GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN HUYỆN ĐƠNG SƠN THANH HĨA ĐỊNH HƯỚNG CHIẾN LƯỢC PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH NHNN&PTNT ĐÔNG SƠN 1.1 Định hướng chung Thực chủ trương, sách Đảng, Nhà nước, định hướng mục tiêu đầu tư phát triển Tỉnh Bám sát đạo NHNo PTNT Thanh hoá, định hướng mục tiêu NHNo PTNT Việt nam công tác tín dụng Từ định hướng NHNo PTNT Việt nam đạo Chi nhánh NHNo PTNT Thanh hoá Chi nhánh NHNo PTNT Đông Sơn đề kế hoạch, biện pháp thực hoạt động kinh doanh an toàn, chất lượng, hiệu nói chung có định hướng hạn chế rủi ro tín dụng sau: + Mở rộng tín dụng nâng cao thị phần cho vay địa bàn, khẳng định vị Chi nhánh NHNo PTNT Đông Sơn đáng ngân hàng thương mại quốc doanh, giữ vị chủ lực đầu tư phát triển góp phần vào xây dựng NHNo PTNT Việt nam trở thành tập đồn tài đa thực cơng nghiệp hố - đại hoá đất nước + Tăng cường huy động vốn với cấu hợp lý thông qua việc phát hành kỳ phiếu, chứng tiền gửi, huy động tiết kiệm dự thưởng… đồng thời thực sách khách hàng sách lãi suất linh hoạt để thu hút khách hàng có nguồn tiền gửi lớn, luân chuyển hoạt động với doanh số nhiều qua ngân hàng + Nâng cao chất lượng tín dụng, tăng trưởng tín dụng phải gắn với an tồn kiểm sốt rủi ro Tiếp tục chuyển dịch mạnh mẽ cấu tín dụng theo hướng tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, tăng tỷ trọng cho vay quốc doanh, tăng dư nợ có tài sản bảo đảm tổng dư nợ, giảm hợp lý tỷ trọng cho vay trung, dài hạn đảm bảo cấu chung hệ thống + Mở rộng đa dạng hố loại hình tín dụng, dịch vụ, đẩy mạnh đổi công nghệ phát triển nguồn lực, nâng cao chất lượng, phát triển sản phẩm dịch vụ tảng dự án đại hoá, tăng sức cạnh tranh đa dạng hoá sản phẩm, đa dạng hoá khách hàng, giữ vững đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng, đáp ứng cao nhu cầu vốn sản phẩm dịch vụ cung cấp cho khách hàng, nâng dần tỷ trọng thu dịch vụ tổng doanh thu + Thực tốt xử lý nợ tồn đọng, có biện pháp tích cực để xử lý, cấu lại khoản NQH, nợ khó đòi Đánh giá khoản nợ tồn đọng để xác định thực trạng có biện pháp đẩy nhanh tiến độ xử lý + Trích lập quỹ dự phịng rủi ro theo quy định + Bám sát tình hình kinh tế địa phương, chương trình chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng Cơng nghiệp hố - đại hoá 1.2 Một số tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh nói chung hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn giai đoạn 2007 – 2010 Từ định hướng qua nghiên cứu tính tốn Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Sơn, xác định tiêu kinh doanh chủ yếu giai đoạn 2007 – 2010 sau: + Huy động vốn hàng năm tăng trưởng bình quân 25% phấn đấu đến năm 2010 đạt 322.107 triệu, đảm bảo chủ động cân đối 100% nguồn vốn vay; + Dư nợ tín dụng bình qn tăng trưởng 15% - 17%, phù hợp với định hướng NHNo&PTNT Thanh Hoá, phấn đấu đến năm 2010 đạt 365.800 triệu + Dư nợ xấu 5%, giảm nợ nhóm 5, 4, 3, tăng nợ nhóm 1, Và nợ xấu đến năm 2010 xuống 2%, khơng phát sinh nợ khó đòi Để thực định hướng chiến lược đạt tiêu có tính định hướng cụ thể nói trên, định hướng da dạng sản phẩm tín dụng đạt tiêu hạn chế rủi ro tín dụng, xử lý rủi ro tín dụng,… địi hỏi phải có giải pháp phù hợp đồng Các giải pháp kiến nghị trình bày diễn giải chi tiết phần sau đây: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NĨI CHUNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NÓI RIÊNG TẠI CHI NHÁNH NHNO VÀ PTNT ĐƠNG SƠN 2.1 Kiểm sốt chặt chẽ thực tốt quy