức lãi suất áp dụng đối với khoản nợ gốc quá hạn do TCTD ấn định và thoả thuận với khách hàng trong HĐTD nhưng không vượt quá 150% lãi suất cho vay áp dụng trong thời hạn cho vay đã được kí kết hoặc điều chỉnh trong HĐTD.” Nhìn chung, lãi suất quá hạn thường cao hơn lãi suất trong hạn do được áp dụng đối với người vay vi phạm nghĩa vụ về thời hạn trả nợ. Sau thời hạn mà bên vay không trả hoặc trả không hết số tiền vay thì bên cho vay có quyền tính lãi dựa trên lãi suất quá hạn theo như thoả thuận hoặc theo quy định của pháp luật. Thêm vào đó, việc trả lãi trước hoặc sau thời hạn vẫn có thể coi là đúng hạn và phải tính bằng lãi suất trong hạn. Đó là các trường hợp do sự kiện bất ngờ hay sự kiện bất khả kháng mà bên vay không 11 Xem Công văn số 950/NHNN-CSTT ngày 03/9/2002 hướng dẫn việc chuyển nợ quá hạn đối với trường hợp chậm trả nợ gốc, lãi vốn vay (hết hiệu lực ngày 07/3/2005). thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình đúng hạn hoặc được bên cho vay chấp nhận không phải trả lãi quá hạn khi quá thời hạn vay. Như vậy có thể thấy rằng hiện nay cùng tồn tại hai quy định khác nhau về lãi suất đối với khoản nợ quá hạn, và việc áp dụng quy định nào còn phải được xem xét về giá trị pháp lí của văn bản. Thực tế các bên tham gia quan hệ tín dụng và cơ quan có thẩm quyền áp dụng văn bản nào sẽ được phân tích cụ thể tại phần 2.1.3. 1.2.2.3 Căn cứ vào sự ổn định của lãi suất Khi thỏa thuận lãi suất trong hạn, các bên có thể thỏa thuận lãi suất cố định hoặc lãi suất thả nổi. Lãi suất cố định là lãi suất được ấn định một mức cụ thể trên HĐTD, không chịu tác động của những biến động lãi suất thị trường. Lãi suất này không thay đổi trong suốt thời gian vay vốn tại TCTD, thông thường áp dụng trong cho vay ngắn hạn. Lãi suất thả nổi là lãi suất được điều chỉnh theo từng thời kì, biến đổi theo thời gian. Mức điều chỉnh và kì điều chỉnh lãi suất sẽ theo thỏa thuận giữa khách hàng và TCTD và được quy định rõ trong HĐTD. Thông thường lãi suất thả nổi được áp dụng trong cho vay trung và dài hạn. 1.2.3 Vai trò của lãi suất Một trong những vai trò mang tính vĩ mô của lãi suất là vai trò kiểm soát. Theo đó, lãi suất có vai trò trung tâm trong chính sách tiền tệ của chính phủ, được sử dụng như một công cụ quan trọng để tác động vào nền kinh tế, kiểm soát lượng cung ứng tiền tệ. Khi mức cung ứng tiền tăng lên, nếu đem số tiền tạm thời thừa ra cho vay, đầu tư thì lãi suất sẽ hạ xuống. Như vậy khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái và trì trệ, NHNN có thể hạ lãi suất nhằm tăng cung tiền và kích cầu để thúc đẩy kinh tế phát triển vượt qua tình trạng suy thoái. Khi lãi suất giảm, giá thành đầu tư giảm theo, các doanh nghiệp lại tăng đầu tư, nhu cầu đầu tư và tiêu dùng tăng lên, lãi suất lại tăng lên. Do đó, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng lạm phát cao có ảnh hưởng không tốt, NHNN có thể nâng lãi suất lên nhằm hạn chế và rút bớt cung tiền góp phần giảm tỉ lệ lạm phát. Ngoài ra, lãi suất còn ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của các chủ thể kinh doanh, điển hình là các doanh nghiệp, bởi lẽ lãi suất phải trả cho khoản vay là khoản chi phí của nhà kinh doanh. Do vậy lãi suất thấp sẽ khuyến khích các cá nhân, tổ chức vay vốn đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh. Ngược lại, lãi suất cho vay cao sẽ thu hẹp hoạt động đầu tư của các đối tượng này. Mặt khác, lãi suất là công cụ buộc các cá nhân, tổ chức phải sử dụng hiệu quả khi mà những ưu đãi lãi suất về điều kiện vay vốn và thanh toán là cách thức để nhà nước khuyến khích các doanh nghiệp đầu tư vào các ngành nghề, sản phẩm cần ưu tiên trong chiến lược phát triển kinh tế. 1.3 Cơ chế điều hành lãi suất trong hoạt động cho vay của NHNN 1.3.1 Thời kì thực thi cơ chế quản lí nền kinh tế theo phương thức quản lí kế hoạch hóa tập trung (từ năm 1982 đến năm 1988) Trong thời kì này, lãi suất cho vay được ấn định mức cụ thể. Đặt nền tảng cho quy định này là Nghị định số 165/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng ngày 23/9/1982 ban hành biểu lãi suất tiền gửi và cho vay của NHNN và hợp tác xã tín dụng. Theo đó, Nghị định xác định hai chủ thể cho vay là ngân hàng và hợp tác xã tín dụng. Đối với ngân hàng quy định gồm cho vay vốn lưu động và cho vay vốn cố định. Đối với hợp tác xã tín dụng chia mức cho vay thành mức ngắn hạn và mức còn lại. Thực tế vào thời kì đó, lãi suất huy động quá thấp so với tỉ lệ lạm phát và lãi suất cho vay thấp hơn lãi suất huy động (lãi suất thực âm). Vì lãi suất huy động quá thấp, người dân và cả các doanh nghiệp quốc doanh tích trữ hàng hóa chờ tăng giá, thậm chí vay ngân hàng để tích trữ hàng hóa, dư nợ tăng nhanh, ngân hàng không thu hút được tiền từ lưu thông dẫn tới thiếu vốn nghiêm trọng 12 . 1.3.2 Thời kì nền kinh tế bắt đầu chuyển sang nền kinh tế thị trường phát triển theo định hướng xã hội chủ nghĩa có sự quản lí của Nhà nước (từ năm 1988 đến nay) 1.3.2.1 Cơ chế thực thi chính sách lãi suất cố định (1989 - 5/1992) Quyết định số 39/1989/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng ngày 10/4/1989 về chính sách lãi suất tiền gửi và cho vay quy định nguyên tắc của việc xác định lãi suất là bảo toàn được vốn và có lãi, được áp dụng ở các doanh nghiệp của các thành phần kinh tế. Thực tế vận hành trong một thời gian, cơ chế lãi suất thời kì này đã bắt đầu phát huy tác dụng, là bước chuyển của cơ chế lãi suất thực âm sang cơ chế lãi suất thực dương. Cả lãi suất huy động và lãi suất cho vay được nâng lên cao hơn tốc độ trượt giá, ngân hàng thu hút lượng tiền mặt khá lớn do đó lạm phát giảm mạnh. 1.3.2.2 Cơ chế điều hành trần lãi suất cho vay (6/1992 – 8/2000) Từ 6/1992 đến 01/01/1996, các mức lãi suất tiền gửi và cho vay của thời kì trước được thay thế bằng khung lãi suất (lãi suất cho vay tối đa và lãi suất tiền gửi tối thiểu), xóa bỏ sự phân biệt về lãi suất đối với các doanh nghiệp và các thành phần kinh tế. 12 Nguyễn Thị Loan (2003), Giải pháp hoàn thiện quản trị lãi suất tại NHTM Việt Nam, Đại học Ngân hàng TPHCM, tr.63 Trong phạm vi khung lãi suất của NHNN, các TCTD được phép ấn định các mức lãi suất tiền gửi và cho vay cụ thể phù hợp với hoạt động kinh doanh đặc thù và cung cầu vốn từng thời điểm. Tuy nhiên, mức lãi suất cho vay trung hạn lại thấp hơn mức lãi suất cho vay ngắn hạn và mức lãi suất mà NHNN ban hành còn cao, chưa gắn với diễn biến thị trường. Với Quyết định số 381/QĐ-NH1 của NHNN về việc điều chỉnh lãi suất tiền gửi và tiền vay đối với tổ chức kinh tế và dân