MỘT SỐ Ý KIẾN ĐỀ XUẤT TRONG VIỆC ÁP DỤNG CÁC PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ 3.1 Phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHCT Thanh Xuân năm tới 3.1.1 Bối cảnh thị trường mục tiêu chiến lược Bối cảnh thị trường: Tình hình khủng hoảng tài suy thoái kinh tế giới tiếp tục kéo dài sang năm 2009 Nền kinh tế nước ta tiếp tục gánh chịu tác động xấu từ bên ngoài, thị trường xuất bị co hẹp, hoạt động SXKD, tiêu thụ hàng hóa DN gặp nhiều khó khăn, đà tăng trưởng kinh tế giảm Thị trường bất động sản khó có khả phục hồi sớm, yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng, chất lượng tín dụng thu hồi nợ xấu (do tài sản bảo đảm NHTM chủ yếu bất động sản) Sự có mặt NHTM 100% vốn nước ngồi đẩy mức độ cạnh tranh NH mạnh mẽ hơn, lĩnh vực cung cấp dịch vụ tài trọn gói, tiên tiến Mục tiêu chiến lược: - Tối đa hoá giá trị đầu tư cổ đông; giữ vững tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tình hình tài lành mạnh - Khơng ngừng nâng cao động lực làm việc lực cán bộ; Chi nhánh phải dẫn đầu ngành NH việc sáng tạo, phát triển sách đãi ngộ hội thăng tiến nghề nghiệp cho cán - Duy trì hài lịng, trung thành gắn bó khách hàng với Chi nhánh; xây dựng Chi nhánh thành NH có chất lượng dịch vụ tốt DN cầu tiến, hộ gia đình cá nhân lựa chọn - Phát triển Chi nhánh thành NH tín nhiệm Việt Nam về: quản lý tốt nhất, môi trường làm việc tốt nhất, văn hoá doanh nghiệp trọng khách hàng, thúc đẩy hợp tác sáng tạo nhất, linh hoạt môi trường kinh doanh thay đổi - Góp phần tích cực làm vững thị trường tài nước 3.1.2 Phương hướng nhiệm vụ hoạt động kinh doanh Nhiệm vụ trọng tâm cấp bách năm tới theo chủ trương Đảng, Nhà nước, Chính phủ là: phát huy sức mạnh tổng hợp, nỗ lực phấn đấu ngăn chặn suy giảm kinh tế, trì tăng trưởng đảm bảo an sinh xã hội; Chính phủ đạo triển khai Nghị số 30/2008/NQCP ngày 11/12/2008, đặc biệt giải pháp Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng đạo Hội nghị Tổng kết ngành NH; Chỉ thị số 06/2008/CTNHNN ngày 31/12/2008 nhóm nhiệm vụ tập trung ngành NH mà Thống đốc NHNN đạo Về kinh tế, mục tiêu tổng sản phẩm nước (GDP) tăng 6,5%; giá trị tăng thêm khu vực nông, lâm, ngư nghiệp tăng 2,8%; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 7,4%; khu vực dịch vụ tăng 7,3%; tổng kim ngạch xuất tăng 13%; tổng nguồn vốn đầu tư phát triển toàn xã hội chiếm 39,5% GDP; số giá tiêu dung tăng 15% Năm 2009, năm NHCT hoạt động theo mơ hình NHTMCP, chế điều hành hoạt động kinh doanh hứa hẹn nhiều yếu tố thuận lợi mặt khác phải tiếp tục đối mặt với nhiều khó khăn, thách thức Đối với Chi nhánh NHCT Thanh Xuân, phát triển toàn diện mặt hoạt động kinh doanh Chi nhánh từ công tác huy động nguồn vốn, tăng trưởng dư nợ bền vững, hiệu Phát triển sản phẩm dịch vụ NH, thực hiệu cơng tác thu phí dịch vụ Đảm bảo đời sống, thu nhập cán viên chức năm 2008 Duy trì kỷ cương sinh hoạt làm việc nghiêm túc, bước hoàn thiện phong cách chuyên nghiệp, xây dựng NHCT Thanh Xuân “Văn minh - Hiện đại Chuyên nghiệp” Theo đó, Chi nhánh cần tập trung đẩy mạnh triển khai tốt nhiệm vụ trọng tâm sau: - Tiếp tục thực hoàn thiện tốt cơng tác tổ chức cán bộ, hồn thiện máy cán chủ chốt, thực bố trí xếp cán khoa học, hiệu quả, làm tốt công tác tư tưởng cán Từng bước thực lợi ích cách cơng khai, rõ nét (Đây thực vấn đề lớn nhạy cảm công tác cán bộ) Coi trọng công tác phát triển nguồn nhân lực, theo cần thực tốt nội dung: + Đào tạo đôi với đào tạo lại + Phát triển đơi với hồn thiện để tiến tới Ngân hàng chuyên nghiệp cao - Củng cố, hoàn thiện hệ thống mạng lưới Chi nhánh - Tăng trưởng tín dụng bền vững, hiệu quả, tập trung quan tâm mở rộng hoạt động cho vay DN vừa nhỏ, cho vay cá nhân - Củng cố, nâng cao hiệu dịch vụ thẻ dịch vụ NH điện tử - Coi trọng tăng cường công tác giám sát, đôn đốc, kiểm tra hoạt động nghiệp vụ để đảm bảo an toàn tuyệt đối MỘT SỐ CHỦ TIÊU KẾ HOẠCH CỤ THỂ: Tổng nguồn vốn thực đến 31/12/2009 : 6.500 tỷ đồng Dư nợ cho vay kinh tế đến 31/12/2009 : 1.900 tỷ đồng Nợ xấu đến 31/12/2009 : tr đồng Tỷ lệ nợ cho vay KCTSBĐ : Tối đa 20% Tỷ lệ % cho vay DNNN : Tối đa 70% Nợ nhóm : Tối đa 20 tỷ đồng Thu hồi nợ xử lý rủi ro : 37 Tỷ đồng Chỉ tiêu phát hành thẻ ATM : 20.000 thẻ Chỉ tiêu phát hành thẻ TDQT : 100 thẻ 10 Phát triển CSCNT : 13 điểm 11 Thu dịch vụ ngân hàng : Đạt 6,5 