THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO VÀ PTNT TỈNH NINH BÌNH 2.1. Khỏi quỏt về hoạt động tớn dụng tại chi nhỏnh NHNo&PTNT Ninh Bỡnh. 2.1.1. Quỏ trỡnh ra đời và mụi trường hoạt động của chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh 2.1.1.1. Quỏ trỡnh ra đời NHNo&PTNT Tỉnh Ninh Bỡnh. NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh được thành lập từ thỏng 4 năm 1992 trong bối cảnh lịch sử tỉnh Ninh Bỡnh cũng được tỏi lập tỏch từ tỉnh Hà Nam Ninh thành 2 tỉnh Nam Hà và Ninh Bỡnh. Chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh là đơn vị thành viờn trực thuộc NHNo &PTNT Việt Nam. Trụ sở của ngõn hàng nằm trờn quốc lộ 1A phường Tõn Thành thành phố Ninh Bỡnh. NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh với 444 cỏn bộ Xuất phỏt từ 5 chi nhỏnh thành lập ban đầu đến nay đó mở rộng thành 9 chi nhỏnh NHNo&PTNT cơ sở gồm: NHNo&PTNT huyện Nho Quan, NHNo&PTNT huyện Gia Viễn, NHNo&PTNT huyện Hoa Lư, NHNo&PTNT huyện Yờn Mụ, NHNo&PTNT huyện Yờn Khỏnh, NHNo&PTNT huyện Kim Sơn, NHNo&PTNT Thị xó Tam Điệp, NHNo&PTNT Sụng Võn, NHNo&PTNT thành phố Ninh Bỡnh và 26 phòng giao dịch, NH cấp ba trực thuộc. Đến nay chi nhỏnh đó cú nhiều NH cơ sở, cú nhiều thuận lợi trong kinh doanh song cũng đặt ra lắm thỏch thức đối với cụng tỏc quản lý hoạt động, đặc biệt là hoạt động tớn dụng một lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro. 2.1.1.2. Mụi trường hoạt động của chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh. - Điều kiện về tự nhiờn và KT – XH Tỉnh Ninh Bỡnh với diện tớch 138,8 ngàn ha trong đó : đất nụng nghiệp 69,2 ngàn ha, đất lõm nghiệp 27,5 ngàn ha, đất chuyờn dựng 16,2 ngàn ha, đất khu dõn cư 5,5 ngàn ha , đất chưa sử dụng 20,3 ngàn ha. Ninh Bỡnh cú 3 vựng sinh thỏi là vựng đồi nỳi, vựng đồng bằng trũng chua phốn xen kẽ đá vụi và vựng đồng bằng ven sụng Đỏy, đồng bằng ven biển. Quy hoạch đất nụng nghiệp 69,2 ngàn ha được phõn bố như sau: Đất trồng cõy hàng năm ( lỳa, màu .) 55,2 ngàn ha. đất trồng cõy lõu năm 7,4 ngàn ha, đất trồng cỏ 0,7 ha, đất mặt nước 5,9 ngàn ha. Trờn địa bàn tỉnh Ninh Bỡnh cú 895 doanh nghiệp, trong đó thuộc thành phần KT tư nhõn là 859 doanh nghiệp và 33 doanh nghiệp thuộc KT nhà nước được chia theo một số ngành chủ yếu như sau: Ngành cụng nghiệp 185 doanh nghiệp, ngành nụng – lõm nghiệp 11 doanh nghiệp, Xõy dựng cú 204 doanh nghiệp, Thương nghiệp dịch vụ cú 340 doanh nghiệp, Vận tải là 51 doanh nghiệp cũn lại thuộc cỏc lĩnh vực nhỏ lẻ khỏc Tổng dõn số là 922 ngàn dõn cú trờn 537 ngàn người cú khả năng lao động ( chiếm 53 % dõn số ). Trong lực lượng lao động của tỉnh cú 10 ngàn người cú trớnh độ đại học và cao đẳng, 15 ngàn người cú trỡnh độ trung học chuyờn nghiệp và 13 ngàn cụng nhõn kỹ thuật. Ninh Bỡnh cú cỏc ngành nghề truyền thống như nghề mộc ở phường Ninh Phong, nghề đá ở xó Ninh Võn, nghề cúi xuất khẩu ở huyện Kim Sơn. - Đặc điểm thị trường tớn dụng ngõn hàng Cựng hoạt động kinh doanh tiền tệ trờn địa bàn tỉnh Ninh Bỡnh với NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh cũn cú 5 chi nhỏnh ngõn hàng ( 4 NHTM , 1 NHCS ) và 1 hệ thống quỹ tớn dụng. Thị phần hoạt động tớn dụng của cỏc tổ chức tớn dụng