TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẨN VẬT LIỆU XÂY DỰNG VÀ XÂY LẮP SỐ 1.1 Quá trình hình thành phát triển công ty cổ phần vật liệu xây dựng xây lắp số 1.1.1 Lịch sử hình thành cơng ty Cơng ty cổ phần vật liệu xây dựng xây lắp số (tên giao dịch quốc tế là: Building Matcial and Construction JointStock Company N o5) cơng ty cổ phần, có trụ sở chính: Phường Nam Sơn, Thị xã Tam Điệp, Tỉnh Ninh Bình Cơng ty Sở kế hoạch đầu tư tình Ninh Bình cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 09-03-000.042 đăng ký thay đổi lần thứ ngày 14/8/2007 Vốn điều lệ Công ty 12,5 tỷ đồng Công ty CP VLXD xây lắp số đơn vị trực thuộc Tổng công ty Sông Hồng, thành lập từ năm 1970 Từ năm 1970-1986 công ty sản xuất loại đá xây dựng nhằm phục vụ nhu cầu xây dựng làm đường Sản phẩm Công ty bán chủ yếu thông qua vận chuyển đường sắt Hà Nội để phục vụ cho nhu cầu xây dựng thủ Sản lượng sản xuất trung bình hàng năm đạt khoảng 5000-6000 vạn m3 đá loại với tổng số công nhân viên khoảng 1500 người Tháng 12 năm 2003 thực chủ trương nhà nước cổ phần hố doanh nghiệp, cơng ty tiến hành cổ phần hóa đổi tên thành Cơng ty cổ phần VLXD xây lắp số thuộc Tổng công ty xây dựng Sơng Hồng Cơng ty có hệ thống hạch toán kế toán độc lập sử dụng dấu riêng theo mẫu nhà nước quy định Chức công ty CP VLXD xây lắp số là: - Sản xuất vật liệu xây dựng từ đất sét nung lò tuynel - Mua bán vật liệu xây dựng, khai thác đá - Bán bn máy móc, thiết bị phụ tùng máy khai khoáng, xây dựng, - Xây dựng gia cơng lắp đặt máy móc cơng trình dân dụng, cơng nghiệp giao thơng thuỷ lợi, cơng trình kỹ thuật hạ tầng - Mua bán xăng dầu sản phẩm có liên quan, mua bán gas (chỉ hoạt động có giấy chứng nhận đủ điều kiện kinh doanh theo quy định pháp luật) - Hoạt động chuyên môn khoa học công nghệ khác cịn lại (Tư vấn chuyển giao cơng nghệ sản xuất gạch tuynel) Theo Điều lệ công ty, công ty có nhiệm vụ sau: - Kinh doanh theo quy định thành lập doanh nghiệp kinh doanh mặt hàng dịch vụ đăng ký cụ thể Nghiên cứu thị trường, tổ chức kinh doanh theo quy định pháp luật - Bảo toàn phát triển số vốn cổ đơng góp vốn vào cơng ty - Tổ chức tốt trình quản lý lao động nhằm nâng cao suất lao động, bảo đảm an tồn lao động cho cán cơng nhân viên Không ngừng nâng cao bồi dưỡng cán chuyên môn, phát triển nguồn nhân lực, có chế độ đãi ngộ hợp lý - Nâng cao chất lượng sản phẩm nhằm đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, đảm bảo thi cơng quy trình, tiến độ thực bảo hành cơng trình theo quy định nhà nước - Chấp hành đầy đủ luật định nhà nước chế độ sách quản lý sử dụng vốn, tài sản - Đem nguồn lực với mục đích xây dựng cơng ty CP VLXD xây lắp số thành cơng ty có uy tín thu lợi nhuận cao, thực tốt nghĩa vụ với nhà nước nộp thuế, khoản phải nộp khác vào ngân sách nhà nước 11.4.2 Các giai đoạn phát triển Công ty Công ty CP VLXD xây lắp số tiền thân xý nghiệp đá số sản xuất loại đá phục vụ cho cơng trình xây dựng Tỉnh Thanh Hóa, Ninh Bình, Nam Định, Hà Nam thành phố Hà Nội Công ty thành lập ngày 20/10/1970 Tháng 10 năm 1970 Bộ kiến trúc có định tách cơng trường Đồng Sơn khỏi cơng trường xây dựng Nam Định thành lập Xí nghiệp đá số trực thuộc Bộ kiến trúc Từ năm 1970 tới năm 1986 công ty chuyên sản xuất loại đá đá xây dựng loại nhằm phục vụ nhu cầu xây dựng làm đường Bước vào thời kỳ đầu đổi chuyển đổi chế từ bao cấp sang chế thị trường công ty gặp nhiều khó khăn, kinh doanh thua lỗ Trong năm này, công ty đầu tư đổi công nghệ sản xuất đồng thời thực hiên chiến lược đa dạng hoá mặt hàng: ngồi sản xuất đá xây dựng cịn sản xuất sản phẩm gạch tuynel loại với công suất thiết kế 25 triệu viên/ năm Nhờ chiến lược công ty phục vụ nhu cầu tỉnh mà cịn mở rộng thị trường ngồi tỉnh Ninh Bình Ngồi cơng ty cịn