www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long CHƯƠNG PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008  4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN Trong q trình hoạt động ngân hàng, nguồn vốn đóng vai trị quan trọng định đến khả hiệu hoạt động ngân hàng Cũng Ngân hàng thương mại địa bàn, Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long thực công tác huy động vốn địa phương theo chủ trương phủ Nguồn vốn hoạt động ngân hàng chủ yếu nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở nguồn vốn tự huy động địa phương - Nguồn vốn điều chuyển từ Hội sở nguồn vốn nhà nước cấp ban đầu (5.000 tỷ đồng thành lập) bổ sung hàng năm đủ vốn điều lệ, nguồn vay vốn theo định Thủ tướng Chính phủ nguồn vốn Hội sở tự huy động Đối với nguồn vốn tự huy động chủ yếu vốn vay từ Bảo hiểm xã hội Việt Nam Quỹ tiết kiệm bưu điện nguồn vốn mang tính kế hoạch Chính phủ ấn định số vốn vay mức lãi suất - Nguồn vốn tự huy động từ địa phương huy động theo hai hình thức tiền gởi kỳ hạn năm tiền gởi kỳ hạn năm Qua bảng số liệu (bảng 3) ta thấy tình hình huy động vốn chi nhánh qua năm tăng giảm không Do ngân hàng huy động vốn với lãi suất thấp lãi suất thị trường (khoảng 70% lãi suất thị trường), đối tượng huy động vốn giới hạn, không tập trung huy động tầng lớp dân cư, huy động vốn từ tổ chức kinh tế doanh nghiệp Năm 2007 vốn huy động đạt 65.701 triệu đồng tăng 14,5% so với năm 2006 Năm 2008 ngân hàng huy động 43.759 triệu đồng, tương đương giảm 33,4% so với năm 2007 Số liệu tình hình huy động vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2006 – 2008 thể qua bảng sau: GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 25 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Bảng 3: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH QUA NĂM 2006 – 2008 ĐVT: Triệu đồng Khoản mục Kỳ hạn năm Kỳ hạn năm Tổng cộng 2006 2007 2008 2007/2006 Số tiền 2008/2007 % Số tiền % 41.736 48.248 28.303 6.512 15,6 (19.945) (41,3) 15.664 17.453 15.456 1.789 11,4 57.400 65.701 43.759 8.301 14,5 (21.942) (33,4) (1.997) (11,4) (Nguồn: Phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) - Huy động vốn kỳ hạn năm: chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn huy động Vì VDB Vĩnh Long Chính phủ giao tập trung đầu tư vào lĩnh vực then chốt, ngành kinh tế mũi nhọn, vùng có điều kiện kinh tế xã hội khó khăn, thu hồi vốn thời gian dài Năm 2007, Ngân hàng huy động 48.248 triệu đồng, tăng 15,6% so với năm 2006 năm 2006 chi nhánh thức thành lập sở Quỹ hỗ trợ phát triển nên cịn gặp nhiều khó khăn Năm 2007, chi nhánh nổ lực có giải pháp hiệu nên số vốn huy động tăng chủ yếu từ doanh nghiệp có quan hệ tín dụng qua lại với chi nhánh Nhưng năm 2008, chi nhánh huy động 28.303 triệu đồng giảm 41,3% so với năm 2007 tình hình kinh tế có nhiều biến động, nên hầu hết doanh nghiệp địa bàn thiếu vốn; lãi suất ngân hàng thương mại thay đổi liên tục gây khó khăn cho công tác huy động vốn số tổ chức, doanh nghiệp rút vốn không gửi lại - Huy động vốn kỳ hạn năm: chiếm tỷ trọng không cao tổng nguồn vốn huy động chi nhánh tập trung huy động nguồn vốn có tính chất dài hạn Sơ đồ biểu diễn khả huy động vốn Ngân hàng qua năm 2006 2008 GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 26 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 60,000 48,248 50,000 41,736 Triệu đồng 40,000 28,303 30,000 Kỳ hạn năm Kỳ hạn năm 20,000 15,664 17,453 15,456 10,000 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Hình 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA CHI NHÁNH GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ 4.2.1 Phân tích hoạt động tín dụng đầu tư theo lĩnh vực Khác với Ngân hàng thương mại địa bàn, VDB Vĩnh Long cho vay theo Nghị định 151/2006/NĐ-CP nên tập trung cho vay vào số ngành kết cấu sở hạ tầng, nông nghiệp, công nghiệp dự án địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn mà tổ chức tín dụng ngần ngại khơng cho vay vốn đầu tư lớn, thời gian hoàn trả vốn dài độ rủi ro cao 4.2.1.1 Doanh số cho vay Bảng 4: DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC TẠI VDB CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 2006 2007 2008 15.775 34.800 Nông nghiệp 10.200 Công nghiệp Hạ tầng KTXH Địa bàn khó khăn Tổng cộng 2007/2006 2008/2007 Số tiền % 42.630 19.025 120,6 30.500 36.000 20.300 199 5.500 18 7.500 22.000 30.800 14.500 193 8.800 40 3.600 5.400 5.560 1.800 50 160 3,0 92.700 114.990 55.625 150 22.290 24 37.075 Số tiền % 7.830 22,5 (Nguồn: Phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 27 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 42,630 45,000 40,000 Triệu đồng 36,000 34,800 35,000 30,800 30,500 30,000 Hạ tầng KT-XH 25,000 20,000 15,000 10,000 5,000 22,000 Nông nghiệp Công nghiệp 15,775 Địa bàn khó khăn 10,200 7,500 3,600 5,400 5,560 2006 2007 2008 Năm Hình 3: DOANH SỐ CHO VAY THEO LĨNH VỰC TẠI VDB CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 Qua bảng số liệu ta thấy doanh