Đang tải... (xem toàn văn)
Lập kế hoạch kinh doanh cho công ty Thanh Niên với phần mềm Business Plan Pro
LỜI MỞ ĐẦU Nền kinh tế ngày phát triển, hoạt động đầu tư doanh nghiệp ngày tăng việc xây dựng triển khai kế hoạch doanh nghiệp cần thiết Nó khơng thu hút quan tâm nhiều nhà đầu tư mà cịn cơng cụ hỗ trở giúp ban quản trị doanh nghiệp định hương quản lý hoạt động doanh nghiệp theo hướng công ty đề Bên cạnh đóm q trình lập kế hoạch kinh doanh biện pháp để phối hợp hoạt động phận doanh nghiệp với Q trình địi hỏi thành viên chủ chốt phải hợp tác, gắn kết, xem xét, đánh giá đề phương án hoạt động cho doanh nghiệp cách khách quan, nghiêm túc Ngoài ra, trình lập kế hoạch kinh doanh, doanh nghiệp nhận điểm mạnh điểm yếu hội nguy đe dọa doanh nghiệp mình, để từ có biện pháp giải kịp thời Tóm lại, dù hoạt động lĩnh vực , doanh nghiệp nghiệp xây dựng cho kế hoạch kinh doanh đáng tin cậy dùng vào cơng cụ quản lí hoạt động chắn đem nhiều thành cơng định doanh nghiệp Dựa vào lý thuyết định chọn đề tài “ Lập kế hoạch inh doanh cho công ty Thanh Niên” với phần mềm Business Plan Pro Trong trình thực đồ án, em xin gửi lời cảm ơn đến Hồng Nhung tận tình hướng dẫn chúng em hoàn thành đồ án kết thúc thời hạn Do thời gian có hạn nên phần đồ án khơng thể tránh sai sót Mong bạn đóng góp ý kiến để đồ án thêm hồn thiện Xin chân thành cảm ơn! Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Gia Vinh – Thủy Ngân thuyngandn89@gmail.com Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP MỤC LỤC Tóm tắt 1.1 Mục tiêu 1.2 Nhiệm vụ 1.3 Chìa khóa thành cơng .8 Khởi doanh nghiệp 2.1 Chủ sở hữu công ty 2.2 Tóm tắt khởi ban đầu 2.3 Vị trí công ty điều kiện thuận lợi 10 Dịch vụ 10 3.1 Mô tả dịch vụ 10 3.2 So sánh cạnh tranh 11 3.3 Ấn phẩm chào hàng 11 3.4 Thực .11 3.5 Công nghệ 11 3.6 Dịch vụ tương lai 11 Phân tích thị trường 12 4.1 Phân khúc thị trường 12 4.2 Chiến lược phân khúc thị trường theo mục tiêu 13 4.2.1 Nhu cầu thị trường 13 4.2.2 Xu hướng thị trường 13 4.2.3 Tăng trưởng thị trường 13 4.3 Phân tích dịch vụ kinh doanh 13 4.3.1 Nhóm người tham gia kinh doanh 14 4.3.2 Mơ hình phân phối 14 4.3.3 Các kiểu cạnh tranh mua hàng 14 4.3.4 Đối thủ cạnh tranh .15 Tóm tắt chiến lược thực 15 5.1 Phân tích SWOT 15 5.1.1 Điểm mạnh .16 5.1.2 Điểm yếu 16 5.1.3 Cơ hội .16 5.1.4 Các mối đe dọa 16 5.2 Cạnh tranh .17 5.3 Chiến lược Marketing 17 5.3.1 Định vị 17 5.3.2 Chiến lược giá 17 5.3.3 Chiến lược xúc tiến 18 5.3.4 Chiến lược phân phổi .18 5.3.5 Chương trình Marketing .18 Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP 5.4 Chiến lược bán hàng .18 5.4.1 Dự báo bán hàng .19 5.4.2 Chương trình bán hàng 20 5.5 Liên minh chiến lược 20 5.6 Những kiện 21 Tóm tắt thơng tin quản lý 21 6.1 Cơ cấu tổ chức .21 6.2 Đội ngũ quản lý .21 6.3 Đội ngũ quản lý bỏ trống 22 6.4 Giải thích bảng nhân 22 Kế hoạch tài .22 7.1 Giải thích tài trợ ban đầu .22 7.2 Phân tích hịa vốn 24 7.3 Dự kiến lợi nhuận lãi .25 7.4 Dự kiến dòng tiền 27 7.5 Dự kiến cân đối kế toán 29 7.6 Tỷ số tăng trưởng 30 Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP DANH MỤC HÌNH VẼ Hình Kết kinh doanh .7 Hình Khởi cơng ty 10 Hình Phân tích thị trường 13 Hình Hàng bán hàng tháng 20 Hình Hàng bán hàng năm 20 Hình Sơ đồ tổ chức .21 Hình Điểm chuẩn 24 Hình Điểm hòa vốn .24 Hình Lợi nhuận hàng tháng 26 Hình 10 Lợi nhuận hàng năm .26 Hình 11 Tổng lãi hàng tháng 26 Hình 12 Tổng lãi hàng năm 27 Hình 13 Tiền mặt 28 Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng Chi phí ban đầu Bảng Phân tích thị trường 12 Bảng Dự báo bán hàng 19 Bảng Sự kiện 21 Bảng Bảng nhân 22 Bảng Nợ vốn chủ sở hữu 23 Bảng Phân tích hịa vốn .24 Bảng Dự đoán lãi lỗ 25 Bảng Lưu chuyển tiền mặt 27 Bảng 10 Bảng cân đối kế toán .29 Bảng 11 Chỉ số kinh doanh 30 Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Tóm tắt Cơng ty Thanh Niên thành lập công ty cung cấp dịch vụ quảng cáo thông qua Internet thị trường Đà Nẵng Các sáng lập viên công ty nhà Marketing tư vấn dịch vụ, nghiên cứu thị trường thị trường quốc tế Công ty thành lập để thức hóa dịch vụ Highlights $200,000 $180,000 $160,000 $140,000 $120,000 Sales $100,000 Gross Margin Net Profit $80,000 $60,000 $40,000 $20,000 $0 FY 2012 FY 2013 FY 2014 Hình Kết kinh doanh 1.1.Mục tiêu Trong 12 tháng năm 2012 mục tiêu cơng ty cho thị trường dịch vụ giúp khách hàng quảng cáo sản phẩm cơng ty Nhằm hồn thiện xã hội công nghệ, dịch vụ doanh thu công ty phải đạt 140.000 USD Phát triển sản phẩm dịch vụ phục vụ cho khách hàng thông qua Internet, biến thành điều tất yếu sống phát triển người 1.2.Nhiệm vụ Đảm bảo chủ trương, sách, quy chế pháp luật Bảo quản lưu trữ bí mật tài liệu, hồ sơ, số liệu hợp đồng kinh tế Lập kế hoạch kiểm sốt q trình liên quan đến nghiệp vụ chun mơn Bồi dưỡng nâng cao trình độ văn hóa chun mơn cho nhân viên cơng ty Đưa toàn sản phẩm dịch vụ bên Internet phục vụ cho khách hàng cung cấp cho người tiêu dùng để tiết kiệm thời gian, chi phí tài nguyên xã hội Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Đồng thời chủ động tìm kiếm thị trường khách hàng để mở rộng mạng lưới kinh doanh Triển khai tầm nhìn để có hội dẫn đầu hoạt động kinh doanh 1.3.Chìa khóa thành cơng Cơng ty có trụ sở đặt đường Nguyễn Tri Phương - Đà Nẵng, khu vực tập trung nhiều doanh nghiệp hình thành chuẩn bị thành lập Đây xem khu vực tiềm cơng ty chúng tơi Cơng ty có nguồn vốn tương đối lớn, có nhiều nhà đầu tư góp vốn Đội ngũ nhân viên trẻ, động, với nhân viên thiết kế web chăm sóc khách hàng chuyên nghiệp Thiết bị kỹ thuật nhập từ nước tiên tiến, công nghệ đại Khởi doanh nghiệp Thanh Niên công ty cung cấp dịch vụ có chất lượng cao việc triển khai kinh doanh, phát triển chiến lược phân phối Công ty thành lập với mục đích phát triển sản phẩm phục vụ người qua Internet, biến thành điều tất yếu sống phát triển người Trong năm đầu thành lập công gặp nhiều khó khăn q trình mở rộng phát triển cơng tác quản lý tìm kiếm thị trường Nhưng cơng ty nhanh chóng phát triển chiến lược mình, nâng cấp website thiết bị theo định kỳ 2.1.Chủ sở hữu công ty Công ty Thanh Niên công ty cổ phần nên chủ sỡ hữu công ty cổ đông góp vốn, người chịu trách nhiệm khoản nợ công ty