Doanh nghiệp vừa và nhỏ, sự cần thiết của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1 DNVVN trong nền kinh tế thị trờng. 1.1.1 Khái niệm DNVVN . Kể từ khi đất nớc ta chuyển đổi nền kinh tế theo hớng đa thành phần và phát triển kinh tế thị trờng định hớng xã hội chủ nghĩa, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cũng đã và đang từng bớc khẳng định vị trí, vai trò của mình. Theo đ- ờng lối của Đảng và Nhà nớc thì mọi thành phần kinh tế đều là những bộ phận cấu thành quan trọng của nền kinh tế và các DNVVN cũng không là một ngoại lệ. Tuy vậy, khó có đợc một khái niệm chung, duy nhất về DNVVN cho tất cả các quốc gia mà điểm khác biệt cơ bản trong khái niệm DNVVN giữa các nớc là việc lựa chọn các tiêu thức đánh giá quy mô doanh nghiệp và lợng hoá các tiêu thức ấy thông qua các tiêu chuẩn cụ thể ở từng nơi. Ví dụ: Đài Loan: theo quy định hiện nay thì trong ngành xây dựng các doanh nghiệp có vốn dới 1,4 triệu USD, lao động dới 300 ngời; trong công nghiệp khai khoáng các doanh nghiệp có vốn dới 1,4 triệu USD, 500 lao động và trong thơng mại dịch vụ có doanh số dới 1,4 tỷ USD và dới 50 lao động là những DNVVN. Hàn Quốc: trong công nghiệp, xây dựng các doanh nghiệp có số lao động nhỏ hơn 300 ngời và vốn dới 0,6 triệu USD, trong thơng mại dịch vụ doanh nghiệp có số lao động dới 20 ngời và số vốn dới 0,25 triệu USD là những DNVVN. EU: DNVVN là những doanh nghiệp có số lao động dới 250 ngời, vốn dới 27 triệu ECU và doanh thu đạt khoảng 40.000 ECU. Qua việc xem xét, xác định quy mô DNVVN của một số nớc trên thế giới thì tiêu thức lao động và tiêu thức vốn đầu t là hai tiêu thức thờng đợc nhiều nớc lựa chọn, sử dụng để xác định quy mô doanh nghiệp. ở Việt Nam, khái niệm DNVVN đợc đa ra với những điều kiện cụ thể, đặc điểm riêng biệt về quan điểm phát triển kinh tế nhiều thành phần và các chính sách, quy định phát triển kinh tế của nớc ta, với nội dung: DNVVN là những cơ sở sản xuất kinh doanh có t cách pháp nhân, không phân biệt thành phần kinh tế, có quy mô về vốn hoặc lao động thoả mãn các quy định của Chính phủ đối với từng ngành nghề tơng ứng với từng thời kỳ phát triển của nền kinh tế. Trớc năm 1998, do cha có quy định chính thức của Chính phủ nên nớc ta chủ yếu sử dụng 2 tiêu thức là lao động và vốn, tuỳ theo quy định của từng cơ quan nh: NHCT Việt Nam quy định các DNVVN là doanh nghiệp có vốn từ 5-10 tỷ đồng với số lao động từ 500-1000 ngời. Trong khi Hội đồng liên minh các HTX lại quy định các doanh nghiệp có vốn đầu t từ 100-300 triệu đồng và số lao động từ 5-10 ngời là doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp vừa là doanh nghiệp có số vốn sản xuất kinh doanh trên 300 triệu và lao động trên 50 ngời. Thành phố Hồ Chí Minh quy định các doanh nghiệp có vốn trên 1 tỷ đồng, lao động trên 1000 ngời và doanh thu trên 10 tỷ đồng/năm là doanh nghiệp vừa và dới các quy định trên là doanh nghiệp nhỏ. Ngày 20/6/1998 Thủ tớng Chính phủ đã ban hành công văn số 681/CP- KTN xác định tiêu thức DNVVN tạm thời quy định trong giai đoạn hiện nay là những doanh nghiệp có vốn điêù lệ dới 5 tỷ đồng và có số lao động trung bình hàng năm dới 200 ngời. Nh vậy, tất cả các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có đăng ký kinh doanh nh: các doanh nghiệp nhà nớc đăng ký theo luật doanh nghiệp nhà n- ớc; các công ty cổ phần, công ty TNHH và các doanh nghiệp t nhân đăng ký hoạt động theo luật công ty, luật doanh nghiệp t nhân, luật doanh nghiệp và luật đầu t nớc ngoài tại Việt Nam; các HTX đăng ký hoạt động theo luật HTX; các cá nhân và nhóm sản xuất- kinh doanh đăng ký theo nghị định 66-HĐBT, đồng thời các doanh nghiệp này thoả mãn hai tiêu thức về vốn và lao động theo công văn 681/CP-KTN đều đợc coi là DNVVN. Với cách phân loại này, ở Việt Nam số DNVVN chiếm khoảng 93% tổng số doanh nghiệp hiện có. Tuy nhiên, cùng với tốc độ phát triển nhanh của nền kinh tế khi bớc vào kỷ nguyên mới, trong đó có sự đóng góp không nhỏ của các DNVVN, các chỉ tiêu đánh giá DNVVN cũng đợc nâng lên một bậc nhằm khuyến khích các doanh nghiệp mở rộng sản xuất và giảm tỷ lệ thất nghiệp. Ngày 23/11/2001, Chính phủ đã ban hành nghị định 90/NĐ-CP/2001 về Trợ giúp phát triển DNVVN. Theo nghị định này thì DNVVN đợc hiểu: DNVVN là cơ sở sản xuất kinh doanh độc lập, đã đăng ký kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn đăng ký không quá 10 tỷ đồng hoặc số lao động trung bình hàng năm không quá 300 ngời. Căn cứ vào tình hình kinh tế xã hội cụ thể của ngành, địa phơng, trong quá trình thực hiện các biện pháp, chơng trình trợ giúp có thể linh hoạt áp dụng đồng thời cả hai chỉ tiêu về vốn và lao động hoặc một trong hai chỉ tiêu. 1.1.2 Đặc điểm DNVVN và DNVVN trong nông thôn. Là một doanh nghiệp nhng với quy mô vừa và nhỏ nên bên cạnh những đặc điểm cơ bản của một doanh nghiệp thông thờng, DNVVN còn một số đặc điểm sau: Đây là loại hình doanh nghiệp có thể đợc tạo lập dễ dàng vì để thành lập chỉ cần một số vốn đầu t ban đầu tơng đối ít, với một mặt bằng sản xuất hàng hoá nhỏ, quy mô nhà xởng không lớn nên doanh nghiệp có thể giảm đợc chi phí cố định, tận dụng đợc lao động thay thế cho vốn với giá công lao động thấp, hơn nữa khả năng thu hồi vốn của loại hình này khá nhanh, tăng tốc độ vòng quay vốn, bớc đầu đã mang lại hiệu quả kinh tế nên việc quan hệ TD với loại hình doanh nghiệp này sẽ đem lại kết quả tốt cho cả hai bên. Với quy mô thuận lợi của mình là một DNVVN, bộ máy quản lý gọn nhẹ, các mối quan hệ dễ điều chỉnh nên tính linh hoạt cao, có khả năng quan hệ trực tiếp với thị trờng và ngời tiêu thụ nên dễ dàng tìm kiếm và đáp ứng các nhu cầu, thị hiếu trong thị trờng chuyên môn hoá. Đồng thời, mô hình quản lý gọn nhẹ, ít trung gian đầu mối sẽ giúp doanh nghiệp tiết kiệm thời gian, chi phí, tận dụng đợc các cơ hội kinh doanh khi thời cơ đến. Mặt khác, khi gặp những biến cố của môi trờng kinh doanh, loại hình doanh nghiệp này dễ xoay chuyển bằng cách chuyển đổi hoặc thu hẹp quy mô sản xuất của mình vì vậy tổn thất giảm đi rất nhiều. Không chỉ thuận lợi trong việc tạo lập và dễ thích nghi mà DNVVN còn có thể phát triển rộng khắp các vùng của đất nớc, tham gia vào nhiều ngành nghề, lĩnh vực và tồn tại nh một bộ phận không thể thiếu đợc của nền kinh tế, tạo ra những sản phẩm phù hợp với những nhu cầu ở những vùng mang tính chất nội bộ, cần số lợng sản phẩm ít, hoặc tạo ra một số mặt hàng thay thế hàng nhập khẩu để phù hợp với sức mua của dân. Việc mở rộng TD với loại hình doanh nghiệp này sẽ giúp ngân hàng tham gia vào nhiều ngành nghề trong nhiều lĩnh vực nhằm phân tán rủi ro cho ngân hàng. Khả năng tài chính của DNVVN rất hạn chế, trớc hết là do nguồn vốn tự có thấp dẫn đến khả năng vay vốn ngân hàng cũng nh huy động vốn trên thị trờng bị hạn chế, những khoản tiền dự định vay của DNVVN thờng gặp khó khăn vì thiếu tài sản thế chấp. Do vậy các DNVVN thờng rơi vào tình trạng thiếu vốn cộng với khả năng tích luỹ thấp nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh bị giới hạn, khiến cho khả năng thu lợi nhuận không tối đa ngay cả khi có cơ hội để kinh doanh. Cũng do quy mô loại hình doanh nghiệp, năng lực tài chính hạn