Hoạt động tín dụng ngân hàng ĐốI VớI KHU VựC KINH Tế NGOàI QUốC DOANH I.Thành phần KINH Tế NGOàI QUốC DOANH: 1.Các thành phần kinh tế trong nền kinh tế thị trờng: Sự phát triển của lực lợng sản xuất, tiến bộ khoa học công nghệ là tiền đề cho sự ra đời cho sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần. Bởi vậy sự tồn tại của các thành phần kinh tế trong nền kinh tế hàng hoá là một tất yếu khách quan. Phát triển kinh tế nhiều thành phần là một quy luật phổ biến trong sự phát triển kinh tế trên toàn thế giới. Trong nền kinh tế thị trờng hiện nay có năm thành phần kinh tế: Thành phần kinh tế Nhà n ớc : Là thành phần kinh tế dựa trên sở hữu Nhà nớc về t liệu sản xuất. Chủ yếu bao gồm các đơn vị kinh tế mà toàn bộ số vốn thuộc về Nhà nớc hoặc Nhà nớc chiếm phần chủ yếu. Thành phần kinh tế tập thể: Là thành phần kinh tế dựa trên sở hữu tập thể về t liệu sản xuất. Nó bao gồm các đơn vị kinh tế do những ngời lao động tự nguyện góp vốn, góp sức kinh doanh theo nguyên tắc dân chủ, bình đẳng cùng có lợi, cùng chịu rủi ro. Thành phần kinh tế cá thể: Là thành phần kinh tế dựa trên chế độ sở hữu t liệu sản xuất và lao động của bản thân ngời sản xuất. Đây là một loại hình bao gồm: Kinh tế hộ gia đình nông dân, thợ thủ công, dịch vụ, thơng nghiệp. họ tự bỏ vốn ra để sản xuất kinh doanh, tự chịu trách nhiệm với kết quả kinh doanh của mình. Thành phần kinh tế t bản Nhà n ớc : Là thành phần kinh tế dựa trên cơ sở Nhà nớc và các nhà t bản cùng góp vốn để hoạt động sản xuất kinh doanh, lợi nhuận đợc chia theo tỷ lệ góp vốn. Đây là các hình thức doanh nghiệp: hợp tác liên doanh giữa kinh tế Nhà nớc và kinh tế t bản t nhân trong nớc, hợp tác liên doanh giữa kinh tế Nhà nớc và kinh tế t bản nớc ngoài. Thành phần kinh tế t bản t nhân : Là thành phần kinh tế dựa trên chế độ t hữu t bản chủ nghĩa. Các đơn vị kinh tế do các nhà t bản cùng nhau góp vốn để sản xuất kinh doanh, loại hình này hoạt động theo nguyên tắc lợi nhuận chia theo tỷ lệ góp vốn. Trách nhiệm và quyền hạn cũng căn cứ theo tỷ lệ góp vốn. Bao gồm các loại hình doanh nghiệp: Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần. Tuy nhiên xét theo hình thức sở hữu, có thể chia thành hai khu vực kinh tế đó là khu vực kinh tế quốc doanh và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Khu vực kinh tế quốc doanh: Là thành phần kinh tế có sự sở hữu của Nhà nớc về t liệu sản xuất, bao gồm các đơn vị kinh tế mà toàn bộ số vốn thuộc về Nhà nớc hoặc Nhà nớc chiếm phần chủ yếu. Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Là thành phần kinh tế đợc phân định trên tính chất sở hữu về t liệu sản xuất, không có sự sở hữu của Nhà nớc. Trong nền kinh tế thị trờng, mọi thành phần kinh tế cho dù là quốc doanh hay ngoài quốc doanh đều dợc tự do cạnh tranh bình đẳng trong khuôn khổ pháp luật, đều chịu sự chi phối, điều tiết bởi hàng loạt các qui luật của sản xuất và lu thông hàng hoá. Thành phần kinh tế nào muốn đợc thị trờng chấp nhận thì phải căn cứ vào hiệu quả kinh doanh của mình chứ không căn cứ đến tính sở hữu về t liệu sản xuất. 2. Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Kinh tế ngoài quốc doanh bao gồm các tổ chức kinh tế sau đây: - Hợp tác xã:Là một pháp nhân kinh doanh,là tổ chức kinh tế tự chủ do những ngời có nhu cầu lợi ích chung tự nguyện cùng góp vốn, góp sức lập ra theo quy định của pháp luật để phát huy sức mạnh của tập thểvà của từng xã viên nhằm giúp đỡ nhau có hiệu quả hơn các hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống, góp phần phát triển kinh tế của đất nớc. - Công ty trách nhiệm hữu hạn: Là pháp nhân, là doanh nghiệp trong đó các thành viên chỉ chịu trách nhiệm về những khoản nợ và các nghĩa vụ tài sản khác của công ty trong phạm vi phần vốn góp vào doanh nghiệp - Công ty cổ phần: Là pháp nhân, trong đóvốn điều lệ của công ty đợc chia thành nhiều phần bằng nhau(cổ phần),ngời sở hữu cổ phần là cổ đông. Các cổ đông chỉ chịu trách nhiệm về hoạt động của công ty trong phạm vi phần vốn đã góp vào doanh nghiệp. Trong quá trình hoạt động, công ty cổ phần có quyền phát hành chứng khoán ra thị trờng để huy động vốn. - Doanh ngiệp có vốn đầu t nớc ngoài:Bao gồm doanh nghiệp liên doanh và doanh nghiệp 100% vốn nớc ngoài. - Doanh nghiệp t nhân: Là doanh nghiệp do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm bằng toàn bộ tài sản của mình về mọi hoạt động cuả doanh nghiệp. - Cá nhân - Hộ gia đình - Tổ hợp tác 2.1. Đặc điểm của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh: Mỗi thành phần kinh tế là một chủ thể của các quá trình kinh tế mà t cách pháp nhân của họ đợc quy định bởi quyền sở hữu về t liệu sản xuất khác nhau. Thứ nhất: Các thành phần kinh tế thuộc khu vực kinh tế ngoài quốc doanh có tính t hữu cao. Hiệu quả sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế này gắn liền với quyền lợi, lợi ích cá nhân của ngời sản xuất. Chính vì đặc điểm này mà họ luôn tập trung tối đa sức lực, tài sản, trí tuệ . để có thể mang lại lợi nhuận cao nhất. Thứ hai: Các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh không có yếu tố sở hữu của Nhà nớc, có nghĩa là ngời chủ sở hữu có toàn quyền quyết định hoạt động kinh doanh của mình (theo khuôn khổ pháp luật) và tự chịu trách nhiệm về hoạt động đó. Các thành phần này bên cạnh nguồn vốn sẵn có muốn tồn tại và phát triển đợc trong cơ chế thị trờng thì phải "tự thân vận động" tìm kiếm các nguồn vốn khác để đáp ứng nhu cầu sản xuất. Hơn nữa đại đa số các doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh đều nhằm mục tiêu cuối cùng là tìm kiếm lợi nhuận. Mục tiêu này đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh mong muốn đạt đợc bằng bất kỳ giá nào, bằng mọi thủ đoạn trong sản xuất kinh doanh. Xuất phát từ đặc điểm này mà thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có những phơng án kinh doanh táo bạo nhng vẫn mạo hiểm. Đôi khi vì mục tiêu lợi nhuận mà các thành phần kinh tế này có thể xem thờng pháp luật, mang lại những hiệu quả xấu cho xã hội nh hiện tợng làm ăn thua lỗ nh phá sản các doanh nghiệp ảnh hởng trực tiếp đến đời sống con ngời, an ninh xã hội Thứ ba: Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phần lớn có bộ máy sản xuất kinh doanh năng động, gọn nhẹ, ngành nghề kinh doanh phong phú, đã tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế này nhanh chóng tiếp cận đợc với tiến bộ của khoa học kỹ thuật mới. Thứ t: Quy mô sản xuất của các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh thờng nhỏ bé nên nó rất dễ dàng thích ứng với sự biến động không ngừng của nhu cầu thị tr- ờng và cơ chế chính sách của Nhà nớc. Thứ năm: Với một thị trờng lao động lớn, là một thành phần kinh tế năng động, lợi ích của ngời sản xuất đợc chú trọng nên các thành phần kinh tế này rất dễ dàng tận dụng đợc kinh nghiệm làm ăn, truyền thống sản xuất của ngời lao động. Hơn nữa nó đợc thừa hởng thành quả và phù hợp với xu thế phát triển của các đơn vị kinh tế trên thế giới thông qua hoạt động liên doanh liên kết đầu t với nớc ngoài. Điều đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh phát triển mạnh mẽ. Đây là một số những đặc điểm cơ bản của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Để các thành phần có thể phát huy đợc mọi tiềm năng vô tận của mình, có những đóng góp quan trọng trong sự nghiệp phát triển phát triển toàn diện xã hội thì đòi hỏi Nhà nớc phải có một chính sách và một môi trờng thuận lợi cho khu vực kinh tế này phát triển. 