tỷ đồng 12 Lợi nhuận trích DPRR : Đạt 87 tỷ đồng - Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh : Đạt 50 tỷ đồng - Lợi nhuận từ thu ngoại bảng : Đạt 37 tỷ đồng Mục tiêu năm 2009 đặt nặng nề, hoạt động NH bước vào giai đoạn mới, giai đoạn hội nhập kinh tế Để đạt mục tiêu đề ra, đòi hỏi phải biết phát huy mạnh, tăng cường đạo Đảng, quyền, phát huy vai trị Tổ chức - Đoàn thể xã hội Nâng cao chất lượng hoạt động Tổ chức Cơng Đồn, Đoàn niên nhằm tạo sức mạnh tổng hợp, đồng thời phải coi trọng công tác giáo dục, công tác trị tư tưởng để CBCNV nhận thức rõ vai trị, trách nhiệm Qua xây dựng đồn kết thống thực tốt nhiệm vụ giao Phát huy thành tích đạt Với đồn kết trí cao tập thể CBCNV, tin tưởng hoàn thành tốt, toàn diện vượt mức tiêu công tác năm 2009 để trở thành đơn vị kinh doanh xuất sắc hệ thống NHCT Việt Nam 3.1.3 Yêu cầu cơng tác thẩm định nói chung thẩm định tài dự án đầu tư cho vay vốn Chi nhánh NHCT Thanh Xuân bối cảnh 3.1.3.1 Định hướng hoạt động tín dụng - Phấn đấu đạt mức tăng trưởng dư nợ tín dụng hàng năm từ 15 - 17% trở lên - Tăng tỷ lệ dư nợ tín dụng trung dài hạn lên 10 - 12% Hiện tỷ lệ đạt 7,5% - Mở rộng nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh - Duy trì phát triển biện pháp huy động vốn hữu hiệu, có khả cạnh tranh cao, thu hút vốn nhàn rỗi dân cư doanh nghiệp, củng cố uy tín quốc tế, tranh thủ tiếp nhận nguồn uỷ thác - Hoạt động tín dụng đảm bảo: tăng trưởng - tốc độ tăng trưởng tín dụng phù hợp với tăng trưởng nhu cầu vốn kinh tế; an toàn - tập trung vào dự án hiệu quả, bảo vệ nguồn vốn NH, đồng thời đảm bảo tieu an toàn hoạt động; hiệu - lợi nhuận, NH phải đạt mức lợi nhuận tối thiểu đề ra, lợi nhuận thước đo đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng - Phải tận dụng lợi hoạt động Do NHTM mục tiêu trước mắt phải tăng cường chất lượng đôi dần mở rộng sang cho vay dài hạn Để tăng cường chất lượng cần có giải pháp khai thác tài sản cầm cố chấp, xử lý nợ khó địi… nhằm thu hồi bảo toàn vốn cho NH Để thực tốt định hướng chất lượng cơng tác thẩm định phải nâng cao tương xướng Muốn công tác thẩm định tài dự án phải trọng mức nhận thức, tổ chức thực Kiểm soát quy mơ tăng trưởng tín dụng, đảm bảo việc tăng trưởng phải thống với đảm bảo chất lượng dịch vụ NH, cấu tín dụng hợp lý Việc phát triển quy mơ cần có cân nhắc, tránh tình trạng trở thành người khồng lồ chậm chạp môi trường sôi động ngành NH Cần phát huy thành hoạt động hệ thống tại: quy mô không lớn hoạt động thực hiệu Để nguồn vốn thực hiệu thời gian tới nên có điều chỉnh cho phù hợp với xu phát triển thời đại Cụ thể nguồn vốn huy động, cần đẩy cao nguồn vốn huy động dài hạn để phục vụ cho hoạt động đầu tư, cho vay trung dài hạn, đem lại nguồn lợi nhuận lớn nhiên liền với phải nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng để đảm bảo đem lại khoản lợi nhuận chắn Ngoài cấu cho vay, việc thành phần kinh tế quốc doanh ngày phát triển, động trưởng thành thực tế kinh tế nước ta để thúc đẩy phát triển thành phần kinh tế tìm đến khoản lợi nhuận mà DN đem lại cho NH tương lai nên có cấu cho vay hợp lý hơn, tăng tỷ trọng cho vay DN quốc doanh giảm tỷ trọng DN quốc doanh chiến lược đắn thời gian tới 3.1.3.2 u cầu cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Để thực thi cách hữu hiệu giải pháp cho công tác thẩm định tài dự án đầu tư, Chi nhánh đưa yêu cầu sau: - Thẩm định tài phải đứng quan điểm người cho vay để xem xét tính khả thi, hiệu dự án, nhận thức rõ lợi ích Ngân hàng gắn bó với lợi ích chủ dự án - Cơng tác thẩm định tài dự án phải quán triệt tồn hệ thống Việc thẩm định khơng riêng cán tín dụng mà cịn phận liên quan - Công tác thẩm định không diễn lần mà thường xuyên giai đoạn trình vay vốn thẩm định phải tiến hành với tất dự án xin vay - Thẩm định tài dự án phải quy trình hố, cơng nghệ hố, phải trọng phù hợp với định hướng phát triển hoạt động cho vay chi nhánh Quy trình khơng phải bất biến mà phải địi hỏi có linh hoạt phân tích Tuy nhiên, thời gian ngắn khó thực điều - Thẩm định tài dự án phải đóng vai trị quan trọng định việc định cho vay 3.1.3.3 Một số đề xuất phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư Về thẩm định tổng vốn đầu tư: Ngoài nội dung thẩm định trình bày cần phải có tham khảo, so sánh với dự án tương tự, với trình độ kỹ thuật, tránh tình