trình cho vay quản lý tín dụng theo sổ tay tín dụng Trước tiên cán tín dụng cán quản lý tín dụng nhận thức sổ tay tín dụng công cụ quản lý đồng thời cẩm nang cho cán làm cơng tác tín dụng tra cứu Do thực nghiêm túc quy trình cho vay quản lý tín dụng nhiệm vụ quan trọng nâng cao chất lượng tín dụng, kiểm sốt phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vậy cần phải thực giải pháp sau: + Tn thủ quy trình tín dụng: việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả thu hồi vốn, thơng thường cán tín dụng phải kiểm tra trước, sau cho vay + Kiểm tra trước cho vay: Kiểm tra điều kiện vay vốn khách hàng hồ sơ pháp lý, tình hình lực tài chính, kinh nghiệm lực sản xuất kinh doanh, nhu cầu vay vốn, tài sản đảm bảo, tư cách đạo đức mối quan hệ khách hàng… + Kiểm tra cho vay: giúp cho cán tín dụng cho vay đối tượng, nhu cầu vay khách hàng, việc kiểm tra nên thông thường dựa vào hố đơn tài chính, hợp đồng kinh tế,… + Kiểm tra sau cho vay: Sau giải ngân cán tín dụng cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng tiền vay mục đích đề nghị vay không Thường kiểm tra thực tế việc sử dụng vốn vay để tránh việc khách hàng ký hợp đồng hoá đơn khống để chuyển tiền vào tài khoản người thụ hưởng rút tiền mặt Kiểm tra nhằm phát khách hàng rút tiền mặt sử dụng vào sai mục đích xin vay Kiểm tra định kỳ tài sản đảm bảo nợ vay để tránh hành vi lừa đảo tình trạng hư hao, biến dạng giảm giá trị tài sản đảm bảo * Thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng: Trong trình cho vay việc kiểm tra định kỳ, hay đột xuất Việc kiểm tra giúp cho cán tín dụng đánh giá xác tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng đồng thời tránh bố trí đối phó có kiểm tra từ phía ngân hàng * Sàng lọc lựa chọn khách hàng: Đối với khách hàng doanh nghiệp vay lần đầu hay khách hàng cá nhân vay lớn phải thông qua tổ thẩm định, trường hợp cần thiết phải thơng qua hội đồng tín dụng, qua sàng lọc lựa chọn khách hàng có khả tài chính, kinh doanh hiệu để hạn chế rủi ro * Nâng cao lực cơng tác quản lý tín dụng rủi ro tín dụng: Để làm tốt giải pháp cán tín dụng quản lý tín dụng cần phải: + Kịp thời phát dấu hiệu phát sinh rủi ro từ phía khách hàng dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với Ngân hàng dấu hiệu có liên quan đến phương pháp quản lý, tình hình tài hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng Như dấu hiệu trì hỗn gây khó khăn, trở ngại ngân hàng q trình kiểm tra, có dấu hiệu không thực đầy đủ quy định vi phạm pháp luật quan hệ tín dụng, chậm trì hỗn việc gửi báo cáo tài chính, khơng có báo cáo hay dự tốn lưu chuyển tiền tệ, đề nghị gia hạn nợ điều chỉnh kỳ hạn nợ nhiều lần mà không rõ lý thiếu thuyết phục khách quan Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở Ngân hàng, xuất thay đổi bất thường ngồi dự kiến khơng giải thích tốc độ tổng mức lưu chuyển tiền tệ toán khách hàng chậm toán tốn khơng đầy đủ khoản nợ lãi gốc đến hạn Xuất hện NQH, mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu khoản vay vượt dự kiến, tài sản đảm bảo không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với định giá cho vay, có dấu hiệu tài sản có người khác thuê, bán trao đổi biến khơng cịn tồn Có dấu hiệu khách hàng trông chờ nguồn thu nhập bất thường khác khơng từ hoạt động sản xuất kinh doanh, có dấu hiệu tìm liếm tài trợ nguồn vốn lưu động từ nhiều nguồn khác đặ biệt từ đối thủ cạnh tranh Ngân hàng, có dấu hiệu sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn khách hàng chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá trị cao với điều kiện … + Kịp thời phát dấu hiệu xuất phát từ sách tín dụng Ngân hàng đánh giá phân loại khơng xác mức độ rủi ro khách hàng, cấp tín dụng dựa cam kết không chắn, tốc độ tăng trưởng tín dụng nhanh vượt khả lực kiểm soát nguồn vốn Ngân hàng, cho vay dựa kiện bất thường xảy ra, soạn thảo văn kiện ràng buộc hợp đồng tín dụng mập mờ khơng rõ ràng, sách tín dụng cứng nhắc, cung cấp khối lượng tín dụng lớn cho khách hàng khơng phân đoạn thị trường tối ưu Ngân hàng, hồ sơ tín dụng khơng đầy đủ, thiếu tn thủ hay tuân thủ không đầy đủ, quy đinh hành phê duyệt tín dụng, có khuynh hướng cạnh tranh thái quá… + Kịp thời xác định mức độ vấn đề: Nghĩa phát thấy dấu hiệu phát sinh rủi ro, cán tín dụng phải tiến hành bước xác định mức độ nghiên trọng nguyên nhân gây rủi ro, đồng thời phải phân loại chất lượng khoản vay (khoản vay bị hạ xuống nhóm mấy?), xác định nguyên nhân gây nên xuống hạng khoản vay như: Nguyên nhân thông tin lừa đảo, nguyên nhân khách hàng không chịu hợp tác, nguyên nhân suy thoái tiền kinh tế rủi ro thị trường; nguyên nhân bất khả kháng; hoả hoạn thiên tai dịch bệnh chiến tranh; nguyên nhân trình độ lực quản lý kém, thiếu trách nhiệm phẩm chất số cán Ngân hàng nguyên nhân thay đổi sách nhà nước chế nhà nước… 2.2 Khai thác có hiệu thơng tin hoạt động tín dụng * Thu thập thông tin khách hàng: Trong hoạt động tín dụng thơng tin khách hàng quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp dến định cho vay Hiện việc khai thác thông tin khách hàng thường qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thơng tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách hàng ( doanh nghiệp ) Các báo cáo khách hàng lập thường khơng qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do cán Ngân hàng bên cạnh việc thu thập thông tin tử khách hàng cần thu thập thông tin từ đối tác khách hàng, từ Ngân hàng mà khách hàng có quan hệ từ quan quản lý khách hàng ngân hàng nhà nước ( CIC ), trung tâm thông tin NHNo & PTNT Việt Nam, từ phản ánh cán Ngân hàng … * Phân tích xử lý thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng cán tín dụng cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh, dự đốn tình hình cung cầu, giá sản phẩm, tài sản đảm bảo * Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thơng tin cán tín dụng phải sàng lọc nguồn thông tin thu thập, để phân tích đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sở để định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm phịng ngừa hạn chế cho vay xảy 2.3 Thực tốt hoạt động phân tích đánh giá khách hàng Hoàn thiện hệ thống chấm điểm cụ thể để hỗ trợ cơng tác phân tích tín dụng, đặc biệt phân tích khách hàng hộ sản xuất, khách hàng NHNo mà cẩm nang chưa có Phân tích tín dụng có ý nghĩa quan trọng, giúp Ngân hàng nhìn nhận cách tồn diện tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng khứ, xu hướng phát triển tương lai… đánh giá xác đối tượng đầu tư để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu sử dụng vốn đầu tư Đây Ngân hàng đánh giá cấu chất lượng tín dụng, khả thu nợ lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo đối tượng cho vay lĩnh vực đầu tư vốn Duy trì phát triển khách hàng tốt, thiết lập mối quan hệ tốt lâu dài với khách hàng giúp Ngân hàng đánh bía khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định, kiểm tra, giám sát 