2.2.Vai trò của kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng: Sự ra đời của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là một bớc ngoặt quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế, nó tạo ra một cơ chế mà ở đó năng lực con ngời đ- ợc giải phóng và có điều kiện phát huy mạnh mẽ. Mỗi con ngời đều phải vơn lên để tồn tại và tự khẳng định mình. Đây là một động lực lớn thúc đẩy xã hội phát triển. Trên cơ sở pháp lý của các mối quan hệ kinh tế bình đẳng tự chủ, tìm tòi các nguồn lực để mục đích mang lại quyền lợi lớn cho mình. Do vậy có thể khẳng định sự tồn tại của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là tất yếu khách quan, phù hợp với xu thế phát triển của nền kinh tế và phù hợp với nhu cầu con ngời. Vai trò không thể thiếu của kinh tế ngoài quốc doanh đợc biểu hiện trên các khía cạnh sau: Một là: Kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tập trung vốn của xã hội: Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh nhỏ nhng rất năng động nên dễ dàng đón đầu và áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật mới. Trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt nh hiện nay thì việc đầu t mở rộng sản xuất cũng nh đổi mới trang thiết bị quy trình sản xuất kinh doanh là vấn đề sống còn đối với cả các doanh nghiệp quốc doanh và đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Thông qua các hoạt động tích tụ tập trung vốn, tái đầu t vào sản xuất, kinh tế ngoài quốc doanh đã góp phần thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển và tạo điều kiện thực hiện phân công lao động xã hội. Hai là: Kinh tế ngoài quốc doanh giải phóng mọi năng lực sản xuất và là đối tác cạnh tranh của các thành phần kinh tế quốc doanh. Trong quá trình sản xuất kinh doanh, kinh tế ngoài quốc doanh luôn tập trung cao độ tinh thần làm việc, phát huy mọi khả năng sẵn có của mình cả về trí thức và vật lực để đem lại hiệu quả sản xuất cao nhất. Vì hiệu quả hoạt động của khu vực này gắn liền với quyền lợi của chính bản thân mình. Chính đặc điểm t hữu cao đó mà khu vực kinh tế ngoài quốc doanh rất năng động linh hoạt trong sản xuất, tìm kiếm bạn hàng mới, tìm hớng sản xuất kịp thời phù hợp với nhu cầu của thị trờng. Đồng thời khi chuyển sang nền kinh tế thị trờng, kinh tế quốc doanh không còn giữ vai trò độc quyền nh thời bao cấp. Nếu các doanh nghiệp kinh tế quốc doanh không năng động, mạnh dạn đổi mới thì sẽ bị cơ chế thị trờng đào thải. Do đó kinh tế ngoài quốc doanh trở thành một đối thủ cạnh tranh đáng gờm của khu vực kinh tế quốc doanh trên trờng đua của nền kinh tế thị trờng. Ba là: Kinh tế ngoài quốc doanh góp phần quan trọng trong việc tăng GDP. Kinh tế ngoài quốc doanh có mặt hầu hết trong các ngành kinh tế nông nghiệp, công nghiệp, thơng mại, dịch vụ, giao thông vận tải. Trong những năm qua kinh tế ngoài quốc doanh không chỉ đáp ứng ngày một nhiều hơn nhu cầu tiêu dùng trong nớc, góp phần tạo thế cân đối quỹ hàng hoá trong các địa phơng, trong cả nớc mà còn là nguồn lực chính tạo ra sản phẩm xuất khẩu tăng nguồn thu ngoại tệ cho một quốc gia. Bốn là:Kinh tế ngoài quốc doanh tăng nguồn thu cho Ngân sách Nhà nớc. Thuế là nguồn thu chính của Ngân sách Nhà nớc của một quốc gia, nguồn thu này đợc dùng để đầu t vào các ngành kinh tế mũi nhọn hoặc xây dựng cơ sở hạ tầng, hoặc giúp đỡ, hỗ trợ một số ngành yếu kém. Nguồn thu này do các tổ chức kinh tế trong quốc gia thực hiện nghĩa vụ công dân của mình,trong đó có thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Trong điều kiện xã hội ngày càng phát triển, nhu cầu của mọi