BỔ SUNG THỰC TRẠNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH LÁNG HẠ I.Các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh Láng Hạ Là một tổ chức tài chính trung gian có vị trí quan trọng trong nền kinh tế, mặc dù không trực tiếp sản xuất và lưu thông hàng hóa như các doanh nghiệp thông thường khác nhưng chi nhánh Láng Hạ lại tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình này được diễn ra một cách trôi chảy liên tục, góp phần phát triển kinh tế xã hội. Hoạt động của chi nhánh gắn liến với hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế. Thông qua các hoạt động của mình, chi nhánh Láng Hạ góp phần điều tiết vi mô đối với nền kinh tế bằng cách tiếp nhận hoặc cung ứng tiền mặt cho nền kinh tế khi có nhu cầu, đảm bảo cho nền kinh tế thường xuyên có một lượng tiền cung ứng hợp lý đồng thời làm tăng khả năng thanh toán không dùng tiền mặt, giảm chi phí lưu thông. Ngoài ra, chi nhánh Láng Hạ còn là cầu nối trong việc chuyển tiếp các tác động của chính sách tiền tệ như lãi suất, dự trữ bắt buộc, tái chiết khấu đến với nền kinh tế và ngược lại… Vì vậy mọi hoạt động của chi nhánh đều chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố tác động của môi trường vi mô cũng như môi trường vĩ mô. 1.Sự gia tăng nhanh chóng trong danh mục dịch vụ của các tổ chức tài chính khác Hiện nay, không chỉ riêng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đang tiến hành mở rộng danh mục dịch vụ tài chính để cung cấp cho khách hàng. Quá trình mở rộng dịch vụ đã tăng tốc trong những năm gần đây dưới áp lực cạnh tranh gia tăng từ các tổ chức khác, từ sự hiểu biết và đòi hỏi cao hơn của khách hàng, và từ sự thay đổi công nghệ. Nó cũng đã làm tăng chi phí của chi nhánh và dẫn đến khả năng rủi ro phá sản cao hơn. Các dịch vụ mới hiện nay đã ảnh hưởng tốt đến hoạt động của chi nhánh thông qua việc tạo ra những nguồn thu mới cho chi nhánh. Các khoản lệ phí của dịch vụ không phải lãi, một bộ phận có xu hướng tăng trưởng nhanh hơn so với các nguồn thu truyền thống từ lãi cho vay. 2.Sự gia tăng cạnh tranh Trên thị trường tài chính ở nước ta hiện nay,sự cạnh tranh đang ngày càng trở lên quyết liệt khi ngân hàng và các đối thủ cạnh tranh mở rộng danh mục dịch vụ. các dịch vụ của chi nhánh như cung cấp tín dụng, kế hoạch tiết kiệm, kinh doanh ngoại tệ…đang phải đối mặt với sự cạnh tranh trực tiếp từ các ngân hàng khác. Mặc dù vậy, chi nhánh coi áp lực cạnh tranh này đóng vai trò như một lực đẩy tạo ra sự phát triển dịch vụ cho chi nhánh trong hiện tại và tương lai. 3.Sự gia tăng chi phí vốn Trong tổng nguồn vốn của chi nhánh thì gửi của khách hàng chiếm một phần không nhỏ. Sự nới lỏng luật lệ của chính phủ, của ngân hàng nhà nước kết hợp với sự gia tăng cạnh tranh đã làm tăng chi phí trung bình thực tế của tài khoản tiền gửi – nguồn vốn cơ bản của chi nhánh. Với thực tế đó, chi nhánh buộc phải trả lãi do thị trường cạnh tranh quyết định cho phần lớn tiền gửi. Đồng thời, do chính phủ yêu cầu các ngân hàng phải sử dụng vốn sở hữu nhiều hơn – một nguồn vốn đắt đỏ - để tài trợ cho tài sản của mình. Điều này buộc chi nhánh phải tìm cách cắt giảm các chi phí hoạt động khác như giảm số nhân công, thay thế các thiết bị lỗi thời bằng hệ thống xử lý điện