trạng dựa vào kế hoạch chủ đầu tư trình lên Ngồi ra, dự án trung dài hạn vốn thường bỏ nhiều năm nên NH cần phải phân tích biến động tổng vốn đầu tư với tình trạng lạm phát biến động tỷ giá Về thẩm định doanh thu chi phí: Cần phải thấy liệu quan trọng việc xác định dòng tiền dự án Sự xác số liệu phụ thuộc nhiều vào việc phân tích thị trường đầu ra, đầu vào sản phẩm Đặc biệt chi phí sản xuất, loại chi phí chi phí quản lý DN, lãi vay vốn lưu động NH không nên chấp nhận cách tính tốn DN mà cần phải có tính tốn lại, so sánh với dự án tương tự, cần tham khảo dịnh mức kỹ thuật ngành nghề kinh doanh Với dự án lớn việc thẩm định có khó khăn định thẩm định thị trường đầu ra, đầu vào, thẩm định công nghệ, thấy cần thiết NH nên thuê tư vấn thẩm định Việc xây dựng bảng xếp hạng tín dụng: Cần có tham gia đóng góp ý kiến cán tín dụng, Phòng ban liên quan đặc biệt cán chủ chốt phòng khách hàng DN, thành viên Hội đồng tín dụng, phịng kiểm sốt rủi ro…Ngồi ra, kết hợp mời số chun gia kinh tế có uy tín tham gia với điều kiện thơng tin phải giữ bí mật việc ký văn cam kết thức khơng tiết lộ thơng tin bên ngồi Khơng ngừng hồn thiện tiêu phân tích tài doanh nghiệp: Việc tính tốn tiêu cần thực cẩn thận, kĩ lưỡng, ý loại bỏ khoản mục cần thiết để tiêu xác loại trừ khoản phải thu khó địi khơng có khả thu hồi khỏi tử số tiêu khả toán nhanh, khả tốn hành hay kỳ thu tiền bình qn …Việc tính tốn cần vi tính hố, cán thẩm định cần nhập số liệu cần thiết lấy từ báo cáo tài đơn vị qua năm, máy tự tính hệ thống tiêu theo yêu cầu Như vừa tiết kiệm thời gian lại đảm bảo xác, tránh sai sót chủ quan tính tốn thủ cơng cán tín dụng Đồng thời máy tính tính tiêu năm cho phép so sánh chúng cách triệt để Phần mềm tính tiêu tài liên kết với bảng xếp hạng tín dụng để tự động tính điểm cho khách hàng Tuy nhiên, đòi hỏi quan trọng với công tác bảo mật cao, tránh xâm nhập đối tượng khác (trong ngân hàng khơng có thẩm quyền, trách nhiệm phân tích tài khách hàng) để lấy cắp sửa chữa thông tin với ý đồ không tốt, làm sai lệch kết đánh giá tài khách hàng Chi nhánh cần đưa thêm số tiêu để thẩm định tài DAĐT Giá trị tương lai rong (NFV), Chỉ số doanh lợi (PI), Tỷ lệ nội hoàn có điều chỉnh (MIRR)… Lựa chọn phương pháp thẩm định hợp lý: Ngân hàng phải ln có vận dụng linh hoạt phương pháp cũ kiểm chứng, không hấp tấp việc áp dụng phương pháp thẩm định mới, đại NH đại nước giới, rủi ro xảy đến lớn, phương pháp chưa kiểm chứng cụ thể Nếu có mang tính học hỏi, tham khảo đến lúc sử dụng rộng rãi chắn Vấn đề lựa chọn phương pháp có vận dụng sáng tạo vào điều kiện cụ thể Chi nhánh sao, lựa chọn tiêu nào, coi trọng tiêu Trong công tác thẩm định tài DAĐT trọng hai phương pháp phân tích độ nhạy triệt tiêu rủi ro hai phương pháp đem lại độ xác cao khắc phục nhược điểm Việc sử dụng tiêu để đánh giá tài chính: NH nên coi trọng tiêu liên quan có tính đến giá trị thời gian tiền NPV, IRR…Đối với khía cạnh khác khía cạnh pháp lý, khía cạnh thị trường, kỹ thuật…phải biết vận dụng linh hoạt phương pháp lại để đạt kết thẩm định tốt * Về quy định việc tính tốn dịng tiền là: - Tính thuế thu nhập doanh nghiệp, năm trước thua lỗ phần thua lỗ năm trước phải cộng vào LNTT năm để tính thuế thu nhập doanh nghiệp - Xử lý khoản thu hồi: khoản thu hồi từ dự án , máy móc khấu hao hết chuyển tồn giá trị vào LNTT để tính thuế TNDN Cịn chưa khấu hao hết tách phần, phần khấu hao chuyển vào LNST phần lại chuyển vào LNTT Riêng khoản thu hồi tài sản lưu động rịng chuyển tồn vào LNST để tính dịng tiền dự án - Với dự án thành lập cần lưu ý văn nhà nước khuyến khích doanh nghiệp vừa nhỏ: miễn thuế năm đầu, giảm thuế vài năm Cịn khơng phải dự án thành lập tính thuế bình thường từ năm đầu, cần ý lĩnh vực, khu vực miễn giảm thuế * Về phân tích độ nhạy dự án với trình độ khả cho phép chi nhánh dừng lại phân tích tình sau: - Xác định số trường hợp xảy ra: tốt nhất, xấu nhất, xảy nhiều Mỗi trường hợp gắn với xác suất xảy - Với phương án cần tính tốn lại tiêu tài quan trọng: NPV, IRR - Từ so sánh rút kết luận khả xảy tiêu 3.1.3.4 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài dự án đầu tư Nội dung thẩm định tài DAĐT NHCT VN soạn thành tài liệu thống để NH chi nhánh lấy thẩm định Việc thống góp phần nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài DAĐT Tuy nhiên, tài liệu