ngời về mọi mặt sinh hoạt, đi lại, giải trí không ngừng tăng lên. Để thoả mãn nhu cầu của con ngời, phục vụ lợi ích cho con ngời,mọi hoạt động sản xuất kinh doanh đều đợc mở rộng và phát triển. Do đó khả năng đóng góp của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh cho Ngân sách Nhà nớc sẽ ngày một tăng. Từ đó góp phần giảm bớt sự mất cân đối trong thu chi Ngân sách Nhà nớc tạo điều kiện cho Ngân sách Nhà nớc tái đầu t hơn nữa vào sản xuất cũng nh các công trình phúc lợi, nâng cao đời sống của các tổ chức dân c, phát huy vai trò quản lý vĩ mô của mình trong cơ chế thị trờng. Năm là: Kinh tế ngoài quốc doanh đã và đang giải quyết một vấn đề nan giải đó là các vấn đề công ăn việc làm trong lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, góp phần từng bớc thay đổi cơ cấu kinh tế, nâng cao hiệu quả lao động cho xã hội. Từ đó cũng góp một phần cho xã hội ổn định và văn minh hơn. Hiện nay, một vấn đề đang đợc Đảng, Nhà nớc và mọi ngành mọi cấp quan tâm đó là vấn đề việc làm trong lao động. Nớc ta có một thị trờng lao động rộng lớn, số lợng đông đảo, trong năm có khoảng 1,5 triệu ngời đến tuổi lao động vẫn không có việc làm, đó là cha kể đến số ngời dôi d trong các doanh nghiệp, cơ quan Nhà nớc, rồi nhiều lĩnh vực khác sẽ tăng thêm lợng d thừa trong xã hội. Nhng với sự phát triển không ngừng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đã giải quyết một lực lợng lao động rất lớn cho xã hội cụ thể năm 1997 thu hút 66.000 lao động. Thông qua đa dạng hoá các ngành nghề kinh doanh, kinh tế ngoài quốc doanh góp phần tổ chức lại cơ cấu lao động, nâng cao hiệu quả lao động cho xã hội. Từ đó cũng góp một phần cho xã hội ổn định và văn minh hơn. Sáu là: Kinh tế ngoài quốc doanh trở thành một thị trờng vốn tín dụng rộng lớn và đầy tiềm năng cho sự phát triển của ngành Ngân hàng. Kinh tế ngoài quốc doanh là một khu vực kinh tế rộng lớn, quan trọng trong thể thống nhất của nền kinh tế. Nó trở thành một thị trờng đầy tiềm năng cần đợc khai thác của các ngành Ngân hàng: Kinh tế ngoài quốc doanh là một khu vực kinh tế rộng lớn, quan trọng trong thể thống nhất của nền kinh tế. Nó trở thành một thị trờng đầy tiềm năng cần đợc khai thác của các ngành Ngân hàng. Vì theo dự đoán của các ngành kinh tế Việt Nam và nớc ngoài nếu tốc độ tăng của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh nhanh hơn khu vực kinh tế quốc doanh bình quân 1% năm thì xu hớng biến động về tỷ trọng của các thành phần kinh tế trong cơ cấu tổng sản phẩm nớc ta trong 15 đến 20 năm tới sẽ nh sau: Kinh tế quốc doanh chiếm 10%, còn kinh tế ngoài quốc doanh chiếm 90%. Tóm lại: Định hớng phát triển của nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần của Đảng đã tạo điều kiện cho các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có điều kiện tồn tại, hoạt động và phát triển. Sau hơn 13 năm đổi mới, khu vực kinh tế này đã thể hiện rõ vị trí của mình và ngày càng có vai trò quan trọng trong nền kinh tế. Nó tồn tại và phát triển tốt là dựa trên những điều kiện khá thuận lợi nh: cơ chế, chính sách của Đảng và Nhà nớc .Nhà nớc cũng luôn cố gắng tạo ra một môi trờng pháp lý bình đẳng tự chủ trong kinh doanh để các doanh nghiệp có điều kiện vơn lên. Tuy nhiên, các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh cũng phải đơng đầu với những khó khăn rất lớn là các thành phần kinh tế này mới đợc hình thành và phát triển nên cơ sở vật chất kỹ thuật còn nghèo nàn lạc hậu,quy mô còn nhỏ. Hơn nữa trình độ quản lý tổ chức của các thành viên trong khu vực này còn cha cao. Do vậy, để có thể đứng vững và phát huy đợc vai trò của mình, kinh tế ngoài quốc doanh cần có sự hỗ trợ từ phía Nhà nớc về