xây dựng phân xưởng nghiền đá phụ gia cho xi măng Bỉm Sơn, cải tạo mỏ nhận thầu xây dựng Tháng năm 1995 Bộ xây dựng đổi tên thành Xí nghiệp sản xuất kinh doanh VLXD số trực thuộc liên hiệp đá cát sỏi – Bộ xây dựng Tháng năm 1996 Xí nghiệp đá số đổi tên thành Công ty VLXD xây lắp số theo định số 13 - CTY-TCHC trực thuộc tổng Công ty xây dựng Sông Hồng Cũng năm sản phẩm gạch nung công ty lò dần thị trường chấp nhận Năm 1997 sản phẩm công ty tiêu thụ mạnh thị trường, kết sản xuất kinh doanh có hiệu quả, khắc phục tình trạng thua lỗ trước đây, sản phẩm công ty đạt huy chương vàng chất lượng sản phẩm Tháng 12 năm 2002 cơng ty tiến hành cổ phần hóa đổi tên thành Công ty cổ phần VLXD XL số thuộc Tổng công ty xây dựng Sông hồng Công ty đầu tư thêm dây chuyền sản xuất gạch nung tuynel xã Hà Bắc Hà Trung - Thanh Hố với cơng suất thiết kế 25 triệu viên/năm đưa vào sản xuất năm 2003 Năm 2004 công ty tiếp tục xây dựng thêm dây truyền sản xuất gạch Cầu Rào- Yên phong - n mơ - Ninh bình với cơng suất thiết kế 25 triệu viên/năm cho lò viên gạch hồng vào tháng năm 2007 Công ty CP VLXD xây lắp số khởi đầu công ty 100% vốn nhà nước Công ty tiến hành cổ phần hóa tháng 12 năm 2003 vào hoạt động tháng 01 năm 2004 với vốn điều lệ ban đầu 5,5 tỷ đồng, nhà nước nắm giữ 51% vốn điều lệ Tháng năm 2006 nhu cầu vốn để đầu tư mở rộng sản xuất, công ty phát hành thêm tỷ đồng vốn điều lệ nâng tổng số vốn điều lệ lên 7,5 tỷ đồng, vốn nhà nước 37,4% Đến tháng năm 2007 công ty phát hành thêm tỷ đồng vốn điều lệ, vốn nhà nước 25% Cuối năm 2007 công ty đề phương án bán phần vốn nhà nước công ty tới tháng năm 2008 công ty chuyển thành công ty cổ phần với 100% vốn góp cổ đơng Như vậy, sau cổ phần hóa cơng ty chuyển từ cơng ty 100% vốn nhà nước trở thành công ty cổ phần cổ đông làm chủ .2 2.1 Tổ chức sản xuất quản lý công ty CP VLXD xây lắp số Tổ chức sản xuất Về tổ chức sản xuất: Cơng ty có ba nhà máy trực thuộc công ty nhà máy gạch Tam Điệp, nhà máy gạch Cầu Rào, nhà máy gạch Hà Bắc Cơng ty khốn gọn viêc sản xuất gạch tiêu thụ gạch cho nhà máy, quản lý định mức sử dụng nguyên vật liệu định mức sản xuất Mỗi nhà máy tự quản lý mặt kinh doanh mình, nằm khối thống với tồn cơng ty Ưu điểm phương thức khoán gọn giúp cho máy quản trị nhà máy hoạt động có hiệu hơn, nhà máy động công tác sản xuất kinh doanh.Việc giao khốn kích thích cho nhà máy động, sử dụng tiết kiệm nguyên vật liệu, tạo động lực cho nhà máy làm đủ vượt tiêu đặt Nếu hoàn thành vượt kế hoạch phần chênh lêch cộng vào doanh thu nhà máy ngược lại, nhà máy phải bù lại phần chênh lệch sử dụng nhiều so với định mức Công ty ln có đánh giá so sánh cơng ty để sớm chấn chỉnh đưa biện pháp cho nhà máy ngày sản xuất có hiệu Tuy nhiên việc khốn gọn khơng phải lúc có lợi Doanh thu cơng ty đảm bảo doanh thu nhà máy khó kế hoạch Vì áp lực việc hồn thành định mức dẫn tới tâm lý gò ép sản xuất Vì để tránh thiệt hại cho nhà máy, công ty theo dõi việc sản xuất nhà máy để đảm bảo định mức công ty đưa hợp với thực tế sản xuất Hình 1.1: Sơ đồ tổ chức sản xuất nhà máy gạch tuynel PHÓ QUẢN ĐỐC NHÀ MÁY TỔ NGHIỀN THAN ỦI CẤP LIỆU TỔ MÁY SÓ TỔ MÁY SỐ V/C XẾP KIÊU V/C XẾP KIÊU Bán hàng, bảo vệ, phục vụ Cơ khí, sửa chữa, điện nước PHÓ QUẢN ĐỐC NHÀ MÁY PHƠI ĐẢO XẾP GOONG ĐỐT LÒ RA GẠCH BỐC TIÊU THỤ TIẾP THỊ QUẢN ĐỐC NHÀ MÁY Sản phẩm gạch tuynel sản phẩm chủ đạo công ty, chiếm 80% doanh thu cơng ty Để sản xuất gạch có chất lượng có khả tiêu thụ thị trường cần có quy trình sản xuất gạch có chất lượng uy tín thị trường Vì sản xuất xây dựng cơng ty có phân cơng chun mơn hóa, q trình phân cơng cho người nhóm người thực Sự phân cơng chun mơn hóa giúp cho hoạt động cơng nhân có hiệu Có phát huy tối đa lực nhân viên (Hình 1.1) Sản phẩm nhà máy chủ yếu gạch nung tuynel loại gạch xây móng, gạch xây lỗ, gạch đặc khóa tường, gạch chống nóng, đá xây dựng…và xây dựng cơng trình nội cho doanh nghiệp Tại nhà máy, Cơng ty bố trí sản xuất theo tổ đội., tổ, đội phụ trách phần việc sản xuất gạch Q trình cho người bố trí cơng việc phù hợp nhằm phát huy tối đa lực công nhân Công ty với quản đốc phân xưởng có trách nhiệm giám sát, theo dõi hoạt động nhà máy phân xưởng để có sản phẩm đạt chất lượng Về cấu: Công ty cổ phần vật liệu xây dựng xây lắp số có ba nhà máy trực thuộc sản xuất gạch (NMG Tam Điệp, NMG Hà Bắc, NMG Cầu Rào ) phân xưởng sản xuất đá xây dựng Mỗi nhà máy có lực sản xuất, cơng nghệ ưu khác nhau, hiệu kinh doanh khác Nhà máy gạch Tam điệp nhà máy có công suất sản xuất lớn (35 triệu/ năm), thường chiếm tỷ trọng lớn doanh thu hoạt động tiêu thụ Nhà máy có vị trí sản xuất thuận lợi (ở gần trung tâm Thị xã Tam Điệp, gần nhiều khu xây dựng, địa điểm thuận tiện để sản xuất phân phối sản phẩm Với uy tín chất lượng, gạch Tam Điệp trở thành nhãn hiệu nhiều người ưa chuộng tỉnh Nhà máy sản xuất gạch Hà bắc đặt huyện Hà Bắc Thanh Hóa có thiết kế 20 triệu viên/ năm Nhà máy gạch Cầu Rào đầu tư xây dựng đưa vào sản xuất năm 2007, với công suất thiết kế 25 triệu viên/ năm Vì đưa vào hoạt động nên hiệu nhà máy chưa cao 1.2.2 Tổ chức máy quản lý công ty Để công việc sản xuất kinh doanh có hiệu địi hỏi cơng ty phải xếp máy công ty cho phù hợp với yêu cầu thực tế kinh tế thị trường, đưa cấu tổ chức sản xuất tối ưu nhất, để giảm chi phí tới mức thấp nhằm hạ giá bán sản phẩm tăng doanh thu Căn vào đặc điểm sản xuất, tính chất phức tạp qui mô sản xuất định hướng theo kinh tế thị trường có quản lý Nhà nước, công ty xây dựng máy quản lý theo kiểu trực tuyến Mơ hình cấu tổ chức máy quản lý mơ tả hình 1.2 Hình 1.2: Cơ cấu tổ chức máy quản lý công ty Hội đồng quản trị Ban kiểm soát Ban giám đốc Đại hội đồng cổ đông PGĐPphụ trách Nhà máy gạch Hà Bắc Nhà máy gạch Hà Bắc Nhà máy gạch Tam Điệp Phân xưởng đá phụ gia PGĐ phụ trách Nhà máy gạch Tam Điệp PGĐ phụ trách phân xưởng đá phụ gia PGĐ phụ trách nhà máy gạch Cầu Rào Nhà máy gạch Cầu Rào Phịng tài kế tốn Phịng kế hoạch vật tư kỹ thuật P tổ chức hành chính,lao động tiền lương Cơ cấu tổ chức cơng ty chia thành hai phần: máy quản trị phịng ban cơng ty Bộ máy quản trị bao gồm đại hội đồng cổ đông, hội đồng quản trị, ban kiểm sốt, giám đốc cơng ty có nhiệm vụ giải hoạt động liên quan tới mục đích quyền lợi cơng ty, điều hành cơng ty…Các phịng ban cơng ty làm cơng việc chun mơn liên quan tới phịng ban Phịng tài kế tốn có nhiệm vụ quản lý tồn nguồn tài hoạt động liên quan tới tài cơng ty như: theo dõi thu chi, tính giá thành hạch tốn kế tốn… Phịng kế hoạch kỹ thuật vật tư có nhiệm vụ điều độ sản xuất, lập kế hoạch, toàn phần kỹ thuật cho hoạt động cơng ty Phịng tổ chức hành lao động tiền lương có nhiệm vụ tiếp khách, quản lý giấy tờ công việc liên quan tới lao động như: tiền lương, thưởng, tuyển chọn lao động… Chức nhiệm vụ máy phịng ban phân cơng cách cụ thể với mục tiêu không chồng chéo lên phận thực tốt nhiệm vụ (xem phụ lục 1) Mơ hình cấu tổ chức máy quản lý có số ưu điểm hiệu tác nghiệp cao với cơng việc có tính lặp lặp lại hàng ngày, phát huy đầy đủ ưu riêng phận Việc thực công việc đầu tư chức chủ yếu công việc thực tốt, đơn giản hoá việc đào tạo cán Bên cạnh hạn chế dễ nhận thấy tính phối hợp đơn vị thấp đơn vị tập trung vào làm hoạt động cụ thể có tính lặp lại Do đề mục tiêu có mâu thuẫn với Việc tổ chức tạo cách nhìn hạn hẹp cho nhân viên, cán quản lý chung Trách nhiệm vấn đề thực mục tiêu chung tổ chức tập trung nhà lãnh đạo Công ty .2.3 Công nghệ kỹ thuật sản xuất Công ty Quy trình cơng nghệ sản xuất sản phẩm cơng ty mơ tả qua sơ đồ : Hình 1.3: Sơ đồ quy trình cơng nghệ sản xuất gạch tuynel Kho than Máy nghiền than Băng tải gạch mộc Sân phơi Máy nhào đùn chân không Kho chứa đất có mái che Băng tải số Băng tải số Máy cấp liệu thùng Băng tải số Máy cắt gạch tự động Máy cán mịn Máy nhào trục Máy cán thô Téc nước Kho thành phẩm Ra gạch phân loại Lò sấy tuynel Lò nung tuynel Rắc than 20-30% đm Phụ than 70-80% đm Giai đoạn khai thác nguyên vật liệu: Các loại đất sét nguyên liệu chủ yếu sản xuất gạch Đất sét sau khảo sát, thăm dị thử cơng nghệ đạt tiêu chuẩn sản xuất tiến hành khai thác theo kiểu chiếu từ vào Dùng máy ủi, ủi lớp đất màu từ 20 đến 30 cm sau dùng máy xúc, xúc lên ơtơ trở bãi chứa Giai đoạn thường thuê mua nguyên liệu từ công ty khác Giai đoạn chế biến tạo hình : Đất sét khai thác thường phơi phong hoá từ đến tháng, sau đưa vào nhà chứa đất để tiến hành ngâm ủ tối thiểu phải 24 giờ, độ ẩm đạt từ 14 -16 % Các lô đất ngâm ủ yêu cầu kỹ thuật sau dùng máy ủi ủi dần vào máy cấp liệu thùng Máy cấp liệu thùng có nhiệm vụ phân phối dải đất nên băng tải Đất đưa lên máy cán thô trà xát, nghiền vỡ kết cấu ban đầu Từ máy cán thô đất chuyển lên máy nhào trục, đất phun thêm nước đạt độ ẩm 20-22% pha than cám, lượng than pha thô 70-80% định mức tiêu hao sản phẩm Đất chuyền qua băng tải đến máy cán mịn Máy cán mịn có khe hở từ 2-3 mm, có nhiệm vụ cán mỏng đất tăng độ dẻo, độ đồng sau đẩy xuống máy nhào đùn liên hợp có gắn thiết bị hút chân khơng thơng qua băng tải số Thiết bị hút hết khơng khí đất, làm tăng độ đặc nguyên liệu trước tạo hình Máy đùn tạo thỏi mộc qua khn tạo hình đầu máy Thỏi mộc máy cắt tự động cắt thành viên sản phẩm theo yêu cầu Các sản phẩm mộc chuyển qua băng tải ngang bốc lên xe cải tiến vận chuyển phơi nhà kính Giai đoạn phơi sấy sản phẩm mộc: Các thao tác phơi gạch mộc phải nhẹ nhàng tránh biến dạng, đồng thời phơi 3-5 ngày độ ẩm mộc 14-16% xếp lên xe goòng để sấy lò Tuynel, độ ẩm sản phẩm khỏi lò đạt từ 2-8 % Giai đoạn nung sản phẩm: Lị nung bố trí liên hợp với phận sấy nhằm sử dụng xe gng xếp gạch mộc sấy khơ lò thời gian nung >=72 giờ, nhiệt độ trung bình Nhiên liệu nung chủ yếu than cám nghiền nhỏ, lượng than rắc 2030% định mức tiêu hao sản phẩm Tuỳ theo thời gian tuỳ lượng gạch mộc cho nâng tốc độ nung, thông thường 45-50 phút cho xe goòng (mỗi xe khoảng 2900-3100 viên gạch xây) Sản phẩm nung chín làm nguội, bốc dỡ xuống Cuối phân loại sản phẩm xếp kiêu, đưa tiêu thụ Trang thiết bị chủ yếu tình trạng kỹ thuật Về tài sản cố định hàng năm kiểm kê định kỳ, tính khấu hao theo quy định pháp luật Hàng năm ban kiểm soát hội đồng kiểm định công ty kiểm tra theo dõi thực tế sổ sách Bảng 1.1: Bảng tổng hợp tài sản cố định trang bị tài sản cố định công ty CP VLXD xây lắp số giai đoạn 2004-2008 Chỉ tiêu Tài sản cố định kỳ Số lao động bình quân Mức trang bị TSCĐ/người Đv tính Năm 2004 Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 ng.đồng 14 547 723 14 710 743,1 17 281 120,9 19 335 489,9 22 017 533,4 Người 437 438 438 551 585 Ng,đồng 33 290 33 586,2 39 454,6 35 091,6 37 636,8 Nguồn: Báo cáo tài phịng kế tốn Ta thấy tài sản cố định công ty liên tục tăng qua năm, mức trang bị tài sản cố định tăng từ 33 290 nghìn đồng/ người năm 2004 lên tới 33586,2 nghìn đồng/người năm 2005, tăng dần lên tới 37 636 nghìn đồng/ người năm 2008 tức tăng lên 113% so với năm 2004 Nhìn vào bảng số liệu 1.1 ta thấy số lượng tài sản cố định liên tục tăng dần qua năm, mức trang bị tài sản cố định tăng lên tương ứng Đây bước tiến công ty công phát triển cải tiến công nghệ sản xuất Về tình trạng kỹ thuật, cơng nghệ sản xuất gạch lị nung tuynel hình thức sản xuất gạch đại nay, nhiên công nghệ công ty đánh giá mức độ trung bình Dây truyền sản xuất nhà máy gạch Tam Điệp sử dụng cách 15 năm, công