hướng dẫn đưa nội dung thẩm định chung cho tất doanh nghiệp PAKD/DAĐT mà chưa có chuẩn mực riêng cho loại Vì vậy, thời gian tới NH cần xem xét để đưa nội dung thẩm định phù hợp với doanh nghiệp loại dự án Về nội dung thẩm định tài dự án, để giải bất cập cịn tồn tại, cần có số biện pháp sau: Thẩm định xác tổng vốn đầu tư tham gia vào dự án, đặc biệt vốn tự có doanh nghiệp: Tổng vốn đầu tư dự án giá trị toàn số tiền tài sản cần thiết để thiết lập đưa dự án vào hoạt động, dòng tiền năm (CF0) dự án theo quan điểm ngân hàng Vì vậy, xác định xác tổng vốn đầu tư nội dung quan trọng thẩm định tài dự án Tổng vốn đầu tư cần tính tốn số lượng, chi phí thời điểm sử dụng để đảm bảo hiệu sử dụng vốn, tránh tình trạng ứ đọng vốn thiếu vốn giai đoạn dự án Trong tổng vốn đầu tư, vốn dự phòng phận vốn quan trọng Bởi dự án thường có thời gian hoạt động dài, số đưa ước tính nên cần có lượng vốn định để bù đắp trường hợp có biến động làm phát sinh thêm chi phí Khi vốn dự phòng dùng để đáp ứng kịp thời nhu cầu thu, chi đảm bảo tiến độ dự án Vì vậy, thẩm định vốn đầu tư, NH nên yêu cầu DN giải trình chi tiết khoản mục vốn tổng vốn, chưa có vốn dự phịng, NH u cầu DN bổ sung Đối với dự án tài trợ hỗn hợp vốn chủ sở hữu vốn vay NH , NH cần xem xét lượng vốn tự có tham gia vào dự án có phù hợp khơng, phần vốn giúp NH giảm tổn thất trường hợp dự án không đạt hiệu mong muốn DN không trả nợ Nếu vốn tự có DN tham gia vào dự án bao gồm động sản bất động sản NH nên tiến hành xác định lại giá trị tài sản để phịng trường hợp DN cố tình tăng tỷ lệ vốn tự có tổng vốn cách định giá cao cho tài sản Các tiêu hiệu tài cần tính tốn xác đầy đủ: Các tiêu hiệu tài như: NPV, IRR, PI, PP có ý nghĩa quan trọng việc xác định tính hiệu tính khả thi dự án Tuy nhiên, tiêu lại có ưu nhược điểm riêng; vậy, cần tính tốn đầy đủ tiêu để có đánh giá tồn diện dự án Hiện nay, Chi nhánh cán thẩm định tính hai tiêu NPV IRR q trình thẩm định, việc tính tốn đơi cịn thiếu xác làm ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tài dự án Vì vậy, NH nên xem xét để đưa thêm tiêu hiệu tài khác vào q trình thẩm định; đồng thời cần hướng dẫn cán thẩm định sử dụng phần mềm máy tính chuyên dụng để đảm bảo việc tính tốn xác Rủi ro dự án cần thẩm định cụ thể chi tiết: Trên thực tế, trình thẩm định dự án, cán thẩm định đánh giá rủi ro mặt định tính, việc phân tích rủi ro mặt định lượng chưa đầy đủ Cụ thể, NH dừng lại phân tích độ nhạy chiều, tức cho yếu tố riêng rẽ như: doanh thu, chi phí…biến động làm thay đổi dịng tiền Trong thực tế, yếu tố thường có mối quan hệ với biến động yếu tố thường kéo theo biến động yếu tố khác Do vậy, để đánh giá đầy đủ xác rủi ro dự án, NH khơng nên phân tích độ nhạy chiều mà cần phân tích độ nhạy hai chiều, phân tích tình Song song với thẩm định tài dự án, NH cần quan tâm đến nội dung thẩm định khác thẩm định thị trường, thẩm định kỹ thuật…vì kết thẩm định nội dung có ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án Chẳng hạn thẩm định thị trường, NH nên hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định cách thức ước tính sản lượng tiêu thụ, giá bán, doanh thu…của doanh nghiệp để ước tính (thơng tin dùng để ước tính); từ so sánh ước tính với báo cáo tài dự tính doanh nghiệp 3.2 Một số khó khăn thuận lợi Khó khăn: Áp lực cạnh tranh quốc tế thách thức lớn DN Việt Nam nói chung, với Chi nhánh NHCT Thanh Xuân nói riêng Lĩnh vực tài NH lĩnh vực chịu tác động mạnh mẽ nước ta gia nhập WTO Thị trường tài trở nên sôi động công ty bảo hiểm, NH lớn nước phép hoạt động Việt Nam Những giao dịch ngày nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro khách hàng ngày đòi hỏi chất lượng phục vụ tốt Sự phát triển nhanh chóng hệ thống NHTM gây nên thiếu hụt nguồn nhân lực Sẽ tốn khó Chi nhánh khơng có sách thu hút đào tạo đội ngũ cán nhân viên phù hợp Thuận lợi: Nền kinh tế nước ta tiếp tục ổn định phát triển với tốc độ cao, môi trường kinh tế ngày cải thiện tích cực Điều có tác động thúc đẩy lớn NH Nhu cầu vốn đầu tư phát triển, cho tiêu dùng ngày gia tăng, khả huy động vốn thuận lợi Đây sở để NH đưa sách họat động mở rộng thị trường Trong giai đoạn tới giai đoạn bùng nổ dịch vụ NH bán lẻ trội lên tiêu dùng cao cấp thẻ NH Đây lại lĩnh vực chiến lược mà NHCT mạnh Việc trọng đầu tư cho công nghệ đại, tăng cường hợp tác