TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1. Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM. Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính quan trọng nhất trong nền kinh tế. Ngân hàng bao gồm nhiều loại, tuỳ thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó NHTM thường chiếm tỉ trọng lớn nhất về qui mô tài sản, thị phần và số lượng ngân hàng. Có nhiều quan điểm khác nhau về NHTM, một cách chung nhất: NHTM là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ triết khấu và các nghiệp vụ thanh toán. Các NHTM hoạt động độc lập nhưng lại liên kết chặt chẽ hình thành hệ thống và ảnh hưởng qua lại với nhau. Sức mạnh của NHTM không phải là sức mạnh của bản thân nó mà là sức mạnh của xã hội. Hệ thống NHTM là hệ thống huyết mạch của nền kinh tế, không chỉ là nơi cung cấp tiền tệ tài chính mà còn ảnh hưởng đến nhịp độ sản xuất kinh doanh- đời sống kinh tế của đất nước. Các NHTM được coi là trung tâm thanh toán trong nền kinh tế, có khả năng kiếm soát hầu hết các hoạt động kinh tế. NHTM không tham gia trực tiếp vào bất kỳ quá trình sản xuất kinh doanh nào mà chủ yếu gián tiếp phục vụ toàn bộ quá trình sản xuất lưu thông. Với hoạt động chủ yếu là nhận tiền gửi và cho vay, NHTM là cầu nối giữa cung và cầu vốn, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn thông qua việc chuyển vốn từ nơi có tỷ suất lơi nhuận thấp đến nơi có tỷ suất lợi nhuận cao. Bằng hoạt động của mình, NHTM đã tập trung đươc các phương tiện nhàn rỗi trong nền kinh tế, qua đó biến tiền số ít thành tiền số nhiều, biến tiền phân tán thành tiền tập trung, biến tiền không hoạt động thành tiền hoạt động tạo đìều kiện cho sản xuất lưu thông hàng hoá, phát triển kinh tế của một quốc gia. 1.1. Nghiệp vụ huy động vốn. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên mà ngân hàng thực hiện là mở các tài khoản tiền gửi. Tiền gửi tạo cơ sở hoạt động cho các ngân hàng. Nhìn vào bảng cân đối tài sản của các ngân hàng ta thấy: Vốn tự có chiếm tỷ trọng rất nhỏ, chủ yếu là vốn huy động (có khi vốn huy động gấp 20 lần vốn tự có). Hoạt động tín dụng dựa vào nguồn tiền huy động được là chủ yếu, vốn tự có dùng cho xây dựng cơ sở vật chất kỹ thuật, trang thiết bị . vốn tự có tạo bộ mặt cho ngân hàng. Nghiệp vụ huy độngvốn bao gồm nghiệp vụ nhận tiền gửi, nghiệp vụ đi vay, phát hành kì phiếu, trái phiếu . Tiền gửi là nguồn quan trọng nhất của NHTM. Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng vì nhiều mục đích khác nhau: an toàn, sinh lời và thanh khoản, tuỳ theo mục tiêu của khách hàng mà mục tiêu nào là quan trọng nhất. Dân cư gửi tiền vào ngân hàng chủ yếu là tiền gửi tiết kiệm với mục tiêu an toàn và sinh lời. Các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng chủ yếu vì mục tiêu thanh toán. Dịch vụ thanh toán của ngân hàng đảm bảo cho hoạt động thanh toán của doanh nghiệp nhanh và chính xác, tiết kiêm chi phí. Tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động được: từ 50-80%, cá biệt có một số ngân hàng tỷ trọng lên đến 90%. Đây là nguồn tiền có chi phí rẻ nhưng không ổn định, ngân hàng không chủ động được số lượng và kì hạn. Trong những trường hợp cần thiết như: không đủ dự trữ bắt buộc, nhu cầu vay trong nền kinh tế tăng khi khối lượng tiền gửi không đủ, vay hộ khách hàng trong những trường hợp ngân hàng không đủ điều kiện cho các khách hàng lớn vay mà ngân hàng không muốn mất các khách hàng