hẹp, nên doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong mua sắm trang thiết bị, đổi mới công nghệ, hầu hết là công nghệ, máy móc cũ kỹ, lạc hậu vì vậy việc tiếp cận những thông tin, áp dụng công nghệ mới còn hạn chế nên nhiều doanh nghiệp phải tìm đến con đờng liên doanh, liên kết nhằm đổi mới công nghệ, trang thiết bị đáp ứng nhu cầu của sản xuất kinh doanh. Bên cạnh khó khăn về máy móc, trang thiết bị doanh nghiệp còn bị bất lợi trong việc tiêu thụ sản phẩm và khả năng thu hút nhà quản lý và công nhân tốt. Do nguồn tài chính hạn hẹp nên doanh nghiệp khó có thể thực hiện chiến lợc Marketing giới thiệu sản phẩm của mình. Một loạt các chính sách trong chiến lợc Marketing nh: chiến lợc sản phẩm, chiến lợc về giá, chiến lợc phân phối và cả chiến lợc khuyếch trơng đều cần đến một lợng tài chính đầy đủ. Chính vì vậy, khả năng tiếp cận thị trờng thế giới của DNVVN bị hạn chế. Chính những hạn chế về vốn, về trình độ công nghệ, về phơng thức quản lý mà khả năng cạnh tranh, tiếp cận thị trờng của doanh nghiệp thấp. Đây chính là những yếu tố tiềm ẩn gây rủi ro cho ngân hàng khi cho vay vì vậy để quan hệ TD đợc thiết lập, doanh nghiệp cần khắc phục những hạn chế đó và ngân hàng cần thẩm định kỹ khách hàng trớc khi phát tiền vay. Đặc điểm của DNVVN trong nông thôn Một phần trong hệ thống DNVVN ở mỗi quốc gia có sự góp mặt của các DNVVN trong nông nghiệp, đặc biệt ở một nớc nông nghiệp nh nớc ta, điều đó càng rõ ràng. ở Việt Nam, những thay đổi về chính sách đất đai sau Đại hội Đảng lần thứ VI và luật đất đai đợc Quốc hội thông qua đã đánh dấu một bớc phát triển của các DNVVN khu vực nông thôn, đa khu vực này nhanh chóng tiến lên trên con đờng công nghiệp hoá, hiện đại hóa. Vốn của các DNVVN ở nông thôn Vốn bình quân ban đầu của các DNVVN ở nông thôn rất thấp cả về số tơng đối và số tuyệt đối so với các DNVVN khác. Với các doanh nghiệp hộ gia đình, vốn bình quân là 921 USD, với các doanh nghiệp t nhân là 2.153 USD. Theo khảo sát, trên 80% số doanh nghiệp chủ yếu dựa vào vốn tự có và vốn vay không lãi của bạn bè, họ hàng khi lập doanh nghiệp, với doanh nghiệp hộ gia đình, con số này là 87% và với doanh nghiệp t nhân, con số này là 75%. Vốn tự có và vốn vay không phải trả lãi của chung DNVVN khu vực nông thôn chiếm 90% số vốn ban đầu. Nguồn vốn vay ngoài chủ yếu là vay t nhân có trả lãi, TD nhà nớc hầu nh không có vai trò gì, chỉ khoảng 3% DNVVN đợc vay vốn ngân hàng hoặc HTX TD hoặc của chính quyền địa phơng. Hiện nay, con số này có cao hơn do những nỗ lực của hệ thống NHTM nhà nớc theo quan điểm thúc đẩy sự phát triển khu vực t nhân của Chính phủ, nhng tỷ trọng nguồn vốn vay ngân hàng trong tổng nguồn vốn của các DNVVN khu vực nông thôn cha cao. Tình trạng thiếu nguồn vốn TD vay chính thức khiến cho vốn ban đầu của một DNVVN hoàn toàn dựa vào khả năng, quy mô của các nguồn vốn tự có, có thể đầu t mà không trông mong gì vào các khoản dự kiến thu hồi hoặc mục tiêu yêu cầu vốn. Đối với nền kinh tế nói chung, điều đó gây ra những hậu quả nghiêm trọng, hơn nữa còn làm tăng chứ không giảm sự khác biệt về thu nhập và phân phối ở trong vùng cũng nh trong từng hộ gia đình và toàn bộ cộng đồng nông thôn. Điều đó dẫn đến hậu quả là các ngành công nghiệp nông thôn phát triển chậm hơn. Cũng nh các DNVVN ở các ngành khác, thiếu vốn làm cho DNVVN khu vực nông thôn tồn tại ở trình độ công nghệ thấp kém, phơng pháp sản xuất lạc hậu, năng suất thấp, đồng thời giảm khả năng cạnh tranh. Nó sẽ làm khác biệt về phát triển kinh tế cũng nh những chênh lệch ngay giữa các DNVVN trong khu