2.4 Nâng cao tỷ trọng cho vay có tài sản đảm bảo tổng dư nợ Để thực tốt định hướng NHNo&PTNT Việt Nam, để giảm thiểu rủi ro, hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo Thì tình hình kinh tế, thị trường có nhiều diễn biến phức tạp hoạt động tín dụng chứa đựng nhiều tiềm ẩn nguy rủi ro cao Một biện pháp để đảm bảo an toàn hạn chế tổn thất rủi ro xảy tăng cường cho vay có đảm bảo, nguồn cung cấp thu hồi nợ sau sử lý 2.5 Đa dạng hoá phương thức cho vay nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng Trong hoạt động tín dụng rủi ro điều khó tránh khỏi Vậy làm để hạn chế rủi ro xảy đồng thời đạt mục tiêu lợi nhuận Một nguyên tắc cổ điển kinh doanh “ không nên bỏ trứng vào giỏ” thể hình thức sau: * Đa dạng hoá phương thức cho vay + Cho vay theo hạn mức: Thường áp dụng khách hàng vay ngắn hạn có quan hệ tín dụng thường xun uy tín với Ngân hàng, hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định có hiệu + Cho vay lần: Thường áp dụng khách hàng vay vốn không thường xuyên + Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh Ngân hàng có khách hàng có vay vốn lớn, khả đáp ứng Ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức vào khách hàng dễ dẫn đến rủi ro lớn khách hàng không trả nợ Thông thường trường hợp Ngân hàng liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay để chia rủi ro đảm bảo an toàn kinh doanh + Ngồi cịn có hình thức khác như: cho vay trả góp, cho vay uỷ thác, cho vay theo dự án đầu tư,… * Đa dạng hoá khách hàng Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro tập trung khách hàng lớn gặp phải rủi ro không trả nợ Qua việc phân tích rủi ro Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Sơn NQH tập trung chủ yếu doanh nghiệp ngồi quốc doanh Do cần phải có biện pháp thích hợp để mở rộng cho vay thành phần kinh tế tư nhân, cá thể, hạn chế cho vay doanh nghiệp quốc doanh hoạt động khơng hiệu * Đa dạng hố lĩnh vực đầu tư Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thoái Đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư giúp cho Ngân hàng phân tán rủi ro tín dụng, nguồn tiền Ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hoá lĩnh vực đầu tư có hiệu an tồn, Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau: + Bám sát định hướng tín dụng toàn ngành giai đoạn tới, lĩnh vực khuyến khích đầu tư NHNo&PTNT Việt Nam để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực đầu tư + Trên sở định hướng hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Việt Nam số vùng kinh tế Căn vào định hướng tỉnh Thanh Hoá thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tư Đối với Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn có thuận lợi quản lý xã đồng có lợi phát triển cơng nghiệp có nhiều núi đá vơi, cần có định hướng mở rộng cho vay lĩnh vực công nghiệp, sản xuất đá xuất cho vay doanh nghiệp làm hàng xuất * Thực bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp nhằm san sẻ rủi ro tín dụng, thường thực hiệndưói loại như: Bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay, bảo hiểm tài sản cầm cố,…Hiện theo quy định pháp luật quy định Nghị định 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999 Chính Phủ; tài sản dùng để cầm cố chấp vay vốn Ngân hàng suốt thời gian vay vốn phải mua bảo hiểm đầy đủ Do để hạn chế rủi ro tài sản bảo đảm Ngân hàng phải yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vật chất toàn giá trị tài sản bảo đảm cho Ngân hàng, đồng thời