trờn địa bàn năm 2006 như sau Biểu đồ 2.1: Cơ cấu thị phần hoạt động tín dụng của các TCTD trên địa bàn tỉnh Ninh Bình Đơn vị : Triệu đồng ( Nguồn: Báo cáo Tổng kết tình hình hoạt động tín dụng các TCTD của NHNN tỉnh Ninh Bình ) 2.1.2. Khỏi quỏt về hoạt động tín dụng tại chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh giai đoạn 2004 – 2007 2.1.2.1. Mô hình tổ chức hoạt động. Với cỏc điều kiện nguồn lực của địa bàn NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh cố gắng tham gia đầu tư tớn dụng, thỳc đẩy tăng trưởng kinh tế bằng mọi nghiệp vụ tớn dụng mà thị trường chấp nhận. Ban lãnh đạo NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình căn cứ điều kiện cũng như định hướng của ngành đã bố trớ mô hình tổ chức hoạt động tín dụng mang tớnh tập trung từ hội sở chính tới các chi nhánh cơ sở, và tính chuyên môn hoá các khâu công việc của hoạt động tín dụng. Giỳp việc cho giỏm đốc điều hành hoạt động chung cú cỏc phú giỏm đốc. Phú giỏm đốc tớn dụng điều hành trực tiếp hoạt động kinh doanh tớn dụng. Phú giám đốc kế toỏn điều hành cỏc khõu cụng việc bổ trợ cho kinh doanh tớn dụng như hạch toỏn thu chi, và kinh doanh tiếp thị cỏc dịch vụ thanh toỏn liờn quan. Bộ phận quản lý tỏc nghiệp hoạt động tín dụng, giúp việc cho ban giám đốc chỉ đạo chuyờn trỏch gồm cú hệ thống cỏc phũng nghiệp vụ như: Phũng Tớn dụng từ hội sở tới các chi nhánh cơ sở và ngân hàng cấp ba, với nhiệm vụ quản lý hướng dẫn thực hiện quy trỡnh hoạt động tín dụng bằng nội tệ, đồng thời thực hiện trực tiếp đối với khách hàng lớn và tỏi thẩm định cỏc dự ỏn của khỏch hàng tớn dụng của cỏc chi nhánh cơ sở vượt mức phán quyết trỡnh lờn. Phũng Kinh doanh ngoại hối chỉ cú tại hội sở chớnh cú nhiệm vụ quản lý thực hiện hoạt động kinh doanh ngoại tệ như việc mua bán trao ngay hoặc hợp đồng quyền chọn . đối với các chi nhánh cơ sở và ngân hàng cấp ba, đồng thời thực hiện hoạt động tín dụng đối với loại tiền ngoại tệ. Tại các chi nhánh cơ sở hoạt động tín dụng bằng ngoại tệ thực hiện trỡnh lờn NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh. Ba phũng giao dịch trực thuộc hội sở thực hiện cho vay cầm cố giấy tờ cú giỏ và huy động vốn cho hoạt động tớn dụng. Bộ phận quản lý bổ trợ cho hoạt động tín dụng gồm cú: hệ thống phũng kế toỏn - ngõn quỹ từ hội sở đến các chi nhánh cơ sở và ngân hàng cấp ba. Phũng điện toỏn và Tiếp thị - Marketing chỉ cú ở chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh cũn ở cỏc chi nhỏnh cơ sở cỏn bộ thực hiện nghiệp vụ này thuộc sự quản lý của phũng kế toỏn ngõn quỹ. Hệ thống này cú nhiệm vụ thực hiện việc hạch toỏn theo dừi hoạt động và kinh doanh cỏc dịch vụ thanh toỏn, ngõn quỹ khỏc liờn quan đến tớn dụng. Bộ phận giúp việc điều tiết và giám sát kiểm tra hoạt động tín dụng gồm cú: phũng kế hoạch và Kiểm tra kiểm toỏn nội bộ ( chỉ cú ở hội sở chớnh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh ) cũn tại cỏc chi nhỏnh cơ sở là cỏn bộ kế hoạch và cỏn bộ kiểm soỏt thuộc sự quản lý của giỏm đốc cơ sở. Bộ phận này có nhiệm vụ giúp việc cho ban giám đốc theo dừi, giỏm sỏt để có các biện pháp điều hành cỏc chi tiết hoạt động tín dụng của toàn hệ thống theo đúng mục tiêu phát