vực nông thôn. Các DNVVN sẽ phát triển ở những nơi nào mà nhân dân có nguồn đầu t đáng kể chứ không phải là nơi nào có nhu cầu lớn nhất về việc làm và thu nhập hoặc ở những nơi có điều kiện tốt nhất để phát triển những loại hình hoạt động phi nông nghiệp. Thực tế là các DNVVN mạnh về mặt kinh tế thờng phát triển chủ yếu ở những vùng nông nghiệp trù phú, nơi mà lợi nhuận từ nông nghiệp có thể đầu t vào công nghiệp còn những doanh nghiệp ở vùng nghèo nàn thì dù đ- ợc đánh giá là nhìn chung có phát triển song cũng chỉ nhỏ bé, năng suất thấp, dễ đi đến phá sản khi phải đơng đầu với cạnh tranh bên ngoài. Lao động ở các DNVVN khu vực nông thôn. Sự phát triển của các DNVVN khu vực nông thôn có tác dụng chính trong việc tạo thêm cơ hội việc làm cho các hộ gia đình vì các doanh nghiệp này chủ yếu dựa vào lao động hộ gia đình. Trong số các DNVVN nông thôn thì có hơn 1/3 số lao động là lao động làm công ăn lơng. Các doanh nghiệp hộ gia đình nông thôn hầu nh phụ thuộc hoàn toàn vào lao động hộ gia đình. Chỉ có 8,1% số doanh nghiệp thuê lao động có trả lơng và trung bình số lao động làm thuê chỉ chiếm 6,1% tổng lực lợng lao động. Doanh nghiệp t nhân ở khu vực nông thôn cũng vậy, phụ thuộc phần lớn vào lao động hộ gia đình, chiếm 43,6% tổng lực lợng lao động. Tỷ lệ lao động làm công ăn lơng lớn nhất trong các doanh nghiệp sản xuất và chế biến sản phẩm nông nghiệp. Trình độ học vấn của lao động ở các DNVVN khu vực nông thôn tơng đối thấp, 26,5% số lao động trong các doanh nghiệp hộ gia đình có trình độ lớp 6 phổ thông trở nên, con số này là 21% trong các doanh nghiệp t nhân. Chỉ có 16,6% số lao động trong các doanh nghiệp hộ gia đình có trình độ lớp 10 trở nên, con số này là 39,6% ở các doanh nghiệp t nhân. Hỗ trợ của Nhà n ớc đối với các DNVVN khu vực nông thôn. Sự khuyến khích của chính quyền địa phơng hoặc sự hỗ trợ tài chính cũng có vai trò quan trọng trong việc định hớng cho sự phát triển của các doanh nghiệp khu vực nông thôn. Qua khảo sát, có 56% số doanh nghiệp nhận đợc sự giúp đỡ về một số mặt khi mới thành lập trong đó hỗ trợ về TD chiếm 2,9%, một con số còn quá khiêm tốn, cha thúc đẩy khu vực này phát triển hiệu quả, cha khai thác hết những khả năng và thế mạnh của nó. Thị tr ờng và tiêu thụ sản phẩm Các DNVVN khu vực nông thôn có hai loại thị trờng chính: một loại chủ yếu bán cho thị trờng địa phơng, một loại để bán trên thị trờng thành phố lớn. Khoảng 1/3 các doanh nghiệp chỉ bán sản phẩm của mình ở thị trờng địa phơng, còn lại đợc tiêu thụ tại các thành phố lớn. Mối quan hệ giữa các DNVVN khu vực nông thôn với khách hàng dờng nh ít mật thiết hơn so với hệ thống các DNVVN trong nền kinh tế nói chung. Các doanh nghiệp nông thôn dờng nh có nhiều khách hàng hơn, ít khi sản xuất theo đơn đặt hàng trớc và hiếm có các hợp đồng phụ. Sự khác nhau giữa DNVVN nông thôn với khu vực khác ở chỗ DNVVN nông thôn có mối quan hệ không đợc chặt chẽ với khu vực nhà nớc, các doanh nghiệp nhà nớc chỉ cung ứng dới 10% đầu vào cho doanh nghiệp nông thôn và mua sản phẩm với tỷ lệ ít hơn 10%. Đối với các DNVVN khu vực nông thôn, khó khăn về thị trờng là một trong những vấn đề đợc đề cập nhiều nhất trong sự phát triển của doanh nghiệp bên cạnh khó khăn về vốn. Sự khó khăn thể hiện trên hai mặt: Thứ nhất, do cạnh tranh giữa các doanh nghiệp dẫn đến tình trạng các DNVVN khu vực nông thôn bị cạnh tranh mạnh mẽ từ phía các doanh nghiệp nhà nớc trong khu vực này. Sự hạn chế về vốn cũng nh kỹ năng quản lý, kinh nghiệm và trình độ quản lý kinh doanh đã làm các DNVVN khu vực nông thôn khó có thể