sau Công ty có chi phí ban đầu thấp, lại có nguồn vốn thêm vào việc quản lý chia cho cổ đơng Vì vậy, trách nhiệm quản lý khơng giới hạn khó khăn việc tăng vốn 2.2.Tóm tắt khởi ban đầu Cơng ty bắt đầu hoạt động vào cuối năm 2011 bắt đầu làm việc công tác để đảm bảo cơng ty kinh doanh thành cơng Ước tính chi phí ban đầu 18.350 USD( bao gồm chi phí pháp luật, quảng cáo, chi phí liên quan khác) Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Bảng Chi phí ban đầu Start-up Requirements Start-up Expenses Chi phí pháp lý Chi phí quảng cáo Chi phí thiết bị Chi phí bảo hiểm Các chi phí liên quan Total Start-up Expenses $1,000 $13,000 $3,000 $350 $1,000 $18,350 Start-up Assets Cash Required Other Current Assets Long-term Assets Total Assets $25,000 $7,000 $0 $32,000 Total Requirements $50,350 Start-up Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP $50,000 $45,000 $40,000 $35,000 $30,000 $25,000 $20,000 $15,000 $10,000 $5,000 $0 Expenses Assets Investment Loans Hình Khởi cơng ty 2.3 Vị trí cơng ty điều kiện thuận lợi Cùng với định thành lập cơng ty có trụ sở Tại Nguyễn Tri Phương - Đà Nẵng trình thương hiệu bắt đầu Nhận thấy khu vực tiềm cộng với mục tiêu phát triển thương mại điện tử Công ty mạnh dạn đầu tư phát triển công ty Với lợi Đà Nẵng hấp dẫn công ty nhờ tạo điều kiện tốt cho công ty gia nhập thị trường có tính minh bạch địa phương khác lại có khâu đào tạo lao động tốt Nhìn chung Đà Nẵng thị trường tiềm để phát triển dịch vụ quảng cáo thương mại điện tử Dịch vụ Dịch vụ cung cấp công ty đa dạng từ công nghệ đến phi công nghệ Dịch vụ quảng cáo công nghiệp điện tử bao gồm điện thoại, máy tính, linh kiện…Mua sắm có mỹ phẩm, nước hoa, thời trang… Ngồi ra, cơng ty cịn cung cấp dịch vụ quảng cáo cho ngành giải trí, bất động sản 3.1.Mơ tả dịch vụ Công ty cung cấp cho khách hàng dịch vụ làm bật sản phẩm khách hàng nhằm đến với khách hàng, làm cho người tiêu dùng biết đến sản phẩm công ty khách hàng nhiều Với dịch vụ quảng cáo banner popup theo từ khóa từ tìm kiếm google khách hàng click vào link công ty thị popup doanh nghiệp mua từ khóa Đối với dịch vụ quảng cáo sản phẩm bật sản phẩm khách hàng lên ngồi trang chủ wbesite cơng ty Thanh Niên, mục “sản phẩm ưu chuộng nhất” Nhóm – TM02D TRANG 10 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Profit Monthly $4,000 $3,000 $2,000 $1,000 $0 ($1,000) ($2,000) Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Apr May Hình Lợi nhuận hàng tháng Profit Yearly $18,000 $16,000 $14,000 $12,000 $10,000 $8,000 $6,000 $4,000 $2,000 $0 FY 2012 FY 2013 FY 2014 Hình 10 Lợi nhuận hàng năm Gross Margin Monthly $12,000 $10,000 $8,000 $6,000 $4,000 $2,000 $0 Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Hình 11 Tổng lãi hàng tháng Nhóm – TM02D TRANG 26 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Gross Margin Yearly $140,000 $120,000 $100,000 $80,000 $60,000 $40,000 $20,000 $0 FY 2012 FY 2013 FY 2014 Hình 12 Tổng lãi hàng năm 7.4 Dự kiến dịng tiền Nhìn vào bảng dịng tiền(dòng ngân quỹ) ,ta thấy qua năm số tiền mặt bán hàng tăng dần qua năm Cụ thể,là năm 2012 số dư tiền mặt 147.000 USD đến năm 2013 số dư tiền mặt tăng so với năm 2012 170.000 USD đến năm 2014 số dư tiền mặt tiếp tục tăng so với năm 2013 190.000 USD Điều chứng tỏ cơng ty hoạt động kinh doanh hiệu Bảng Lưu chuyển tiền mặt Pro Forma Cash Flow FY 2012 FY 2013 FY 2014 $147,000 $147,000 $170,000 $170,000 $190,000 $190,000 $0 $0 $0 $12,000 $0 $14,000 $0 $15,000 $0 $2,400 $6,000 $4,000 $7,000 $6,000 $8,000 $4,800 $12,000 $184,200 $5,500 $13,000 $213,500 $7,000 $15,000 $241,000 Cash Received Cash from Operations Cash Sales Subtotal Cash from Operations Additional Cash Received Sales Tax, VAT, HST/GST Received New Current Borrowing New Other Liabilities (interest-free) New Long-term Liabilities Sales of Other Current Assets Sales of Long-term Assets New Investment Received Subtotal Cash Received Nhóm – TM02D TRANG 27 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Expenditures FY 2012 $35,500 $140,557 $176,057 $0 $0 $9,600 $11,000 $12,000 $12,000 $14,000 $15,000 $12,000 $15,000 $17,000 $9,000 $11,000 $12,000 $4,800 $6,000 $7,000 $0 $169,068 $0 $209,287 $0 $239,057 $15,132 $40,132 Net Cash Flow Cash Balance $29,500 $122,787 $152,287 $0 Additional Cash Spent Sales Tax, VAT, HST/GST Paid Out Principal Repayment of Current Borrowing Other Liabilities Principal Repayment Long-term Liabilities Principal Repayment Purchase Other Current Assets Purchase Long-term Assets Dividends Subtotal Cash Spent FY 2014 $23,400 $98,268 $121,668 Expenditures from Operations Cash Spending Bill Payments Subtotal Spent on Operations FY 2013 $4,213 $44,344 $1,943 $46,287 Tien mat $50,000 $40,000 $30,000 Net Cash Flow $20,000 Cash Balance $10,000 $0 ($10,000) Jun Jul Aug Sep Oct Nov Dec Jan Feb Mar Apr May Hình 13 Tiền mặt Nhóm – TM02D TRANG 28 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP 7.5.Dự kiến cân đối kế tốn Nhìn vào bảng cân đối kế toán, ta thấy tổng tài sản công ty tăng lên theo năm Và vốn tăng chứng tỏ công ty đầu tư nguồn vốn nhiều vào trang thiết bị, công nghệ Bảng 10 Bảng cân đối kế toán Pro Forma Balance Sheet FY 2012 FY 2013 FY 2014 Current Assets Cash Other Current Assets Total Current Assets $40,132 $10,000 $50,132 $44,344 $14,000 $58,344 $46,287 $18,000 $64,287 Long-term Assets Long-term Assets Accumulated Depreciation Total Long-term Assets Total Assets $0 $955 ($955) $49,177 $500 $1,955 ($1,455) $56,889 $500 $3,055 ($2,555) $61,732 Liabilities and Capital FY 2012 FY 2013 FY 2014 Current Liabilities Accounts Payable Current Borrowing Other Current Liabilities Subtotal Current Liabilities $8,322 $2,400 ($12,000) ($1,278) $10,251 $5,400 ($26,000) ($10,349) $11,669 $8,400 ($41,000) ($20,931) Long-term Liabilities Total Liabilities ($9,600) ($10,878) ($20,600) ($30,949) ($31,600) ($52,531) Paid-in Capital Retained Earnings Earnings Total Capital Total Liabilities and Capital Net Worth $62,000 ($18,350) $16,405 $60,055 $49,177 $75,000 ($1,946) $14,784 $87,839 $56,889 $90,000 $12,839 $11,424 $114,263 $61,732 $60,055 $87,839 $114,263 Assets Nhóm – TM02D TRANG 29 