Những vấn đề nội dung thẩm định tài dự án cho vay trung dài hạn NHTM I Sự cần thiết phải thẩm định dự án Trong hoạt động cho vay – vốn hoạt động truyền thống ngân hàng, đặc biệt cho vay dự án, vấn đề hạn chế tối đa khả xảy rủi ro ngân hàng quan tâm xem xét kỹ lưỡng trước định cho vay Chính vậy, để đánh giá xem dự án có thật khả thi, mang lại lợi nhuận cho chủ đầu tư ngân hàng có thu hồi nợ có lợi nhuận khơng phải tiến hành thẩm định dự án “Thẩm định dự án việc kiểm tra rà soát lại nội dung dự án nhằm đánh giá tính hợp lý, khả thi hiệu dự án làm sở cho việc định đầu tư vào dự án” Nội dung thẩm định dự án bao gồm: Thẩm định khách hàng vay; Thẩm định mặt pháp lý khách hàng; Thẩm định tình hình tài kết sản xuất kinh doanh; Thẩm định tài dự án Trong đó, yếu tố góp phần hạn chế khả xảy rủi ro vốn đầu tư thẩm định tài dự án nội dung quan trọng thẩm định dự án Thẩm định tài dự án xem công việc phản biện việc thiết lập dự án nhằm mục tiêu: rút kết luận xác tính khả thi, hiệu tài chính, khả trả nợ rủi ro xảy dự án để định chấp nhận từ chối cho vay Về phía nhà đầu tư Thơng thường, xảy định đầu tư dự án, chủ đầu tư phải cân nhắc nhiều lựa chọn khác nhau, nghĩa nhiều dự án khác giai đoạn đưa đánh giá tổng quan Mặt khác, nắm vững vấn đề, chi tiết kỹ thuật dự án khả thu thập nắm bắt thông tin doanh nghiệp bị hạn chế với xu kinh tế, trị, xã hội biến chuyển khơng ngừng Điều làm giảm tính xác phán đốn họ Cơng tác thẩm định dự án đầu tư sâu vào làm rõ vấn đề này, giúp doanh nghiệp lựa chọn phương án tốt mang lại hiệu cao đưa ý kiến xác đáng gợi ý cho chủ đầu tư để dự án có tính khả thi cao Về phía Ngân hàng Việc cho vay phải trải qua ba giai đoạn: - Xem xét trước cho vay - Thực cho vay - Thu gốc thu lãi Ba giai đoạn trình gắn bó chặt chẽ, giai đoạn có ý nghĩa định ảnh hưởng đến chất lượng khoản vay Để có khoản vay chất lượng điều mong muốn mục tiêu hoạt động NHTM Nhưng điều khó khăn NHTM gặp thất bại cho vay thực tế vận động xã hội thị trường tồn không cân xứng thông tin đầy đủ nhau, dẫn đến hiểu biết sai lệch Giữa NHTM người vay xảy tình trạng Ngân hàng khơng có thơng tin đầy đủ khách hàng dẫn đến Ngân hàng thực khoản cho vay sai lầm Đứng trước rủi ro NHTM phải ln cân nhắc đắn đo, xem xét nghiêp vụ phải xác định khách hàng tốt, khoản xin vay có chất lượng định cho vay để hạn chế mức thấp rủi ro xảy Hơn nữa, với chức quản lí kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, hoạt động Ngân hàng có tính chất đặc thù riêng mà ngành khác khơng có Như nói trên, so với kinh doanh ngành khác kinh tế khác hoạt động Ngân hàng chứa nhiều rủi ro, kinh tế Ngành Ngân hàng phải huy động tạo nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tín dụng cho thành phần kinh tế Việc Ngân hàng cho vay không cần biết doanh nghiệp sử dụng vốn làm gì, quan niệm đơn giản cần trả nợ, hoàn toàn quan niệm sai lầm thụ động Theo quan niệm kinh doanh xác lập quan hệ phải tìm hiểu thăm dị lẫn nhau, đặt cho điều kiện đảm bảo lợi ích cho đơi bên Chính vậy, mà NHTM trước định cho vay phải đối mặt với hàng loạt câu hỏi khác : cho vay, vay nào, cho vay thời gian bao lâu, quản lý khoản vay nào, thu