cạnh tranh hữu hiệu. Thứ hai, sự chia cắt nền kinh tế qua nhiều thị trờng tại địa phơng làm hạn chế việc doanh nghiệp mở rộng ra các thị trờng bên ngoài khu vực của mình, điều này dẫn đến tình trạng doanh nghiệp sẽ phải gánh chịu hậu quả khi sản xuất ra sản phẩm vợt quá nhu cầu của thị trờng địa phơng. Thông qua những đặc điểm của DNVVN trong nông thôn, chúng ta cũng thấy đợc những khó khăn mà họ gặp phải trong đó vẫn đặc biệt là thiếu vốn. Vì vậy mở rộng hoạt động TD đối với các DNVVN trong nông thôn là cần thiết và tất yếu nhằm hoàn thiện một nền kinh tế nặng về nông nghiệp. 1.1.3 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế thị trờng. Cùng với tốc độ phát triển nhanh, hiệu quả của nền kinh tế thế giới chúng ta càng thấy rõ hơn vị trí và vai trò của loại hình DNVVN. Trong bối cảnh cạnh tranh toàn cầu gay gắt nh hiện nay, DNVVN đã và đang tham gia hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực kinh tế với nhiều hình thức đa dạng, phong phú nên ngày càng nhận đợc sự quan tâm, hỗ trợ của các Bộ, Ban ngành liên quan nhằm huy động tối đa các nguồn lực trợ giúp cho công nghiệp lớn, tăng sức cạnh tranh của sản phẩm. Tại các nớc công nghiệp phát triển cao nh Đức, Nhật bản, Mỹ mặc dầu có nhiều công ty lớn nhng DNVVN vẫn có vai trò rất quan trọng. ở Nhật Bản ng- ời ta coi DNVVN là một nguồn lực đảm bảo cho sức sống của nền kinh tế, là bộ phận hợp thành quan trọng của cơ cấu quy mô nhiều tầng của các doanh nghiệp và số DNVVN chiếm tới 99% trong tổng số các doanh nghiệp trong nớc. Đối với các nớc phát triển và chậm phát triển thì ngoài vai trò là một bộ phận hợp thành của nền kinh tế quốc dân, tạo công ăn việc làm, góp phần tăng tr- ởng kinh tế, DNVVN còn có vai trò quan trọng trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế, thực hiện công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, xoá đói giảm nghèo, giải quyết những vấn đề xã hội. Đối với các nớc ở Châu á nh Philippines, Hàn Quốc, Thái Lan, Indonesia, DNVVN còn có vai trò tích cực trong việc chống đỡ các tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính- tiền tệ, góp phần đáng kể vào sự ổn định kinh tế- xã hội và từng bớc khôi phục nền kinh tế. ở Việt Nam, do đặc điểm, tình hình và bối cảnh phát triển kinh tế của nớc ta quy định nên sự có mặt các DNVVN là rất cần thiết để phát triển kinh tế. Nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp đã làm cho đất nớc chúng ta lạc hậu, kém phát triển trong một thời gian dài, nhng những năm gần đây do đờng lối đúng đắn của Đảng và Chính Phủ về phát triển kinh tế nên nhiều thành phần kinh tế có cơ hội phát triển trong đó có DNVVN. Là một nớc có trình độ phát triển kinh tế thấp hơn so với các nớc trong khu vực và trên thế giới cộng với cơ sở vật chất kỹ thuật yếu kém, trình độ tổ chức sản xuất, tổ chức quản lý còn nhiều hạn chế nên việc phát triển loại hình DNVVN là phù hợp nhất, việc tích tiểu thành đại sẽ giúp chúng ta đẩy nhanh công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. Sự phát triển của các DNVVN trong nền kinh tế thị trờng góp phần quan trọng trong việc giải quyết những mục tiêu kinh tế- xã hội ở một số mặt: Một là, các DNVVN đóng góp đáng kể vào tổng thu nhập quốc dân và tăng trởng kinh tế. Theo tính toán của các nớc thì DNVVN đóng góp rất lớn vào sự gia tăng thu nhập quốc dân của các nớc, bình quân chiếm khoảng trên dới 50% GDP ở mỗi nớc. ở Mỹ các DNVVN đóng góp hơn một nửa GDP năm 1994, Đức: 50%, Indonesia: 38,9%, Malaysia: 50,5% GDP trong công nghiệp. ở một số nớc và lãnh thổ, DNVVN tham gia hoạt động xuất