phát triển dịch vụ NH cá nhân, đặc biệt dịch vụ NH nhân, điện tử thời gian qua bước tiền đề cho Chi nhánh mở rộng họat động giai đoạn tới Các công cụ sách Nhà nước thị trường vốn, thị trường tiền tệ ngày đồng hợp lý hơn, tạo điều kiện cho NH chủ động định hướng hoạt động phát triển Hiện tại, Chi nhánh có đội ngũ cán nhân viên có chất lượng cao Chính sách tiền lương, tiền thưởng đào tạo tốt yếu tố thu hút giữ chân cán nhân viên, giúp họ có động lực đóng góp cho phát triển chung NH 3.3 Một số ý kiến đề xuât việc áp dụng phương pháp 3.3.1 Nâng cao trình độ Cán thẩm định Con người nhân tố trung tâm, động lực cho phát triển Vì vậy, muốn có thay đổi chất vấn đề cần tác động tới nhân tố người Và để đáp ứng ngày tốt nhu cầu phát triển kinh tế nói chung Chi nhánh NHCT Thanh Xn nói riêng yếu tố người ln cần có quan tâm thích đáng Về trình độ chun mơn: Các cán phải nắm rõ quy trình nghiệp vụ phịng ban làm việc, thường xun trau dồi kiến thức hộc hỏi thểm kinh nghiệm từ người xung quanh đặc biệt người có nhiều kinh nghiệm Các cán cao tuổi cần chia sẻ kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cán trẻ ngược lại cán trẻ lại có ưu việc tiếp cận công nghệ kỹ thuật cần phải giúp đỡ cán lớn tuổi việc sử dụng máy móc kỹ thuật để giảm bớt khối lượng công việc Về tuyển dụng cán : Trong công tác tuyển dụng cán cần chọn người đáp ứng yêu cầu công việc, tối thiểu phải đáp ứng tốt nghiệp đại học chuyên ngành liên quan thành thạo Tiếng anh vi tính, tuổi đời bình qn phù hợp với vị trí tuyển dụng, việc lựa chọn tốt giúp Ngân hàng giảm bớt chi phí đào tạo đào tạo lại cán Chi nhánh cần có sách thu hút chuyên gia, cán giỏi, nâng cao chất lượng, trình độ cán chi nhánh Khi tuyển dụng xong cần có bố trí phân cơng cơng việc cách hợp lý có tận dụng hiệu nguồn nhân lực Về bồi dưỡng, đào tạo cán bộ: Công tác đào tạo bồi dưỡng nguồn nhân lực cần phát huy thành đạt Đội ngũ cán trẻ nên có hội học hỏi thể lực cảu Do đó, bên cạnh việc cử đội ngũ cán trước trực tiếp kem cặp hướng dẫn tạo hội học hỏi, bố trí cơng việc phù hợp cho cán nhân viên trẻ điều cần làm thường xuyên ngân hàng Đây công tác nên tiến hành cách thường xun ngành Ngân hàng - Tài Chính địi hỏi phải có động cao so với ngành khác Hàng năm, Ngân hàng nên tổ chức lớp tập huấn, đào tạo ngắn hạn cho cán nhân viên với tham gia cán cấp cao, có điều kiện cử cán học tập kinh nghiệm nước truyền đạt lại kinh nghiệm tiếp thu Ngân hàng nên có khuyến khích, tạo điều kiện cho cán tự đào tạo, nâng cao trình độ Và vấn đề khơng thể thiếu cần có chế độ khen thưởng, ưu đãi cho cán có lực hồn thành tốt cơng tác mình, ngược lại cần phải phê bình xử lý nghiêm khắc cán vi phạm, gây tổn thất vốn Ngân hàng 3.3.2.Nâng cao chất lượng thông tin Thông tin đóng vai trị quan trọng kinh tế đại Một nhà kinh tế nói người chiến thắng người nắm thông tin sớm đối thủ Các hoạt động ngân hàng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin thu thập đặc biệt công tác thẩm định dự án Thơng tin thu thập từ nguồn bên từ nguồn bên ngồi Nâng cao chất lượng thông tin tức tăng cường hai hệ thống thông tin Hệ thống thông tin nội bộ: Những thông tin liên quan tới dự án cần phải cung cấp nhanh chóng, đầy đủ, xác thơng suốt tồn hệ thống Ngân hàng cần phải khai thác hệ thơng máy tính nối mạng Cần có phân chun xử lý thông tin, phân loại thông tin, đánh giá độ tin cậy thông tin, điều phối thông tin nội Những thơng tin có biến động như: thơng tin kinh tế xã hội chung, thông tin văn pháp luật, thơng tin thị trường…càng phải địi hỏi cập nhật hàng ngày xử lý thường xuyên Hệ thống thơng tin từ bên ngồi: Ngân hàng cần tăng thêm nguồn thu thập số liệu từ nhiều nguồn khác như: từ báo chí chuyên ngành, từ tổ chức tín dụng có quan hệ tín dụng với khách hàng, từ cơng ty kiểm tốn để đánh giá cách xác số liệu mà doanh nghiệp cung cấp Hiện nay, nước ta trung tâm thông tin tín dụng CIC, chun cung cấp thơng tin cho ngân hàng khách hàng lĩnh vực tiền tệ tín dụng, thực tế có nhiều ngân hàng không cung cấp thông tin đầy đủ lên trung tâm nhiên số liệu số liệu cần thiết phải lưu tâm nhiên phải kết hợp thêm thông tin từ nguồn khác để có thơng tin cụ thể, xác 3.3.3 Cải thiện cấu tổ chức điều hành Một cấu tổ chức điều hành hợp lý, gọn nhẹ góp phần nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng Để làm điều trước