gốc lãi sao? Đây toán phức tạp mà Ngân hàng cân phải tìm lời giải đáp Quá trình tìm lời giải cho tốn cơng tác thẩm định khoản cho vay Nói đến đầu tư nói đến số lượng vốn lớn thời gian dài, định đầu tư có ảnh hưởng lớn đến thuận lợi phát triển Ngân hàng Tuy nhiên dự án cần vốn Ngân hàng đáp ứng Ngân hàng cho vay dự án có tính khả thi cao, tính khả sinh lời dự án Muốn Ngân hàng yêu cầu người xin vay lập nộp vào Ngân hàng dự án đầu tư sở dự án đầu tư với nguồn thông tin khách, Ngân hàng tiến hành tổng hợp thẩm định tính khả thi dự án Chính việc thẩm định đắn dự án đầu tư có ý nghĩa quan trọng tổ chức tín dụng, thể : + Giúp tổ chức tín dụng nhìn nhận cách loogic tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp khứ tại, dự án hướng phát triển doanh nghiệp tương lai, sở đánh giá xác đối tượng đầu tư để có đối sách thích hợp nhằm nâng cao hiệu vốn đầu tư + Trên sở đánh giá thực trạng sản xuất kinh doanh tài doanh nghiệp để xem xét xu hướng phát triển ngành, lĩnh vực kinh tế Đây đánh giá cấu chất lượng tín dụng, hiệu kinh tế khả thu nợ, rủi ro xảy dự án lập kế hoạch cung cấp tín dụng theo đối tượng cho vay theo đối tượng bỏ vốn Về phía xã hội quan hữu quan Chúng ta biết vấn đề thiếu vốn phổ biến nước ta Trong điều kiện sở hạ tầng cịn nghèo nàn, lạc hậu việc đầu tư cần thiết Tuy nhiên, nguồn vốn hạn hẹp, số lượng dự án đầu tư lại lớn việc định vốn cho dự án quan trọng khó khăn Muốn có định ngưởi ta phải tiến hành kiểm tra, thẩm định dự án, so sánh dự án với để lựa chọn dự án đem lại hiệu cao Hiệu nhắc đến không đơn hiệu kinh tế mà bao hàm hiệu xã hội khác giải công ăn việc làm, tăng ngân sách tiết kiệm ngoại tệ, tăng khả cạnh tranh quốc tế đặc biệt vấn đề bảo vệ môi trường Công tác thẩm định giúp quan quản lý nhà nước đánh giá xác cần thiết phù hợp dự án tất phương diện mục tiêu, quy hoạch, quy mô hiệu Tóm lại : Chúng ta thừa nhận thẩm định dự án công việc quan trọng Nó có vai trị tầm vĩ mô tầm vi mô Bởi lẽ làm tốt công tác thẩm định đem lại hiệu cao cho hoạt động tín dụng, bảo đảm an tồn vốn cho Ngân hàng mà nhìn vào đó, Ngân hàng , tổ chức tài chính, tổ chức tìn dụng nước ngồi an tâm lựa chọn đầu tư vào Việt Nam thông qua Ngân hàng nước, đặc biệt NHTM quốc doanh Chính yếu tố địi hỏi Ngân hàng phải tiếp tục đổi khơng ngừng nâng cao quy trình thẩm định dự án II Quy trình thẩm định Các đơn vị tham gia thẩm định thực thẩm định dự án đầu t Sau Hồ sơ vay vốn TDĐT đà đợc chuyển giao cho Đơn vị thẩm định độc lập, LÃnh đạo Đơn vị tham gia thẩm định khẩn trơng phân công, đạo Cán Đơn vị thực thẩm định nội dung dự án đầu t theo chức năng, nhiệm vụ Đơn vị (sau gọi CBTĐ) Trong thời hạn quy định, CBTĐ Đơn vị tham gia thẩm định phải hoàn thành nội dung thẩm định dự án theo chức năng, nhiệm vụ quy định để phục vụ cho công tác tổng hợp lập Báo cáo thẩm định cho vay Lập, trình Báo cáo thẩm định cho vay Sau có kết thẩm định nội dung dự án đầu t, Đơn vị tham gia thẩm định thực lập, trình Báo cáo tổng hợp kết thẩm định theo trình tự sau: 2.1 Lập Báo cáo thẩm định Đơn vị tham gia thẩm định 2.1.1 Đơn vị phối hợp thẩm định CBTĐ Đơn vị phối hợp thẩm định thực thẩm định nội dung liên