ký cam kết tay ba giừa Ngân hàng – doanh nghiệp bảo hiểm – chủ sở hữu tài sản cầm cố, chấp, bảo lãnh để Ngân hàng toàn quyền toán số tiền bồi thường bảo hiểm tài sản trường hợp tài sản đảm bảo bị rủi ro vật chất để thu hồi nợ vay 2.6 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm sốt nội Cơng tác, kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng cơng cụ vơ quan trọng, thơng qua hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn ngừa chấn chỉnh sai sót q trình thực nghiệp vụ tín dụng Bên cạnh hoạt động kiểm sốt phát hiện, ngăn chặn rủi ro đạo đức cán tín dụng gây Để nâng cao vai trị cơng tác kiểm tra kiểm sốt nhằm phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng, Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Sơn cần thực số biện pháp sau: + Tăng cường cán có trình độ, qua nghiệp vụ tín dụng, có tinh thần trách nhiệm cao, đạo đức tốt để làm công tác kiểm sốt +Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán làm trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra + Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán kiểm soát + Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt + Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tuỳ thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra 2.7 Xử lý nợ hạn nợ khó đòi Đây biện pháp nhằm hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Chi nhánh NHNo & PTNT Đông Sơn NQH có xu hướng tăng, việc sử lý NQH cần có biện pháp cụ thể sau: * Phải phân tích nguyên nhân NQH khách hàng Việc phân tích nguyên nhân NQH khách hàng để từ có biện pháp tháo gỡ khó khăn Đối với khách hàng NQH có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường, Ngân hàng xem xét khả trả nợ phương án sản xuất kinh doanh thời gian tới để định cho vay Việc cho vay phải đảm bảo thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt qua khó khăn có biện pháp trả nợ áp dụng biện pháp sau: Xác định phương án cấu nợ, ngân hàng vào kinh doanh khách hàng, khách hàng chứng minh khả hoàn trả đến hạn sau cấu lại nợ ngân hàng cấu lại nợ Để thực lại cấu lại nợ cho khách hàng địi hỏi ngân hàng phải gíam sát khoản nợ hoạt động khách hàng sau cấu * Quản lí chặt chẽ khách hàng khó khăn Đối với khách hàng khó khăn tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục NQH chưa xác định nguồn trả, ngân hàng cần quản lí chặt chẽ khoản vay khách hàng sau: + Đối với khoản vay có tài sản bảo đảm đảm bảo hợp đồng: Tìm khách hàng có khả tài nhận lại nợ khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu tài sản khả trả nợ Ngân hàng rà sốt tài sản bảo đảm, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lí để phát mại tài sản thu hồi vốn Phối hợp với quan chức để tiến hành lí, phát mại tài sản bảo đảm để thu hồi vốn Trong trường hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn buộc khách hàng phải trả tiếp phần cịn lại + Đối với khoản vay khơng có bảo đảm: Trong trường hợp cần kiểm soát chặt chẽ nguồn tài khách hàng, khoản phải thu, nguồn vốn tốn cơng trình qua thơng báo vốn hàng năm lĩnh vực xây dựng lĩnh vực khác yêu cầu khách hàng chủ đầu tư, người mua hàng cam kết toán chuyển khoản tài khoản khách hàng ngân hàng để thu hồi nợ Tư vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần để sử dụng để trả nợ tiền vay + Đối với khách hàng cá nhân kết hợp quan nơi cơng tác quyền địa phương, đôn đốc nhắc nhở vận động thân nhân khách hàng trả nợ thay * Biện pháp khởi kiện toà: Theo qui định