triển an toàn - hiệu quả, hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro tớn dụng xảy ra. Bộ phận giúp việc điều tiết về nhân sự và hậu cần là phũng hành chớnh nhõn sự, chỉ cú ở NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh, cũn tại cỏc chi nhỏnh cơ sở cán bộ theo dừi tổ chức nhõn sự thuộc sự quản lý của giỏm đốc cơ sở. Bộ phận này có nhiệm vụ giúp việc cho ban giám đốc có các biện pháp điều tiết nguồn lực hoạt động tín dụng của toàn hệ thống phỏt triển bền vững. Sơ đồ 2.2. Mô hình tổ chức hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Giám đốc Phú giỏm đốc Tớn dụng Phú giỏm đốc Kế toỏn C ỏc h ội đ ồng - R ủi ro - Mi ễn gi ảm l ói PhũngKdoanhNghốiPhũngKtraKTNBPhũng Kế hoạch Phũng HCNhõn sự Phũng KToỏnNgquỹPhũngĐiệntoỏnPhũng TThịMarket-ting CNNinhBỡnhCNTam Điệp CNHoaLư CNYờnMụCNYờn KhỏnhCN NhoQuanCNGia Viễn CNSụngVõnCNKimSơn PGD số 1 PGD số 2 PGD số 3 Cỏc ngõn hàng cấp batrực thuộc CNCS Cỏc phũng giao dịch trực thuộc CNCS 2.1.2.2. Kết quả hoạt động tín dụng Với cỏc điều kiện và môi trường kinh doanh của mỡnh, NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh đó có số liệu về hoạt động tớn dụng như sau: Bảng 2.3. Tình hình hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiờu 31/12/04 31/12/05 31/12/06 31/12/07 +, - 07/04 Sử dụng vốn nội bảng - Tỷ trọng (%) SDVNB/THĐTD 1.573.34097, 6 2.172.29194, 7 2.488.08895, 7 3.120.53796, 1 +1.547.197 94,6 I, Tiền mặt và số dư 137.568 148.873 53.964 27.812 -109.756 1, Vốn có khả năng thanh toán nhanh 136.986 147.773 52.864 26.712 -110.274 2 Đtư trái phiếu chính phủ 100 1.100 1.100 1.100 +1.000 II, Đtư vào chứng khoán 36 36 37 37 +1 Phũng Kinh doanh của TCTD III , Cho vay trong nước 1.434.669 2.010.206 2.417.614 3.076.329 +1.641.660 1,Cho vay thông thường 1.055.368 1.655.861 1.981.384 2.819.234 +1.763.866 2,Vay uỷ thác ĐT 64.175 70.858 109.579 108.161 +43.986 3, Tớn dụng khỏc (Giảm lói, TTCN) 303.121 283.487 326.651 148.934 -154.187 4, Chiết khấu 12.005 0 0 0 -12.005 IV , Lói dự thu 1.067 13.177 16.473 16.359 +15.292 Số dư TD ngoại bảng - Tỷ trọng (%) TDNgoại bảng /THĐTD 37.469 2,4 119.274 5,3 110.875 4,3 125.008 3,9 +87.539 5,4 Giỏ trị cỏc cam kết BL 37.469 123.840 112.633 126.061 +88.592 Tổng hoạt động tín dụng 1.610.809 2.291.565 2.598.963 3.245.545 1.634.736 ( Nguồn: Bảng tổng kết tài sản và cân đối ngoại bảng của NHNo&PTNT Ninh Bình từ năm 2004 đến năm 2007) Tổng hoạt động tín dụng của chi nhánh tăng bình quân 25,4%, trong đó tài sản có sinh lời mức tăng bình quân nhỏ hơn ( 24,4 % ), và tín dụng phát hành các cam kết bảo lãnh có tốc độ tăng 59,1%, cho thấy chi nhánh đang cố gắng trong việc thay đổi dần cơ cấu kinh doanh theo xu hướng phát triển các dịch vụ ngân hàng, và đó đạt được tốc độ tăng thu nhập bình quân từ các hoạt động dịch vụ là 28%. Trong cơ cấu hoạt động, cỏc sản phẩm tớn dụng nội bảng chiếm tỷ trọng rất cao ( trờn 90%) cho thấy hoạt động tớn dụng tại NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh phát triển chưa đồng đều, cú nhiều tiềm ẩn về khả năng xảy ra rủi ro trong cho vay. Tốc độ tăng trưởng cho vay bình quân đạt tốc độ 28,6%, trong khi tốc độ tăng trưởng kinh tế bình quân của địa bàn 