số cho vay qua năm tăng cao Năm 2007 doanh số cho vay tăng mạnh đạt 92.700 triệu đồng tăng 150% so với năm 2006 năm 2006 điều kiện chờ Chính phủ ban hành Nghị định tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước Ngân hàng tập trung cho vay dự án chuyển tiếp dự án thẩm định vào cuối năm 2005 Năm 2007, Nghị định ban hành với danh mục dự án phép đầu tư nên thúc đẩy doanh nghiệp vay vốn với lãi suất ưu đãi để sản xuất Năm 2008, doanh số cho vay tăng chậm lại đạt 114.990 triệu đồng tăng 24% so với năm 2007 Nguyên nhân Ngân hàng thắt chặt sách tiền tệ ưu tiên kiềm hạm lạm phát theo đạo Chính phủ, nên doanh số cho vay có tăng khơng nhiều - Cho vay đầu tư sở hạ tầng kinh tế - xã hội: doanh số cho vay qua năm chiếm tỷ trọng cao Năm 2007 doanh số cho vay theo kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội đạt 34.800 triệu đồng tăng, 120,6% so với năm 2006 doanh thu tiếp tục tăng lên đạt 42.630 triệu đồng năm 2008, tăng 22,5% so với năm 2007 Nguyên nhân năm qua chi nhánh cố gắng nổ lực hỗ trợ ngành nghề, dự án trọng điểm thúc đẩy cấu kinh tế - xã hội địa phương phát triển Trong đó, ngân hàng cho vay nâng cấp quốc lộ 54, chương trình kiên cố hóa kênh mương, xây dựng dự án hạ tầng khu tái định cư tôn vượt lũ, chương trình giao thơng nơng thơn, chương trình điện khí hóa nơng thơn… góp phần nâng cao số hộ sử dụng điện toàn tỉnh Ngoài ra, chi nhánh đầu tư số dự án cung cấp nước sinh hoạt nhằm nâng cao GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 28 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long công suất sản xuất nước sinh hoạt cho nông thôn, hỗ trợ lĩnh vực y tế, giáo dục (đầu tư xây dựng mở rộng qui mô trường Đại học Cửu Long, sở khám điều trị bệnh tỉnh)… - Về nơng nghiệp: ngành có doanh số cho vay chiếm tỷ trọng lớn thứ hai Năm 2007, doanh số cho vay ngành đạt 30.500 triệu đồng, tăng 199% so với năm 2006 đạt 36.000 triệu đồng năm 2008, tăng 18% so với năm 2007 Nguyên nhân năm gần Việt Nam thức gia nhập WTO mặt hàng nông sản, thuỷ sản nước chưa thể cạnh tranh với nước chất lượng sản phẩm Vì vậy, doanh nghiệp tư nhân, sở sản xuất tỉnh vay vốn với lãi suất ưu đãi để đầu tư mở rộng, sản xuất phát triển giống ăn bệnh (bưởi roi, cam sành…) , giống thuỷ hải sản không nhiễm vi sinh (cá tra, cá basa…) đầu tư hạ tầng nuôi trồng thuỷ hải sản để đưa chất lượng nông sản Việt Nam nói chung Vĩnh Long nói riêng có chỗ đứng thị trường giới - Về công nghiệp: doanh số cho vay ngành công nghiệp năm qua tăng cao Năm 2007, doanh số cho vay ngành đạt 22.000 triệu đồng, tăng 193% so với năm 2005 đạt 30.800 triệu đồng năm 2008, tăng 40% so với năm 2007 Nguyên nhân chi nhánh cho sở sản xuất, doanh nghiệp vay vốn đầu tư xây dựng mở rộng cở sở sản xuất chế biến thức ăn thuỷ hải sản phục vụ cho nhu cầu tỉnh tỉnh lân cận Bên cạnh đó, Ngân hàng cịn đầu tư xây dựng sở vật chất điều kiện cho làng nghề tỉnh phát triển Ngoài ra, chi nhánh đầu tư vào dự án bào chế sản xuất thuốc kháng sinh - Về địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn: doanh số cho vay chiếm tỷ trọng tương đối thấp so với tổng doanh số cho vay Cụ thể năm 2007 doanh số cho vay địa bàn có điều kiện kinh tế - xã hội khó khăn đạt 5.400 triệu đồng, tăng 50% so với kỳ năm trước Năm 2008 doanh số đạt 5.560 triệu đồng, tăng 3% so với năm 2007 Do năm qua tỉnh Vĩnh Long có huyện Trà Ơn xếp vào khu vực địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn nên doanh số cho vay chủ yếu đầu tư để nuôi trồng thuỷ sản tạo sản phẩm phục vụ cho sản xuất chế biến xuất GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 29 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 4.2.1.2 Tình hình thu nợ Bên cạnh việc cho vay cơng tác thu hồi nợ Ngân hàng quan tâm nhiều, để thu hồi nợ hạn đầy đủ vừa đảm bảo vốn có vừa hồn thành kế hoạch cấp giao Doanh số cho vay theo lĩnh vực Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2006 – 2008 cụ thể sau: Bảng 5: DOANH SỐ THU NỢ THEO LĨNH VỰC CỦA VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Hạ tầng KT-XH Nông nghiệp Cơng nghiệp Địa bàn khó khăn Tổng cộng 2007/2006 2008/2007 2006 2007 2008 28.248 39.348 29.301 11.100 39,3 (10.047) (25,5) 18.265 34.486 24.744 16.221 88,8 (9.742) (28,2) 13.430 24.875 21.169 11.445 85,2 (3.706) (14,9) 6.446 6.106 3.821 (340) (5,3) (2.285) (37,4) 66.389 104.815 79.035 38.426 Số tiền % Số tiền % 57,9 (25.780) (26,6) (Nguồn: phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) Qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu nợ chi nhánh qua năm tăng giảm không Tổng doanh số thu nợ năm 2006 66.389 triệu đồng Nhưng đến năm 2007 doanh số lên đến 104.815 triệu đồng tăng so với năm 2006 38.426 triệu đồng, tăng 57,9% Nguyên nhân phần kinh tế ngày phát triển nên việc sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có hiệu quả, mặc khác chi nhánh cịn thu hồi nợ cơng trình dự án cho vay từ năm trước Tuy nhiên đến năm 2008 tiêu giảm xuống 79.035 triệu đồng, giảm 26,6% so với năm 2007 Trong