tiên cần phải củng cố lực lãnh đạo, ln phận nịng cốt đơn vị Đó người có lực, trình độ, kinh nghiệm tiếng nói cần có phân cơng cơng việc cán quản lý cho phải phát huy tối đa ưu điểm người đồng thời có bổ sung hỗ trợ cho nhau, tránh tình trạng chồng chéo, máy cồng kềnh Trong đội ngũ lãnh đạo nên đưa số người trẻ có lực lên để có cân bằng, có đường hướng đổi bắt kịp với phát triển chung Ngồi cần củng cố vai trị quan trọng phịng tín dụng đặc biệt phận thẩm định dự án Đó phận tham mưu cho ban lãnh đạo việc định cho vay hay từ chối cho vay 3.3.4 Hoàn thiện trang thiết bị Trong thời buổi công nghệ thông tin trang thiết bị kỹ thuật ngày thay dần sức lao động người làm tăng hiệu việc tính tốn, giảm thiểu sai sót giảm bớt khối lượng cơng việc cho người lao động sơ vật chất trang thiết bị máy móc cần phải đầu tư ngày nhiều Các công tác nghiệp vụ với trang thiết bị đại giúp việc khai thác, xử lý, lưu trữ thông tin tốt giúp nâng cao hiệu thẩm định, rút ngắn thời gian khách hàng phải chờ đợi, tăng tính cạnh tranh Ngân hàng phải thường xuyên cập nhật phần mềm quản lý phục vụ cho công tác nghiệp vụ Trong giai đoạn tới, Chi nhánh tiếp tục trọng công tác đổi trang thiết bị hệ thống thông tin Công tác quản trị ngân hàng theo hướng đại nhu cầu tiện ích ngày cao khách hàng địi hỏi ngân hàng ln phải tim tịi áp dụng cơng nghệ Nếu không theo sát tốc độ đổi công nghệ dịch vụ ngân hàng dần sức hấp dẫn khách hàng Đối tượng khách hàng mà Chi nhánh muốn nhắm tới cá nhân tiêu dùng, người thực nhanh nhạy ln sẵn sàng đón nhận tiện ích Đó vừa thách thức, vừa hội cho Chi nhánh vốn sẵn có động định hướng rõ ràng công nghệ Với định hướng giải pháp vậy, tin Chi nhánh vững bước đường phát triển Với phương châm hoạt động “Nâng cao chất lượng sống”, Chi nhánh đem lại lợi ích cho khách hàng, cho cán nhân viên cho toàn xã hội 3.4 Một số kiến nghị Để đảm bảo nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án đầu tư, giải pháp chủ quan chi nhánh cần có phối hợp sách ngành cấp 3.4.1 Kiến nghị Chính phủ, Bộ , Ngành có liên quan Hệ thống sách Nhà nước có ảnh hưởng chi phối lĩnh vực đời sống: kinh tế, trị, văn hóa, xã hội…Một thay đổi dù nhỏ sách tác động trực tiếp lên toàn xã hội Lĩnh vực kinh doanh ngân hàng lĩnh vực hoạt động chịu ảnh hưởng sách Kinh tế - Tài - Ngân hàng Nhà nước Chính vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói chung, hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng ngân hàng địi hỏi khơng nỗ lực riêng ngành ngân hàng mà cịn cần có phối hợp, giúp đỡ Chính phủ ban ngành hữu quan khác Xây dựng, củng cố hoàn thiện quan tư vấn quan cung cấp thông tin: Các nguồn thông tin đáng tin cậy hoạt động kinh doanh doanh nghiệp tình hình hoạt động chung ngành sở quan trọng để nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Chính phủ quan hữu quan khác cần tăng cường quản lý hoạt động doanh nghiệp thường xuyên công bố thơng tin chủ trương, sách phát triển ngành mà doanh nghiệp hoạt động: thông tin chuyển dịch cấu đầu tư, quy hoạch tổng thể, chiến lược kinh tế nước…để ngân hàng tổ chức cá nhân kinh tế hiểu rõ môi trường kinh doanh định hướng phát triển doanh nghiệp Theo đà tăng trưởng chung kinh tế, Chính phủ cần tính đến việc đạo Bộ, ngành nghiên cứu thành lập tổ chức, quan chuyên thu thập thông tin, tư vấn, đánh giá xếp hạng doanh nghiệp để thân doanh nghiệp nhà đầu tư có nhìn trung thực khách quan doanh nghiệp Trước mắt, thành lập công ty hay trung tâm thông tin theo mơ hình Trung tâm thơng tin thương mại có Bởi với lợi chun mơn, công ty hay trung tâm không giúp đỡ doanh nghiệp hoạt động SXKD mà cịn góp phần cung cấp thông tin cho công tác thẩm định ngân hàng Để tạo nguồn thông tin cho ngân hàng, Bộ ngành có liên quan như: Bộ Kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính, Bộ Cơng nghiệp, Bộ Xây dựng…cần tiến hành thu thập, trao đổi, xử lý chuẩn hóa thơng tin doanh nghiệp, sau ban hành cách định kỳ, thường xuyên thơng tin Có vậy, chất lượng nguồn thơng tin doanh nghiệp cải thiện, từ góp phần nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án ngân hàng Tăng cường vai trò quản lý Nhà nước công tác thẩm định dự án hệ thống NHTM: Việc quản lý Nhà nước lĩnh vực Tài - Ngân hàng có ý nghĩa quan trọng chất lượng cơng tác thẩm định ngân hàng Vì vậy, Nhà nước cần xây dựng, bổ sung