kế toán vốn bằng tiền Sổ quĩ tiền mặt Trang số: 01 NT Số phiếu Diễn giải TKĐƯ Số tiền Thu Chi Thu Chi Tồn 329.640.000 5/2 510 Trả tiền cho cty Đài Bắc 152 5.775.000 323.865.000 7/2 511 Trả tiền cho cty B. Minh 331 29.040.000 294.825.000 8/2 512 Trả tiền cho cty H. Gia 331 8.613.000 286.212.000 8/2 513 Trả tiền cho cty C. Long 152 3.839.000 282.373.000 10/2 514 Trả tiền cho cty P. Nam 331 4.895.000 277.478.000 11/2 515 Trả tiền cho cty N.Cờng 331 2.904.000 274.574.000 11/2 516 Trả tiền cho cty L.Nguyên 153 18.676.350 255.897.650 14/2 517 Trả tiền cho cty P. Phú 331 46.035.000 209.862.650 15/2 518 Chi phí ở bộ phận PX 627 35.361.700 174.500.950 15/2 519 Chi tiền điện nớc, đthoại 627 57.701.600 116.799.350 16/2 520 Mua máy thêu dàn 211 40.700.000 76.099.350 17/2 611 Thu tiền nợ của KHàng 131 181.900.000 257.999.350 19/2 612 Thu tiền của cty M. Sơn 511 79.475.000 337.474.350 20/2 521 Chi tạm ứng lơng 64 17.396.500 320.077.850 20/2 522 Trả tiền cho cty Petrlimex 331 35.695.000 284.382.850 21/2 523 Chi phí vận chuyển 641 2.610.000 281.772.850 22/2 524 Cty M.Sơn trả lại hàng 531 50.875.000 230.897.850 23/2 613 Đlý thanh toán tiền hàng 511 153.605.320 384.503.170 24/2 525 Xuất tiền mặt gửi vào NH 112 138.000.000 246.503.170 24/2 614 Thu tiền của cty T. Việt 131 77.760.000 324.263.170 615 Thu một nửa tiền của P.Đông 511 38.912.500 363.175.670 1 1 27/2 616 Thu tiÒn cña cty H. B×nh 131 76.780.000 439.955.670 28/2 617 Thu nöa tiÒn cña cty P.Trang 131 42.900.000 482.855.670 28/2 618 Thu nèt tiÒn cña cty P.§«ng 131 38.912.000 521.768.170 29/2 619 Thu nèt tiÒn cña cty P.Trang 511 42.900.000 Céng 733.045.320 498.017.150 564.568.170 Sæ tiÒn göi ng©n hµng Trang sè: 01 Chøng tõ DiÔn gi¶i TK §¦ Sè tiÒn Sè Ngµy Göi vµo Rót ra Cßn l¹i 952.000.000 520 20/2 XuÊt tiÒn mÆt göi vµo ng©n hµng 111 138.000.000 Céng 1.090.000.000 2 2 Ngân Hàng: ACB Giấy báo có Ngày24/2/2004 Số: 891 Tên TK Nợ: Tiền gửi ngân hàng Số hiệu TK Tên TK Có: Tiền mặt Nợ: 112 Số tiền( viết bằng chữ): Một trăm ba tám triệu đồng chẵn Có: 111 Số tiền( viết bằng số) Trích yếu: Xuất tiền mặt gửi vào ngân hàng 138.000.000 Ngời lập phiếu Chủ doanh nghiệp Giám đốc 3 3 Bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại Ngày 24/2/2004 Loại chứng từ gốc: Phiếu chi tiền Số: 05 Chứng từ Diễn giải Ghi có TK 111 Số Ngày Tổng số tiền Ghi nợ cácTK TK 112 TK 211 TK 627 TK 133 517 15/2 Chi phí ở bộ phận PX 35.361.700 32.147.000 3.214.700 518 15/2 Chi điện nớc, thoại 57.701.600 52.456.000 5.245.600 519 16/2 Mua máy thêu dàn 40.700.000 37.000.000 3.700.000 523 24/2 Ch tiền gửi vào NH 138.000.000 138.000.000 Ngời lập biểu Phu trách kế toán 4 4 0lonh Bảng tổng hợp chứng từ gốc cùng loại Ngày 22/2/2004 Loại chứng từ gốc: Phiếu chi tiền Số: 06 Chứng từ Diễn giải Ghi có TK 111 Số Ngày Tổng số tiền Ghi nợ các TK TK 331 TK 641 TK 642 TK 531 TK 3331 511 7/2 Trả tiền cho cty B.Minh 29.040.000 29.040.000 512 8/2 Trả tiền cho cty H.Gia 8.613.000 8.613.000 514 10/2 Trả tiền cho cty P.Nam 4.895.000 4.895.000 515 11/2 Trả rtiền cho cty N.Cờng 2.904.000 2.904.000 517 14/2 Trả tiền cho cty P.Phú 46.035.000 46.035.000 521 20/2 Chi tạm ứng lơng 17.396.500 9.929. 300 7.467. 200 522 20/2 Trả tiền cho cty Petrolimex 35.695.000 35.695.000 523 21/2 Chi vận chuyển hàng hoá 2.610.000 2.610. 000 524 22/2 Hàng bán bị trả lại 50.875.000 46.250 .000 4.625. 000 Cộng 198.063.500 127.182.000 12.539 .300 7.467. 200 46.250 .000 4.625. 000 Ngời lập biểu Phụ trách kế toán 5 5 Chứng từ ghi sổ XN Mũ XK Số: 14 CG HN Ngày 29/2/2004 ĐVT: Đồng Chứng từ Diễn giải Số hiệu TK Thành tiền Số Ngày Nợ Có 06 22/2 Phải trả cho ngời bán 331 111 127.182.000 06 22/2 Chi phí ở bộ phận bán hàng 641 111 12.539.300 06 22/2 Chi phí ở bộ phận QLDN 642 111 7.467.200 06 22/2 Hàng bán bị trả lại 531 111 46.250.000 Thuế 3331 111 4.625.000 Cộng 198.063.500 Kèm theo .chứng từ gốc Ngời lập Kế toán trởng Chứng từ ghi sổ XN Mũ XK Số: 15 CG - HN Ngày 29/2/2004 ĐVT: Đồng Chứng gtừ Diễn giải Số hiệu TK Thành tiền Số Ngày Nợ Có 05 24/2 Xuất tiền mặt gửi vào N. hàng 112 111 138.000.000 05 24/2 Mua máy thêu dàn 211 111 37.000.000 05/ 24/2 Chi phí ở bộ phận PX 627 111 84.603.000 05 24/2 Thuế 133 111 12.160.300 Cộng 271.763.300 Kèm theo chứng từ gốc Ngời lập Kế toán trởng 6 6 . kế toán vốn bằng tiền Sổ quĩ tiền mặt Trang số: 01 NT Số phiếu Diễn giải TKĐƯ Số tiền Thu Chi Thu Chi Tồn 329.640.000 5/2 510 Trả tiền cho cty. TK Nợ: Tiền gửi ngân hàng Số hiệu TK Tên TK Có: Tiền mặt Nợ: 112 Số tiền( viết bằng chữ): Một trăm ba tám triệu đồng chẵn Có: 111 Số tiền( viết bằng số)