năm tình hình kinh doanh doanh nghiệp tỉnh không gặp nhiều thuận lợi do: khủng hoảng kinh tế giới, sản phẩm sản xuất cung nhiều cầu… GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 30 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long - Cơ cấu hạ tầng kinh tế - xã hội: Đây ngành có doanh số thu nợ cao Năm 2007, doanh số cho vay đạt 39.348 triệu đồng, tăng 39,3% so với năm 2006 giảm xuống 29.301 triệu đồng năm 2008, giảm 25,5% so với kỳ năm trước Nguyên nhân năm 2007, kinh tế nước khơng có nhiều biến động, doanh nghiệp vay vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước làm ăn có hiệu ưu đãi lãi suất nên công tác thu nợ ngân hàng khơng gặp nhiều khó khăn Nhưng đến năm 2008, ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới, lạm phát tăng cao, chủ đầu t ư, khách hàng vay vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam phải chịu lãi suất vay vốn cao Ngân hàng thương mại, chiếm dụng vốn Ngân hàng Phát triển Việt Nam để không trả nợ hạn, kể phải chịu lãi suất nợ hạn Do lãi suất phạt nợ hạn thấp lãi suất thị trường Mặc khác, dự án hoàn thành đưa vào sản xuất bị giảm sút hiệu sản xuất kinh doanh giá nguyên vật liệu, chi phí sản xuất tăng cao nên gây khó khăn cho doanh nghiệp việc trả nợ Do cán tín dụng cần phấn đấu việc quản lý vay để trả nợ hạn nhằm đảm bảo hiệu hoạt động Ngân hàng - Về nông nghiệp: Doanh số thu nợ năm 2006 đạt 18.265 triệu đồng doanh số thu nợ tăng lên 34.486 triệu đồng năm 2007, tăng 88,8 % so với năm 2006 Nguyên nhân sở áp dụng biện pháp kỹ thuật làm tăng suất thu hoạch cá tra cá basa giá cá da trơn thị trường cao nên việc trả nợ cho ngân hàng chủ động Hơn bán giá nên sở tập trung đầu tư mở rộng nuôi trồng thủy sản doanh số cho vay doanh số thu nợ tăng cao Sang năm 2008, doanh số thu nợ ngành đạt 24.744 triệu đồng, giảm 28,2% so với năm 2007 Sự sụt giảm do: + Sự phát triển nghề nuôi cá theo phong trào, khơng có liên kết người ni cá nhà máy chế biến dẫn đến tình trạng người nuôi nhu cầu thị trường, người chế biến sản lượng thực ao, tạo nên cân đối quy hoạch, nuôi trồng chế biến Trong giá thức ăn leo thang theo lạm phát Hệ nguồn cung cá nguyên liệu tăng cao khiến giá cá nguyên liệu giảm GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 31 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long + Mặc khác, tình trạng chất lượng cá ngun liệu giảm, có nhiều lơ hàng bị cảnh báo trả khơng đảm bảo an tồn vệ sinh thực phẩm Do ảnh hưởng đến cơng tác thu nợ Ngân hàng - Về công nghiệp: Doanh số thu nợ qua năm tăng giảm không ổn định Năm 2007, doanh số thu nợ đạt 24.875 triệu đồng, tăng 85,2% so với năm 2006 giảm xuống 21.169 triệu đồng năm 2008, giảm 14,9% so với năm 2007 Nguyên nhân có biến động lạm phát cao dẫn đến giá nguyên vật liệu đầu vào để sản xuất thức ăn tăng Mà nông dân phải đối mặt với tình trạng khơng bán sản phẩm nên việc làm ăn sở, doanh nghiệp chế biến thức ăn gặp nhiều khó khăn Do doanh nghiệp, sở sản xuất khơng đủ khả trả nợ vay gây khó khăn cho Ngân hàng - Về địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn: Doanh số thu nợ qua năm giảm Năm 2007, doanh số thu nợ giảm 6.106 triệu đồng, giảm 5,3% so với năm 2006 tiếp tục giảm mạnh 3.821 triệu đồng năm 2008, giảm 37,4% so với năm 2007 Nguyên nhân giá có biến động nên ảnh hưởng đến lợi nhuận người dân khiến họ khó khăn cịn khó khăn nên khách hàng khơng thể trả nợ thời hạn gây ảnh hưởng đến công tác thu hồi nợ Ngân hàng 45,000 39,348 40,000 34,486 Triệu đồng 35,000 30,000 29,301 28,248 24,875 25,000 20,000 24,744 21,169 18,265 10,000 Nông nghiệp Công nghiệp 13,430 15,000 Hạ tầng KT-XH Địa bàn khó khăn 6,446 6,106 5,000 3,821 2006 2007 2008 Năm Hình 4: TÌNH HÌNH THU NỢ THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 4.2.1.3 Tình hình dư nợ tín dụng Dư nợ khoản vay khách hàng qua năm mà chưa đến thời điểm toán đến thời điểm tốn mà khách hàng khơng có khả trả nợ nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan dư nợ bao gồm: nợ GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 32 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long hạn, nợ chưa đến hạn, nợ gia hạn Đối với tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước có đặc điểm dự án vay vốn thường ân hạn năm nên dự án vay vốn năm trả nợ vay mà trả lãi tiền vay nợ gốc chủ đầu tư phải trả chia cho năm Dư nợ có ý nghĩa lớn việc đánh giá hiệu qui mô hoạt động chi nhánh Nó cho biết tình hình cho vay, thu nợ đạt hiệu đồng thời cho biết số nợ mà Ngân hàng cịn phải thu từ khách hàng Để phân tích cụ thể tăng trưởng dư nợ, xem xét tỷ trọng tốc độ tăng trưởng lĩnh vực qua bảng số liệu sau: Bảng 6: DƯ NỢ CHO VAY THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Hạ tầng KT-XH Nông nghiệp Công nghiệp Địa bàn khó khăn Tổng cộng 2006 2007 2008 117.637 113.089 126.418 2007/2006 Số tiền 2008/2007 % Số tiền % (4.548) (3,7) 13.329 11,8 76.063 72.077 83.333 (3.987) (5,4) 11.257 15,6 55.929 53.054 62.685 (2.875) 5,1 9.630 18,2 26.846 26.140 27.879 (706) (2,6) 1.739 6,7 276.475 264.360 300.315 (12.115) (4,4) 35.955 13,6 (Nguồn: phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) Nhìn chung, dư nợ tín dụng qua năm gần có biến động không nhiều Năm 2006, dư nợ 276.475 triệu đồng Năm 2007, dư nợ giảm xuống 264.360 triệu đồng, giảm 6,7% so với năm 2006 dư nợ năm 2008 tăng 13,6% so với năm 2007, đạt 300.315 triệu đồng Nguyên nhân chủ yếu doanh số cho vay năm 2008 tăng cao, có nhiều cơng trình, dự án đưa vào thi cơng sử dụng chưa tới hạn trả nợ GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 33 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 140,000 126,418 120,000 117,637 113,089 100,000 Triệu đồng 83,333 80,000 76,063 Hạ tầng KT-XH 72,077 62,685 55,929 60,000 53,054 40,000 26,846 26,140 Nơng nghiệp Cơng nghiệp Địa bàn khó khăn 27,879 20,000 2006 2007 2008 Năm Hình 5: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 - Cơ cấu hạ tầng kinh tế - xã hội địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn: Qua năm dư nợ tín dụng có xu hướng tăng giảm khơng Năm 2007 dư nợ tín dụng giảm nhẹ nguyên nhân chủ yếu cơng trình dự án hồn thành đưa vào sử dụng thời gian nên trả hết nợ gốc lãi cho Ngân hàng doanh số cho vay tăng Đến năm 2008, dư nợ tín dụng tăng cao doanh số cho vay năm tiếp tục tăng cao; đầu tư cơng trình trọng điểm địa bàn kinh tế xã hội khó khăn theo chủ trương Nhà nước tạo sở hạ tầng Do quy mơ tín dụng lĩnh vực chi nhánh mở rộng - Nơng nghiệp: Dư nợ tín dụng qua năm có nhiều biến động khơng lớn Năm 2007, dư nợ tín dụng đạt 72.077 triệu đồng, giảm 5,4% so với năm 2006 tăng lên 83.333 triệu đồng năm 2008, tăng 15,6% so với năm 2007 Trong năm qua sách phát triển nông nghiệp nông thôn tỉnh ngày đẩy mạnh, phát triển nông nghiệp theo hướng xuất khẩu, coi trọng phát triển công nghệ sinh học tạo giống mới; cấu sản xuất nông nghiệp nông thơn chuyển dịch theo hướng tạo sản phẩm có suất, chất lượng đạt hiệu cao Nên năm 2008 dư nợ tín dụng tăng cao - Cơng nghiệp: Cũng giống dư nợ tín dụng lĩnh vực nơng nghiệp, dư nợ tín dụng lĩnh vực cơng nghiệp qua năm có nhiều biến động Năm 2007, dư nợ tín dụng đạt 53.054 triệu đồng, giảm 5,1% so với năm 2006 đến năm 2008 dư nợ tăng lên đạt 62.685 triệu đồng, tăng 18,2% so với năm 2007 Hiện nay, công nghiệp địa bàn tỉnh đà phát triển, nhu cầu vay vốn GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 34 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long để sản xuất kinh doanh đơn vị doanh nghiệp ngày tăng Hướng đến đưa thị xã Vĩnh Long thành TP Vĩnh Long trực thuộc tỉnh tương lai Do quy mơ tín dụng lĩnh vực ngày chi nhánh quan tâm mở rộng nhiều 4.2.1.4 Tình hình nợ hạn Đối với khoản cho vay đến kỳ trả nợ mà khách hàng không trả hạn chuyển sang nợ q hạn Nếu khách hàng ngun nhân khách quan nên khơng trả nợ hạn làm đơn xin gia hạn ngân hàng đồng ý gia hạn nợ Sau hết thời gian gia hạn nợ mà khách hàng trả nợ cho Ngân hàng nợ chuyển sang nợ q hạn Cịn khách hàng khơng xin gia hạn nợ tất yếu Ngân hàng chuyển nợ sang nợ hạn hết hạn Nợ hạn biểu rõ nét chất lượng tín dụng Vì vậy, Ngân hàng cần tìm nguyên nhân phát sinh nợ hạn đồng thời tìm giải pháp để hạn chế nợ hạn, nhằm giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng Tình hình nợ hạn Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long năm qua sau: Bảng 7: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Hạ tầng KT-XH Nông nghiệp Công nghiệp Địa bàn khó khăn Tổng cộng 2006 2007 2008 2007/2006 Số tiền 2008/2007 % 6.781 5.701 4.978 (1.080) (15,9) 4.145 4.996 4.204 851 20,5 3.048 3.604 3.596 556 18,2 1.094 885 649 15.068 15.186 13.427 (209) (19,1) 118 0,8 Số tiền % (723) (12,9) (792) (15,9) (8) (0,2) (236) (26,7) (1.759) (11,6) (Nguồn: Phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 35 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Nhìn chung, nợ hạn tập trung số ngành trọng điểm ngành có dư nợ cho vay cao nhất: hạ tầng kinh tế - xã hội, nông nghiệp nông thôn, công nghiệp Số lượng nợ hạn có xu hướng giảm qua năm chứng tỏ Ngân hàng có nhiều cố gắng công tác thu hồi nợ - Lĩnh vực kết cấu hạ tầng kinh tế - xã hội: số lượng nợ hạn ngành chiếm tỷ trọng cao qua năm Năm 2007, nợ hạn giảm 15,9% so với năm 2006 tiếp tục giảm 12,9% năm 2008 so với năm 2007 Nguyên nhân chủ yếu cán tín dụng hồn thành nhiệm vụ giao nhiều hạn chế Nhất qua năm ta thấy nợ hạn có giảm mức cao dự án theo chương trình định Chính phủ: chương trình kiên cố hóa kênh mương, chương trình tơn vượt lũ… nguồn trả chủ yếu từ ngân sách địa phương nên việc trả nợ tùy thuộc vào kế hoạch bố trí nguồn vốn trả nợ quan thẩm quyền có liên quan Chi nhánh đơn đốc, theo dõi, đề nghị quan có thẩm quyền trả nợ - Lĩnh vực nông nghiệp công nghiệp: Năm 2007, nợ hạn ngành tăng cao, tăng 20,5% so với năm 2006 lĩnh vực nông nghiệp nông thôn tăng 18,2% so với năm 2008 lĩnh vực công nghiệp Đối với Ngân hàng địa bàn cho vay phân tán, thiếu cán tín dụng nên việc quản lý khó khăn dẫn đến tình trạng nợ hạn tăng cao Mặc