này .ngân hàng sẽ đi vay. Ngân hàng có thể vay từ ngân hàng nhà nước, các tổ chức tín dụng khác, hoặc từ dân cư thông qua phát hành trái phiếu, kỳ phiếu. Đi vay: ngân hàng chủ động số lượng và thời hạn nhưng lãi suất tiền trả thường cao hơn lãi suất tiền gửi. 1.2. Ngiệp vụ tín dụng Theo quan điểm của Marx: Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng. Sau một thời gian nhất định thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu. Theo quan điểm của chúng ta: Tín dụng là môt hoạt động tài trợ của các ngân hàng cho khách hàng, khách hàng được sử dụng một tiền với mục đích và thời gian nhất định theo thoả thuận trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi Hoạt động tín dụng là hoạt động đa dạng, là một loại kinh doanh tiền tệ phức tạp. Tính phức tạp của nó chính là đối tượng kinh doanh, tức là tiền tệ, và ở đây tìên tệ đã bị tách rời giữa quyền sở hữu và quyền sử dụng khi ngân hàng cho vay: Chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng tư bản trong một thời gian nhất định mà không chuyển nhượng quyền sở hữu giữa người đi vay và người cho vay. Và tín dụng được xây dựng trên nguyên tắc hoàn trả: Người đi vay phải cam kết trả gốc và lãi sau một thời gian nhất định nhằm đảm bảo an toàn và sinh lời. Qui trình tín dụng là một qui trình khép kín gồm 3 giai đoạn: Giai đoạn 1: Phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay: ở giai đọan này giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay. Giai đoạn 2: Sử dụng vốn trong quá trình sản xuất: người được vay sau khi nhận được giá trị vốn tín dụng được quỳên sử dụng giá trị đó để thoả mãn nhu cầu sản xuất kinh doanh của mình. Giai đoạn : Sự hoàn trả tín dụng: đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng. Sau khi đã hoàn thành một chu kỳ sản xuất để trở về trạng thái tiền tệ, vốn tín dụng được người đi vay hoàn trả cho người vay kèm theo một phần lãi như đã thoả thuận. Hoạt động tín dụng đem lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng. Có nhiều cách phân loại tín dụng: Theo hình thức tín dụng có: Triết khấu thương phiếu, cho vay, bảo lãnh, thuê mua; Theo thời hạn tín dụng có: tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn . 1.3 . Nghiệp vụ thanh toán. Các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng với mục đích chủ yếu là hưởng các dịch vụ thanh toán từ ngân hàng.Thanh toán qua ngân hàng đã mở đầu cho thanh toán không dùng tiền mặt, tức là người gửi tiền không cần phải đến ngân hàng để lấy tiền mà chỉ viết giấy chi trả cho khách (séc, uỷ nhiệm chi .) khách hàng mang giấy đến ngân hàng để nhận tiền. Dịch vụ thanh toán qua ngân hàng giúp cho khách hàng thanh toán nhanh gọn, an toàn, chính xác, giảm chi phí, giúp giảm lượng tiền mặt trong lưu thông, nâng cao thu nhập cho doanh nghiệp nói riêng và nâng ccao hiệu quả sử dụng vốn trong nền kinh tế nói chung. Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, nhiều hình thúc thanh toán được phát triển như L/C (thanh toán quốc tế), thẻ điện tử, máy rút tiền tự động 1.4 . Nghiệp vụ khác. Huy động vốn, tín dụng thanh toán là 3 nghiệp vụ cơ bản của NHTM, ngoài ra còn có các nghiệp vụ khác như: cung cấp dịch vụ uỷ thác và tư vấn, cung cấp dịch vụ và môi giới, đầu tư chứng khoán, cung cấp các dịch vụ bảo hiểm .Đây là những lĩnh vực tạo thêm uy tín, niềm tin của ngân hàng đối với khách hàng. 2. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM. 2.1 Rủi ro Rủi ro là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến. Vậy những tổn thất xảy ra khi đã có những dự kiến trước có được gọi là rủi ro không? Trong thực tế chỉ có những tổn thất xảy ra ngoài dự kiến mới được gọi là rủi ro. Và trong hoạt động ngân hàng cũng vậy, rủi ro của ngân hàng gắn liền với giảm thu nhập ngoài dự kiến. 2.Phân loại rủi ro theo hoạt động kinh doanh của NHTM. 2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro trong hoạt động tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu do khách hàng vay không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. Như vậy rủi ro xuất hịên khi xảy ra một hoặc đồng thời cả hai điều kiện: không thu đủ nợ (bao gồm cả gốc và lãi) và không thu được nợ theo đúng hợp đồng tín dụng. 2.2 Rủi ro lãi suất. Theo quan diểm của Max: Lãi suất là giá (chi phí) sử dụng vốn. Như nhiều hàng hoá khác, lãi suất thường ít biến động, có thể làm ra tăng lợi nhuận hay gây ra tổn thất cho ngân hàng. Rủi ro lãi suất là khả năng xảy ra tổn thất ngoài dự kiến .gắn với thay đổi của lãi suất và nhiều nhân tố khác như cấu trúc và kì hạn của tài sản và nguồn, qui mô và kì hạn của các hợp đồng kì hạn. Rủi ro này ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng theo 2 cách: Cách thứ nhất là mối quan hệ trái ngược giữa lãi suất giá trị của một tài sản tài chính. Nếu ta coi bảng cân đối tài sản của ngân hàng như một bộ chứng khoán tài chính, thì mỗi chứng khoán phản ứng khác nhau, thuận lợi hoặc bất lợi đối với biến động về lãi suất. Cách thứ hai, dẫn đến sự sai lệch lâu dài về thu nhập của sử dụng vốn và chi phí của nguồn vốn trong tài khoản kết quả tài chính. Lãi suất huy động vốn của ngân hàng đang bình thường hoặc cao, nhưng lãi suất cho vay đột ngột giảm xuống, do dó nguồn vốn huy động phải trả lãi suất cao, lãi suất cho vay thấp, hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, khả năng tài chính kém. Lấy ví dụ, cuối năm 2000, Ngân hàng Đầu tư -Phát triển Việt Nam phát hành trái phiếu BIDV huy độngvốn ngoại tệ –USD kì hạn 5 năm, năm đầu trả theo mức của thị trường thời điểm đó (trên 5%/ năm) và cam kết các năm sau không trả thấp hơn lãi suất năm đầu. Nhưng sau đó, từ đầu năm 2001 lãi suất của FEB giảm từ mức 6,5%, xuống còn 1,75%/năm. Lãi suất tiền gửi USD từ dân cư trông nước cũng giảm từ 6%/năm xuống còn 2%-2.5%, Ngân hàng Đầu tư &phát triển Việt nam vẫn phải trả lãi cho người sở hữu trái phiếu lãi suất >5%/năm, lãi suất cho vay USD cũng chỉ khoảng 5%/năm. Ngân hàng gặp rủi ro về lãi suất. Rủi ro lãi suất còn do tình hình cạnh tranh, ngân hang này nâng lãi suất huy động vốn quá cao so với mặt bằng chung, hạ lãi suất cho vay xuống quá thấp, do uy tín thấp, lo sợ mất thị trường, mất khấch hàng thiếu vốn .dẫn đến kinh doanh thua lỗ hoặc lợi nhuận thấp năng lực tài chính suy yếu. Tình hình này xảy ra không phải hiếm trong 2 năm 2000, 2001. Ơ thời điểm này lãi suất cơ bản là 0,65%- 0,6%/ tháng nhưng nhiều NHTM cổ phần nâng lãi suất huy động vốn lên đến 0,6- 0,7% /tháng của kì hạn 13 tháng. Một số NHTM cho khách hàng là tổng công ty nhà nước, khách hàng có uy tín vay với lãi suất 0,58% tháng.Tất nhiên về hạch toán kinh doanh, lãi suất đầu vào sẽ được tính bình quân chung của nhiều kì hạn gửi tiền và lài suất cho vay cũng bình quân nhiều đối tượng khách hàng khác nhau nhưng thu nhập ngân hàng vẫn giảm. 2.3 Rủi ro thanh khoản. Rủi