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP 7.6 Tỷ số tăng trưởng Qua bảng tỷ lệ tăng trưởng bên ta thấy vốn lưu động công ty tăng dần cao năm 2014 85.218$ điều có nghĩa cơng ty có khả chi trả khoản nợ Giá trị ròng tăng lên sau năm sau trừ chi phí(vay nợ, cơng nợ, lỗ kinh doanh) Lợi nhuận sau thuế công ty giảm dần điều chứng tỏ cơng ty làm ăn chưa hiệu Công ty cần cố gắng thêm để tăng lợi nhuận doanh thu Bảng 11 Chỉ số kinh doanh Ratio Analysis FY 2012 FY 2013 FY 2014 0.00% 15.65% 11.76% Industry Profile 6.64% Percent of Total Assets Other Current Assets Total Current Assets Long-term Assets Total Assets 20.33% 101.94% -1.94% 100.00% 24.61% 102.56% -2.56% 100.00% 29.16% 104.14% -4.14% 100.00% 32.76% 55.85% 44.15% 100.00% Current Liabilities Long-term Liabilities Total Liabilities Net Worth -2.60% -19.52% -22.12% 122.12% -18.19% -36.21% -54.40% 154.40% -33.91% -51.19% -85.10% 185.10% 22.66% 30.11% 52.77% 47.23% 100.00% 68.98% 57.82% 100.00% 69.12% 60.42% 100.00% 69.21% 63.20% 100.00% 35.21% 17.28% 20.41% 15.68% 23.53% 11.76% 26.32% 7.58% 0.21% 2.51% -39.23 -39.23 -22.12% -5.64 -5.64 -54.40% -3.07 -3.07 -85.10% 1.57 0.76 60.60% 39.02% 24.04% 14.28% 6.60% 47.65% 37.12% 26.44% 16.76% Sales Growth Percent of Sales Sales Gross Margin Selling, General & Administrative Expenses Advertising Expenses Profit Before Interest and Taxes Main Ratios Current Quick Total Debt to Total Assets Pre-tax Return on Net Worth Pre-tax Return on Assets Nhóm – TM02D TRANG 30 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Additional Ratios Net Profit Margin Return on Equity Activity Ratios Accounts Payable Turnover Payment Days Total Asset Turnover Debt Ratios Debt to Net Worth Current Liab to Liab Liquidity Ratios Net Working Capital Interest Coverage Additional Ratios Assets to Sales Current Debt/Total Assets Acid Test Sales/Net Worth Dividend Payout Nhóm – TM02D FY 2012 11.16% 27.32% FY 2013 8.70% 16.83% FY 2014 6.01% 10.00% n.a n.a 12.77 12.17 12.17 n.a 27 2.99 27 2.99 28 3.08 n.a n.a -0.18 0.00 -0.35 0.00 -0.46 0.00 n.a n.a $51,410 0.00 $68,694 0.00 $85,218 0.00 n.a n.a 0.33 -3% 0.33 -18% 0.32 -34% n.a n.a 0.00 2.45 0.00 0.00 1.94 0.00 0.00 1.66 0.00 n.a n.a n.a TRANG 31 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh ln phải đối đầu với khó khăn Việc lập kế hoạch kinh doanh công cụ giúp công ty đánh giá mặt mạnh, mặt yếu mình, đồng thời đưa chiến lược kịp thời phù hợp, thích ứng với thay đổi môi trường nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho doanh nghiệp Có thể nói, Cơng ty Cổ phần Thanh Niên công ty gia nhập ngành nên lợi nhuận thu chưa cao Vì vậy, muốn trì phát triển ổn định bền vững có phải có chiến lược thiết thực Nên việc xây dựng kế hoạch kinh doanh cho công ty phải việc làm thường xuyên, lâu dài Công ty cần có chiến lược, giải pháp cụ thể để nắm bắt kịp thời thông tin, tận dụng hội để mở rộng sản xuất kinh doanh nhằm bước đưa cơng ty đà phát triển Nhóm – TM02D TRANG 32 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP PHỤ LỤC Bảng dự báo hàng tháng năm 2012 Sales