khác, số khách hàng xin gia hạn nợ tới hạn trả khơng thể trả nợ, cố tình chần chừ không trả cho Ngân hàng làm cho nợ hạn Ngân hàng tăng lên Nhưng đến năm 2008, nợ hạn ngành giảm nhẹ Do chi nhánh bám sát đối tượng để đôn đốc thu hồi nợ kịp thời doanh nghiệp làm ăn có hiệu cách năm doanh nghiệp phải gởi báo kết hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng - Địa bàn kinh tế - xã hội khó khăn: Tình hình nợ q hạn qua năm giảm đáng kể doanh số cho vay năm tăng Năm 2008, giảm 26,7% so với năm 2007 doanh nghiệp, hợp tác xã địa bàn ưu đãi lãi suất Ngân hàng tạo điều kiện cho việc vay vốn Nên từ khó khăn họ vươn lên làm ăn có hiệu bước trả hết nợ hạn năm trước GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 36 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Tóm lại: số lượng nợ hạn VDB Vĩnh Long tương đối cao nên Ngân hàng cần có nhiều biện pháp thiết thực để xử lý để hạn chế rủi ro tín dụng 45,000 39,348 40,000 34,486 Triệu đồng 35,000 30,000 29,301 28,248 24,875 25,000 20,000 15,000 24,744 21,169 18,265 Nông nghiệp Công nghiệp 13,430 10,000 Hạ tầng KT-XH Địa bàn khó khăn 6,446 6,106 5,000 3,821 2006 2007 2008 Năm Hình 6: TÌNH HÌNH NỢ QUÁ HẠN THEO LĨNH VỰC TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 4.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng đầu tư theo thành phần kinh tế 4.2.2.1 Doanh số cho vay Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long cho vay tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước cho tất thành phần kinh tế: quốc doanh quốc doanh có dự án thuộc diện vay vốn đầu tư theo Nghi định 151/2006/NĐ-CP Tình hình doanh số cho vay tín dụng đầu tư phát triển theo thành phần kinh tế thể qua bảng sau: Qua bảng ta thấy với biến động doanh số cho vay theo lĩnh vực, doanh số cho vay theo thành phần kinh tế có biến động theo, tăng nhanh đột biến vào năm 2007 tiếp tục tăng lên năm 2008 Vì sau gia nhập tổ chức thương mại giới WTO, doanh nghiệp nước ngồi với cơng nghệ kỹ thuật tiên tiến xâm nhập vào thị trường nước ta Để cạnh tranh với họ, doanh nghiệp nước phải tự đổi máy móc, trang thiết bị tạo sản phẩm chất lượng để giữ chân khách hàng GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 37 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Bảng 8: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA NĂM 2006 - 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh Tổng cộng 2006 2007 2008 15.775 34.800 21.300 57.900 37.075 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % 52.630 19.025 120,6 17.830 51,2 62.360 36.600 171.8 4.460 7,7 92.700 114.990 55.625 150 22.290 24 (Nguồn: Phòng tổng hợp - Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Doanh số cho vay qua năm chiếm tỷ trọng cao Cụ thể năm 2007 việc giải ngân cho doanh nghiệp Nhà nước đạt 34.800 triệu đồng, tăng 19.025 triệu đồng hay tăng 120,6% so với năm 2006 Đến năm 2008, doanh số tiếp tục tăng lên 52.630 triệu đồng, tăng 17.830 triệu đồng hay tăng 51,2 % so với năm 2007 Nguyên nhân chủ yếu Ngân hàng cho doanh nghiệp Nhà nước vay để thực cơng trình dự án trọng điểm trung ương như: nâng cấp cải tạo quốc lộ 54, chương trình kiên cố hóa kênh mương giao thơng nơng thơn…, địa phương thực cơng trình dự án: đầu tư xây dựng dự án cấp thoát nước cho thị trấn tỉnh, đầu tư mở rộng xây dựng trường Đại học Cửu Long…Những cơng trình đòi hỏi số tiền vay lớn vay thời gian dài nên Ngân hàng thương mại tỉnh ngần ngại khơng cho vay Qua ta thấy, Ngân hàng phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long góp phần khơng nhỏ việc đầu tư sở hạ tầng thúc đẩy kinh tế địa phương phát triển theo hướng cơng nghiệp hóa - đại hóa đất nước Tóm lại: Trong năm qua doanh số cho vay khu vực năm tăng Điều cho thấy doanh nghiệp quốc doanh phát triển nên nhu cầu vốn ngày nhiều mà có Ngân hàng nơi đáp ứng nhu cầu vốn cho họ kịp thời lúc GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 38 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: bao gồm công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã… Doanh số cho vay theo loại hình doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao Năm 2007, doanh số cho vay đạt 57.900 triệu đồng, tăng 36.600 triệu đồng hay tăng 171,8% so với năm 2006, sang năm 2008 doanh số cho vay tiếp tục tăng lên 62.360 triệu đồng, tăng 4.460 triệu đồng hay tăng 7,7% so với năm 2008 Sự gia tăng doanh nghiệp tư nhân hợp tác xã thành lập ngày nhiều, đa dạng, hoạt động có hiệu quả, có tính khả thi nên Ngân hàng tiến hành giải ngân cho thành phần kinh tế nhiều Ở loại hình chủ yếu Ngân hàng cho doanh nghiệp vay: đầu tư mở rộng sở khám chữa bệnh, đầu tư mở rộng xây dựng nhà máy chế biến thức ăn chăn nuôi thủy sản, đầu tư sở vật chất để nuôi trồng thủy hải sản đầu tư sản xuất dịch vụ giống ăn trái bệnh (bưởi roi, cam sành…) theo quy định chủ trương Nhà nước tín dụng đầu tư phát triển Nhìn chung tình hình kinh tế tỉnh tăng trưởng khá, nhu cầu sản xuất phát triển, từ nhu cầu vay vốn để đầu tư sản xuất tăng