ro thanh khoản là tổn thất xảy ra cho ngân hàng khi nhu cầu thanh khoản thực tế vượt quá khả năng thanh khoản dự kiến. Rủi ro thanh khoản xảy ra buộc ngân hàng phải ra tăng các chi phí để đáp ứng nhu cầu thanh khoản, rủi ro thanh khoản ở mức cao dẫn ngân hàng đến mất khả năng thanh toán sẽ dần đến phá sản. Rủi ro dẫn đến phá sản thường do biến động của tình hình kinh tế, chính trị hay sự mất niềm tin vào ngân hàng, khách hàng ồ ạt rút tiền ra mà ngân hàng không đủ khả năng thanh toán dẫn đến vỡ nợ. Rủi ro làm giảm thu nhập của ngân hàng khi ngân hàng thiếu vốn đối với nhu cầu cho vay và đầu tư cho nền kinh tế. Ngân hàng dễ mất những cơ hội đầu tư tốt có khả năng đem lại lợi nhuận cao thậm chí có khả năng mất khách hàng khi họ phải đến một ngân hàng khác mong đươc đáp ứng kịp thời các món vay. Từ việc mất khách hàng vay vốn sẽ dẫn đến mất khách hàng gửi tiền. Vì khi ngân hàng thiếu vốn sẽ làm giảm lòng tin của người gửi, khả năng huy động vốn của ngân hàng kém đi. 2.4 . Rủi ro hối đoái. Rủi ro hối đoái là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải chịu khi tỉ giá hối đoái thay đổi vượt quá thay đổi dự tính. Trong cơ chế thị trường, tỉ giá thường xuyên thay đổi, sự thay đổi này cùng với trạng thái hối đoái của ngân hàng tạo ra thu nhập thặng dư hoặc thâm hụt tạm thời. Tổng quỹ tiền gửi và dư nợ cho vay ngoại tệ lớn nhưng sau đó đồng nội tệ bị lên giá và kéo theo đồng ngoại tệ mất giá. Rủi ro còn xảy ra giữa các loại ngoại tệ với nhau khi có biến động về tỉ giá: Khi mà một ngân hàng vay nợ quá nhiều về một loại ngoại tệ nào đó nhưng sau đó loại ngoại tệ này lên giá lớn hoặc là mua vào quá nhiều một loại ngoại tệ sau đó ngoại tệ đó mất giá quá lớn dẫn đến bị thua lỗ. Thời gian qua, khi tỉ giá giữa đồng ngoại tệ và đồng Việt nam không ổn định. Hầu hết các chi nhánh ngân hàng nước ngoài ở Việt nam đều đề phòng rủi ro tỉ giá hối đoái, đã không giảm đầu cơ, để tồn tại quỹ USD với khối lượng lớn mà chỉ để tồn tại quỹ ở mức vừa đủ để đáp ứng yêu cầu của khách hàng quen, hoặc khi có khách hàng ngân hàng mới mua ngoại tệ rồi bán ngay cho khách hàng đó. Song rủi ro lớn nhất về tỷ giá hối đoái với ngân hàng thương mạI là tập trung ở khách hàng vay vốn ngoại tệ: nhất là đối với các doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ nhập khẩu thiết bị mía đường, dẫn đến tình trạng không trả được nợ theo cam kết của hợp đồng tín dụng đối với ngân hàng. 2.5. Rủi ro khác. Các rủi ro khác có thể xảy ra như rủi ro lạm phát, do môi trường chính trị , chiến tranh, biểu tình. 3. Rủi ro tín dụng của NHTM. 3.1. Bản chất của rủi ro tín dụng. Người cho vay sẽ không cho khách hàng của mình vay tiền khi thấy khả năngkhách hàng không trả được nợ. Nhưng người ta không dự đoán hết được điều gì sẽ xảy ra vì vậy rủi ro tín dụng là khách quan, là không thể tránh khỏi. Người kinh doanh ngân hàng chỉ có thể đề phòng, hạn chế chứ không thể loại trừ được rủi ro. Rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng. Rủi ro tín dụng là kết quả của mối quan hệ tín dụng không hoàn hảo. Trước hết nó vi phạm đặc trưng cơ bản của tín dụng là tính thời hạn sau nữa nó có thể dấn đến sự vi phạm đặc trưng thứ 2: tính hoàn trả đầy đủ, gây nên sự đổ vỡ niềm tin của người cấp tín dụng. Một khoản tín dụng được cấp luôn xác địnhvề mặt thời hạn (tính từ khi khoản tín dụng được chuyển từ người cho vay sang người đi vay đến thời điểm thoả thuận mà người đi vay phải hoàn trả cho người vay) và về lượng giá trị sẽ được hoàn trả (bao gồm lượng giá trị gốc và lãi theo thoả thuận). 