hoàn thiện văn bản, chế sách nhằm quản lý có hiệu cơng tác thẩm định ngân hàng, để công tác ngày lành mạnh phát triển Song song với việc ban hành hồn thiện văn bản, chế cơng tác thẩm định, Nhà nước cần tăng cường công tác tra, giám sát công tác thẩm định TCTD Nhà nước ủy quyền cho NHNN có trách nhiệm việc lập tổ tra định kỳ kiểm tra hoạt động TCTD để kịp thời phát xử lý vi phạm lĩnh vực thẩm định dự án đầu tư Quy định hệ thống kế toán thống nhất, thực việc kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp: Hiện nay, công tác quản lý Nhà nước Pháp lệnh kế toán thống kê doanh nghiệp chưa quan tâm mức, doanh nghiệp ngồi quốc doanh Vì vậy, Nhà nước cần ban hành quy định kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế toán, thống kê thơng tin báo cáo Sổ sách kế tốn doanh nghiệp phải rõ ràng, trung thực phản ánh đầy đủ hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Bên cạnh đó, Nhà nước cần ban hành quy chế kiểm tốn bắt buộc tốn cơng khai doanh nghiệp Việc kiểm toán phải tiến hành định kỳ, tài liệu cân đối kế tốn báo cáo tài doanh nghiệp phải kiểm toán trước cung cấp cho ngân hàng để tiến hành thẩm định Nhà nước cần quy định rõ biện pháp xử lý doanh nghiệp cố tình cung cấp số liệu sai thật để lừa đảo ngân hàng 3.4.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước - NHNN cần phải vào quy hoạch, phương hướng nhiệm vụ phát triển kinh tế đất nước thời kỳ để định hướng cho công tác thẩm định NHTM Bằng việc ban hành văn bản, quy định hoạt động TCTD , NH NN quản lý công tác thẩm định phù hợp với giai đoạn phát triển đất nước, phục vụ hỗ trợ tích cực cho q trình chuyển dịch cấu kinh tế ngành, lãnh thổ Từ đó, ngân hàng có sở để tự xếp, điều chỉnh hoạt động mình, cơng tác thẩm định doanh nghiệp, để phù hợp với định hướng thẩm định NHNN - NHNN cần có hướng dẫn yêu cầu TCTD chủ động xây dựng hệ thơng số giới hạn có tính cảnh báo nguy rủi ro xảy đến với công tác thẩm định ngân hàng như: giới hạn cho vay doanh nghiệp, ngành, vùng cụ thể để phân tán rủi ro Giới hạn phải xác định cách hợp lý dựa điều tra, đánh giá so sánh lợi cạnh tranh doanh nghiệp, hiệu sử dụng vốn, tiềm lực tài chính, mức độ rủi ro lực trả nợ doanh nghiệp; tiềm phát triển ngành, vùng - NHNN cần có nghiên cứu để đơn giản hóa cơng tác thẩm định hoạt động tín dụng ngân hàng phải đảm bảo chất lượng thẩm định Cụ thể, NHNN hướng dẫn cac NHTM việc phân cấp thẩm định, giảm số cấp thẩm định đồng thời tăng quyền hạn trách nhiệm cấp Hoặc NH NN yêu cầu NHTM tách biệt cán tín dụng cán thẩm định, cán thẩm định có tồn quyền việc định tín dụng phải chịu tồn trách nhiệm để xảy sai sót trình thẩm định Làm giảm bớt thời gian chi phí thẩm định đảm bảo chất lượng công tác thẩm định dự án - NHNN cần tăng cường hỗ trợ NHTM phát triển đội ngũ nhân viên, đồng thời giúp đỡ mặt thơng tin kinh nghiệm thẩm định tài dự án cho ngân hàng.NHNN nên đứng tổ chức hội nghị tồn ngành cơng tác thẩm định nhằm đánh giá chất lượng công tác này, báo cáo trao đổi kinh nghiệm ngân hàng với nhau, đặc biệt NHTM lớn Bên cạnh đó, NHNN nên thường xuyên tổ chức lớp tập huấn cho cán thẩm định NHTM chuyên gia WB, IMF nước có ngành ngân hàng phát triển phụ trách Qua đó, cán thẩm định nắm bắt phương pháp hiệu thẩm định tài dự án đầu tư - NHNN cần có biện pháp tích cực để nâng cao chất lượng tăng cường vai trị trung tâm thơng tin ngân hàng Hiện nay, NHNN có trung tâm thơng tin là: Trung tâm thơng tin phịng ngừa rủi ro Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) đặt Vụ tín dụng NHNN Chức trung tâm cung cấp thơng tin tín dụng rủi ro cho NHTM Tuy nhiên, cịn có vướng mắc sở pháp lý phối hợp thành viên tham gia nên trung tâm đến chưa thực đầy đủ chức Do vậy, cần thiết phải cải tiến chế làm việc trung tâm này, mặt cần xếp để trung tâm trở thành thành viên độc lập, cung cấp dịch vụ thông tin liên quan đến lĩnh vực nâng cao chất lượng thu thập, cung cấp khai thác thông tin Mặt khác, cần tăng cường phối hợp, giúp đỡ quan khác như: Tổng cục Thống kê, Ủy ban Kế hoạch Nhà nước, Bộ ngành có liên quan…đối với hoạt động trung tâm thơng tin Bên cạnh đó, NHNN cần thống đưa tiêu đo lường mức độ rủi ro ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh kinh tế làm để NH phân loại, xếp hạng DN, từ nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tài DAĐT 3.4.3 