lên Về phía Ngân hàng chủ động nguồn vốn nên mạnh dạng đầu tư tín dụng thành phần kinh tế nên doanh số cho vay chi nhánh khu vực quốc doanh tăng lên 70,000 62,360 60,000 57,900 52,630 Triệu đồng 50,000 Doanh nghiệp quốc doanh 40,000 34,800 Doanh nghiệp quốc doanh 30,000 20,000 21,300 15,775 10,000 2006 2007 2008 Năm Hình 7: DOANH SỐ CHO VAY THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG QUA NĂM 2006 - 2008 GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 39 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 4.2.2.2 Tình hình thu nợ Trong thành phần kinh tế doanh số thu nợ doanh nghiệp quốc doanh chiếm tỷ trọng cao Tình hình cụ thể thể bảng 9: Bảng 9: DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh Tổng cộng 2006 2007 2008 28.248 39.348 38.140 65.467 66.389 104.815 2007/2006 2008/2007 Số tiền % Số tiền % 29.301 11.100 39,3 (10.047) (25,5) 49.735 27.327 71,6 79.035 38.426 57,9 (25.780) (26,6) (15.732) (24,0) (Nguồn: Phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Doanh số thu nợ năm 2007 đạt 39.348 triệu đồng, tăng 39,3% so với năm 2006 Nguyên nhân doanh nghiệp địa bàn hoạt động kinh doanh có hiệu trả nợ lãi hạn cho Ngân hàng từ cơng tác thu nợ chi nhánh thuận lợi doanh số thu nợ tăng lên đánh kể Nhưng năm 2008, doanh số thu nợ giảm 29.301 triệu đồng, giảm 25,5% so với năm 2007 Trong thời gian này, số dự án sở ban ngành địa bàn làm chủ đầu tư vay vốn chưa có kế hoạch trả nợ cụ thể cho chi nhánh gây khó khăn cho cán tín dụng cơng tác thu hồi nợ họ đơn đốc, nhắn nhở khơng sử dụng biện pháp khác để thu nợ - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Năm 2007, doanh số thu nợ đạt 65.467 triệu đồng, tăng 71,6% so với năm 2006 giảm xuống 49.735 triệu đồng năm 2008, giảm 24% so với năm 2008 Nguyên nhân năm 2008 phần lớn dự án hoàn thành đưa vào sản xuất bị giảm suất hiệu sản xuất kinh doanh giá nguyên vật liệu, chi phí sản xuất tăng dẫn đến nguy nợ hạn Như nguyên nhân chủ yếu dẫn đến biến động khơng ổn định tình hình kinh tế Việt Nam bị ảnh hưởng tình hình kinh tế giới thời GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 40 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long gian qua Các doanh nghiệp làm ăn không hiệu nên có khả trả nợ cho Ngân hàng thấp gây khó khăn cho chi nhánh việc hồn thành kế hoạch giao 70,000 65,467 60,000 Triệu đồng 50,000 49,735 Doanh nghiệp quốc doanh 40,000 38,140 30,000 28,248 39,348 Doanh nghiệp quốc doanh 29,301 20,000 10,000 2006 2007 2008 Năm Hình 8: TÌNH HÌNH DOANH SỐ THU NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ QUA NĂM 4.2.2.3 Tình hình dư nợ tín dụng Để tìm hiểu rõ tình hình dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế, ta nhìn vào bảng số liệu đây: Bảng 10: TÌNH HÌNH DƯ NỢ THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 - 2008 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh Tổng cộng 2006 2007 2008 2007/2006 Số tiền % 2008/2007 Số tiền % 117.637 113.089 126.418 (4.548) (3,7) 13.329 11,8 158.838 151.271 173.897 (7.567) (4,8) 22.626 15,0 276.475 264.360 300.315 (12.115) (4,4) 35.955 13,6 (Nguồn: phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) Qua bảng số liệu ta thấy, tình hình dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng lớn qua năm - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Năm 2006 dư nợ tín dụng doanh nghiệp quốc doanh 117.637 triệu đồng Đến năm 2007, dư nợ theo thành phần giảm xuống 113.089 triệu đồng với tốc độ giảm 3,7% so với năm 2006 GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 41 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Nguyên nhân thực theo chủ trương Nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh bước thực lộ trình cổ phần hóa nên dư nợ tín dụng doanh nghiệp quốc doanh chuyển sang loại hình doanh nghiệp ngồi quốc doanh làm cho dư nợ tín dụng thành phần kinh tế giảm giai đoạn gần Mặc khác, có số cơng trình dự án mà doanh nghiệp chủ đầu tư hoàn thành đưa vào sử dụng sau ân hạn năm bước trả hết nợ doanh số cho vay thành phần kinh tế tăng qua năm Sang năm 2008, dư nợ tín dụng theo thành phần có xu hướng tăng lên đạt 126.418 triệu đồng, tăng 11,8% so với năm 2007 Trong năm 2008, có nhiều dự án qua cơng tác thẩm định chi nhánh có tính khả thi nên Ngân hàng cho vay dẫn đến dư nợ tín dụng tăng - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Dư nợ tín dụng qua năm tăng giảm khơng ổn định Năm 2007, dư nợ tín dụng giảm 151.271 triệu đồng, giảm 4,8% so với năm 2006 doanh nghiệp làm ăn có hiệu nên tranh thủ trả nợ nên dư nợ tín dụng chi nhánh giảm nhẹ đến năm 2008, dư nợ tín dụng tăng lên 173.897 triệu đồng, tăng 15,0% so với năm 2007 Dư nợ tín dụng thành phần kinh tế năm 2008 tăng lên nhanh nay, tốc độ thành lập doanh nghiệp quốc doanh nhanh, bên cạnh mức sống người dân cao, họ cần nhiều sản phẩm chất lượng cao Vì vậy, doanh nghiệp cần phải có nhiều vốn để đổi qui trình cơng nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm nhằm đáp ứng nhu cầu