nghệ Liên Xô cũ Với thời gian sử dụng trên, công nghệ chưa coi lạc hậu so với thực tế Tuy nhiên hầu hết dây truyền hàng năm sử dụng vượt công suất thiết kế 1.3 Kết hoạt động sản xuất, kinh doanh năm gần công ty CP VLXD XL số 1.3.1 Quy mô mở rộng quy mô Công ty Công ty CP VLXD xây lắp số chủ yếu sản xuất gạch nung tuynel Ngồi cơng ty cịn sản xuất kinh doanh số sản phẩm khác máy móc xây dựng, khí đốt, thiết bị phụ tùng khai khống, đá xây dựng Bảng 1.2: Doanh thu số mặt hàng công ty giai đoạn từ 2005-2008 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Tổng doanh thu Doanh thu SXCN Doanh thu XL Doanh thu khác Doanh thu xây lắp nội Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 27 183,7 25 121,7 644,9 227,1 190,1 32 126,1 25 270,6 370,9 330,8 153,8 33 703,7 32 434,9 64,5 204,8 63 254,9 60 748,6 506,3 Nguồn: Tài liệu phòng kế hoạch, kỹ thuật, vật tư Nhìn vào bảng ta thấy, doanh thu hàng năm tăng lên Chiếm tỷ trọng lớn doanh thu doanh thu sản xuất công nghiệp chiếm 80% mà chủ yếu sản xuất gạch Chiếm tỷ trọng lớn thứ hai doanh thu xây lắp nội Năm 2006 doanh thu xây lắp nội tăng vọt việc hoàn thành xây dựng nhà máy gạch Cầu Rào Doanh thu xây lắp giảm dần, điều công ty chuyển hướng không thực hoạt động xây lắp bên mà chuyển sang xây lắp nội Doanh thu hoạt động xây lắp chiếm khoảng 10% tổng doanh thu công ty Doanh thu khác bao gồm doanh thu cho hoạt động tư vấn chuyển giao công nghệ, doanh thu loại sản phẩm khác than, đá xây dựng Doanh thu tăng theo hàng năm Về cấu mặt hàng nay, xét sản phẩm gạch, Công ty có sản phẩm chủ yếu sau: Bảng 1.3: Cơ cấu sản phẩm gạch công ty CP VLXD xây lắp số TT Tên sản phẩm Kích thước Độ rỗng Mục đích sử dụng Gạch rỗng tiêu chuẩn 220x105x60 30% Xây tường chịu lực Gạch rống lỗ 220x105x105 40% Xây tường bao che, Gạch rỗng lỗ 220x220x105 40% Bao che, chống nóng Gạch nem lỗ 200x200x50 40% Cách âm, chống nóng Nguồn: Tài liệu phịng kế hoạch, kỹ thuật, vật tư Thị trường tiêu thụ chủ yếu công ty địa phương mà Công ty đặt nhà máy Nhà máy gạch Tam Điệp đóng địa bàn thị xã Tam Điệp có thị trường chủ yếu khu vực thị xã tới thành phố Nình Bình phần phía bắc tỉnh Thanh hóa Nhà máy gạch Hà Bắc thị trường tiêu thụ chủ yếu huyện Hà Bắc số vùng lân cận Năm 2007, công ty đầu tư thêm dây truyền sản xuất n Mơ - Ninh Bình Với việc xây dựng thêm dây truyền sản xuất này, công ty mở rộng thị trường tiêu thụ tai huyện Yên Mô, Yên khánh, Kim sơn tỉnh Ninh Bình, ngồi ta mở rộng tiêu thụ huyện Nga Sơn- Thanh Hóa, Ngĩa Hưng – Nam Định Qua đánh giá thị trường ta thấy, sản phẩm công ty chiếm khoảng 10% thị trường tỉnh, thị trường phía bắc tỉnh Thanh Hóa Việc mở rộng thị trường công ty trở thành vấn đề tất yếu Thị trường Nam Định, Thanh Hóa hai thị trường tiềm công ty Về mở rộng thị trường công ty, theo đánh giá nay, tốc độ xây dựng tỉnh Ninh Bình khơng ngừng tăng, với diện tích 1.392,4km2, dân số gần 928.5 nghìn người (tổng cục thống kê - số liệu năm 2007), với tốc độ phát triển kinh tế nay, dự đốn năm tới, nhu cầu nhà ở, cơng trình cơng cộng khu cơng nghiệp tỉnh Ninh Bình mở rộng phát triển với qui mơ lớn Điều đòi hỏi nhu vầu VLXD ngày tăng Hiện xu thể xây dựng dùng gạch đất sét nung phổ biến yêu cầu ngày cao số lượng chất lượng Theo dự kiến chiến lược phát triển kinh tế xã hội đến năm 2010 ủy ban kế hoạch tỉnh Ninh Bình, dự tính nhu cầu gạch xây năm 2005 tới năm 2010 500 triệu viên/ năm chưa kể tới nhu cầu khu vực lân cận Trong lực sản xuất sở sản xuất tỉnh đạt khoảng 350 triệu viên/năm số lại lò thủ công đảm nhiệm Hầu hết sở sản xuất gạch thủ công với công nghệ lạc hậu, thiết bị tạo hình đơn giản, thiếu đồng bộ, phơi sấy tự nhiên, nung đốt lò đứng chất lượng sản phẩm thấp, sản xuất khơng theo quy hoạch gây lãng phí tài ngun, biến