quan đến dự án đầu t theo chức năng, nhiệm vụ đợc phân công; lập báo cáo kết thẩm định nội dung trình LÃnh đạo Đơn vị ký duyệt, gửi Đơn vị chủ trì thẩm định thời hạn quy định để Đơn vị chủ trì thẩm định tổng hợp, lập Báo cáo tổng hợp kết thẩm định 2.1.2 Đơn vị chủ trì thẩm định - Sau nhận đợc báo cáo kết thẩm định Đơn vị tham gia thẩm định, CBTĐ Đơn vị chủ trì thẩm định tổng hợp nội dung thẩm định dự án đầu t, đề xuất ý kiến đề nghị vay vốn Chủ đầu t (chÊp thuËn cho vay/ tõ chèi cho vay, c¸c kiến nghị), lập Báo cáo tổng hợp kết thẩm định trình lÃnh đạo Đơn vị ký duyệt thời hạn quy định - Dự án đợc xem xét cho vay khi: + Chủ đầu t có đủ lực pháp lý, lực tài chính, có khả thực dự án; + Các tiêu hiệu tài chính, hiệu kinh tế xà hội dự án có tính khả thi; + Phơng án trả nợ Chủ đầu t có tính khả thi: Nguồn thu từ dự án bảo đảm trả nợ vay; Chủ đầu t cam kết sử dụng nguồn thu hợp pháp khác để trả nợ theo phơng án trả nợ; + Các biện pháp phòng ngừa xử lý rủi ro đợc đánh giá khả thi; + Tài sản BĐTV thực quy định; + Dự án đợc tổ chức thẩm định báo cáo đầy đủ nội dung, yêu cầu 2.2 Trình LÃnh đạo NHNo & PTNT Trung Yờn - Đối với dự án thuộc diện phân cấp cho Giám đốc Chi nhánh Trung Yờn quyt định cho vay: Hồ sơ dự án đầu t với Báo cáo tổng hợp kết thẩm định đà đợc LÃnh đạo Đơn vị chủ trì thẩm định ký duyệt đợc trình Giám đốc Chi nhánh Trung Yờn để xem xét, định cho vay, từ chối cho vay có định khác (yêu cầu giải trình bổ sung, ) - Đối với dự án không thuộc diện phân cấp cho Giám đốc Chi nhánh Trung Yờn quyt định cho vay: Hồ sơ đề nghị vay vốn dự án đầu t với Báo cáo tổng hợp kết thẩm định đà đợc LÃnh đạo Đơn vị chủ trì thẩm định ký duyệt đợc trình Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn để xem xét, đạo hoàn thiện thẩm định để đề xuất ý kiến đề nghị vay vốn Chủ đầu t (chấp thuận cho vay/ từ chối cho vay, kiến nghị Thông báo kết thẩm định Chi nhánh Trung Yờn Thông báo kết thẩm định gửi Chủ đầu t dự án thuộc diện phân cấp cho Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn định cho vay theo trình tự sau: Trên sở ý kiến đạo LÃnh đạo Chi nhánh Trung Yờn đề nghị vay vốn Chủ đầu t, LÃnh đạo Đơn vị chủ trì thẩm định có trách nhiệm đạo CBTĐ: - Phối hợp với Đơn vị tham gia thẩm định hoàn thiện vấn đề cần giải trình bổ sung (nếu có) theo chức nhiệm vụ đợc phân công - Tổng hợp ý kiến Đơn vị tham gia thẩm định, soạn thảo tờ trình kèm Thông báo kết thẩm định trình LÃnh đạo Chi nhánh Trung Yờn ký duyệt gửi Chủ đầu t Tiếp tục hoàn thiện Hồ sơ vay vốn sau thẩm định Sau hoàn thành công tác thẩm định gửi Thông báo kết thẩm định cho Chủ đầu t, trờng hợp dự án đợc chấp thuận cho vay chấp thuận cho vay có điều kiện kèm theo Chi nhánh NH hớng dẫn Chủ đầu t tiếp tục hoàn thiện Hồ sơ vay vốn để phục vụ việc định cho vay Chi nhánh NH hớng dẫn Chủ đầu t tiếp tục hoàn thiện Hồ sơ vay vốn dự án Chi nhánh tiếp nhận Hồ sơ vay vốn Lu ý: Các tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn phải đợc yêu cầu Chủ đầu t gửi thành 01 dự ¸n thc diƯn ph©n cÊp cho Giám đốc Chi nhánh Trung Yờn , thành 02 dự án thuộc diện không phân cấp - Ngay nhận đợc tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn Chủ đầu t gửi, CBTĐ Đơn vị chủ trì thẩm định kiểm tra đối chiếu danh mục tài liệu Chủ đầu t gửi danh mục tài liệu cần có Hồ sơ vay vốn nh quy định nêu CBTĐ Đơn vị chủ trì thẩm định báo cáo LÃnh đạo Đơn vị gửi văn cho Chủ đầu t (có gửi Hội Sở NHNo để báo cáo): + Yêu cầu tiếp tục bổ sung Hồ sơ vay vốn trờng hợp Chủ đầu t cha gửi đầy đủ tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn theo quy định; + Hoặc thông báo đà nhận đầy đủ tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn trờng hợp Chủ đầu t đà gửi đầy đủ tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn theo quy định, Thẩm tra Hồ sơ vay vốn sau thẩm định, Thông báo cho vay 5.1 Thẩm tra Hồ sơ vay vốn sau thẩm định Sau 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận đợc tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn đầy đủ theo quy định, CBTĐ Đơn vị chủ trì thẩm định phải hoàn thành việc thẩm tra tài liệu báo cáo LÃnh đạo Đơn vị trình Giỏm c Chi nhánh Trung n kÕt ln vỊ Hå s¬ vay vèn Nội dung thẩm tra tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn bao gồm: - Sự phù hợp Quyết định đầu t dự án với kết thẩm định Chi nhánh Trung Yờn tổng mức đầu t, cấu nguồn vốn đầu t, số vốn tự có, số vốn vay TDĐT tham gia đầu t dự án; - Sự phù hợp nội dung tài liệu Hồ sơ vay vốn với yêu cầu điều kiện vay vốn TDĐT nêu Thông báo kết thẩm định Chi nhánh Trung Yờn - Các vấn đề có liên quan đến trình tự, thủ tục quản lý đầu t xây dựng hành 5.2 KÕt ln vỊ Hå s¬ vay vèn sau thÈm định - Sau đà thẩm tra tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn, CBTĐ Đơn vị chủ trì thẩm định lập tờ trình báo cáo LÃnh đạo Đơn vị chủ trì thẩm định trình LÃnh đạo Chi nhánh Trung Yờn (kèm theo toàn hồ sơ vay vốn dự án) đề xuất việc cho vay vốn TDĐT dự án (quyết định cho vay/ từ chối cho vay/kiến nghị, ) - Đối với dự án thuộc diện phân cấp cho Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn định cho vay: + Trên sở đề xuất LÃnh đạo Đơn vị chủ trì thẩm định, Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn xem xét, định việc cho vay dự án (quyết định cho vay/ từ chối cho vay/ ); ký văn gửi Chủ đầu t (sao gửi Hội Sở NHNo kèm theo Báo cáo tổng hợp kết thẩm định để báo cáo) việc cho vay dự án + Văn Chi nhánh Trung Yờn gửi Chủ đầu t việc đồng ý cho vay dự án phải Đơn vị phụ trách tín dụng soạn thảo sở ý kiến đạo Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn - Đối với dự án không thuộc diện phân cấp cho Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn định cho vay: + Trên sở đề xuất LÃnh đạo Đơn vị chủ trì thẩm định, Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn đạo hoàn thiện việc thẩm tra Hồ sơ vay vốn, xem xét, đề xuất văn (kèm theo tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vèn cđa dù ¸n) gưi Héi Së chÝnh NHNo việc cho vay dự án (quyết định cho vay/kiến nghị, ) Đối với dự án mà sau thÈm tra Hå s¬ vay vèn, Giám đốc Chi nhánh Trung Yên cã ý kiÕn tõ chèi cho vay th× Giám đốc Chi nhánh Trung n ký gưi Chủ đầu t văn từ chối cho vay (sao gửi Hội Sở NHNo kèm theo tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn dự án để bảo