luật phá sản doanh nghiệp sau thời hạn 30 ngày kể từ ngày ngân hàng gửi giấy địi nợ đến hạn mà khơng doanh nghiệp tốn nợ, ngân hàng có chủ nợ khơng có bảo đảm chủ nợ có bảo đảm phần có quyền gửi đơn đề nghị tồ án nơi đặt trụ sở doanh nghiệp yêu cầu giải việc tuyên bố phá sản doanh nghiệp Hiện quan hệ kinh tế việc khởi kiện tồ chưa thành thói quen người doanh nghiệp Song kinh tế thị trường cần quen dần với việc giải vụ kiện kinh tế qua án kinh tế Việc khởi kiện tồ có tác dụng khách hàng khơng có thiện chí việc trả nợ 2.8 Giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng + Để hạn chế rủi ro tín dụng cần nâng cao trách nhiệm cán tín dụng, gắn trách nhiệm với quyền lợi cán làm cơng tác tín dụng Nên có chế độ thưởng phạt rõ ràng, cán tín dụng ln đối mặt với rủi ro cần phải có chế độ tiền lương đặc biệt để khuyến khích người làm cơng tác tín dụng tránh rủi ro đạo đức nghề nghiệp + Thường xuyên làm tốt công tác giáo dục trị tư tưởng, tổ chức học tập nghiên cứu luật pháp, văn chế độ cho cán làm cơng tác tín dụng, để người hiểu chấp hành nghiêm chỉnh luật pháp thực quy trình nghiệp vụ + Chuẩn hố cán tín dụng: Cán tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động Ngân hàng, mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng đem đến rủi ro cho Ngân hàng Do để hạn chế rủi ro cơng tác tín dụng từ khâu tuyển dụng cán làm công tác tín dụng cần phải chặt chẽ phải có số tiêu chuẩn sau: - Phải đào tạo quy, chuyên nghành trường đại học có uy tín - Có khả ngoại ngữ, tin học, điều kiện để phục vụ cho nghiên cứu tài liệu, giao dịch sử dụng máy vi tính việc tính tốn, thẩm định dự án… - Có phẩm chất đạo đức: Đây tiêu chuẩn quan trọng cán tín dụng, định đến vấn đề rủi ro đạo đức kinh doanh - Có hiểu biết xã hội khả giao tiếp: Đây yếu tố giúp cho khách hàng Ngân hàng hiểu hơn, làm cho khách hàng có thiện cảm với Ngân hàng Với khả giao tiếp cán tín dụng hiểu thêm nhiều thơng tin khách hàng phục vụ sử lý nghiệp vụ * Nâng cao trình độ cán + Trong hoạt động Ngân hàng, cán Ngân hàng vừa người trực tiếp cung ứng sản phẩm dịch vụ cho khách hàng, vừa người trực tiếp quan hệ với khách hàng Vì mối quan hệ cán Ngân hàng khách hàng định đến chất lượng sản phẩm dịch vụ cung ứng + Do hoạt động tín dụng liên qua đến nhiều lĩnh vực, nhiều nghành nghề, sản phẩm, đội ngũ cán tín dụng chủ yếu đào tạo từ trường kinh tế, kinh nghiệm lĩnh vực liên quan đến kỹ thuật bị hạn chế Địi hỏi cán tín dụng khơng ngừng nâng cao trình độ chun mơn, thường xun tìm hiểu ngành nghề, lĩnh vực khác để phục vụ cho hoạt động tín dụng + Để nâng cao chất lượng cán tín dụng từ khâu tuyển chọn cán tín dụng phải có đạo đức, trình độ chuyên môn, đào tạo bản, hiểu biết nhiều vè lĩnh vực kinh tế, xã hội … + Hiện Nhà nước ta hoàn thiện dần hệ thống pháp lý, luật đưa vào sống Cán tín dụng bên cạnh việc giỏi chun mơn nghiệp vụ chưa đủ mà cịn phải tích cực tìm hiểu văn pháp luật, quy dịnh nhà nước, Chính phủ, Bộ ngành có liên quan, Luật doanh nghiệp nhà nước, Luật doanh nghiệp, Luật đất đai… + Mời chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực Ngân hàng để cán Ngân hàng có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.1 Đối với NHNN&PTNT Việt Nam - Nâng cao hiệu trung tâm phòng ngừa rủi ro NHNN&PTNT Việt Nam, thường xuyên cung cấp thông tin cho chi nhánh khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thông tin thu thập Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, trung tâm cần