nước quốc tế nên doanh số cho vay dư nợ tăng nhanh giai đoạn Vì chi nhánh đẩy mạnh cho vay đối tượng nhằm điều kiện cho họ đầu tư nên dư nợ tín dụng thành phần có chiều hướng tăng Mặc khác, theo chủ trương Nhà nước cổ phần hóa doanh nghiệp quốc doanh nên dư nợ tín dụng loại hình doanh nghiệp ngồi quốc doanh tăng Nhìn chung, hoạt động tín dụng chi nhánh tiếp tục phát triển với dư nợ ổn định Để có kết ngồi lãnh đạo sáng suốt Ban Giám đốc, trưởng phòng, phó phịng phải kể đến nỗ lực cán tín dụng Đặc biệt các cán tín dụng làm tốt cơng tác mình, thái độ GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 42 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long phục vụ nhân viên ảnh hưởng lớn đến việc tạo nguồn vốn sử dụng vốn Ngân hàng 200,000 180,000 173,897 160,000 158,838 151,271 Triệu đồng 140,000 120,000 126,418 117,637 Doanh nghiệp quốc doanh 113,089 100,000 Doanh nghiệp quốc doanh 80,000 60,000 40,000 20,000 2006 2007 2008 Năm Hình 9: DƯ NỢ TÍN DỤNG THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 4.2.2.4 Tình hình nợ q hạn Bảng 11:TÌNH HÌNH NỢ Q HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG QUA NĂM ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh nghiệp quốc doanh Doanh nghiệp quốc doanh Tổng cộng 2006 2007 2008 2007/2006 Số tiền % (1.080) (15,9) 2008/2007 Số tiền % 6.781 5.701 4.978 (723) (12,7) 8.287 9.485 8.449 1.198 14,5 (1.036) (10,9) 15.068 15.186 13.427 118 0,8 (1,759) (11,6) (Nguồn: phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long) Trong năm, nợ hạn Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long có xu hướng giảm khu vực doanh nghiệp quốc doanh - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: Nợ hạn qua năm có biến động tích cực Cụ thể năm 2007, nợ hạn giảm xuống 5.701 triệu đồng, giảm 15,9% tiếp tục giảm xuống 4.978 triệu đồng, giảm 12,7% so với năm 2007 Nguyên nhân tình hình biến động nợ hạn doanh nghiệp quốc doanh tập trung vào số khách hàng, khách hàng GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 43 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long trả số nợ hạn năm 2006 năm 2007 nên số nợ hạn giảm xuống tiếp tục trả số nợ hạn tồn đọng năm 2007 nên nợ hạn thành phần kinh tế giảm đáng kể năm 2008 Do khách hàng khách hàng lớn nên việc trả nợ hay khơng ảnh hưởng nhiều đến tình hình chung thành phần kinh tế - Đối với doanh nghiệp quốc doanh: từ bảng số liệu ta thấy có giảm nợ hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nợ hạn Cụ thể, năm 2007 nợ hạn tăng 14,5% so với năm 2006 Nguyên nhân do: + Công tác theo dõi nợ đến hạn cán tín dụng chưa kịp thời Cán tín dụng chưa nắm bắt khả trả nợ xử lý nợ hạn chưa liên tục, chưa bám sát vay bị hạn + Một số doanh nghiệp chưa chủ động nguồn tiền trả nợ, kinh doanh gặp nhiều khó khăn, chưa có nguồn trả nợ vay Ngân hàng Năm 2008, nợ hạn lại giảm 10,9% so với năm 2007 Để hạn chế nợ hạn phát sinh thêm nữa, chi nhánh áp dụng nhiều biện pháp như: theo dõi tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, kiểm tra doanh nghiệp có sử dụng mục đích đưa phương án vay nợ hay không, nhắc nhở khách hàng trả nợ đến hạn nên tình hình nợ hạn chi nhánh năm có xu hướng giảm 10000 9485 9000 7000 Triệu đồng 8000 8449 8287 6781 6000 Doanh nghiệp quốc doanh 5701 5000 4978 4000 Doanh nghiệp quốc doanh 3000 2000 1000 2006 2007 2008 Năm Hình 10: NỢ QUÁ HẠN THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ TẠI VDB VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 44 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 4.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2006 – 2008 Đánh giá hiệu hoạt động công việc quan trọng cần thiết cho nhân doanh nghiệp, Ngân hàng vậy, từ kết đánh giá để đề biện pháp khắc phục hạn chế, nhược điểm phương hướng hoạt động tốt Đối với hoạt động tín dụng Ngân hàng, việc đánh giá hiệu thực thông qua tiêu sau: Bảng 10: MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG Chỉ tiêu Năm ĐVT 2006 2007 2008 Vốn huy động Triệu đồng 57.400 65.701 43.759 Doanh số cho vay Triệu đồng 37.075 92.700 114.990 Doanh số thu nợ Triệu đồng 66.389 104.815 79.035 Dư nợ tín dụng Triệu đồng 276.475 264.360 300.315 Nợ hạn Triệu đồng 15.068 15.186 13.427 Tốc độ tăng dư nợ % - 10,3 - 4,4 13,6 Tổng dư nợ/VHĐ Lần 4,82 4,04 6,86 % 179 113 68,7 Vòng quay vốn TD Vòng 0,48 0,79 0,53 10 Tỷ lệ nợ hạn % 5,45 5,15 4,8 Hệ số thu nợ (Nguồn Phòng tổng hợp – Ngân hàng Phát triển chi nhánh Vĩnh Long) Chú thích:VHĐ: vốn huy động TD: tín dụng 4.4.1 Chỉ tiêu tốc độ tăng dư nợ Qua bảng số liệu phân tích trên, ta thấy tốc độ tăng dư nợ năm 2006, 2007 âm năm 2008 tốc độ tăng cao 13,6% dư nợ cho vay năm tăng mạnh Nguyên nhân thay đổi sách đầu tư phát triển Nhà nước, Nghị định 151/2006/NĐ-CP đời thu hẹp đối tượng cho vay tín dụng đầu tư Nhà nước chuyển mạnh sang hình thức khác hỗ trợ gián tiếp GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 45 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long thông qua hỗ trợ lãi