Forecast Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 Sales Dich vu quang cao 0% $4,500 $5,000 $5,000 $5,500 san pham noi bat Dich vu quang cao 0% $4,000 $4,500 $4,500 $4,500 banner popup theo tu khoa Dich vu gian hang 0% $3,500 $4,000 $4,500 $5,000 dam bao Total Sales $12,000 $13,500 $14,000 $15,000 Direct Cost of Sales Dich vu quang cao cho san pham Dich vu quang cao banner popup theo tu khoa Dich vu tham gia gian hang dam bao Subtotal Direct Cost of Sales $5,000 $4,500 $4,000 $3,000 $3,000 $4,000 $4,000 $4,500 $5,000 $5,000 $5,000 $3,000 $3,000 $3,500 $4,000 $4,000 $5,000 $5,500 $5,500 $2,000 $2,000 $2,500 $2,500 $3,000 $15,000 $15,000 $14,500 $8,000 $8,000 $10,000 $10,500 $11,500 Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $900 $2,300 $2,300 $2,300 Nhóm – TM02D $2,300 $2,300 $2,300 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $2,300 $2,300 $2,300 $2,300 $2,300 $2,300 TRANG 33 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP BẢNG LƯƠNG NHÂN VIÊN HÀNG THÁNG NĂM 2012 Personnel Plan Jun-11 Giam doc Nhan vien Ky thuat Nhan vien tai chinh Nhan vien Marketing Nhan vien Kinh doanh Nhan vien Cham soc Total People Total Payroll Jul-11 Aug-1 $550 $550 $300 $300 Sep-1 $550 $300 Oct-1 Nov-1 1 $550 $550 $300 $300 Dec-1 Jan-12 $550 $550 $300 $300 Feb-1 $550 $300 Mar-1 $550 $300 Apr-1 May-1 2 $550 $550 $300 $300 0% 0% $550 $300 0% $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 0% $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 0% $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 $300 0% $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 $1,95 Nhóm – TM02D $1,95 $1,950 TRANG 34 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP BẢNG LỜI VÀ LỖ Pro Forma Profit and Loss Jun-11 $12,000 $2,300 $1,500 Jul-11 $13,500 $2,300 $1,500 Aug-11 $14,000 $2,300 $1,500 Sep-11 $15,000 $2,300 $1,500 Oct-11 $15,000 $2,300 $1,500 Nov-11 $15,000 $2,300 $1,500 Dec-11 $14,500 $2,300 $1,500 Jan-12 $8,000 $2,300 $1,500 Feb-12 $8,000 $2,300 $1,500 Mar-12 $10,000 $2,300 $1,500 Apr-12 $10,500 $2,300 $1,500 May-12 $11,500 $2,300 $1,500 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $3,800 $8,200 68.33% $9,700 71.85% $10,200 72.86% $11,200 74.67% $11,200 74.67% $11,200 74.67% $10,700 73.79% $4,200 52.50% $4,200 52.50% $6,200 62.00% $6,700 63.81% $7,700 66.96% $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 $1,950 $2,500 $75 $1,000 $300 $200 $500 $6,525 $1,950 $2,500 $75 $1,000 $300 $200 $500 $6,525 $1,950 $2,500 $75 $1,000 $300 $200 $500 $6,525 $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 $1,950 $2,500 $85 $1,000 $300 $200 $500 $6,535 $1,950 $2,500 $85 $1,000 $300 $200 $500 $6,535 $1,950 $2,500 $80 $1,000 $300 $200 $500 $6,530 Profit Before Interest and Taxes EBITDA Interest Expense Taxes Incurred $1,670 $3,170 $3,670 $4,670 $4,675 $4,675 $4,175 ($2,330) ($2,330) ($335) $165 $1,170 $1,750 ($5) $503 $3,250 ($10) $954 $3,750 ($15) $1,106 $4,750 ($20) $1,407 $4,750 ($25) $1,410 $4,750 ($30) $1,412 $4,250 ($2,250) ($35) ($40) $1,263 ($687) ($2,250) ($45) ($686) ($250) ($50) ($86) $250 ($55) $66 $1,250 ($60) $369 Net Profit Net Profit/Sales $1,173 9.77% $2,226 16.49% $2,580 18.43% $3,283 21.89% $3,290 21.93% $3,294 21.96% $2,947 ($1,603) 20.32% -20.04% ($1,600) -19.99% ($200) -2.00% $154 1.47% $861 7.49% Sales Direct Cost of Sales Other Costs of Sales Total Cost of Sales Gross Margin Gross Margin % Expenses Payroll Marketing/Promotion Depreciation Chi phi cho thue Chi phi Bao hiem Chi phi thue Cac chi phi lien quan Total Operating Expenses 1500% Nhóm – TM02D TRANG 35 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP BẢNG DỊNG TIỀN TỆ DỰ ĐỐN Pro Forma Cash Flow Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 $13,500 $14,000 $15,000 $15,000 $15,000 $14,500 $8,000 $8,000 $13,500 $14,000 $15,000 $15,000 $15,000 $14,500 $8,000 $8,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $200 $200 $200 $200 $200 $500 $500 $500 $500 $400 $400 $400 $1,000 $1,000 $15,10 Expenditures Expenditures from Operations Cash Spending Bill Payments Cash Received Cash from Operations Cash Sales Apr-12 $10,00 $10,00 $10,50 $10,50 $0 $0 $0 $0 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $200 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $500 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $16,600 $17,100 $18,100 $18,100 $18,100 $17,600 $11,100 $11,100 $13,10 $13,60 $14,600 Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 $1,950 $643 $1,950 $8,812 $1,950 $9,249 $1,950 $9,400 $1,950 $9,687 $1,950 $9,685 $1,950 $9,676 $1,950 $9,463 $1,950 $7,573 $1,950 $7,589 $1,950 $8,169 $1,950 $8,321 $12,00 $12,00 Subtotal Cash from Operations Additional Cash Received Sales Tax, VAT, HST/GST Received New Current Borrowing New Other Liabilities (interest-free) New Long-term Liabilities Sales of Other Current Assets Sales of Longterm Assets New Investment Received Subtotal Cash Received Mar-12 0.00% Nhóm – TM02D May-12 $11,500 $11,500 TRANG 36 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Subtotal Spent on Operations Additional Cash Spent Sales Tax, VAT, HST/GST Paid Out Principal Repayment of Current Borrowing Other Liabilities Principal Repayment Long-term Liabilities Principal Repayment Purchase Other Current Assets Purchase Longterm Assets Dividends Subtotal Cash Spent Net Cash Flow Cash Balance $2,593 $10,762 $11,199 $11,350 $11,637 $11,635 $11,626 $11,413 $9,523 $9,539 $10,11 $10,271 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $800 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $1,000 $500 $500 $500 $500 $500 $2,000 $2,000 $500 $500 $500 $500 $500 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $14,462 $14,899 $15,050 $15,337 $16,835 $16,826 $15,113 $13,223 $0 $13,81 $0 $6,293 $0 $13,23 $8,807 $33,80 $2,138 $2,201 $3,050 $2,763 $1,265 $774 ($4,013) ($2,123) $35,944 $38,145 $41,195 $43,958 $45,223 $45,997 $41,984 $39,861 ($139) $39,72 ($219) $39,50 Nhóm – TM02D $13,971 $629 $40,132 TRANG 37 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Pro Forma Balance Sheet Jun-11 Assets Current Assets Cash Other Current Assets Total Current