nhiều mặt nh cơ chế chính sách, thuế, công nghệ. và đặc biệt là vốn. Tình trạng chung rất phổ biến ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh là thiếu vốn sản xuất kinh doanh do vốn tự có còn quá nhỏ bé, phải tự tìm kiếm từ các nguồn vốn bên ngoài với một chi phí lớn và không ổn định. Nguồn vốn chính mà kinh tế ngoài quốc doanh nên tiếp cận là nguồn vay từ Ngân hàng. II. tín dụng NGÂN HàNG thơng mại Và chất lợng tín dụng Ngân hàng: 1.Khái niệm chung về tín dụng: Danh từ tín dụng (credit) dùng để chỉ một số hành vi kinh tế rất phức tạp, nh: bán chịu hàng hoá, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, ký thác, phát hành giấy bạc. Trong mỗi một hành vi tín dụng vừa nói, chúng ta thấy hai bên cam kết với mhau nh sau: - Một bên thì trao ngay một số hàng hoá hay tiền bạc. - Còn bên kia cam kết sẽ hoàn lại những đối khoản của số hàng hoá đó trong một thời gian nhất định và theo một số điều kiện nhất định. Một nhà kinh tế Pháp đã định nghĩa tín dụng nh là một sự trao đổi hàng hoá hiện tại lấy một hàng hoá trong tơng lai. ở đây, chúng ta thấy yếu tố thời gian đã xen vào và cũng vì có sự xen lẫn đó, cho nên có thể sự bất trắc rủi ro xảy ra và cần có sự tín nhiệm của hai bên đơng sự đối với nhau. Hai bên đơng sự dựa vào sự tín nhiệm, sử dụng sự tín nhiệm của nhau nên mới có danh từ tín dụng. Hiện nay, tồn tại các hình thức tín dụng chủ yếu sau đây: Tín dụng Ngân hàng, tín dụng Nhà nớc, tín dụng quốc tế, tín dụng thơng mại. Những hành vi tín dụng có thể do bất cứ ai, chẳng hạn hai ngời thờng cho nhau vay tiền. Tuy nhiên, với thời gian, chúng ta thấy một sự chuyên nghiệp đã xảy ra, và ngày nay khi nói đến tín dụng ta nghĩ ngay đến các Ngân hàng, vì các cơ quan này chuyên làm các việc cho vay, bảo lãnh, chiết khấu, ký thác và có cả phát hành giấy bạc nữa. 2. Tín dụng Ngân hàng thơng mại và chất lợng tín dụng Ngân hàng: 2.1.Khái niệm Ngân hàng thơng mại. Trong Luật các tổ chức tín dụng có ghi: Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng đợc thực hiện toàn bộ hoạt động Ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình Ngân hàng bao gồm: Ngân hàng thơng mại, Ngân hàng phát triển, Ngân hàng đầu t, Ngân hàng chính sách, Ngân hàng hợp tác và các loại hình Ngân hàng khác. Hoạt động Ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng với nội dung thờng xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Nh vậy, Ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh doanh mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng. Trách nhiệm đầu tiên là phải hoàn trả số tiền đó và phải sử dụng số tiền đó để đầu t, cho vay, để chiết khấu, để làm ph- ơng tiện thanh toán. Các hoạt động của một Ngân hàng thơng mại đợc phân thành 3 hoạt động cơ bản sau: a)Hoạt động tạo lập vốn kinh doanh: Bao gồm tất cả các hoạt động bên tài sản nợ của Ngân hàng thơng mại: - Vốn tiền gửi: Là số tiền khách hàng gửi Ngân hàng dới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi đợc hởng lãi hoặc không đợc hởng lãi và phải đợc hoàn trả cho ngời gửi tiền. + Tiền gửi của các tổ chức kinh tế gồm các khoản tiền gửi vào Ngân hàng có thời hạn và không kỳ hạn. Tiền gửi không kỳ hạn là số tiền mà ngời gửi có thể gửi vào và rút ra một cách linh hoạt không có cam kết trớc về kỳ hạn. Nhng cần phải phân biệt tiền gửi không kỳ hạn và tiền gửi tạm thời. Tiền gửi tạm thời là số tiền gửi "qua đêm hay trong một ngày". Loại tiền gửi không kỳ hạn thờng đợc tính lãi suất rất thấp. Đặc trng của nguồn vốn này với Ngân hàng thơng mại là biến động thờng xuyên và đây là nguồn vốn quan trọng đối với kinh doanh Ngân hàng. Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi có nguyên tắc ngời gửi chỉ đợc rút ra khi đến kỳ hạn thanh toán đã thoả thuận (trừ trờng hợp đặc biệt). Đây là nguồn vốn tơng đối ổn định, phù hợp với yêu cầu cho vay có kỳ hạn của Ngân hàng thơng mại. + Tiền gửi dân c: Gồm tiền gửi tiết kiệm (có kỳ hạn, không kỳ hạn). - Phát hành chứng chỉ tiền gửi: Trái phiếu Ngân hàng, kỳ phiếu, chứng từ có giá là nguồn vốn Ngân hàng nhận đợc bằng việc phát hành các chứng chỉ tiền gửi. - Vay Ngân hàng Trung ơng hoặc các Ngân hàng khác, đây là khoản vốn Ngân hàng tìm kiếm trên thị trờng liên Ngân hàng từ Ngân hàng Trung ơng hoặc các tổ chức tín dụng khác. Nó đợc sử dụng chủ yếu để hỗ trợ cho khả năng thanh toán và bổ sung vốn tín dụng ngắn hạn. - Nguồn vốn tự có: Nguồn vốn tự có của một Ngân hàng thơng mại bao gồm toàn bộ các nguồn: Vốn điều lệ, các quỹ dự trữ và các quỹ khác.Vốn điều lệ là số vốn đầu t ban đầu khi thành lập Ngân hàng và đợc ghi rõ trong điều lệ hoạt động của Ngân hàng thơng mại. Vốn này chủ yếu dùng để mua sắm bất động sản, trang thiết bị cho hoạt động của Ngân hàng, ngoài ra còn đợc dùng để góp vốn liên doanh, cho vay, mua cổ phần của các công ty khác Ngoài vốn điều lệ, Ngân hàng thơng mại còn có các quỹ dự trữ Ngân hàng, quỹ phát triển kỹ thuật, quỹ khấu hao tài sản cố định, quỹ bảo toàn vốn, quỹ phúc lợi . Nguồn vốn tự có của một Ngân hàng thơng mại chiếm tỷ trọng nhỏ trọng tổng số nguồn vốn hoạt động kinh doanh của nó nhng lại là một nguồn vốn rất quan trọng, vì nó cho thấy đợc thực lực quy mô của Ngân hàng và vì nó là cơ sở để thu hút các nguồn vốn khác, là vốn khởi đầu tạo uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng. - Ngoài ra các Ngân hàng còn có các nguồn khác: Nguồn vốn tiếp nhận qua uỷ thác đầu t. Nguồn này nảy sinh khi tổ chức nào đó nhờ Ngân hàng quản lý giúp, đầu t tài chính, nguốn vốn này không có thờng xuyên và không phải Ngân hàng nào cũng có. b. Hoạt động sử dụng vốn kinh doanh của Ngân hàng thơng mại Bao gồm tất cả các hoạt động bên phía tài sản có, gồm các hoạt động bảo đảm khả năng thanh khoản của Ngân hàng, hoạt động đầu t cho vay tạo lợi nhuận. Trong đó, hoạt động tín dụng là hoạt động chủ yếu. Hoạt động tín dụng là việc tổ chức tín dụng sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng. Một tổ chức tín dụng đợc cấp tín dụng (thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả) cho các tổ chức, cá nhân dới các hình thức cho vay, chiết khấu thơng phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác. Nguồn vốn huy động của các Ngân hàng thơng mại là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn, nguồn vốn chủ yếu để Ngân hàng cấp tín dụng đã đợc trình bày trong phần hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thơng mại. c. Hoạt động dịch vụ trung gian: Ngân hàng thơng mại thực hiện các dịch vụ theo yêu cầu cuả khách hàng. Thông qua dịch vụ đó Ngân hàng nhận đợc hoa hồng hoặc thu phí. Hoạt động này bao gồm một số nghiệp vụ sau: - Nghiệp vụ trung gian thanh toán: Là những nghiệp vụ Ngân hàng thực hiện theo sự uỷ nhiệm của khách hàng và đợc nhận một khoản thu nhập về việc làm trung gian đó. Nghiệp vụ này bao gồm: Thanh toán hộ, chuyển tiền hộ, uỷ thác tài sản. Trên cơ sở khách hàng gửi tiền cho Ngân hàng, uỷ thác Ngân hàng thanh toán hộ và trả hộ. - Nghiệp vụ đầu t: Là loại hoạt động trong đó Ngân hàng bỏ vốn để nắm giữ các chứng khoán có giá với mục đích trợ giúp cho khả năng thanh toán, đa dạng hoá việc sử dụng vốn và tăng thêm lãi cho Ngân hàng. - Nghiệp vụ bảo lãnh: Là nghiệp vụ mà Ngân hàng cam kết trả tiền thay cho ng- ời đợc bảo lãnh nếu ngời này không thực hiện đúng và đủ nghĩa vụ đã thoả thuận với ngời yêu cầu bảo lãnh. - Các nghiệp vụ khác . Đây là một số nghiệp vụ kinh doanh cơ bản của hệ thống Ngân hàng thơng mại hiện nay. Có thể nói nó chỉ phát triển đầy đủ trong điều kiện của một nền kinh tế thị trờng phát triển. Hiệu quả hoạt động của các nghiệp vụ này quyết định hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. 