Kiến nghị NHCT Việt Nam - Hiện đại hóa nhiệm vụ trọng tâm: Triển khai tích cực giai đoạn Dự án đại hóa, trọng đến vấn đề phát triển sản phẩm, tiện ích mới, quản trị rủi ro, an ninh bảo mật Đặc biệt quan tâm đến việc nâng cao quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro tác nghiệp thị trường, rủi ro khoản… - Công tác huy động vốn cần xác định nhiệm vụ hàng đầu: Đẩy mạnh khai thác, tăng trưởng nguồn vốn theo hướng đa dạng hóa nguồn vốn Chủ động tìm kiếm khách hàng có tiềm nguồn vốn, cấu lại kỳ hạn lãi suất, tận dụng hội thị trường để giảm chi phí huy động vốn, đảm bảo đạt vượt tiêu kế hoạch đề Phát triển sản phẩm với hỗ trợ chương trình khuyến mại có trọng điểm, đồng thời tích cực quảng bá sản phẩm dịch vụ tới tầng lớp dân cư Đổi cải tiến chất lượng dịch vụ, thủ tục giao dịch phong cách phục vụ Nâng cao tinh thần, tác phong trách nhiệm phận giao dịch chuyên nghiệp tạo ấn tượng với khách hàng - Tăng trưởng tín dụng đầu tư đảm bảo chất lượng an toàn, hiệu quả: Tiếp cận triển khai mở rộng hoạt động tín dụng nhằm vào khách hàng có tình hình SXKD ổn định, phát triển, tài lành mạnh, dự án thuộc lĩnh vực có lợi cạnh tranh để xây dựng cấu tín dụng có khả sinh lời cao Chủ động gặp gỡ, làm việc với Tổng cơng ty, Tập đồn lớn để đẩy mạnh tín dụng lĩnh vực Nhà nước khuyến khích Đồng thời đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho lĩnh vực xuất khẩu, góp phần đẩy mạnh kim ngạch xuất nước củng cố quan hệ mật thiết với doanh nghiệp có nguồn thu ngoại tệ Tập trung phân tích đánh giá thực trạng khách hàng doanh nghiệp tồn hệ thống, trọng số nhóm khách hàng đặc thù để đề xuất định hướng, chiến lược đầu tư, huy động vốn phát triển sản phẩm dịch vụ cụ thể Triển khai hoạt động hợp tác toàn diện với đối tác ký thỏa thuận hợp tác với NHCT Xây dựng quy trình tín dụng cho đối tượng khách hàng VIP, giảm thiểu thủ tục xử lý giải hồ sơ cho vay đối tượng khách hàng đảm bảo tiêu chí nhanh, linh hoạt phù hợp Chủ động rà soát lại danh mục khách hàng có, đánh giá thực lực tài chính, khả chịu đựng rủi ro triển vọng kinh doanh khách hàng để có định hướng xác định lại tín dụng phù hợp với khách hàng Mặc dù bối cảnh thị trường chứng khoán giảm mạnh, không thuận lợi với tâm, tự tin chuẩn bị chuyên nghiệp, ngày 25/12/2008 NHCT VN tổ chức bán thành công 53.600.000 cổ phần cho nhà đầu tư với giá trúng thầu bình quân 20.265 đ/ cổ phần, giá khởi điểm 20.000 đ/ cổ phần Đây coi kiện tiêu biểu thị trường chứng khoán năm 2008 NHCT VN khẩn trương thực phần việc chuyển đổi mơ hình sang NHTM CP, tổ chức Đại hội cổ đông sớm niêm yết cổ phiếu sàn giao dịch thức vào đầu quí 2/2009 KẾT LUẬN Đối với NHTM an toàn sinh lợi mục tiêu hàng đầu hoạt động kinh doanh Đây đồng thời phương châm công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Điều đạt ngân hàng thực nghiêm túc có hiệu cơng tác phân tích, đánh giá dự án đầu tư nói chung thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng Có thể nói, phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư công cụ hữu hiệu giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro nâng cao chất lượng cho công tác cho vay ngân hàng Tôi hy vọng thông qua ý kiến đề xuất nêu chuyên đề thiết thực góp phần vào việc sử dụng phương pháp tốt thẩm định tài dự án đầu tư Chi nhánh NHCT Thanh Xuân Do nhiều hạn chế hiểu biết kinh nghiệm thực tế nên chuyên đề khơng tránh khỏi thiếu sót Chính vậy, tơi mong nhận bảo, góp ý thầy cô bạn để chuyên đề hồn thiện Cuối cùng, tơi xin cảm ơn giáo viên hướng dẫn - TS.Trần Mai Hương tồn thể cán nhân viên Phịng Khách hàng Doanh nghiệp - Chi nhánh NHCT Thanh Xuân giúp đỡ tơi hồn thành chun đề Tơi xin chân thành cảm ơn!!! ... điều - Thẩm định tài dự án phải đóng vai trị quan trọng định việc định cho vay 3.1.3.3 Một số đề xuất phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư Về thẩm định tổng vốn đầu tư: Ngồi nội dung thẩm định. .. thẩm định tài dự án, NH cần quan tâm đến nội dung thẩm định khác thẩm định thị trường, thẩm định kỹ thuật…vì kết thẩm định nội dung có ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tài dự án Chẳng hạn thẩm. .. đồng thời phương châm công tác thẩm định dự án đầu tư ngân hàng Điều đạt ngân hàng thực nghiêm túc có hiệu cơng tác phân tích, đánh giá dự án đầu tư nói chung thẩm định tài dự án đầu tư nói riêng