cáo) + Chi nhánh Trung Yờn lu 01 tài liệu hoàn thiện Hồ sơ vay vốn 5.3 Bàn giao Hồ sơ vay vốn sau dự án đợc định cho vay Đối với dự án đợc định cho vay, Đơn vị chủ trì thẩm định chuyển Hồ sơ vay vốn kèm toàn tài liệu liên quan đến trình thẩm định dự án (Báo cáo tổng hợp trình thẩm định dự án, Thông báo kết thẩm định, ) cho Phòng Tín dụng để Phòng Tín dụng soạn thảo HĐTD, thông báo việc ký HĐTD thực bớc Đơn vị chủ trì thẩm định lu Hồ sơ vay vốn tài liệu liên quan đến trình thẩm định dự án IV Thời hạn thẩm định cho vay Thời gian thẩm định dự án - Đối với dự án phân cấp cho Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn định việc cho vay, thời gian thẩm định thực + Đối với dự án nhóm A: Không 40 ngày làm việc; + Đối với dự án nhóm B: Không 30 ngày làm việc; + Đối với dự án nhóm C: Không 20 ngày làm việc - Đối với dự án uỷ quyền cho Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn tổ chức thẩm định PATC, PATN vốn vay đề xuất với Tổng Giám đốc NHNo vỊ viƯc chÊp thn (hc tõ chèi) cho vay: + Dự án nhóm A: Không 20 ngày làm việc; + Dự án nhóm B: Không 15 ngày làm việc; + Dự án nhóm C: Không 10 ngày làm việc Thời gian thẩm định áp dụng cho trờng hợp thẩm định dự án cho vay thẩm định lại dự án Thời gian thẩm định quy định đơn vị tham gia thẩm định Chi nhánh Trung Yờn Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn định Thẩm định dự án đà có định đầu t dự án triển khai thực đầu t Các trờng hợp dự án thuộc đối tợng vay vốn TDĐT đà có định đầu t dự án thực nguồn vốn khác, Chủ đầu t có nhu cầu đề nghị vay vốn TDĐT; nội dung, yêu cầu thẩm định dự án đầu t theo quy định, cần thẩm định tiếp số nội dung sau: - Xem xét, đánh giá thời gian triển khai thực dự án, tính khả thi kế hoạch tiến độ theo dự kiến Chủ đầu t; - Nhận xét, đánh giá việc chấp hành trình tự, thủ tục đầu t xây dựng trình thực dự án Chủ đầu t; - Thẩm định thời gian dự kiến hoàn thành dự án sở khối lợng, hạng mục xây dựng đà hoàn thành (đối với dự án triển khai thực hiện); - Nhận xét, đánh giá khả tăng, giảm tổng mức đầu t; - Nhận xét, đánh giá nguồn vốn đà sử dụng để thực đầu t dự án; đó, phân tích rõ nguyên nhân chủ đầu t không bảo đảm huy động đủ vốn để thực dự án theo phơng án đà duyệt định đầu t; - Tính khả thi việc điều chỉnh phơng án nguồn vốn đầu t dự án Thẩm định lại dự án Ngoài nội dung thẩm định theo hớng dẫn nêu trên, yêu cầu thẩm định tiếp nội dung sau: - Nhận xét, đánh giá sở điều chỉnh dự án, tính hợp lý nội dung điều chỉnh; - Thẩm định đánh giá yếu tố thay đổi, biến động có ảnh hởng đến phơng án tài chính, phơng án trả nợ vốn vay hiệu uả dự án; - Đối với nội dung dự án điều chỉnh không thay đổi so với dự án ban đầu sử dụng kết đà thẩm định lần đầu dự án V Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định Nội dung thẩm định tài dự án phụ thuộc vào nhiều nhân tố: NHTM, khách hàng, môi trường kinh tế xã hội, mơi trường pháp lý, sách phủ Các yếu tố ảnh hưởng tích cực tiêu cực đến chất lượng thẩm định tài dự án Vì vậy, để có kết tốt nội dung thẩm định tài dự án- sở tin cậy để định đầu tư đắn, cần nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới cơng tác thẩm định tài dự