cư ngày 28/12/1995, việc khống chế mức lãi suất sàn về tiền gửi chính thức bị bãi bỏ mà chỉ còn trần lãi suất cho vay ngắn hạn và trung hạn. Các TCTD dựa vào mức lãi suất trần cho vay và chênh lệch bình quân 0,35%/tháng để ấn định lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay trên thị trường. NHNN ban hành lãi suất trần cho vay có phân biệt: thời hạn vay vốn, khu vực thành thị và nông thôn, đối tượng cho vay 13 , ngoài ra còn quy định lãi suất cho vay theo chính sách 14 . Từng bước mức lãi suất ngắn hạn được hạ xuống thấp hơn mức lãi suất trung hạn và dài hạn. Năm 1997 – 1998, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ của các nước trong khu vực, NHNN “nới lỏng” chính sách lãi suất, trần lãi suất được nâng lên. Các NHTM tăng lãi suất tiền gửi nhằm huy động vốn và đẩy mạnh hoạt động cho vay nên mức chênh lệch 0,35%/tháng mà NHNN khống chế không còn phù hợp, đến quý I năm 1998 mức khống chế này đã bị xóa bỏ. 1.3.2.3 Cơ chế điều hành lãi suất cơ bản kèm biên độ dao động trong từng thời kì (5/8/2000 – 1/6/2002) Theo Quyết định số 241/2000/QĐ-NHNN1 của NHNN về việc thay đổi cơ chế điều hành lãi suất cho vay của TCTD đối với khách hàng ngày 02/8/2000, NHNN chính thức công bố định kì lãi suất cơ bản và biên độ dao động. NHTM sẽ tự mình đưa ra các mức lãi suất cho phù hợp với tình hình hoạt động sản xuất, kinh doanh. Đối với lãi suất cho vay bằng ngoại tệ, về cơ bản các TCTD được ấn định lãi suất cho vay trên cơ sở lãi suất thị trường quốc tế và cung cầu vốn trong nước của từng loại ngoại tệ. 13 4 mức năm 1996: cho vay ngắn hạn vùng đô thị, cho vay trung dài hạn cao hơn cho vay ngắn hạn, cho vay ở nông thôn cao hơn vùng đô thị và cho vay ở Quỹ tín dụng cơ sở. Đến tháng 1/1998, điều chỉnh còn 3 mức: cho vay của các TCTD ở đô thị, cho vay của các TCTD ở nông thôn và cho vay của Quỹ tín dụng nhân dân. 14 Lãi suất cho vay giảm 15% và 30% so với lãi suất thông thường cho các đối tượng chính sách và lãi suất cho vay khắc phục hậu quả thiên tai thấp hơn lãi suất vay thông thường. [...]... quyết có nhiều ý kiến tranh luận Tổng kết chương 1 Chương 1 trình bày những lí luận chung nhất về HĐTD giữa TCTD và khách hàng vay vốn Ngoài ra, chương này cũng khảo sát lãi suất, cơ chế điều hành lãi suất của NHNN và tranh chấp về lãi suất trong HĐTD Những lí luận ở chương này sẽ là nền tảng cho việc đánh giá thực trạng tranh chấp về lãi suất trong HĐTD giữa các bên trong quan hệ tín dụng và những bất... tranh chấp cụ thể, mà nguyên nhân trực tiếp hoặc gián tiếp dẫn đến tranh chấp là sự bất đồng ý chí về thỏa thuận lãi suất cho vay trong HĐTD 1.4.2 Đặc điểm của tranh chấp về lãi suất cho vay Tranh chấp về lãi suất cho vay là một dạng tranh chấp cụ thể phát sinh từ HĐTD, vì thế nó mang những đặc trưng cơ bản của tranh chấp HĐTD Thứ nhất, tranh chấp phát sinh từ HĐTD thường có giá trị lớn Có những tranh chấp. .. tranh chấp về lãi suất tăng đáng kể 1.4.3 Nguyên nhân và nội dung thường xảy ra trong tranh chấp về lãi suất Tranh chấp trong quan hệ dân sự nói chung thường rất đa dạng, cũng vì thế nên khi xét xử những vụ án dân sự, cơ quan chức năng thường không dễ dàng đưa ra phán quyết Qua quá trình tìm hiểu và nghiên cứu những tranh chấp đã xảy ra trên thực tế, tác giả nhận thấy