khẩu và chiếm tỷ trọng đáng kể trong kim ngạch xuất khẩu, từ 25- 40%. Theo đánh giá của Viện Nghiên cứu quản lý TW Việt Nam thì hiện nay khu vực DNVVN của cả nớc chiếm khoảng 24%-25% GDP. Hai là, DNVVN tham gia cung cấp một khối lợng hàng hoá đáng kể cho xã hội. Từ lợi thế về quy mô vừa và nhỏ, DNVVN hoạt động trong hầu hết các lĩnh vực, các ngành nghề kể cả các loại hàng hoá mang tính chất vùng, địa phơng. Với nguồn lực sẵn có của địa phơng cùng với đội ngũ nhân công lành nghề của doanh nghiệp, rất nhiều sản phẩm đợc ra đời đáp ứng nhu cầu của ngời tiêu dùng trong và ngoài nớc. Ba là, sự có mặt của các DNVVN đã tham gia giải quyết một số lợng lớn chỗ làm việc cho dân c, làm tăng thu nhập cho ngời lao động, góp phần xoá đói, giảm nghèo. Mặc dù số lợng lao động của từng DNVVN không nhiều, nhng lại chiếm một tỷ lệ lớn trong tổng số các doanh nghiệp, nên DNVVN thu hút lợng lao động lớn của toàn xã hội, khoảng 50- 80%. Đặc biệt trong nhiều thời kỳ, khi các doanh nghiệp lớn sa thải công nhân thì sự phát triển của các DNVVN lại thu hút thêm nhiều công nhân đang thất nghiệp. Cũng theo đánh giá của Viện nghiên cứu quản lý kinh tế TW thì số lao động của các DNVVN ở Việt Nam trong các lĩnh vực phi nông nghiệp hiện có khoảng 7,8 triệu ngời, chiếm khoảng 79,2% tổng số lao động phi nông nghiệp và chiếm khoảng 22,5% lực lợng lao động của cả nớc. ổn định đợc việc làm cũng có nghĩa ổn định nguồn thu nhập cho ngời lao động, góp phần giảm bớt chênh lệch về thu nhập giữa các bộ phận dân c, tạo ra sự phát triển tơng đối đồng đều giữa các vùng của đất nớc và cải thiện mối quan hệ giữa các khu vực kinh tế khác nhau. Bốn là, DNVVN có khả năng khai thác, phát huy các nguồn lực và tiềm năng tại chỗ của các địa phơng, các nguồn tài chính trong dân. Do tính chất nhỏ lẻ, quy mô vốn ban đầu không cần nhiều nên DNVVN có thể đợc thành lập ở tất cả các địa phơng, tận dụng đợc những lợi thế ngay tại chỗ, giảm chi phí sản xuất, tránh gây lãng phí nguồn lực sẵn có. Khu vực DNVVN thu hút đợc khá nhiều vốn trong dân tham gia vào sản xuất kinh doanh, góp phần làm tăng tích luỹ nội bộ nền kinh tế. Điều này đặc biệt quan trọng trong quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá ở các nớc đang phát triển. Năm là, hình thành, phát triển đội ngũ các nhà kinh doanh năng động. Cùng với việc phát triển các DNVVN là sự xuất hiện ngày càng nhiều hơn các nhà kinh doanh sáng lập. Đây sẽ là nơi đào tạo, rèn luyện các nhà kinh doanh làm quen với môi trờng kinh doanh. Bắt đầu từ kinh doanh quy mô nhỏ và thông qua điều hành quản lý quy mô vừa và nhỏ, một số nhà doanh nghiệp sẽ trởng thành lên thành những nhà doanh nghiệp lớn, tài ba, biết đa doanh nghiệp mình nhanh chóng phát triển. Đây là lực lợng rất cần thiết để góp phần thúc đẩy sản xuất kinh doanh ở những nớc đang trong giai đoạn phát triển, trong đó có Việt Nam. Sáu là, tạo ra môi trờng cạnh tranh thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển có hiệu quả hơn. Sự tham gia của rất nhiều các DNVVN vào sản xuất kinh doanh làm cho số lợng và chủng loại sản phẩm sản xuất tăng lên rất nhanh. Kết quả là làm tăng tính cạnh tranh trên thị trờng, tạo sức ép buộc các doanh nghiệp thờng xuyên đổi mới mặt hàng, giảm chi phí, tăng chất lợng để thích ứng với môi trờng mới, để doanh nghiệp tiếp tục tồn tại và phát triển. Những yếu tố đó có tác động lớn làm cho nền kinh tế năng động và hiệu quả hơn. Bẩy là, các DNVVN có vai trò to lớn trong việc thúc đẩy quá trình công nghiệp hoá- hiện đại hoá và chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đặc