tử hiện đại. Đây là một trong những sức ép khá lớn nhưng chi nhánh Láng Hạ coi đây là động lực để chi nhánh phát triển trong tương lai. 4.Sự gia tăng các nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất Các qui định của chính phủ đối với công nghiệp ngân hàng tạo ra cho khách hàng khả năng nhận được mức thu nhập cao hơn từ tiền gửi. Tại chi nhánh một lượng tiền lớn trước đây được gửi trong các tài khoản tiết kiệm thu nhập thấp và các tài khoản không sinh lợi kiểu cũ đã được chuyển sang các tài khoản có mức thu nhập cao hơn, những tài khoản có tỷ lệ thu nhập theo điều kiện thị trường. Khách hàng của chi nhánh hiện nay là những người có kiến thức về tài chính, nhạy cảm với lãi suất. Các khoản tiền gửi “trung thành” của họ có thể dễ tăng cường khả năng thay đổi của xã hội về vấn đề phân phối các khoản tiết kiệm. 5.Cách mạng công nghệ ngân hàng Việc áp dụng công nghệ hiện đại vào các hoạt động của chi nhánh đã đẩy chi phí hoạt động lên cao hơn.Từ nhiều năm gần đây, chi nhánh đã và đang chuyển sang sử dụng hệ thống hoạt động tự động và điện tử thay thế cho hệ thống dựa trên lao động thủ công, đặc biệt là trong công việc nhận tiền gửi, thanh toán bù trừ và cấp tín dụng. Mặc dù sẽ làm tăng chi phí nhưng những lợi ích của việc áp dụng công nghệ vào các hoạt động của chi nhánh là không thể phủ nhận được. 6.Sự củng cố và mở rộng hoạt động về địa lý Việc sử dụng có hiệu quá trình tự động hóa và những đổi mới công nghệ đòi hỏi các hoạt động của chi nhánh phải có qui mô lớn. Vì vậy đòi hỏi chi nhánh cần mở rộng cơ sở khách hàng bằng cách vươn tới thị trường mới, xa hơn và gia tăng số lượng tài khoản. Trong những năm gần đây, chi nhánh đã không ngừng mở rộng hoạt động và đã mở được 11 phòng giao dịch được bố trí rộng khắp trên địa bàn Hà Nội 7.Quá trình toàn cầu hóa ngân hàng Trong quá trình toàn cầu hóa hiện nay, sự bành trướng địa lý và hợp nhất các ngân hàng đã vướt ra khỏi ranh giới lãnh thổ của một quốc gia đơn lẻ và lan rộng ra với quy mô toàn cầu. Rủi ro vỡ nợ gia tăng và sự yếu kém của hệ thống bảo hiểm tiền gửi. Trong xu hướng này, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam và chi nhánh đã đề ra các chính sách, chiến lược phát triển hợp lý và ngày càng phát huy tác dụng. Với định hướng chiến lược, mục tiêu và giải pháp kinh doanh đúng đắn, AGRIBANK Láng Hạ đã vượt qua khó khăn, thách thức, hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu kế hoạch đề ra, tiếp tục tạo đà phát triển cho những năm tới. II.Đánh giá những kết quả chung 1. Tình hình vốn và tài sản của chi nhánh chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 năm 2006 30/09/20 07 Tiền mặt, vàng bạc, đá quý 515 1358 22650 21737 Tiền gửi tại ngân hàng nhà nước 60015 66853 72141 82498 Tiền vàng gửi và cho vay tổ chức tín dụng khác 13064 31378 83677 85332 Chứng khoán kinh doanh 22181 28498 61090 157971 Các Chi phí tài chính phát sinh, các tài sản tài chính khác 0 0 0 0 Cho vay khách hàng 646020 758276 941384 1050407 Chứng khoán đầu tư 19666 22601 25835 22377 Góp vốn đầu tư ngắn hạn 1006 6452 5257 8854 Tài sản cố định 10532 12394 10044 8623 Bất động sản 0 0 0 0 Tài sản có khác 22384 25534 53955 17295 Tổng tài sản 792999 953344 1276033 1455094 (báo cáo kết quả kinh