đổi địa hình ảnh hưởng xấu tới mơi trường sinh thái Tuy nhiên với sách nhà nước giảm khai thác đất sét, đá xây dựng…sẽ tạo khó khăn cho việc sản xuất tiêu thụ sản phẩm sau Về lao động, cơng ty có 600 lao động Hầu hết lao động trực tiếp, lao động gián tiếp chiếm tỷ lệ thấp Tính đến tháng năm 2008 cơng ty có tất 678 CBCNV, có 584 người hợp đồng khơng thời bạn cịn lại 90 người hợp đồng có thời hạn Số lượng lao động công ty tăng dần qua năm nhiên tốc độ phát triển không mạnh Từ năm 2004 tới năm 2006 số lao động công ty giao động khoảng từ 500-600 người Năm 2007 mở rộng công ty việc đưa nhà máy gạch Cầu Rào vào hoạt động làm có nhiều công ăn việc làm cho người lao động Bảng 1.4: Trình độ lao động cơng ty giai đoạn 2004-2008 Trình độ lao động Đại học, cao đẳng Trung cấp Công nhân kỹ thuật Lao động phổ thông Tổng số lao động Năm 2004 15 10 65 398 488 Năm 2005 15 12 67 420 514 Năm 2006 17 12 62 477 568 Năm 2007 18 16 95 557 686 Năm 2008 19 16 95 544 674 Nguồn: Báo cáo tổng kết- phịng tổ chức hành chính, lao động, tiền lương Chế độ đãi ngộ lao động, Công ty đảm bảo việc làm, thu nhập theo khả cống hiến người lao động Người lao động đăng ký hợp đồng lao động, hưởng chế độ BHXH, BHYT tiền thưởng, trợ cấp quyền lợi khác người lao động theo quy định luật lao động • Quy mơ vốn Hình 1.4: Biều đồ theo dõi vốn kinh doanh vốn CSH công ty CP VLXD xây lắp số giai đoạn 2004-2008 Đơn vị tính: Nghìn đồng Nhìn vào hình 1.4 ta thấy lượng vốn kinh doanh công ty tăng lên sau năm Trong vốn chủ sở hữu tăng từ 5.5 tỷ đồng lên 12.5 tỷ đồng năm 2008 tức tăng lên tỷ đồng, vốn chủ sở hữu tăng lên từ 22 tỷ đồng năm 2004 lên 38 tỷ đồng năm 2008 tức tăng lên 16 tỷ đồng Dựa vào biểu đồ ta thấy tốc độ tăng nguồn vốn kinh doanh tăng lên so với tốc độ tăng vốn chủ sở hữu Điều cho ta thấy cơng ty ngày sử dụng vốn cách hiệu .3.2 Các tiêu chủ yếu kinh doanh chủ yếu công ty Trong thời kỳ 2004- 2008, hoạt động kinh doanh Cơng ty có cải thiện tổng thể mặt doanh thu, tài chính, hiệu kinh doanh, đồng thời đảm bảo không ngừng tăng thu nhập cho người lao động Những kết trình bày qua số liệu tập hợp biểu, bảng sau Chỉ tiêu Đv tính Doanh thu Kế hoạch doanh thu Thực hiện/kế hoạch Tốc độ tăng trưởng doanh thu Lợi nhuận sau thuế Nộp ngân sách Vốn kinh doanh Lợi nhuận/ doanh thu Tỷ suất LN/VCSH Sản lượng sản xuất Số lao động Thu nhập bình quân Tr.đ Tr.đ % % Tr.đ Tr.đ tỷ đồng % % Ng.viên Người Ng.đ Năm 2004 20 077,5 21200 94,71 Năm 2005 27 183,7 27000 100,68 3,48 Năm 2006 32 126,1 32000 100,39 3,477 Năm 2007 33 703,7 37000 91,09 68,6 Năm 2008 63 254,9 57000 110,97 215,2 055,2 808,4 5,5 5,5 19,1 56 021 488 766,063 500, 606,9 5,5 5,77 27,2 66 371 514 040,6 814,5 312,4 7,5 6,27 24,1 67 365 568 540,7 162,8 804,2 12,5 3,57 9,3 87144 686 830,5 17 822,1 339,4 12,5 29,3 142,5 91 261 674 343,2 Bảng 1.5: Các tiêu đánh giá kết sản xuất kinh doanh công ty kỳ 2004-2008 Nguồn: Báo cáo thực kế hoạch sản xuất kinh doanh- phịng kế tốn Đánh giá kết doanh thu qua năm: Hình 1.5: Biểu đồ doanh thu công ty giai đoạn 2004-2008 Từ bảng 1.5 ta thấy doanh thu công ty, tốc độ tăng trưởng công ty tăng dần lên qua năm.Doanh thu năm 2005 tăng lên so với năm 2004 106,2 triệu đồng tương đương với tăng trưởng 3.48%, nhiên năm 2004 đạt 94,71% kế hoạch công ty đặt ra, Năm 2005 đạt 100,68% kế hoạch đặt Doanh thu năm 2007 năm 2008 tăng lên tới 63 tỷ đồng Tốc độ tăng trưởng doanh thu năm liên tục tăng từ 3,48% năm 2005 lên 68,6% năm 2007 tăng tới 215,2% năm 2008 Tốc độ tăng trưởng doanh thu lớn việc thực kế hoạch mức so với kế hoạch lượng Nhìn vào biểu đồ 1.4, phần chênh lệch kế hoạch thực Năm 2005 thực hiên 100,68% so với kế hoạch, năm 2006 100,39%, năm 2007 chưa thực kế hoạch đề thực 91,09% năm 2008 đạt vượt mức kế hoạch 110,97% Những số liệu giúp ta phần nhìn thấy xu hướng phát triển lên công ty Doanh thu tăng qua năm với tốc độ phát triển doanh thu cao nay, mở phát triển mạnh mẽ cho công ty thời gian sau • Đánh giá kết lợi nhuận qua năm Hình 1.6: Biểu đồ lợi nhuận doanh thu cơng ty giai đoạn 2004-2008 Nhìn vào biểu đồ ta thấy, lợi nhuận từ năm 2004-2007 khơng có biến động nhiều, mức lợi nhuận nằm khoảng tỷ đồng lợi nhuận Riêng năm 2008 lợi nhuận tăng vọt tăng lên so với năm 2007 16 659,3 tr.