biệt đối với khu vực nông thôn. Sự phát triển của các DNVVN ở nông thôn đã thúc đẩy nhanh quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế, làm cho công nghiệp phát triển mạnh, đồng thời thúc đẩy các ngành thơng mại, dịch vụ phát triển. Sự phát triển của các DNVVN ở thành thị cũng góp phần làm tăng tỷ trọng khu vực công nghiệp, dịch vụ và làm thu hẹp dần tỷ trọng khu vực nông nghiệp trong cơ cấu kinh tế quốc dân. Tám là, các DNVVN góp phần đáng kể vào việc thực hiện đô thị hoá phi tập trung. Hệ thống DNVVN ở nông thôn sẽ thu hút những ngời lao động thiếu hoặc cha có việc làm và có thể thu hút số lợng lớn lao động thời vụ trong các kỳ nông nhàn vào hoạt động sản xuất kinh doanh, rút dần lực lợng lao động làm nông nghiệp chuyển sang làm công nghiệp và dịch vụ, nhng vẫn sống ngay tại quê h- ơng, bản quán, không phải đi xa. Đồng thời hình thành các khu cơ sở sản xuất ngay tại nông thôn, hình thành các đô thị nhỏ đan xen giữa những làng quê, thực hiện quá trình đô thị hoá phi tập trung. 1.2 Sự cần thiết của TD ngân hàng đối với các DNVVN. 1.2.1 TD ngân hàng. 1.2.1.1 Khái niệm TD ngân hàng Để đảm bảo cho quá trình tái sản xuất tiến hành liên tục, mỗi doanh nghiệp cần có nguồn vốn ổn định. Tuy nhiên không phải lúc nào doanh nghiệp cũng có sẵn vốn nên họ thờng xuyên có nhu cầu huy động các nguồn vốn có thể, trong khi đó một số doanh nghiệp, cá nhân khác lại đang d thừa một lợng tiền tệ, chính vì vậy ngân hàng đã ra đời cùng với các hoạt động của nó, kết quả là nguồn lực của xã hội đợc sử dụng một cách có hiệu quả. Thông qua các hoạt động của ngân hàng, vốn đợc chuyển từ tay ngời này sang tay ngời khác và ngân hàng sẽ đợc trả công cho vai trò ngời dẫn vốn bằng phần chênh lệch giữa lãi suất của nghiệp vụ huy động và lãi suất của nghiệp vụ cho vay- hai nghiệp vụ chủ yếu, truyền thống của ngân hàng, trong đó phần lợi nhuận mà ngân hàng tạo ra nằm hầu hết ở nghiệp vụ cho vay hay còn gọi là nghiệp vụ TD. Có thể nói rằng, TD là nghiệp vụ quan trọng nhất trong các hoạt động của ngân hàng, chỉ khi ngân hàng thực hiện tốt nghiệp vụ này thì hoạt động ngân hàng mới tiếp tục tồn tại và góp phần nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của nền kinh tế. TD ra đời, tồn tại song song và phát triển cùng với nền sản xuất hàng hoá. TD nói một cách khái quát là quan hệ vay mợn, nói cụ thể hơn là quá trình mà chủ nợ chuyển nhợng tạm thời một số tài sản trực tiếp dới hình thái vật chất hoặc hình thái hàng hoá đợc tách thành tiền hoặc trực tiếp dới hình thái tiền tệ cho con nợ sử dụng trong một thời hạn đã thoả thuận. Hết thời hạn, khoản vay đó đợc trả lại cho chủ nợ kèm theo một khoản lợi tức. [...]... thuộc vào sự đánh giá, thẩm định của ngân hàng cũng nh sự thoả thuận của hai bên Cùng với tốc độ tăng trởng của nền kinh tế, hoạt động của các doanh nghiệp nói chung và của DNVVN nói riêng không ngừng đợc phát triển cả về lợng cũng nh về chất, nên nguồn vốn bổ sung cho sản xuất kinh doanh cũng không thể bị ngng trệ Chính vì vậy, đối tợng khách hàng trong giao dịch TD với ngân hàng hiện nay chủ yếu là doanh. .. sản xuất kinh doanh và nâng cao trách nhiệm sử dụng vốn của doanh nghiệp Việc quản lý vốn thông qua quá trình hạch toán kinh tế góp phần củng cố chế độ hạch toán kinh tế trong doanh nghiệp thêm vững chắc Khi quan hệ TD giữa ngân hàng và khách hàng đợc thiết lập thì cũng là lúc họ cùng bớc trên một con đờng Vốn đã đa vào kinh doanh thì cả ngân hàng và doanh nghiệp đều muốn nó quay lại với một lợng giá... cách đạo đức của ngời vay, sự ổn định xã hội quyết định có nên