3.2.1. Nợ quá hạn và tỉ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ. Nợ quá hạn trong kinh doanh tín dụng là hiện tượng đến thời hạn thanh toán khoản nợ, người đi vay không có khả năng thực hiện ngay nghĩa vụ của mình đối với người cho vay. Nợ quá hán sẽ phát sinh khi đến thời điểm đáo hạn người vay không có khả năng trả nợ một phần hay toàn bộ món nợ. Giá trị của món nợ quá hạn sẽ bằng giá trị của phần món vay mà người vay không trả được tại thời điểm thoả thuận trong hợp đồng tín dụng, thời gian của khoản nợ quá hạn sẽ được tính từ thời điểm đáo hạn đến khi thu hồi được hết nợ ãTỉ lệ quá hạn / dư nợ: Tỉ lệ quá hạn =(dư nợ quá hạn / tổng dư nợ)*100% Đây là chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng cũng như mức độ rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.Tỉ lệ này cho biết cứ 100 đơn vị tiền tệ cho vay của ngân hàng thì có bao nhiêu đơn vị không thể thu hồi đúng thời hạn. Tuy nhiên tỉ lệ này chỉ phản ánh các khoản nợ đã quá hạn thanh toán, chưa phản ánh đượcđộ rủi ro của các khoản nợ chưa đến thời hạn thanh toán. Một số khoản nợ trong thời hạn tín dụng còn chứa đựng nhiều rủi ro hơn các khoản nợ đã được xác định là nợ quá hạn. Chúng có thể trở thành nợ qúa hạn, nợ khó đòi thậm chí là mất khoản vốn trong tương lai: Đó là các khoản cho vay đươc gia hạn nhiều lần, được dùng để trả nợ cho chính bản thân ngân hàng hoặc ngân hàng khác. Với các khoản nợ quá hạn thông thường ngân hàng có thể thu hồi lại được cả gốc và lãi trong một thời gian tương đối ngắn. 3.2.2. Nợ khó đòi và tỉ lệ nợ khó đòi trên tổng dư nợ. Nợ khó đòi là khoản nợ quá hạn đã quá 1 kì gia hạn nợ. Nợ khó đòi là một lời cảnh báo cho ngân hàng: Hy vọng thu lại tiền vay trở nên mong manh ,ngân hàng cần có biện pháp hữu hiệu để giải quyết. Nhận xét: Đánh giá rủi ro tín dụngt heo nợ quá hạn và nợ khó đòi trong nhiều trường hợp, chưa có sự chính xác: Khi cán bộ ngân hàng không quan tâm đến chu kì kinh doanh cuả người vay; nguồn tiền gửi chủ yếu là ngắn hạn, người cho vay sẽ đặt kì hạn nợ ngắn hạn để hạn chế rủi ro. Kì hạn nợ không phù hợp với chu kì thu nhập của người vay, người vay không trả được nợ gây nợ quá hạn. - Để hạn chế lãi phạt hoặc để che dấu với ngân hàng cấp trên, khách hàng tiến hành vay khoản tiền này để trả khoản tiền khác: Điều này chỉ dược thực hiện khi có sự liên kết giữa khách hàng và ngân hàng hoặc thông tin tín dụng không đầy đủ. Có những khoản nợ không phải vì lí do khách quan hoặc chắc chắn không được trả nợ, nhân viên ngân hàng vẫn tiến hành giãn nợ. Rất nhiều khoản nợ khó đòi không thể thu hồi bằng phát mại tài sản như cho vay đối với người nghèo, vay chính sách .Những khoản cho vay này phần lớn cho vay theo chỉ thị của chính phủ. Khi chính phủ chưa có biện pháp giải quyết, chúng vẫn tồn tại trên bảng cân đối tài sản của ngân hàng. 3.2.3. Các chỉ tiêu khác Bên cạnh nợ quá hạn và nợ khó đòi ngân hàng còn đánh giá rủi ro tín dụng thông qua: - Điểm của khách hàng: Thông qua phân tích tình hình tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, hiệu quả dự án, quan hệ với ngân hàng và khách hàng của doanh nghiệp …ngân hàng xếp loại và cho điểm doanh nghiệp . Xắp xếp phân loại khách hàng giúp cho ngân hàng thấy được rủi ro tiềm ẩn. - Các khỏan cho vay có vấn đề: Kiểm soát quá trình cấp tín dụng là hết sức cần thiết, ngân hàng sớm phát hiện những khoản tín dụng có vấn đề, từ đó có biện pháp hữu ích ngăn ngừa và hạn chế rủi ro xảy ra. 3.