phân tích thêm thơng tin giá thiết bị, mức đầu tư dự án cụ thể để chi nhánh tham khảo - Đề nghị NHNN&PTNT Việt Nam đẩy nhanh tiến trình đại hóa cơng nghệ Ngân hàng, để hệ thống Ngân hàng NN&PTNT Việt Việt Nam có điều kiện hội nhập sâu rộng khu vực giới, giúp lãnh đạo quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng phần mềm thẩm định dự án thường xuyên tổ chức lớp đào tạo nâng cao trình độ cán làm cơng tác thẩm định tín dụng - Ban hành văn hướng dẫn cách đồng bộ, phù hợp với thực tế, giảm việc chỉnh sửa thay đổi thường xuyên - Ban hàng hướng đẫn kịp thời với chủ trương sách Chính phủ Ngân hàng Nhà nước cho chi nhánh 3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trong trình thực quy định NH Nhà nước, NH tổ chức tín dụng gặp khơng khó khăn, văn luật đưa phần khó hiểu, phần lại khơng có hướng dẫn rõ ràng Vì văn luật, đặc biệt văn điều chỉnh bổ sung sách mình, Ngân hàng Nhà nước cần ban hành kèm theo văn hướng dẫn cụ thể 3.3 Đối với Chính phủ Bộ ngành có liên quan * Hồn thiện mơi trường pháp lý Hiện nước ta chuyển dần sang chế thị trường địi hỏi Nhà nước phải có hệ thống pháp luật đồng phù hợp Việc ban hành luật văn luật cần phải đồng kịp thời để tạo môi trường pháp lý hồn thiện, ổn định thơng thống cho hoạt động kinh doanh chủ thể kinh tế Thực tế cho thấy hệ thống pháp luật văn luật nước ta chưa đồng kịp thời, phần gây khó khăn cho Ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng Dưới vài đẫn chứng cụ thể: - Luật doanh nghiệp nhà nước có hiệu lực từ ngày 01/07/2004, đến tháng 12/2004 Chính phủ ban hành nghị định 199/2004/NĐ-CP việc ban hành quy chế quản lý tài Cơng ty Nhà nước quản lý vốn nhà nước đầu tư vào doanh nghiệp khác Nhưng việc thực đồng ý cho phép doanh nghiệp Nhà nước không cho HĐQT vay vốn, chấp, bảo lãnh chưa triển khai gây khó khăn doanh nghiệp Nhà nước Ngân hàng việc cho vay - Luật phá sản có hiệu lực từ ngày 15/10/1004 đến chưa có văn luật cụ thể - Điểm b điều 77 Luật tổ chức tín dụng: quy định trường hợp không cho vay người thẩm định xét duyệt cho vay Nên quy định cụ thể người thẩm định, xét duyệt cho vay tất cán nhân viên làm nghiệp vụ thẩm định, xét duyệt cho vay không hợp lý vay có tài sane bảo đảm sổ tiết kiệm, ký phiếu Đề nghị Chính phủ xem xét có hướng dẫn cụ thể vấn đề - Ban hàng luật kế toán quy định kiểm toán hàng năm điều kiện bắt buộc đơn vị hoạt động kinh doanh, sở để phản ánh thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp - Xây dựng lĩnh vực có nhiều vấn đề Chính phủ cần ban hành Luật xây dựng để quy định cụ thể pháp lý hoạt động xây dựng * Ổn định sách kinh tế vĩ mô đổi công tác quản lý doanh nghiệp - Phải xây dựng chiến lược kinh tế lâu dài trình quản lý cần tăng cường sử dụng cơng cụ kinh tế làm địn bẩy, hạn chế dùng biện pháp hành chính, bảo hộ để tác động xấu đến kinh tế Ví dụ việc tăng thuế nhập linh kiện ô tô, doanh nghiệp lắp ráp ô tô bị ảnh hưởng - Cần đẩy nhanh tiến độ chuyển đổi hình thức sở hữu doanh nghiệp Nhà nước để làm lành mạnh hóa tài doanh nghiệp, đồng thời giảm bớt gánh nặng cho Nhà nước - Đối với lĩnh vực xây dựng bản: + Hiện nợ tồn đọng lĩnh vực lớn, ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực XDCB Chính phủ ngành liên quan cần đạo mạnh mẽ việc rà sốt lại tồn dự án, quy rõ trách nhiệm chủ đầu tư, người định đầu tư, phê duyệt dự án để gây nên tình trạng ách tắc thiệt hại lớn ngân sách Nhà nước tài doanh nghiệp xây lắp Khi mở thầu phải bố trí đủ vốn để thực dự án, tránh