15% thì tốc độ này vẫn là cao so với tỡnh hỡnh phỏt triển kinh tế và cú biểu hiện của sự tăng trưởng tín dụng núng đòi hỏi chi nhánh phải rất quan tâm trong xử lý chất lượng tín dụng. 2.2. Thực trạng hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh NHNo&PTNT Ninh Bỡnh. Dự phỏt triển theo một quy mụ và chiến lược như thế nào thỡ khả năng xảy ra rủi ro vẫn luôn đồng hành trờn con đường kinh doanh của cỏc ngõn hàng. Muốn ngăn chặn, phũng ngừa thỡ phải hiểu được nội dung của nú. Hiểu được thực trạng rủi ro tín dụng được hạn chế như thế nào tại chi nhánh trước hết phải phõn tớch cỏc khả năng rủi ro tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh, cụ thể như sau: 2.2.1. Rủi ro tớn dụng tại chi nhỏnh NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh. Rủi ro tớn dụng rất đa dạng, luụn ẩn chứa trong mọi lĩnh vực và cú tỏc động ngược tới sự phỏt triển an toàn - hiệu quả của hoạt động tớn dụng . Hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh cú cỏc khả năng rủi ro trên các mặt sau: 2.2.1.1. Rủi ro hoạt động tín dụng theo cơ cấu các nhóm nợ. Cơ cấu các nhóm nợ tớn dụng theo quy định 493/2005/QĐ NHNN là cơ sở đánh giá chất lượng cỏc khoản nợ tại từng thời điểm. Dựa vào tỡnh hỡnh kinh doanh và quy định phân loại các khoản nợ, cú kết quả về cơ cấu nhúm nợ như sau: Bảng 2.4. Số dư các nhóm nợ trong hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiờu 31/12/04 31/12/05 31/12/06 31/12/07 Tăng giảm 2007/2004 Tổng cỏc khoản nợ 1.472.138 2.129.480 2.528.489 3.201.337 +1.729.199 T/đó: Dư nợ cam kết ngoại bảng 37.469 119.274 110.875 125.008 +87.539 1, Nợ đủ tiờu chuẩn 1.471.018 2.109.824 2.507.027 3.173.488 +1.702.470 Tỷ trọng 99,9 99,1 99,1 99,1 - 0,8 2, Nợ dưới tiờu chuẩn 1.120 19.656 21.462 27.849 +26.729 Tỷ trọng 0,1 0,9 0,9 0,9 +0,8 - Nhúm 2 1.109 13.232 13.096 17.822 +16.713 - Nợ xấu 11 6.424 8.366 10.027 +10.016 T/đó: Nhúm 5( cú khả năng mất vốn ) 0 5.447 2.884 5.916 +5.916 ( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản tổng hợp của NHNo&PTNT Ninh Bình từ năm 2004 đến năm 2007) Tỷ trọng nợ dưới tiêu chuẩn của chi nhánh duy trỡ ổn định với tỷ lệ là 0,9%, thấp hơn mức quy định cho phép rất nhiều lần ( Tiờu chuẩn chung thỡ tỷ trọng nợ dưới tiêu chuẩn cho phép nhỏ hơn 40% so với tổng các khoản nợ). Tuy nhiờn số dư các khoản nợ xấu, đặc biệt là nợ nhóm 5 có khả năng mất vốn đều tăng cho thấy hoạt động tớn dụng của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bỡnh luụn tiềm ẩn nhiều khả năng rủi ro. 2.2.1.2. Rủi ro hoạt động tín dụng theo thời hạn tín dụng. Cho vay trung dài hạn đầu tư các dự án là đối tượng tớn dụng cú thời gian sử dụng vốn tớn dụng dài, việc hoàn vốn ngõn hàng phụ thuộc vào nhiều chu kỳ SXKD nờn khả năng xảy ra rủi ro cho ngõn hàng thường lớn hơn so với cỏc đối tượng vay ngắn hạn. Cơ cấu dư nợ cho vay theo thời hạn cú diễn biến như sau: Bảng 2.5. Cơ cấu dư nợ tín dụng theo thời hạn của NHNo&PTNT tỉnh Ninh Bình Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiờu 31/12/2004 31/12/2005 31/12/2006 31/12/2007 tăng giảm 07/04 1, Dư nợ ngắn hạn 1.012.501 1.294.646 1.495.731 1.912.969 +900.468 Tỷ trọng 70,6 64,4 61,9 62,2 -8,4 2, Dư nợ trung dài hạn 