tranh chấp về lãi suất cho vay trong. .. về thỏa thuận lãi suất Thứ ba, tranh chấp về mức lãi suất trong hạn và cách tính lãi trong hạn Trong giai đoạn từ tháng 6/2002 đến tháng 5/2008, NHNN áp dụng cơ chế lãi suất thỏa thuận, sau đó từ ngày 19/5/2008 đến tháng 2/2010 chuyển sang áp dụng cơ chế trần lãi suất cho vay bằng “150% của lãi suất cơ bản do NHNN công bố đối với loại cho vay tương ứng” (sau đây gọi tắt là “150% lãi suất cơ bản”) Đối... lượng tài liệu cứu hạn chế nên tác giả chỉ tập trung vào những dạng tranh chấp thường xảy ra 1.4.4 Cơ chế giải quyết tranh chấp trong HĐTD Tranh chấp về lãi suất phát sinh từ HĐTD là một nội dung của tranh chấp HĐTD nói chung Do đó, về cơ chế giải quyết tranh chấp lãi suất không có gì khác biệt so với cơ chế giải quyết tranh chấp HĐTD Tranh chấp HĐTD có thể được giải quyết bằng nhiều phương thức khác nhau:... chế điều hành lãi suất cho vay của NHNN là phù hợp, song lại gián tiếp tác động đến các tranh chấp trong lĩnh vực kinh doanh thương mại, mà điển hình là tranh chấp HĐTD với bị đơn hầu hết là các chủ thể vay vốn ngân hàng Vì thế, tìm hiểu bản chất và giải quyết đúng đắn những tranh chấp này là một việc rất cần thiết 1.4 Tranh chấp về lãi suất trong hợp đồng tín dụng 1.4.1 Khái niệm Tranh chấp phát sinh... khăn Hoặc khi lãi suất tăng nhanh, với việc cạnh tranh lãi suất huy động với các TCTD khác, một số TCTD phải tăng lãi suất cho vay, từ đó có thể dẫn đến tình trạng điều chỉnh lãi suất cho vay với những hợp đồng trung, dài hạn trước đó và gây ra bất đồng ý chí về lãi suất và tranh chấp phát sinh Giảm lãi suất quá nhanh bằng chính sách kích cầu có thể tạo ra tình trạng lợi dụng để đảo nợ trong điều kiện... nền kinh tế nói chung Dưới góc độ pháp lí, lãi suất, đặc biệt là lãi suất cho vay trong HĐTD, lại có ý nghĩa như một cơ sở để giải quyết mọi tranh chấp HĐTD, ngay cả khi nội dung tranh chấp không phải về lãi suất (vì lãi suất là căn cứ để tính khoản nợ lãi mà bên vay phải trả cho TCTD) Trên thực tế còn tồn tại nhiều vụ tranh chấp kéo dài và rắc rối do các bên không thỏa thuận được nợ lãi và cơ quan... thể trong quan hệ tín dụng có thể không tuân thủ quy định của pháp luật dẫn đến tranh chấp Mặt khác, tranh chấp cũng có thể xảy ra do lãi suất trong HĐTD ở thời điểm trước khi có sự thay đổi về chính sách trở nên không còn phù hợp với quy định của pháp luật sau khi NHNN có những điều chỉnh về lãi suất cho vay Thứ hai, tranh chấp về lãi suất thông thường phát sinh khi HĐTD đã được thực hiện và một trong. .. một trong hai bên có yêu cầu điều chỉnh lãi suất nhưng không đạt được sự đồng thuận từ phía bên kia Thứ ba, số lượng tranh chấp về lãi suất chiếm một tỉ trọng không nhiều trong số các tranh chấp về HĐTD, và càng nhỏ hơn nữa trong tổng số các tranh chấp kinh tế hoặc dân sự Mặc dù vậy có thể thấy rằng trong thời gian qua, đặc biệt là trong giai đoạn NHNN “thắt chặt” nền kinh tế 2008 – 2009, số lượng tranh . LÍ LUẬN CHUNG VỀ TRANH CHẤP LÃI SUẤT TRONG HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG Trước khi tìm hiểu về thực trạng các tranh chấp lãi suất phát sinh từ HĐTD,. thỏa thuận lãi suất cho vay trong HĐTD. 1.4.2 Đặc điểm của tranh chấp về lãi suất cho vay Tranh chấp về lãi suất cho vay là một dạng tranh chấp cụ thể