suất sau đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư Vĩnh Long tỉnh nông nên đối tượng thuộc diện vay vốn không nhiều dẫn đến tốc độ tăng trưởng kinh tế giảm đáng kể tốc độ tăng dư nợ thấp Nhưng năm 2008 tốc độ tăng dư nợ cao cho thấy khả mở rộng tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long kinh tế tỉnh gặp khó khăn 4.4.2 Chỉ tiêu tổng dư nợ/Vốn huy động Chỉ tiêu cho thấy khả huy động vốn Ngân hàng, tiêu lớn hay nhỏ không tốt, tiêu lớn chứng tỏ khả huy động vốn Ngân hàng thấp; ngược lại, tiêu nhỏ chứng tỏ Ngân hàng sử dụng vốn không hiệu Trong năm 2006, tổng dư nợ vốn huy động 4,82, sau giảm xuống 4,04 vào năm 2007 năm 2008 tăng 6,86 Như vậy, nguồn vốn huy động Ngân hàng không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn khách hàng, Ngân hàng phải điều chuyển vốn từ Hội sở chuyển Do Ngân hàng cần phải tăng cường công tác huy động vốn để chủ động công tác cho vay vốn huy động năm chi nhánh hoàn thành vượt kế hoạch giao 4.4.3 Chỉ tiêu hệ số thu nợ Chỉ tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn cho vay Ngân hàng, biểu khả thu hồi nợ Ngân hàng số tiền cho vay Chỉ tiêu cao chứng tỏ tổ chức kinh tế, doanh nghiệp… làm ăn có hiệu đồng thời thể khả thu hồi nợ cán tín dụng khoản cho vay Hệ số thu nợ VDB Vĩnh Long qua năm giảm dần Năm 2006 179%, đến năm 2007 giảm 113% 68,7% vào năm 2008 Nguyên nhân tình hình không ổn định kinh tế địa phương, tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, sở sản xuất làm ăn không hiệu quả, dẫn đến thua lỗ nên khơng có khả trả nợ thời hạn Do vậy, thời gian tới để nâng cao công tác tín dụng chi nhánh cần tăng cường cơng tác tổ chức, theo dõi quản lý thu hồi nợ tín dụng thường xun đơn đốc, khách hàng trả nợ theo quy định hợp đồng GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 46 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 4.4.4 Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng đánh giá hiệu đồng vốn cho vay Ngân hàng, xác định số vịng ln chuyển bình qn đồng vốn cho vay khoảng thời gian định Vòng quay vốn tín dụng cao có nghĩa tốc độ ln chuyển vốn nhanh ngược lại Nhìn vào bảng số liệu ta thấy vịng quay vốn tín dụng biến động khơng qua năm Năm 2006, vịng quay vốn tín dụng Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 0,48 vòng Sang đến năm 2007, tăng nhẹ đạt 0,79 vòng, tăng 0,31 vòng so với năm 2006 Đến năm 2008, vòng quay vốn tín dụng giảm nhẹ lại cịn 0,53 vịng, giảm 0,26 vòng so với năm 2007 Nguyên nhân tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước cho vay vốn trung dài hạn nên khả quay vốn tín dụng khơng cao 4.4.5 Tỷ lệ nợ hạn Tỷ lệ nợ hạn tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng, tiêu thấp (5%) do: - Việc giám sát khách hàng nhắc nhở họ trả nợ cán tín dụng quan tâm khơng khỏi tình trạng số khách hàng trả nợ chậm - Do đặc thù sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước cho vay chủ yếu dự án trọng điểm, dự án thuộc vùng khó khăn, chương trình Chính phủ, cho vay dự án mà Ngân hàng thương mại khơng có khả không muốn cho vay nên tỷ lệ nợ hạn qua năm cao điều khơng thể tránh khỏi - Việc quảng bá sách tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước thơng qua phương tiện thông tin đại chúng như: tivi, radio, báo chí… cịn khiêm GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 47 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long tốn Chi nhánh giới thiệu thơng qua hình thức gởi văn đến ban ngành có liên quan tỉnh, huyện: Sở kế hoạch, Sở nông nghiệp…và tổ chức hội nghị khách hàng với số lần Nên bỏ lỡ dự án có tính khả thi cao vay - Mặc khác, với tên gọi Ngân hàng Phát triển Việt Nam dễ gây nhằm lẫn Nhiều khách hàng nhằm lẫn với Ngân hàng đầu tư phát triển hay Ngân hàng phát triển nhà Đồng sơng Cửu Long Ngồi ra, Ngân hàng cịn có điểm khác biệt với Ngân hàng thương mại địa bàn khách hàng biết đến - Chất lượng thẩm định dự án thấp nguyên nhân góp phần làm cho nợ hạn tăng: công tác đào tạo bồi dưỡng nghiệp vụ chuyên môn chưa thường xuyên; lực, kinh nghiệm, trình độ chun mơn cán thẩm định cịn hạn chế… Bên cạnh khó khăn nêu Ngân hàng cố gắng khắc phục, hạn chế nợ hạn khả để đưa nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển Nhà nước đến với nhiều đối tượng khả quay vịng vốn tín dụng ngày hiệu Vì tương lai chi nhánh cần phải kiểm soát chặt chẽ khoản vay nhằm hạn chế tối đa tỷ lệ nợ hạn GVHD: Huỳnh Thị Tuyết Sương http://www.kinhtehoc.net Trang 48 SVTH: Đặng Ngọc Lan ... Trang 45 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long thông qua hỗ trợ lãi suất sau đầu tư bảo lãnh tín dụng đầu tư Vĩnh. .. Trang 32 SVTH: Đặng Ngọc Lan www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long hạn, nợ chưa đến hạn, nợ gia hạn Đối với tín dụng đầu tư phát triển. .. www.kinhtehoc.net Phân tích hiệu tín dụng đầu tư Ngân hàng Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Tóm lại: số lượng nợ hạn VDB Vĩnh Long tư? ?ng đối cao nên Ngân hàng cần có nhiều biện pháp thiết thực để