THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN PHÚC YÊN 2.1 Tổng quan về NHNo&PTNT Phúc Yên 2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển Tiền thân là ngân hàng phát triển nông nghiệp Việt Nam được thành lập vào ngày 26/03/1988 theo quyết định số 53/ HĐBT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ( nay là Thủ tướng chính phủ). Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã và đang ngày càng phát triển, chứng tỏ vai trò to lớn của mình trong nền kinh tế, đặc biệt là nước có nền nông nghiệp lâu đời như nước ta. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là doanh nghiệp được nhà nước xếp hạng đặc biệt được tổ chức theo mô hình công ty nhà nước có tư cách pháp nhân, thời gian hoạt động là 99 năm, có quyền tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo toàn và phát triển vốn. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Vịêt Nam do Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc điều hành, thực hiện chức năng kinh doanh đa năng, chủ yếu là kinh doanh tiền tệ tín dụng và các dịch vụ ngân hàng tới khách hàng trong nước và nước ngoài, đầu tư các dự án phát triển kinh tế - xã hội, uỷ thác tín dụng đầu tư do chính phủ, các chủ đầu tư nước ngoài, trước hết trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp và nông thôn. Tức là Ngân hàng nông nghiệp thực hiện hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực hiện các mục tiêu của nhà nước. Tên tiếng Việt: Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Viết tắt là: NHNo Tên giao dịch quốc tế bằng tiếng anh: Vietnam bank for Agriculture and Rural Devolopment gọi tắt là Agribank, viết tắt là VBARD Trụ sở chính đặt tại: Số 02 phố Láng Hạ - Quận Ba Đình – Hà Nội Đến nay ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã có mạng lưới rộng khắp tại tất cả các đô thị và các vùng nông thôn, gồm một số lượng lớn nhân viên làm việc tại các sở giao dịch, các chi nhánh tỉnh, thành phố, huyện, liên huyện, xã, liên xã. Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên là một trong số các chi nhánh cấp một trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên tiền thân là ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên, thực hiện nghị định số 153/NĐ-CP về việc thành lập thị xã Phúc Yên và huyện Tam Đảo, theo đó Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam đã ra quyết định số 03/QĐ-HĐQT-TCCB ngày 06/01/2004 về việc mở chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc. Ngay sau khi thành lập ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên đã sớm ổn định tổ chức, bộ máy và hoạt động tích cực có hiệu quả ngay trên cơ sở những điều kiện hiện có. Với biên chế ban đầu thành lập chỉ có 34 người, sau 3 năm hoạt động có 4 người về nghỉ chế độ và đến tháng 6 năm 2007 mới được biên chế thêm 8 người, đưa tổng số lao động hiện có 38 người. Tuy lao động thiếu song với quyết tâm cao của cán bộ viên chức toàn đơn vị với mục tiêu xây dựng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên thành ngân hàng lớn, văn minh và hiệu quả cùng với sự đoàn kết nhất trí cao đã tạo nên sức mạnh tâp thể giúp đơn vị hoàn thành suất sắc nhiệm vụ được giao và đạt được thành tích rất đáng khích lệ: 3 năm liền ( 2004-2006) luôn đạt và giữ vững danh hiệu lá cờ đầu trong các phong trào thi đua trong hệ thống ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc, được thống đốc ngân hàng nhà nước tặng bằng khen, kết thúc năm 2006 được đề nghị Chủ tịch nước tặng huân chương lao động hạng 3. Hoạt động trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt song tăng trưởng luôn đạt tốc độ cao và toàn diện, thu nhập và đời sống cán bộ viên chức ổn định và không ngừng được cải thiện; cơ sở vật chất, thiết bị công nghệ được tăng cường, trình độ cán bộ ngày càng được quan tâm và nâng lên rõ rệt (đến nay đã có trên 80% cán bộ có trình độ đại học trở lên), các tổ chức trong cơ quan thường xuyên được củng cố, hoạt động hiệu quả và có sự phối kết hợp hài hoà tạo động lực thúc đẩy cho sự thành công của đơn vị. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên được nâng cấp thành chi nhánh cấp 1 từ ngày 12/9/2007 theo QĐ985/QĐ-HĐQT-TCCB của Chủ tịch Hội đồng quản trị ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam, nhưng đến ngày 1/12/2007 mới hoàn thiện thủ tục để chính thức đi vào hoạt động. 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên trong những năm qua Trong những năm qua, hoạt động của ngân hàng diễn ra trong bối cảnh kinh tế tương đối thuận lợi- kinh tế đất nước đang đà phát triển với tốc độ tăng trưởng mạnh, kinh tế địa phương theo đó cũng có nhiều khởi sắc. Trong các năm qua thực hiện quyết đinh 67 của chính phủ về một số chính sách tín dụng ngân hàng phục vu nông nghiệp, nông thôn; quyết định 1627 của thống đốc ngân hàng nhà nước; nghị quyết liên tịch 2308 giữa hội nông dân Việt Nam và ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam tiếp tục đẩy mạnh thực hiện ở cả quy mô và chất lượng tín dụng. Và theo cơ chế nghiệp vụ cho vay mới theo quyết định 72/HĐQT- TD ngày 31/03/2002 “ Quy định cho vay với khách hàng” đã mở rộng cho vay và phương thức cho vay, cơ chế điều hành lãi suất huy động và cho vay mới tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng cạnh tranh lành mạnh hơn. Cơ chế đảm bảo tiền vay cũng được sửa đổi bổ sung tạo điều kiện cho ngân hàng chủ động hơn trong việc xem xét cho vay. Hơn nữa, đã cùng các phòng chuyên đề của thị xã tham gia xây dựng mô hình, khảo sát cho vay một số đề án chương trình phát triển thi xã cho vay doanh nghiệp, phát triển chăn nuôi theo quy mô lớn, cho vay đối với lao động đi xuất khẩu…. Do vậy thời gian qua hoạt động của chi nhánh đã đạt được thành tựu đáng kể, thể hiện qua kết quả kinh doanh: Kết quả kinh doanh của ngân hàng thể hiện qua bảng 2.1 Bảng 2.1 Doanh thu – Chi phí của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 năm 2006 năm 2007 Số tiền tỷ lệ % Số tiền tỷ lệ Số tiền tỷ lệ 1 Doanh thu + Doanh thu lãi cho vay + Doanh thu khác 55800 25581 30291 100 45,8 54,2 67828 30653 37175 100 45,2 54,8 82389 44123 38266 100 53,6 46,4 2. Chi phí + Chi phí trả lãi huy động + Chi phí khác 45431 27277 17154 100 62,2 37,8 52082 48102 3980 100 92,4 7,6 78565 68594 9971 100 87,3 12,7 3.Chênh lệch doanh thu - chi phí 10369 15746 3824 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm ) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy lợi nhuân của ngân hàng tăng cao vào năm 2006, nhưng đã giảm đáng kể vào năm 2007 nguyên nhân là do năm 2007 Ngân hàng hoạt động kinh doanh gặp nhiều khó khăn như việc lãi suất huy động đầu vào cao làm tăng chi phi huy động vốn, lạm phát tăng cao, ngân hàng phải trích lập quỹ dự phòng tài chính 5.000 triệu đồng… Trong những năm qua chi nhánh luôn hoàn thành nghĩa vụ đóng góp theo chế độ quy định và bảo đảm chênh lệch lãi xuất theo định hướng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Ngoài ra công tác kế toán – ngân quỹ đã làm tốt công tác thanh toán, dịch vụ chuyển tiền nhanh, đáp ứng yêu cầu của khách hàng, thực hiện hạch toán kế toán đúng quy định. Công tác đào tạo- hành chính đã hoàn thành việc phân loại nhận xét và duy trì chế độ hàng tuần để triển khai chính sách của đảng và nhà nước để nâng cao trình độ cho cán bộ công nhân viên. Công tác thanh tra kiểm tra cũng hoàn thành tốt. 2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên 2.2.1. Chỉ tiêu tổng dư nợ Nhìn chung tín dụng của chi nhánh tăng trưởng khá trong những năm gần đây, thể hiện qua bảng 2.1 được thể hiện qua các tiêu chí sau: Bảng 2.1 Tình hình dư nợ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tổng số Tỷ lệ % Tổng số Tỷ lệ % So với năm 2005 Tổng số Tỷ lệ % So với năm 2006 Mức tăng % Mức tăng % Tổng dư nợ 236567 100% 286693 100 20126 121,2 391612 100 104919 136,5 Theo thành phần kinh tế + DN + HSX 155104 81463 65,6 34,4 189927 96766 66,2 33,8 34823 15303 122,5 118,8 256970 134642 65,6 34,4 67043 37876 135,3 139,1 Theo kỳ hạn + Ngắn hạn + Trung hạn 206866 29701 87,4 12,6 254556 32137 88,8 11,2 47690 2436 123,1 100,1 346205 45407 88,4 11,6 91649 13270 136 141,3 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm) Có được kết quả trên là do chi nhánh ngân hàng không ngừng mở rộng mạng lưới khách hàng. Ngân hàng cần tiếp tục phát huy để nâng cao dư nợ tạo nguồn thu nhập. 2.2.2 