đ, tăng gấp 14.3 lần so với năm 2007 Điều lý giải nhiều lý khách quan chủ quan Thứ năm 2008 có khủng hoảng đẩy giá gạch lên cao so với giá thực khiến doanh thu tăng cao Thứ hai nhà máy đóng cửa phân xưởng sản xuất phụ gia xi măng làm ăn thua lỗ thay vào phân xưởng khai thác đá làm ăn có hiệu Thứ 3, năm 2008 công ty bán hết phần vốn nhà nước cơng ty chuyển thành vốn góp cổ đơng, kích thích làm việc cán công nhân viên công ty Thứ 4, Đội ngũ cán quản trị nhanh chóng thay đổi chiến lược nhạy bén, thay đổi cấu sản xuất phù hợp Sự tăng nhanh doanh thu khiến cho lợi nhuận doanh nghiệp tăng nhanh theo Tỷ suất lợi nhuận doanh thu tăng nhanh theo từ 5.5% năm 2004 tăng nhanh đến 29.5% năm 2008 Tình hình lợi nhuận doanh nghiệp nói ổn định qua năm Sự tăng đột biến năm 2008 chưa dấu hiệu đáng mừng cho cơng ty giai đoạn Nó cho thấy rằng, cơng ty cần phải có nhiều biện pháp tích cực nữa, cụ thể để đối phó với biến động phức tạp môi trường kinh doanh thời gian tới • Đánh giá kết theo tiêu thu nhập lao động Hình 1.7 : Biểu đồ theo dõi số lượng lao động thu nhập lao động công ty giai đoạn năm 2004-2008 Số lượng lao động công ty từ năm 2004-2006 năm khoảng từ 500600 lao động Năm 2007 2008 số lao động công ty tăng lên 686 674 người Điều năm 2007, nhà máy gạch Cầu Rào tức đưa vào hoạt động làm cho số lao động công ty tăng lên Việc giải thể phân xưởng sản xuất phụ gia xi măng làm cho số lao động việc làm không nhỏ Nhưng thay vào đời phân xưởng đá vàođầu năm 2008 giúp trì cơng ăn việc làm cho người lao động Vì số lượng lao động cơng ty khơng có biến động nhiều Có tăng tăng mức bình thường Đi kèm với tăng lao động, thu nhập người lao động tăng dần qua năm Năm 2004 thu nhập lao động tăng từ 766,063 ng.đ lên 1040,6 ng.đ năm 2005 tức tăng lên 274,5 ng.đ tương đương với 35,8% Năm 2006 thu nhập lao động công ty tăng lên 500.1 Ng.đ tương đương với tăng 48% so với năm 2005 Năm 2007 thu nhập người lao động tăng lên 290,2 ng đồng so với năm 2006 tương đương với tăng 18.8% so với năm 2006 Năm 2008 tăng lên 512.7 Ng.đ tương đương với 28% so với năm 2007 Năm 2007 thu nhập người lao động tăng so với năm trước doanh thu lợi nhuận năm Năm 2008 thu nhập người dân tăng lên có tăng đột biến doanh thu cơng ty • Đánh giá kết hiệu sử dụng vốn Nhìn vào bảng số liệu 1.5 ta có số tiêu đánh giá hiệu sử dụng vốn công ty như: lợi nhuận sau thuế, lợi nhuận/ doanh thu, tỷ suất lợi nhuận/doanh thu Theo số liệu tỷ suất lợi nhuận/Doanh thu, năm 2004 đồng doanh thu thu có 0,055 đồng lợi nhuận Năm 2005 tăng lên 0,0577 đồng, Năm 2006 tăng lên 0,0627 đồng, năm 2007 tỷ suất lợi nhuận giảm, Một đồng doanh thu thu có 0,0357 đồng lợi nhuận Năm 2008 tăng lên đồng doanh thu thu dược 0, 293 đồng lợi nhuận Về tỷ suất lợi nhuận vốn chủ sở hữu ta thấy: Năm 2004 đồng vốn chủ sở hữu bỏ có 0,19 đồng lợi nhn thu Năm 2005 đồng vốn bỏ có 0,272 đồng lợi nhuận thu tăng lên 0,082 đồng so với năm 2004 Năm 2006 giảm xuống 0,241 đồng lợi nhuận đồng doanh thu Và năm 2007 giảm xuống nhỏ 0,093 đồng lợi nhuân, giảm so với năm 2006 0,152 đồng Từ kết cho thấy, hiệu suất sử dụng vốn cơng ty có tăng hiệu không cao Doanh thu hàng năm công ty tăng tỷ suất lợi nhuận/ vốn chủ sở hữu tỷ suất lợi nhuận/ doanh thu khơng ổn định qua năm, điều chi phí