án Các nhân tố ảnh hưởng bao gồm nhóm nhân tố là: nhân tố chủ quan nhân tố khách quan Các nhân tố chủ quan Các nhân tố từ phía ngân hàng nhân tố ảnh hưởng trực tiếp tới tất khía cạnh khác nội dung thẩm định tài dự án Cụ thể là: 1.1 Cán thẩm định: Con người coi động lực phát triển xã hội với ý nghĩa: họ chủ thể đồng thời đối tượng phục vụ mà hoạt động xã hội hướng tới Nhân tố người nhân tố quan trọng công việc Trong hoạt động thẩm định, người xây dựng quy trình với tiêu, phương pháp, trình tự định đóng vai trị chi phối, định nhân tố khác liên kết nhân tố với Song đây, ta tập trung đề cập đến nhân tố người giác độ đối tượng trực tiếp tổ chức, thực thẩm định dự án đầu tư ( cán thẩm định ).Cán thẩm định người trực tiếp tiến hành thẩm định tài dự án, trình độ kinh nghiệm cán thẩm định ảnh hưởng trực tiếp đến việc quy trình thẩm định có thực đúng, nghiêm túc, xác hay khơng Kết thẩm định tài dự án kết việc phân tích đánh giá dự án mặt tài theo nhận thức chủ quan người thẩm định song phải dựa sở khoa học, trang thiết bị đại khơng có ý nghĩa cán thẩm định không cố gắng sử dụng chúng cách có hiệu Như trình độ cán thẩm định ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng thẩm định, quan trọng thẩm định tài dự án đầu tư thẩm định dự án nói chung cơng việc tinh vi, phức tạp, khơng đơn việc tính tốn theo mẫu biểu sẵn có Bên cạnh đó, tính kỷ luật cao, lịng say mê với công việc đạo đức nghề nghiệp tốt điều kiện đủ để đảm bảo cho chất lượng thẩm định Nếu cán thẩm định có phẩm chất đạo đức không tốt ảnh hưởng tới tiến độ công việc, mối quan hệ Ngân hàng – khách hàng đặc biệt nhận xét đánh giá đưa bị chi phối nhân tố từ thân dự án, tính khách quan, hồn tồn khơng tồn ý nghĩa việc thẩm định Những sai lầm thẩm định dự án tài đầu tư từ nhân tố người dù vơ tình hay cố ý dẫn đến hậu : đánh giá sai lệch hiệu quả, khả tài khả hồn trả vốn vay Ngân hàng, Ngân hàng gặp khó khăn thu hồi nợ, nghiêm trọng nguy vốn, suy giảm lợi nhuận kinh doanh Cán tái thẩm định(trưởng phòng thẩm định, giám đốc): Là người có vai trị đặc biệt quan trọng việc tái thẩm định nội dung tài dự án Ngồi việc giỏi chuyên môn nghiệp vụ, hiểu biết sâu rộng mặt, biết dự đoán tương lai phải người tạo điều kiện thuận lợi cho cán thẩm định thực công tác thẩm định dự án, đồng thời giữ vững kỷ cương, đạo đức nghề nghiệp, đưa định đắn việc đầu tư hay không đầu tư dự án 1.2 Quy trình thẩm định tài dự án Quy trình thẩm định Ngân hàng cho cán thẩm định thực cách khách quan, khoa học đầy đủ Quy trình thẩm định tài dự án đầu tư bao gồm nội dung, phương pháp thẩm định trình tự tiến hành nội dung Quy trình thẩm định xây dựng cách khoa học, tiên tiến phù hợp với mạnh đặc trưng Ngân hàng góp phần nâng cao chất lượng thẩm định tài Nội dung thẩm định cần đề cập đến tất vấn đề tài dự án đứng góc độ Ngân hàng : vấn đề vốn đầu tư ( tổng, nguồn, tiến độ ) hiệu tài khả tài trợ rủi ro dự án Nội dung đầy đủ chi tiết đưa lại độ xác cao kết luận đánh giá Phương pháp thẩm định tài dự án đầu tư bao gồm hệ tiêu đánh giá, cách thức xử lý chế biến thơng tin có hồ sơ dự án thơng tin có liên quan để đem lại thơng tin cần thiết tính khả thi