Chỉ tiêu doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu mang tính chất thời kỳ, thể hiện quy mô của một ngân hàng trong cả năm hoạt động. Thực trạng về doanh số cho vay được thể hiện qua bảng 2.2 Bảng 2.2: Doanh số cho vay của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn v ị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tổng số Tỷ lệ Tổng số Tỷ lệ So với năm 2005 Tổng số Tỷ lệ So với năm 2006 Mức tăng % Mức tăng % Doanh số cho vay 347565 100 410084 100 62522 118 750000 100 339913 183 Theo thành phần kinh tế + DN + HSX 213836 133729 61,5 38,5 271525 138562 66,2 33,8 57689 4833 127 104 514417 235583 65,6 34,4 242892 97021 190 170 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm) Doanh số cho vay doanh nghiệp tăng qua các năm cả về số tương đối và số tuyệt đối. Doanh số cho vay tăng là do trên địa bàn thị xã số lượng doanh nghiệp ngày càng nhiều và các doanh nghiệp có nhu cầu vốn vay lớn. 2.2.3 Chỉ tiêu doanh số thu nợ Thực trạng doanh số thu nợ được thể hiện qua bảng 2.3 Bảng 2.3 Doang số thu nợ của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Tổng số Tỷ lệ % Tổng số Tỷ lệ % So với năm 2005 Tổng số Tỷ lệ % So với năm 2006 Mức tăng, giảm % Mức tăng % Doanh số thu nợ 305574 100 359961 100 54387 118 597187 100 237226 165,9 Theo thành phần kinh tế + DN + HSX- CN 172383 133191 56,4 43,6 236612 123349 65,7 34,3 64229 -9842 137 93 427886 169301 71,7 28,3 191274 45952 180,8 137,3 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm) Ta thấy doanh số thu nợ của chi nhánh tăng qua các năm và luôn xấp xỉ với tốc độ tăng của doanh số cho vay trong năm. Đặc biệt năm 2007 doanh số thu nợ tăng cao, chứng tỏ công tác thu nợ của ngân hàng có hiệu quả cao. 2.2.4 Chỉ tiêu nợ quá hạn Để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng của một ngân hàng thì chỉ tiêu nợ quá hạn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá. Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên đến năm 2007 được thể hiện qua bản 2.4. Bảng 2.4 Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 năm 2006 năm 2007 số tiền tỷ lệ % số tiền tỷ lệ % số tiền tỷ lệ % Tổng dư nợ 236567 100 386693 100 391612 100 Nợ quá hạn 646 0.27 1118 0,29 624 0,16 DN 0 0 400 0,1 528 0,13 HSX-CN 646 0,27 718 0,19 106 0,03 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm) Nhìn vào bảng ta thấy chi nhánh đã đảm bảo an toàn đối với các khoản vay trong khi tổng dư nợ tăng nhanh qua các năm nhưng nợ quá hạn vẫn chiếm một tỷ trọng nhỏ, thành tích đạt được như vậy là hết sức đáng khích lệ. Tuy vậy, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ nhưng nợ quá hạn doanh nghiệp đã tăng lên qua các năm, nợ quá hạn đã tăng cả về số tuyệt đối và tương đối. 2.2.5 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng cũng phần nào thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng, vòng quay của vốn tín dụng được tính theo công thức: Vòng quay vốn tín dụng = Doanh số thu nợ trong kì / Dư nợ cho vay bình quân Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng được thể hiện qua bảng 2.5 Bảng 2.5 Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Vòng quay vốn tín dụng 1,4 1,4 1,7 DN 1,4 1,4 1,9 HSX-CN 1,6 1,4 1,5 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm) Năm 2007 vòng quay vốn tín dụng cao hơn cả điều đó là do công tác thu nợ hiệu quả, đặc biệt là tín dụng doanh nghiệp, vòng quay vốn tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng là khá cao thể hiện công tác thu nợ của chi nhánh có hiệu quả. Và số liệu thực tế cũng cho thấy, năm 2007 tốc độ tăng của doanh số thu nợ nhanh hơn tốc độ tăng của dư nợ. Do vậy, vòng quay vốn tín dụng đã tăng và đạt mức cao nhất trong 3 năm cả doanh nghiệp và Hộ sản xuất – Cá nhân 2.2.6 Doanh thu – Chi phí Để xem xét chất lượng hoạt động tín dụng của chi nhánh thì chỉ tiêu doanh thu và chi phí từ hoạt động tín dụng là một chỉ tiêu khá quan trọng để đánh giá. Tình hình doanh thu - chi phí hoạt động tín dụng của chi nhánh thời gian qua thể hiện qua bảng 2.6 [...]