chi phí bán hàng, chi phí nhân cơng tăng nhanh so với tốc độ tăng doanh thu Doanh nghiệp cần có biện pháp để cải thiện giảm bớt tốc độ tăng khoản chi phí tức cần nâng cao cơng tác quản trị chi phí kinh doanh • Đánh giá kết nộp ngân sách nhà nước Hình 1.8: Biểu đồ theo dõi doanh thu tình hình nộp ngân sách nhà nước cơng ty giai đoạn năm 2004-2008 Nhìn vào hình 1.8 ta thấy tình hình nộp ngân sách cơng ty thời gian từ năm 2004- 2008, khoản nộp bao gồm: Thuế giá trị gia tăng, tiền thuê đất, thuế môn bài, thuế tài nguyên, thuế thu nhập doanh nghiệp,thuế thu nhập cá nhân, loại phí phí mơi trường Tính tổng khoản phải nộp năm 2004 nộp cho ngân sách nhà nước 808 384 066 đồng(Bảng 1.5) chiếm 9% so với doanh thu, năm 2005 tăng lên 2.606.972.840 đồng chiếm 9,6% so với doanh thu tương đương với tăng lên 798 tr.đ Năm 2006 giảm xuống 1.312.425.504 đồng chiếm 4.08% so với doanh thu tiền thuế giá trị gia tăng giảm bớt so với năm trước Năm 2007 số tiền nộp ngân sách 2.804.195.280 đồng, 8,3% so với doanh thu Năm 2008 tăng lên 5.339.375.740 đồng 8,4% doanh thu (Số liệu bảng 1.5) Nhìn vào số liệu ta thấy rằng, công ty đóng góp phần khơng nhỏ vào ngân sách tỉnh nói riêng nhà nước nói chung Việc đóng góp vào ngân sách nhà nước hàng năm chiếm khoảng từ 8-10% doanh thu Doanh thu hàng năm tăng dẫn tới số lượng nộp ngân sách không ngừng tăng lên 1.3.3 Những thuận lợi khó khăn mà công ty phải đối mặt Công ty CP vật liệu xây dựng xây lắp số tận dụng số hội năm bắt số khó khăn thời kỳ tới Những thuận lợi mà cơng ty có như: + Cơng ty có bề dày kinh nghiệm hoạt động gần 40 năm trải qua nhiều thời kỳ khó khăn + Cơng ty đóng địa bàn thị xã thành lập, có nhu cầu xây dựng lớn, có khả tiêu thụ cao Nơi đặt cơng ty gần giao thông thuận tiện lại, gần đường sắt đường thủy, đường bộ, dễ dàng vận chuyển + Sau cổ phần hóa, nhận thức tư tưởng cán cơng nhân viên có thay đổi tích cực xác lập quyền làm chủ thực thân phần vốn góp công ty, ý thức trông chờ ỷ nại, bao cấp bước khắc phục + Các đơn vị công ty sản xuất bắt đầu vào ổn định khơng có biến động lớn Ngồi thuận lợi trên, cơng ty cịn phải đối mặt với số khó khăn cịn tồn + Tuy có bề dày kinh nghiệm nhiên công tác cán chưa đáp tứng yêu cầu ngày cao cho phát triển sản xuất số lượng chất lượng + Bước sang giai đoạn hội nhập mới, bắt buộc cơng ty phải có cải tiến sản xuất, sức cạnh tranh lớn việc kinh doanh trở nên khó khăn + Do xuất phát điểm từ doanh nghiệp 100% vốn nhà nước nên số cán cơng nhân viên tư tưởng ỷ lại, bị động + Trong sản xuất kinh doanh, cán bị động, thiếu đốn giải tình phát sinh, chưa chủ động đa dạng hóa sản phẩm + Năm 2008, kinh tế có nhiều biến động, khủng hoảng kéo dài tới năm 2009 làm cho việc kinh doanh doanh nghiệp cịn có nhiều khó khăn Trong dài hạn, công ty phải đối mặt với việc thay sản phẩm gạch ngói nung sản phẩm gạch khác gạch nhẹ, gạch block betong… Chính phủ có nhiều sách nhằm thay đất sét nung sản phẩm khác bảo vệ mơi trường ảnh hưởng tới môi trường đất Công ty nhận thức số khó khăn đề nhiều biện pháp để khắc phục: quản lý lại vốn, nâng cao lực cán cơng nhân viên, nhanh chóng thay đổi lại mẫu mã sản phẩm ... 2008 63 254 ,9 57 000 110,97 2 15, 2 055 ,2 808,4 5, 5 5, 5 19,1 56 021 488 766,063 50 0, 606,9 5, 5 5, 77 27,2 66 371 51 4 040,6 814 ,5 312,4 7 ,5 6,27 24,1 67 3 65 568 54 0,7 162,8 804,2 12 ,5 3 ,57 9,3 87144... – Bộ xây dựng Tháng năm 1996 Xí nghiệp đá số đổi tên thành Cơng ty VLXD xây lắp số theo định số 13 - CTY-TCHC trực thuộc tổng Công ty xây dựng Sông Hồng Cũng năm sản phẩm gạch nung cơng ty lị... lực công nhân Công ty với quản đốc phân xưởng có trách nhiệm giám sát, theo dõi hoạt động nhà máy phân xưởng để có sản phẩm đạt chất lượng Về cấu: Công ty cổ phần vật liệu xây dựng xây lắp số