mở rộng TD đối với các DNVVN nữa hay không Đặc trng đợc đề cập đầu tiên trong quan hệ TD là trên cơ sở lòng tin Điều đó cũng có nghĩa quan hệ TD là sự kết hợp của cả ba yếu tố: ngân hàng, khách hàng và sự tín nhiệm lẫn nhau vì vậy để có thể mở rộng TD đối với các DNVVN cũng cần thiết có sự kết hợp của cả ba yếu tố này, trong đó sự tín nhiệm... sản và động sản, trong đó chủ yếu là máy móc, thiết bị Căn cứ vào mức độ tín nhiệm của khách hàng có: Cho vay không bảo đảm: Theo loại cho vay này, uy tín của ngời đi vay đợc đặt lên hàng đầu, loại cho vay này không có tài sản thế chấp, cầm cố hay có sự bảo lãnh của ngời thứ ba Ngân hàng chỉ dựa vào uy tín của họ để cho vay vì vậy đối tợng khách hàng phải là những chủ thể tốt, trung thực trong kinh doanh, ... vay ngân hàng cần kiểm tra tình hình kinh doanh cũng nh tình hình tài chính của doanh nghiệp và họ chỉ cho vay những khách hàng có kết quả kinh doanh cao, tài chính lành mạnh, đảm bảo có khả năng trả nợ ngân hàng Yếu tố này thúc đẩy các doanh nghiệp cần quan tâm hơn nữa đến hiệu quả sử dụng vốn, giảm chi phí sản xuất, tăng vòng quay vốn tạo điều kiện nâng cao khả năng tối đa hoá lợi nhuận của doanh nghiệp. .. chức này đợc thành lập và bắt đầu hoạt động từ những năm 1950 với sự hợp tác chặt chẽ của các phòng thơng mại, hiệp hội doanh nghiệp, ngân hàng và chính quyền liên bang Nguyên tắc hoạt động cơ bản là vì khách hàng, DNVVN nhận đợc khoản vay từ ngân hàng với sự bảo lãnh của các tổ chức TD Nếu doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, tổ chức này sẽ có trách nhiệm hoàn trả khoản vay đó cho ngân hàng, ngoài ra, các khoản... dẫn vốn, ngân hàng đã giải quyết mâu thuẫn đó Với hoạt động đi vay để cho vay, ngân hàng đã tạo cơ hội cho các chủ doanh nghiệp muốn thành lập công ty hoặc mở rộng sản xuất kinh doanh có thể vay vốn để thực hiện TD ngân hàng tác động điều tiết sự di chuyển vốn đầu t làm bình quân hoá tỷ suất lợi nhuận thúc đẩy sự phát triển của các DNVVN, TD ngân hàng luôn chuyển hớng đầu t vào những doanh nghiệp có... quả sản xuất kinh doanh Qua một vài khía cạnh, ta thâý đợc vai trò to lớn của TD ngân hàng đối với các DNVVN, và sẽ là quan trọng hơn đối với các DNVVN trong lĩnh vực nông thôn vì vậy việc mở rộng TD đối với DNVVN là thực sự cần thiết để hoàn thiện một nền kinh tế, đặc biệt là nền kinh tế đang phát triển nh nớc ta 1.2.3 Các nhân tố ảnh hởng đến mở rộng TD đối với các DNVVN Để bắt kịp với nhịp độ phát... kinh doanh của các DNVVN TD ngân hàng với cơ chế hoạt động cơ bản là vay để cho vay; vay có hoàn trả theo thời hạn quy định cả vốn và lãi; nếu quá hạn phải chịu lãi suất cao, đã thúc đẩy các doanh nghiệp trong đó có các DNVVN nâng cao hiệu quả kinh tế của việc sử dụng vốn Để có tiền cho các doanh nghiệp vay, ngân hàng phải tiến hành huy động vốn và có quy định thời hạn trả rõ ràng, nh vậy ngân hàng. .. mà doanh nghiệp là ngời bán hàng nắm giữ Tuy nhiên để đáp ứng các nhu cầu vốn cố định, thì ngân hàng phải đa ra các hình thức của TD trung và dài, bao gồm: TD theo dự án: Ngân hàng sẽ cấp TD dựa trên cơ sở dự án sau khi đã đợc xem xét và khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi của dự án TD tuần hoàn: loại TD này đợc coi là TD trung và dài hạn khi thời hạn của hợp đồng đợc kéo dài từ một năm đến vài . Doanh nghiệp vừa và nhỏ, sự cần thiết của tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1 DNVVN trong nền kinh tế. yếu dựa vào vốn tự có và vốn vay không lãi của bạn bè, họ hàng khi lập doanh nghiệp, với doanh nghiệp hộ gia đình, con số này là 87% và với doanh nghiệp