... nhu cầu tín dụng trung, dài hạn của khách hàng - Tổng dư nợ của chi nhánh chưa cao, dư nợ của chi nhánh gần 400 tỷ nhỏ hơn dư nợ của chi nhánh ngân hàng đầu tư và chi nhánh ngân hàng công thương trên địa bàn ( dư nợ 700-900 tỷ), xét với ngân hàng lớn và lâu đời như chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên thì kết quả đó chưa xứng tầm trong khi nhu cầu vay của khách hàng ngày... nhuận trước thuế của ngân hàng giảm đáng kể trong năm 2007 do chi phí trả lãi tăng cao, ngân hàng trích quỹ dự phòng tài chính 5.000 triệu đồng, lạm phát tăng cao… Ngân hàng cần có nhiều biện pháp để tăng doanh thu hơn nữa và quản lý chi phí hiệu qua hơn trong năm 2008 và các năm tiếp theo 2.3 Đánh giá chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên 2.3.1 Kết quả... nông thôn Phúc Yên qua các năm) Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, doanh thu từ hoạt động tín dụng của chi nhánh tăng qua các năm và trong năm 2007 mang lại nguồn doanh thu chủ yếu cho ngân hàng, doanh thu từ hoạt động tín dụng đã tăng lên trong năm 2007 chứng tỏ hiệu quả trong công tác tín dụng của chi nhánh Bảng 2.7: Tình hình chi phí của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu... của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị: Triệu đồng Năm 2005 số tiền tỷ lệ % năm 2006 số tiền tỷ lệ % năm 2007 số tiền tỷ lệ % Tổng doanh thu 55800 100 67827 100 82389 100 Doanh thu từ hoạt động tín dụng 25581 15,8 30653 45,2 44123 53,6 Doanh thu khác 30291 84,2 37175 54,8 38266 46,4 Chỉ tiêu (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc. .. 2.3.2 Những hạn chế và nguyên nhân 2.3.2.1 Hạn chế - Tốc độ tăng trưởng tín dụng của chi nhánh chưa cao, chưa tương xứng với tiềm năng của chi nhánh Trong khi nhu cầu tín dụng ngày càng tăng, đặc biệt là nhu cầu vốn trung, dài hạn - Cơ cấu dư nợ tín dụng vẫn cần có sự điều chỉnh theo hướng chỉ đạo của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam nhằm mục đích giảm thiểu nợ xấu và mục tiêu duy... Tổng chi phí Chi phí trả lãi Chi khác số tiền 45431 28277 17154 Năm 2005 tỷ lệ % 100 62,2 37,8 số tiền 52082 48102 3980 năm 2006 tỷ lệ % 100 92,4 7,6 Số tiền 78595 68594 9971 Năm 2007 tỷ lệ % 100 87,3 12,7 (Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên qua các năm) Chi phí cho hoạt động tín dụng luôn chi m tỷ trọng đáng kể trong tổng chi phí của ngân hàng Chi. .. tín dụng tăng qua các năm điều này là phù hợp vì chi phí huy động vốn tăng do vậy làm tăng chi về trả lãi, đặc biệt trong năm chi 2007 phí trả lãi tăng 21% so với 2006 Tỷ trọng chi phí khác giảm đây là thành công của ngân hàng Bảng 2.8 Lợi nhuận trước thuế của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên Đơn vị : Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Doanh thu 55800 67828 82388 Chi. .. quả đạt được Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng theo các năm + Do nhận thức được tầm quan trọng của vốn trong sự phát triển kinh tế nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên luôn chủ động đem hết khả năng của mình để huy động vốn tối đa nguồn vốn có thể huy động được từ các tầng lớp dân cư và các thành phần kinh tế bằng các giải pháp... để Ngân hàng có thể đánh giá đúng hoạt động kinh doanh của doanh nghiêp từ đó đưa ra quyết định đầu tư, tạo điều kiện thuân lợi cho doanh nghiệp phát triển Trên đây là những kết quả đạt được và hạn chế của ngân hàng Đồng thời cũng đưa ra một số nguyên nhân chủ yếu của những hạn chế đó Từ đó đưa ra một số giải pháp và một số kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại chi nhánh ngân hàng. .. các ngân hàng ngày càng gay gắt đặc biệt là các ngân hàng thương mại ngoài quốc doanh Lãi suất ngân hàng biến động phức tạp khó lường và không thuận lợi cho hoạt động của chi nhánh + Khách hàng không kê khai đúng tình hình hoạt động kinh doanh của mình, do vậy ngân hàng không nắm được năng lực thực sự của khách hàng + Các hệ thống văn bản pháp luật, môi trường kinh tế … đều ảnh hưởng tới chất lượng tín . nông thôn Việt Nam. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Phúc Yên tiền thân là ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên, thực. việc mở chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thị xã Phúc Yên trực thuộc ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Vĩnh Phúc.