422.168 715.560 921.883 1.163.359 +741.191 T/đó dư nợ dài hạn 5.507 16.417 86.707 425.872 +298.365 Tỷ trọng 29,4 35,6 38,1 37,8 +8,4 ( Nguồn: Báo cáo hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT Ninh Bình từ năm 2004 đến năm 2007) Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn trong tổng dư nợ 37,8 % nờn chi nhỏnh thường xuyờn cú khú khăn về thời hạn tớn dụng do phải chủ động cõn đối nguồn vốn trung dài hạn hoạt động ( Đảm bảo cõn đối cỏc nguồn vốn cú thời gian dài, phự hợp với việc sử dụng vốn theo đúng cỏc kỳ cam kết ). Cỏc kỳ hạn phải trả theo cam kết phụ thuộc vào chu kỳ quay vũng SXKD, do vậy việc chấp hành thời hạn tín dụng phải thường xuyên được quan tâm. Nhưng nguồn phân bổ bù đắp trả nợ ngõn hàng lại diễn ra sau khi khỏch hàng thực hiện chi trả những chi phớ trực tiếp của từng vũng quay ngắn hạn. Những vũng quay này luụn luụn thay đổi bởi sự biến động của các nhân tố môi trường như giá cả sản phẩm, công nợ phải thu, phải trả . và kỹ thuật của dự ỏn đầu tư nờn cam kết về thời hạn bị biến động theo. Thực tế đó cho thấy tốc độ tăng trưởng nợ quá hạn bỡnh quõn ( 355% ) tăng gấp nhiều lần so với tốc độ tăng trưởng dư nợ bỡnh quõn ( 28,6% ) chứng tỏ việc chấp hành cam kết về thời hạn của khách hàng chưa chính xác. Vỡ vậy với cơ cấu về thời hạn tín dụng này có nhiều khả năng đưa chi nhỏnh gặp phải rủi ro về lói suất, rủi ro về cung cầu thanh khoản hoạt động. 2.2.1.3. Rủi ro hoạt động tín dụng theo loại tiền tệ. Hướng tới một nền kinh tế hội nhập, giao dịch bằng đồng nội tệ và cả tiền ngoại tệ là đồng USD và EURO, hoạt động tín dụng được phân tích theo loại tiền như sau: [...]... phỏp thu hồi khoản nợ nhằm hạn chế tối đa những khả năng xảy ra rủi ro trong hoạt động tín dụng 2.2.3 Biểu hiện rủi ro tớn dụng tại NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh Môi trường hoạt động theo phân tích tín dụng như trên có rất nhiều khả năng rủi ro Tất cả những cố gắng nhằm hạn chế khả năng xảy ra tổn thất và đề phũng những tỏc động xấu đều tiến tới mục tiêu có được hoạt động tín dụng an toàn hiệu quả nhất,... tớn dụng tại NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh Theo những phõn tớch trờn thỡ khả năng xảy ra rủi ro tớn dụng tại NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh thể hiện ở nhiều nội dung hoạt động Nhận thức được vấn đề này chi nhỏnh đó thực hiện hạn chế rủi ro trờn cỏc mặt sau: 2.2.2.1 Phõn loại nợ trớch lập dự phũng, xử lý rủi ro tớn dụng Ngõn hàng thực hiện việc phõn loại cỏc khoản nợ để đánh giá chất lượng hoạt động tớn dụng nhằm... khỏch hàng, ngành xõy dựng cú 287 khỏch hàng ), NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh đó phõn loại cỏc khoản nợ trớch lập dự phũng xử lý rủi ro như sau: Bảng 2.9 Tỡnh hỡnh trớch dự phũng và xử lý rủi ro tín dụng của NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bình Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiờu 1, Tổng dự phòng rủi ro đó trớch T/ đó Dự phòng chung Dự phòng cụ thể 2, Số nợ đã xử lý rủi ro từ quỹ dự phũng 31/12/04 31/12/05 31/12/06 31/12/07... hoạt động tín dụng của NHNo& PTNT Ninh Bình từ năm 2004 đến năm 200 7và Niên giám thống kê tỉnh Ninh Bình) Nền kinh tế