Assets Long-term Assets Long-term Assets Accumulated Depreciation Total Longterm Assets Total Assets Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 $25,000 $33,807 $35,944 $38,145 $41,195 $43,958 $45,223 $45,997 $41,984 $39,861 $39,722 $39,502 $40,132 $7,000 $7,000 $7,000 $7,000 $7,000 $7,000 $8,500 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $10,000 $32,000 $40,807 $42,944 $45,145 $48,195 $50,958 $53,723 $55,997 $51,984 $49,861 $49,722 $49,502 $50,132 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $80 $160 $240 $320 $395 $470 $545 $625 $705 $790 $875 $955 $0 ($80) ($160) ($240) ($320) ($395) ($470) ($545) ($625) ($705) ($790) ($875) ($955) $32,000 $40,727 $42,784 $44,905 $47,875 $50,563 $53,253 $55,452 $51,359 $49,156 $48,932 $48,627 $49,177 Jun-11 Jul-11 Aug-11 Sep-11 Oct-11 Nov-11 Dec-11 Jan-12 Feb-12 Mar-12 Apr-12 May-12 $350 $8,504 $8,936 $9,077 $9,364 $9,362 $9,359 $9,210 $7,321 $7,317 $7,892 $8,034 $8,322 $0 $200 $400 $600 $800 $1,000 $1,200 $1,400 $1,600 $1,800 $2,000 $2,200 $2,400 $0 ($1,000) ($2,000) ($3,000) ($4,000) ($5,000) ($6,000) ($7,000) ($8,000) ($9,000) ($10,000) $350 $7,704 $7,336 $6,677 $6,164 $5,362 $4,559 $3,610 $921 $117 ($108) Liabilities and Capital Current Liabilities Accounts Payable Current Borrowing Other Current Liabilities Subtotal Current Liabilities Jul-11 Starting Balances Nhóm – TM02D ($11,000) ($12,000) ($766) ($1,278) TRANG 38 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Long-term Liabilities Total Liabilities Paid-in Capital Retained Earnings Earnings Total Capital Total Liabilities and Capital Net Worth $0 ($800) ($1,600) ($2,400) ($3,200) ($4,000) ($4,800) ($5,600) ($6,400) ($7,200) ($8,000) ($8,800) ($9,600) $350 $6,904 $5,736 $4,277 $2,964 $1,362 ($241) ($1,990) ($5,479) ($7,083) ($8,108) ($9,566) ($10,878) $50,000 $51,000 $52,000 $53,000 $54,000 $55,000 $56,000 $57,000 $58,000 $59,000 $60,000 $61,000 ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) ($18,350) $62,000 ($18,350) ($18,350) $0 $31,650 $1,173 $33,823 $3,399 $37,049 $5,978 $40,628 $9,261 $44,911 $12,551 $49,201 $15,845 $53,495 $18,792 $57,442 $17,189 $56,839 $15,589 $56,239 $15,390 $57,040 $15,544 $58,194 $16,405 $60,055 $32,000 $40,727 $42,784 $44,905 $47,875 $50,563 $53,253 $55,452 $51,359 $49,156 $48,932 $48,627 $49,177 $31,650 $33,823 $37,049 $40,628 $44,911 $49,201 $53,495 $57,442 $56,839 $56,239 $57,040 $58,194 $60,055 Nhóm – TM02D TRANG 39 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Nhóm – TM02D TRANG 40 .. .Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Gia Vinh – Thủy Ngân thuyngandn89@gmail.com Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP MỤC LỤC Tóm... 31 Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP KẾT LUẬN Trong kinh tế thị trường với cạnh tranh gay gắt hoạt động kinh doanh phải đối đầu với khó khăn Việc lập kế hoạch kinh doanh. .. cân đối kế toán .29 Bảng 11 Chỉ số kinh doanh 30 Nhóm – TM02D TRANG Lập kế hoạch kinh doanh công ty CP Thanh Niên phần mềm BPP Tóm tắt Cơng ty Thanh Niên thành lập công ty cung