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng có thể từ môi trường cho vay, phía ngân hàng hoặc từ phía người vay. 3.3.1. Nguyên nhân từ môi trường cho vay. Môi trường cho vay không chỉ là môi trường kinh tế mà cả môi trường pháp lý, môi trường xã hội cũng ảnh hưởng đến rủi ro tún dụng. */ Môi trường kinh tế : bất kì hoạt động sản xuất kinh doanh nào cũng chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế. Khi nền kinh tế ổn định, tăng trưởng lành mạnh thì hoạt động sản xuất của đoanh nghiệp cũng thuận lợi, khả năng vay và trả nợ tốt. Ngược lại,trong một nền kinh tế suy thoái, sức mua của người dân giảm, sản xuất bị trì trệ, sản phẩm sản xuất ra khó tiêu thụ dẫn đến khả năng trả nợ vay không tốt. Không chỉ giới hạn trong môi trường kinh tế của một quốc gia mà các biến động về kinh tế tài chính trên thế giới đều có tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng, nhất là trong quá trình toàn cầu hoá nền kinh tế thế giới như hiện nay. */Môi trường pháp lý: Một nhân tố khác ảnh hưởng không nhỏ đến tới rủi ro tín dụng là sự thiếu đồng bộ trong hệ thống pháp luật, các biện pháp thi hành pháp luật, và sự tuân thủ không nghiêm chỉnh pháp luật của các chủ thể khi tham gia kinh doan hvà các nghành liên quan. Chính các nhân tố này đã không tao ra một môi trường kinh doanh lành mạnh giữa các doanh nghiệp, không tạo ra tính an toàn cho hoật động kinh doanh. Một môi trường pháp lý không hoàn chỉnh vừa gây khó khăn cho doanh nghiệp và ngân hàng, vừa tạo khe hở để kẻ xấu lợi dụng gây rủi ro cho cả ngân hàng và doanh nghiệp. */Nhân tố xã hội cũng là một nhân tố quan trọng ảnh hưởng đên rủi ro tín dụng.Tín dụng là sự vay mượn dựa trên có sở lòng tin. Do đó đạo đức xã hội có liên quan tới rủi ro tín dụng, trong trường hợp lợi dụng lòng tin để chiếm đoạt, lừa đảo hoặc do trình độ dân trí thấp, kinh doanh kém hiệu quả gây tổn thất cho ngân hàng, hoặc do sự thay đổi yếu tố tâm lý xã hội cũng có khả năng hạn chế việc trả nợ của người đi vay. Những yếu tố khách quan không lường trước được [...]... định việc đánh giá kháh hàng 3.4 Ảnh hưởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của NHTM và nền kinh tế 3.4.1.Ảnh hưởng của rủi ro tín đụng đối với hoạt động của NHTM Hoạt động tín dụng quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại Nên rủi ro tín đụng dù xảy ra ở mức độ nào cũng ảnh hưởng đến ngân hàng - Ảnh hưởng làm giảm thu nhập của ngân hàng Khi chuyển sang nợ quá hạn, lãi suất nợ... sụp đổ ngân hàng nếu không có sự ứng cứu kịp thời của ngân hàng nhà nước 3.4.2 Ảnh hưởng của rủi ro đối với kinh tế Rủi ro trong hoạt động của ngân hàng thương mạI không chỉ ảnh hưởng đến bản thân NHTM đó mà còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế Hoạt động của ngân hàng là hoạt động mang tính xã hội cao, quan hệ phức tạp với các chủ thể kinh doanh đa dạng như người gửi tiền, người vay vốn, người sử dụng các... Sư sụp đổ của một ngân hàng kéo theo sự sụp đổ của cả hệ thống ngân hàng, gây nên khủng hoảng kinh tế Rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng và đến toàn bộ nền kinh tế như vậy nên việc quản lý để giảm rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất là điều hết sức cần