Ninh Bỡnh phỏt triển chủ yếu là kinh tế nụng nghiệp và dịch vụ xõy dựng là những ngành kinh tế chịu nhiều ảnh hưởng của mụi trường tự nhiên, khả năng rủi ro bất khả kháng thường diễn ra trong quỏ trỡnh SXKD Năm 2006 cú nhiều dịch bệnh xảy ra tại Ninh Bỡnh như: Dịch tôm đỏ đầu tại vùng... Tỷ trọng tín dụng có TSBĐ ( Nguồn: Báo cáo tình hình hoạt động tín dụng của NHNo& PTNT Ninh Bình từ năm 2004 đến năm 2007) Tớn dụng có tài sản đảm bảo đều tăng qua các năm ( hoạt động tín dụng ngoại bảng tăng nhanh hơn gấp 3 lần hoạt động tín dụng nội bảng ) Đặc biệt là dư nợ bảo đảm bằng hỡnh thức dựng tài sản hỡnh thành từ vốn vay cú tốc độ tăng bỡnh quõn là 3,5% cho thấy NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh... toàn khả năng rủi ro Mức độ rủi ro tại NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh được thể hiện theo cỏc chỉ tiờu bao gồm: 2.2.3.1 Nợ quỏ hạn Thực hiện nghiờm việc chuyển nợ quỏ hạn theo quyết định 636/ QĐ HĐQT – XLRR và văn bản 2070/ NHNo- TD ngày 2 tháng 7 năm 2002, hướng dẫn thực hiện quyết định của NHNN Việt Nam Hạch toỏn chuyển nợ quỏ hạn quy định đối với cỏc hợp đồng cú một phần nợ gốc hoặc lói đó đến hạn phõn kỳ,... Hiện nay để xỏc định chất lượng tín dụng bị suy giảm căn cứ vào thời hạn thực hiện cam kết và diễn biến tớnh chất sử dụng vốn của khoản tớn dụng như: dũng tiền, khả năng sinh lời, khả năng thanh toán vốn tín dụng đầu tư Chất lượng tín dụng được phân theo hai loại riêng biệt là nợ đủ tiêu chuân và nợ dưới tiêu chuẩn Nợ đủ tiêu chuẩn ( nhóm 1 ) được đánh giá là hoạt động tín dụng có hiệu quả Nợ dưới tiêu... thanh khoản, lói suất và giá cả thị trường cũn tiềm ẩn khả năng rủi ro về tỷ giá hối đoái đối với cỏc loại ngoại tệ 2.2.1.4 Rủi ro hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế Để phõn tỏn rủi ro tớn dụng NHNo& PTNT Ninh Bỡnh thực hiện đầu tư vốn tới tất cả cỏc thành phần của nền kinh tế Số dư nợ khỏch hàng bao gồm: 8 khỏch hàng là DNNN, 246 khỏch hàng là DNNQD, 3 khỏch hàng là HTX và 55.320 khỏch hàng... vàng , lỳa gạo tỡnh hỡnh kinh doanh dịch vụ liờn tục bất ổn dẫn tới thua lỗ, nhiều cụng trỡnh xõy dựng phải dừng tiến độ thi cụng đó ảnh hưởng rất nhiều đến kinh doanh tớn dụng của ngõn hàng: Lói suất thay đổi chúng mặt, cung cầu thanh khoản liờn tục thiếu cõn bằng Như vậy hoạt động tớn dụng của NHNo& PTNT tỉnh Ninh Bỡnh càng nhiều những khó khăn dễ dẫn tới rủi ro tớn dụng 2.2.2 Hạn chế rủi ro tớn dụng. .. Đây là một trong cỏc hỡnh thức khú khăn dẫn đến tổn thất của các DNNN khi vay vốn, đưa ngân hàng đứng trước các khả năng rủi ro phải giải quyết trong hoạt động tín dụng 2.2.1.5 Rủi ro hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế Coi trọng việc cho vay phát triển đa dạng các ngành nghề SXKD chính là thực hiện phân tán rủi ro để đạt được đa lợi ích của nền kinh tế Nhưng phát triển hoạt động tín dụng theo cơ . THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO VÀ PTNT TỈNH NINH BÌNH 2.1. Khỏi quỏt về hoạt động tớn dụng tại chi nhỏnh NHNo& amp ;PTNT Ninh Bỡnh tới rủi ro tớn dụng. 2.2.2. Hạn chế rủi ro tớn dụng tại NHNo& amp ;PTNT tỉnh Ninh Bỡnh. Theo những phõn tớch trờn thỡ khả năng xảy ra rủi ro tớn dụng tại NHNo& amp;PTNT