doanh các năm 2004,2005,2006,2007) (Đơn vị: triệu đồng) Bảng 2: Cơ cấu tài sản của chi nhánh Láng Hạ trong 4 năm gần đây Tổng tài sản của chi nhánh Láng Hạ từ năm 2004 đến quý III năm 2007 tăng mạnh. Cụ thể, quý III năm 2007 tổng tài sản của chi nhánh là 1455094 triệu tăng 83,49% so với năm 2004. Hầu hết các chỉ tiêu của tổng tài sản trong 4 năm vừa qua đều tăng, còn một số chỉ tiêu có giảm như: tiền mặt, vàng bạc, đá quý năm 2007 là 21737 triệu đồng giảm 913 triệu đồng so với năm 2006, chỉ tiêu này giảm là do trong năm 2007 ngân hàng Nhà Nước có chính sách tăng tiền gửi bắt buộc tại ngân hàng Nhà Nước đối với các ngân hàng thương mại. Chỉ tiêu tài sản cố định năm 2007 là 8623 triệu đồng giảm 1421 so với năm 2006. Chỉ tiêu tài sản có khác năm 2007 là 17295 triệu đồng giảm 36660 triệu đồng. Trong các chỉ tiêu của tổng tài sản, chỉ tiêu tiền mặt, vàng bạc, đá quý có tốc tăng rất lớn nhất với trung bình trong 4 năm từ năm 2004 đến năm 2007 lên đến 431,67%. Chỉ tiêu tiền vàng cho vay và gửi các tổ chức tín dụng khác có tốc độ tăng đứng thứ nhì với tốc độ trung bình lên đến 77,18%, đây là kết quả của việc mở rộng đối tượng cho vay của chi nhánh. Tổng tài sản của chi nhánh Láng Hạ không ngừng tăng qua các năm đã chứng tỏ chi nhánh Láng Hạ đang không ngừng mở rộng quy mô về tài sản và phạm vi hoạt động nhằm đáp ứng các yêu cầu về nghiệp vụ ngân hàng của nhân dân trên phạm vi toàn thành phố Hà Nội. Chỉ tiêu Năm 2004 Năm 2005 năm 2006 30/9/2007 Các khoản nợ chính phủ và ngân hàng nhà nước 106832 114918 105129 130435 Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác 122646 104821 92234 35163 Tiền gửi của khách hàng 461061 600812 818080 1035245 Các CCTC phát sinh, nợ tổ chức khác 0 0 0 0 Vốn tài trợ, UTDT, cho vay TC khác 64569 770696 44594 46230 Phát hành giấy tờ có giá trị 21966 33512 109467 104098 Các khoản nợ khác 13507 18307 50546 15490 Vốn và các quỹ 2418 3905 55987 88426 Lợi ích của cổ đông thiểu số 0 0 0 0 Tổng nguồn vốn 792999 953344 1276037 1455087 (kết quả hoạt động kinh doanh Quý III – 2007) đơn vị: triệu đồng Bảng3: Cơ cấu nguồn vốn của chi nhánh trong 4 năm vừa qua Tổng nguồn vốn của chi nhánh Láng Hạ trong 4 năm từ năm 2004 đến năm 2007 không ngừng tăng. Tổng nguồn vốn của chi nhánh năm 2007 là 1455087 tăng 83, 3% so với năm 2004.Trong các chỉ tiêu của tổng nguồn vốn, chỉ tiêu các khoản nợ chỉnh phủ và ngân hàng Nhà nước từ năm 2004 đến năm 2007 tăng bình quân 7,5%, năm 2006 chỉ tiêu này là 105129 giảm 9,6% so với năm 2005, sau đó lại tăng lên 130435 trong quý III năm 2007 , tức là tăng lên 24%. Chỉ tiêu tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác liên tục giảm từ năm 2004 đến năm 2007. Cụ thể là tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác tính đến quý III năm 2007 là 35163 triệu đồng so với năm 2004 là 122646 triệu đồng giảm 81,4%, từ năm 2004 đến năm 2007 tốc độ giảm trung bình là 22,15%. Điều này chứng tỏ nguồn vốn chủ sở hữu của chi nhánh tăng mạnh. Chỉ tiêu vốn tài trợ, ủy thác đầu tư, cho vay tín dụng khác năm 2005 là 770696 triệu đồng tăng 193,6% so với năm 2004 là triệu đồng. Nhưng trongnăm 2006chỉ tiêu này giảm mạnh, cụ thể năm 2006 là 44594 triệu đồng, giảm 94,3% so với năm 2005 và đến năm 2007 chỉ tiêu