thiết 3.5 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 3.5.1 Sàng lọc và giám sát Theo P.S MishKin: “ Sàng lọc lựa chọn đối nghịch trong các thị... vào một số doanh nghiệp lớn hay chỉ một số khách hàng quen thuộc: Rủi ro tín dụng sẽ cao hơn , phân tán rủi ro là một trong những chính sách quản lý rủi ro tín dụng *Chất lượng thông tin tín dụng cũng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Thông tin từ môi trường kinh tế, chính trị, pháp lý, thông tin về khách hàng, tình hình tài chính, lĩnh vực kinh doanh thông tin tín dụng quyết định việc đánh giá kháh hàng. .. tác động trực tiếp hay gián tiếp đến hoạt động kinh doanh, ảnh hưởng đến việc trả nợ 3.3.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng Trong quan hệ tín dụng ngân hàng luôn có hai chủ thể là ngân hàng và khách hàng Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân nhưng nguyên nhân từ phía khách hàng là phổ biến nhất vì khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay và có trách nhiệm trả nợ Do trình độ yếu kém của. .. nghiệp Phân tích trước khi cấp tín dụng để có thể tìm được những người vay có triển vọng tốt, những người vay có tỷ lệ rủi ro là thấp nhất Ngân hàng không cho khách hàng vay tiền khi biết rủi ro tín dụng sẽ xảy ra Tuy nhiên rủi ro tín dụng là khách quan, là không thể tránh được Để phòng ngừa và hạn chế rủi ro ngoài việc lựa chọn những khách hàng có triển vọng tốt thì ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra... rủi ro cao), nên khách khàng có thể lừa rối ngân hàng, cung cấp thông tin sai, sử dụng vốn sai mục đích Cũng có trường hợp, khách hàng cố tình trây ì, không trả nợ khi họ có đủ điều kiện, có đủ khả năng tài chính để trả nợ cho ngân hàng, họ cố tình sử dụng vốn vào mục đích khác với quan niệm sử dụng vốn càng lâu càng tốt 3.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng từ phía ngân. .. một ngân hàng thua lỗ phá sản gây ảnh hưởng đến các thành viên trong xã hội Khi hoạt động ngân hàng khó khăn thì việc cung cấp vốn cho doanh nghiệp, nền kinh tế bị trì trệ Do lượng vốn nằm tồn đọng trong các khoản nợ quá hạn, nợ khó đòi nên ngân hàng không có đủ vốn để cho vay các dự án có hiệu quả, mở rộng và phát triển sản xuất Là một chủ thể hoạt động độc lập trong nền kinh tế nhưng các ngân hàng. .. cho ngân hàng mà còn đem lại lợi ích cho cả khách hàng, khách hàng sẽ được cho vay với những ưu đãi nhất định như ưu đãi về lãi suất, ưu đãi về đảm bảo tiền vay Do đó, để đảm bảo uy tín với ngân hàng, người vay tiền lúc ấy có ý muốn tránh những hoạt động có rủi ro để không làm phật lòng ngân hàng cho anh ta vay, ngay cả nếu những hạn chế về các hoạt động này không được nêu rõ trong các hợp đồng đó Trong. .. uy tín cúa ngân hàng trên thị trường tài chính sẽ bị ảnh hưởng nghiêm trọng Tỷ lệ nợ quá hạn cũng là một tiêu chuẩn đánh giá tình hình hoạt động của ngân hàng, tỷ lệ này cao sẽ làm xấu đi hình ảnh ngân hàng Hậu quả làm ngân hàng giảm khả năng cạnh tranh trên thị trường Mặt khác việc phát mại tài sản thế chấp, cầm cố sẽ ảnh hưởng không tốt tới tâm lý khách hàng và mối quan hệ lâu dàI của khách hàng và . TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM) 1. Các nghiệp vụ chủ yếu của NHTM. Ngân hàng là một tổ. 2.Phân loại rủi ro theo hoạt động kinh doanh của NHTM. 2.1 Rủi ro tín dụng Rủi ro trong hoạt động tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất mà ngân hàng phải