2.2. tín dụng ngân hàng và chất lợng tín dụng ngân hàng: 2.2.1) tín dụng ngân hàng a) Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội khác nhau. Cho đến nay cha có sự thống nhất trong việc đa ra một khái niệm đầy đủ về tín dụng. Tuỳ theo cách tiếp cận, tuỳ theo mức độ quan tâm của từng đối tợng mà có cách hiểu khác nhau. Chẳng hạn theo quan niệm truyền thống, tín dụng là một ngành kinh tế trong đó một ngời là tổ chức kinh tế chuyển cho ngời khác hoặc tổ chức khác quyền sử dụng một lợng giá trị hoặc vật giá trị nào đó với điều kiện đợc hai bên thoả thuận trớc. Còn đứng về phơng diện nghiệp vụ thì tín dụng là một hoạt động, trong đó một ngời đa vốn hoặc hứa đa vốn cho ngời khác sử dụng hoặc cam kết bằng chữ ký cho ngời này nhng bảo đảm, bảo chứng hay bảo lãnh có thu tiền Dù đứng trên phơng diện nào thì chúng ta đều hiểu tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau qua các tác nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hoá. Quan hệ tín dụng phát triển từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp, tuỳ theo từng thời kỳ phát triển kinh tế xã hội. Qua mỗi thời kỳ phát sinh những quan hệ tín dụng phù hợp với nó và ngày càng đa dạng hoá. Cùng với sự phát triển kinh tế hàng hoá, nhu cầu vốn của xã hội ngày càng tăng thì tín dụng Ngân hàng đã ra đời. tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng một bên là Ngân hàng còn bên kia là các tác nhân và thể nhân trong nền kinh tế. Tín dụng Ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu trong nền kinh tế thị trờng và nó luôn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt và kịp thời. Thông thờng quá trình vận động của tín dụng Ngân hàng trải qua 3 giai đoạn: - Phân phối tín dụng dới hình thứ cho vay: ở giai đoạn này vốn tiền tệ đợc chuyển từ Ngân hàng sang ngời đi vay. Đây là đặc điểm khác với mua bán hàng hoá thông thờng bởi vì trong quan hệ mua bán hàng hoá thì giá trị chỉ thay đổi hình thái tồn tại. - Sử dụng vốn trong quá trình sản xuất: Sau khi đã nhận đợc khoản vay từ Ngân hàng, ngời đi vay có quyền sử dụng lợng giá trị đó để thoả mãn một mục đích nhất định. ở giai đoạn này vốn đựơc sử dụng vào trong quá trình mua bán hàng hoá, vật t, nguyên vật liệu, máy móc thiết bị . để phục vụ cho sản xuất. Tuy nhiên ngời đi vay không có quyền sở hữu lợng giá trị này mà phải hoàn trả trong một thời gian nhất định. - Hoàn trả tín dụng: Là giai đoạn kết thúc của chu kỳ tín dụng. Sau khi vốn đợc sử dụng vào việc thực hiện một chu kỳ sản xuất. [...]... thuận lợi về vốn cho khu vực này phát triển thì việc mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thơng mại 3.2 Vì sao phải mở rộng quy mô và nâng cao chất lợng tín dụng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Qua phân tích vai trò của thành phần kinh tế ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trờng và vai trò của tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh ta thấy việc... dịch, và các biện pháp trong việc bảo vệ và bảo vệ môi trờng sinh thái 3 Tín dụng Ngân hàng đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: 3.1 Vai trò tín dụng Ngân hàng đối với sự phát triển của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh Với chức năng là trung gian tín dụng của nền kinh tế, các Ngân hàng thơng mại thực hiện tập trung huy động vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội và phân phối lại dới hình thức cho... phát