việc làm trước chạy vốn sau, hay vừa làm vừa chạy vốn, chưa có vốn mở thầu, việc đầu tư tràn lan, phân tán, khơng có hiệu XDCB + Đối với thuế bảo hiểm xã hội: doanh nghiệp thi công cơng trình xây dựng có nguồn vốn tốn từ ngân sách, thương toán chậm, nhỏ giọt nhiều năm Trong doanh nghiệp nộp BHXH, thuế đầy đủ, ảnh hướng lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Đề nghị Nhà nước có sách thuế BHXH với doanh nghiệp nợ lĩnh vực XDCB + Cần thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng, nhằm phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng * Ổn định nâng cao chất lượng hiệu cơng tác quy hoạch Chính phủ cần đạo ngành địa phương nhanh chóng ổn định nâng cao chất lượng hiệu công tác quy hoạch Khi quy hoạch cần tiết đồng Quy hoạch phát triển vùng miền hợp lý, tạo điều kiện phát triển vùng, tránh quy hoạch tràn lan tỉnh có khu cơng nghiệp, thu hút vốn đầu tư không hiệu KẾT LUẬN CHUNG Chuyên đề hoàn thành nội dung sau - Làm rõ vấn đề lý luận hộ sản xuất ,rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng Chuyên đề làm rõ khái niệm, chất, xu hướng phát triển hộ sản xuất Chuyên đề cho rằng, rủi ro tín dụng tất yếu trình hoạt động kinh doanh Ngân hàng, rủi ro diễn biến phức tạp nhiều nguyên nhân khách quan khác Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu cho Ngân hàng Song có nhiều biện pháp để phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng - Tập trung phân tích thực trạng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tượng hộ sản xuất Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn Chun đề phân tích thực trạng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tượng hộ sản xuất góc độ khác nhau, đánh giá cụ thể biện pháp hạn chế rủi ro, ưu điểm hạn chế rủi ro, tồn nguyên nhân tồn nêu Chuyên đề cho có nhiều nguyên nhân từ chủ quan chi nhánh, khách quan kinh tế từ phía hộ sản xuất - Đề xuất số giải pháp cụ thể để phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng đối tượng hộ sản xuất Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn Đó giải pháp cán bộ, nghiệp vụ, quản lý, điều hành, kiểm sóat xử lý rủi ro ngân hàng Và giải pháp nhằm nâng cao lực tự chủ hoạch toán kinh doanh hộ sản xuất-kinh doanh Nhìn chung quản lý rủi ro tín dụng vấn đề phức tạp rộng lớn, thời gian thực tập ngắn khả nhận thức, khả tìm hiểu thực tế thân cịn có hạn chế định Vì chun đề khơng tránh khỏi khiếm khuyết Bản thân em mong nhận ý kiến đóng góp q thầy quan chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông sơn Em xin chân thành cảm ơn thầy cô, đặc biệt thầy Nguyễn Hữu Tài (GV hướng dẫn), toàn thể chi nhánh NHNo&PTNT huyện Đông Sơn hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp  ... tích thực trạng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tượng hộ sản xuất Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn Chun đề phân tích thực trạng rủi ro tín dụng rủi ro tín dụng đối tượng hộ sản xuất góc độ khác... trình bày diễn giải chi tiết phần sau đây: GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA, HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG NĨI CHUNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT NĨI RIÊNG TẠI CHI NHÁNH NHNO VÀ PTNT ĐƠNG SƠN 2.1 Kiểm... phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng đối tượng hộ sản xuất Chi nhánh NHNo & PTNT Đơng Sơn Đó giải pháp cán bộ, nghiệp vụ, quản lý, điều hành, kiểm sóat xử lý rủi ro ngân hàng Và giải pháp nhằm