này tăng lên 3,66% so với năm 2006 và đạt 46230 triệu đồng. Điều này cũng chứng tỏ các chính sách của ngân hàng Nhà nước cũng như của Hội sở chính có nhiều thay đổi trong một thời gian ngắn. Điều này cũng đã gây không ít khó khăn cho chi nhánh Láng Hạ trong quá trình hoạt động kinh doanh. Biểu đồ 1: Nguồn vốn của chi nhánh Láng Hạ qua các năm Về tăng trưởng nguồn vốn: Nguồn vốn kinh doanh tăng mạnh. Giai đoạn 2001 – 2007 đạt tốc độ tăng trưởng bình quân trên 28%/năm. Quý III năm 2007 tổng nguồn vốn đạt 1455 tỷ đồng, tăng 24,41% so với năm 2006 và gấp 4,1lần tổng nguồn vốn năm 2001. 2. báo cáo thu nhập của chi nhánh 3 năm vừa qua 2005 2006 2007 I.Thu từ lãi và các khoản có tính chất lãi Thu lãi cho vay 82403 101736 142557 Thu lãi tiền gửi 1128 1483 1601 Thu lãi góp vốn 69 44 53 Thu từ nghiệp vụ cho thuê tài chính 1900 2510 2793 Thu khác về hoạt động tín dụng 77 3186 4081 Tổng thu tiền lãi và các khoản có tính chất lãi 85577 108959 151085 II. Chi trả lãi Chi trả lãi tiền gửi 39324 52849 54385 Chi trả lãi tiền đi vay 5261 5013 5050 Chi trả lãi phát hành giấy tờ có giá 1841 5065 5762 Tổng chi trả lãi 46427 62928 65207 III. Thu nhập lãi ròng (=I-II) 39150 46031 85878 IV. Thu khác 45508 52292 72812 V. Chi khác 9081 14812 18535 VI. Chi phí ngoài lãi ròng (=IV-V) 36427 37480 54277 VII. Thu nhập trước thuế (=III-V) 37346 48116 67343 VIII. Thuế thu nhập doanh nghiệp 10456 13472 18586 IX. Thu nhập sau thuế 26890 34644 48487 (báo cáo tài chính quý III năm 2007) đơn vị: triệu đồng Bảng 4: Báo cáo lãi lỗ của chi nhánh trong 3 năm vừa qua Trong 3 năm 2005,2006,2007 thu nhập sau thuế của chi nhánh Láng Hạ liên tục tăng từ 26890 triệu đồng năm 2005 lên đến 48487 triệu đồng năm 2007 tức là tăng 80,31%. Trong đó, Tổng thu tiền lãi và các khoản có tính chất lãi tăng từ 85577 triệu đồng năm 2005 lên 151085 triệu đồng năm 2007 tức là tăng lên 76,5%. Các chi phí khác tăng từ 9081 triệu đồng năm 2005 lên đến 18535 triệu đồng năm 2007 tương đương với tăng 104%. Mỗi năm chi nhánh đóng góp cho nhà nước hàng chục tỷ đồng tiền thuế. Cụ thể năm 2007 tiền thuế thu nhập doanh nghiệp mà chi nhánh đã nộp là 18586 triệu đồng tăng 77,75% so với năm 2005. Điều này chứng tỏ các hoạt động của chi nhánh Láng Hạ ngày càng được nâng cao hiệu quả. 3. Thanh toán quốc tế Năm Doanh số (triệu USD) Tốcđộ tăng (%) 2001 9.64 // 2002 10.13 5.08 2003 14.64 44.52 2004 24.25 65.58 2005 29.28 20.76 2006 35.77 22.14 2007 (dự tính) 43.62 21.95 ( báo cáo thường niên 2006) Bảng 5: % doanh số thanh toán quốc tế qua các năm Biểu đồ 2: Doanh số thanh toán quốc tế qua các năm Tổng doanh số thanh toán quốc tế năm 2006 là 35.77 triệu USD và năm 2007 dự tính là 43.62 triệu USD tăng vào khoảng 22 % so với năm 2005, chất lượng thanh toán quốc tế tại chi nhánh tiếp tục được nâng cao, góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh và thu hút khách . BỔ SUNG THỰC TRẠNG KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CHI NHÁNH LÁNG HẠ I.Các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả hoạt động của các sản phẩm dịch vụ của chi nhánh. Hoạt động của chi nhánh gắn liến với hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và tổ chức kinh tế. Thông qua các hoạt động của mình, chi nhánh Láng Hạ góp