triển kinh tế đối với khu vực này cha đồng bộ, bất cập Do đó để phát triển kinh tế khu vực ngoài quốc doanh đúng với khả năng vốn có của nó đòi hỏi Nhà nớc không chỉ có chính sách phát triển kinh tế phù hợp mà điều quan trọng là bổ sung vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khu vực này Một trong những kênh quan trọng đầu t vốn cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh đó là tín dụng Ngân hàng Từ đó... với sự phát triển kinh tế quốc doanh ở nớc ta trong giai đoạn hiện nay Xuất phát từ đặc điểm và vai trò của nền kinh tế ngoài quốc doanh cho thấy kinh tế ngoài quốc doanh là một thị trờng đầy tiềm năng của Ngân hàng Kinh tế ngoài quốc doanh vốn là một khu vực kinh tế năng động, nhạy bén và có khả năng sản xuất cao, dễ thích ứng với sự biến động của thị trờng Tuy nhiên khu vực kinh tế này cũng còn nhiều... tạm ứng, bảo lãnh thực hợp đồng d)Vai trò tín dụng của Ngân hàng thơng mại đối với nền kinh tế: Tín dụng Ngân hàng đóng vai trò quan trọng đối với nền kinh tế: Thứ nhất: Nói đến tín dụng là đến Ngân hàng Hoạt động tín dụng gắn liền với một chức năng cơ bản của Ngân hàng là điểu hoà vốn trong nền kinh tế Thông qua hoạt động nhận gửi và cho vay, Ngân hàng đóng vai trò là một kênh dẫn vốn từ những ngời tạm... quả hoạt động tín dụng thì có thể đảm bảo 80% thành công của một Ngân hàng vì hoạt động tín dụng đem lại lợi nhuận lớn hơn nhiều lần so với các hoạt động khác của Ngân hàng Thứ ba: tín dụng đợc xem là cơ sở và nền tảng để Ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình sang các lĩnh vực khác nh thanh toán hộ và các hoạt động khác nhằm tìm kiếm lợi nhuận Có thể nói mối quan hệ của khách hàng với Ngân hàng. .. đó Ngân hàng tìm cách thoả mãn tốt nhất những nhu cầu đó để đợc lợi nhuận cao nhất 2.2.2.Quy mô và chất lợng tín dụng Ngân hàng: a)Khái niệm quy mô tín dụng Ngân hàng: Quy mô tín dụng là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hoạt động tín dụng của một Ngân hàng Quy mô tín dụng Ngân hàng đợc định nghĩa là tỷ phần tín dụng trong tổng tài sản có của Ngân hàng Hoạt động cơ bản của một Ngân hàng. .. của tín dụng Ngân hàng độc lập t ơng đối với sự vận động và phát triển của quá trình tái sản xuất xã hội b)Tính chất pháp lý của các nghiệp vụ tín dụng Ngân hàng: Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng một bên là Ngân hàng, còn bên kia là các tác nhân trong nền kinh tế: Các đơn vị kinh tế, các cơ quan Nhà nớc, các tổ chức xã hội và các tầng lớp dân c Trong nền kinh tế thị trờng, tín dụng Ngân hàng. .. lao động của xã hội, tạo điều kiện cho các tầng lớp dân c làm giàu chân chính, tăng thu nhập của ngời lao động, từng bớc xoá đói giảm nghèo Thứ sáu: Tín dụng Ngân hàng góp phần mở rộng giao lu kinh tế, tăng cờng mối quan hệ đối ngoại, hợp tác kinh tế giữa kinh tế quốc doanh với kinh tế ngoài quốc doanh tín dụng Ngân hàng đẩy nhanh quá trình tích tụ và tập trung vốn cho các thành phần kinh tế ngoài quốc. .. hàng: Uy tín của Ngân hàng trong những hoạt động quá khứ và chất lợng của các hoạt động hiện tại là một nhân tố tác động đến mở rộng quy mô tín dụng trong tơng lai, bởi vì tín dụng là một hoạt động dựa trên cơ sở sự tin tởng nhau Muốn mở rộng quy mô tín dụng thì mỗi Ngân hàng phải chứng minh chất lựơng tín dụng của Ngân hàng mình là tốt, hiệu quả hoạt động của Ngân hàng đảm bảo Không những thế Ngân hàng . Hoạt động tín dụng ngân hàng ĐốI VớI KHU VựC KINH Tế NGOàI QUốC DOANH I.Thành phần KINH Tế NGOàI QUốC DOANH: 1.Các thành phần kinh tế trong nền kinh tế. kinh tế đó là khu vực kinh tế quốc doanh và khu vực kinh tế ngoài quốc doanh: Khu vực kinh tế quốc doanh: Là thành phần kinh tế có sự sở hữu của Nhà nớc