tài dự án khả trả nợ Ngân hàng Phương pháp đại, khoa học giúp cán thẩm định, phân tích tính tốn hiệu tài dự án nhanh chóng, xác dự án báo rủi ro, làm sở cho lãnh đạo định tài trợ đắn 1.3 Tổ chức công tác thẩm định Do thẩm định tài dự án tiến hành nhiều giai đoạn nên tổ chức công tác thẩm định có ảnh hưởng khơng nhỏ tới thẩm định tài dự án Nếu cơng tác tổ chức cách khoa học, hợp lý sở phân công trách nhiệm cụ thể cho cá nhân, có kiểm tra giám sát chặt chẽ kết thẩm định tài dự án cao Cơng tác tổ chức điều hành ảnh hưởng đến nội dung thẩm định tài dự án Như phân tích yếu tố người định trực tiếp tới chất lượng thẩm định, việc tổ chức, xếp công việc quan trọng Tùy thuộc vào lực, trình độ, kinh nghiệm cán thẩm định mà giao dự án, cán thẩm định chun mơn hóa lĩnh vực cụ thể mà hiểu biết sâu, có kinh nghiệm thực tế Điều quan trọng định tới thời gian thẩm định Nếu dự án lĩnh vực mà cán thẩm định khơng biết thời gian để tìm hiểu, giao cho cán có kinh nghiệm lĩnh vực đảm bảo chất lượng thẩm định tài dự án 1.4 Chất lượng thẩm định nội dung khác dự án Mặc dù thẩm định tài dự án có ý nghĩa định nội dung thẩm định nội dung khác như: thẩm định sở pháp lý,thẩm hình tình hình tài doanh nghiệp, thẩm định thị trường, thẩm định công nghệ tác động đến chất lượng nội dung thẩm định tài dự án Số liệu để xác định tiêu hiệu tài dự án hoàn toàn lấy từ bước thẩm định thị trường, công nghệ Thị trường định sản lượng đầu dự án từ định doanh thu dự án doanh thu để xác định dòng tiền ròng hàng năm dự án dịng tiền rịng lại để tính tốn tiêu NPV, IRR Cũng vậy, cơng nghệ máy móc thiết bị định cơng suất sản lượng yếu tố chi phí đầu vào quy mô nhà xưởng ảnh hưởng đến dòng tiền hàng năm dự án lượng vốn đầu tư ban đầu Nếu khơng xác định xác nhu cầu thị trường chọn sai công suất máy móc thiết bị làm sai lệch vốn đầu tư ban đầu gây lãng phí vốn sử dụng vốn khơng có hiệu 1.5 Thơng tin Thẩm định tài dự án thực sở phân tích thơng tin trực tiếp gián tiếp liên quan đến dự án Các thông tin đầy đủ, xác việc thẩm định thuận lợi chất lượng nhiêu Nếu thông tin sai lệch kết thẩm định tài bị hạn chế, dẫn đến định đầu tư sai lầm, gây tổn thất lớn ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng 1.6 Trang thiết bị công nghệ ngân hàng Đây nhân tố ảnh hưởng tới thời gian độ xác kết thẩm định tài dự án Với trang thiết bị đại, việc thu thập xử lý thông tin tiến hành cách nhanh chóng xác, dự báo nhanh nhiều phương án, hội đầu tư nắm bắt kịp thời Yếu tố công nghệ thông tin tác động trực tiếp đến nội dung thẩm định tài dự án việc tính tốn tiêu chủ yếu tính tốn máy vi tính phần mềm chuyên dùng mang lại kết xác nhanh chóng Thực chất q trình thẩm định tài dự án phân tích, xử lý thơng tin để đưa nhận xét, đánh giá định Bởi ngân hàng cần phải đại hóa công nghệ thông tin Các nhân tố khách quan 2.1 Khách hàng vay Khách hàng chủ đầu tư, chủ thể vay vốn ngân hàng Các thơng tin khách hàng cung cấp quan trọng định chất lượng thẩm định tài dự án Các thơng tin khách hàng cung cấp thể tồn dự án Khi thông tin không xác tác động tiêu cực tới chất lượng thẩm định tài dự án, gây khó khăn cho cán thẩm định trình thẩm định 2.2 Môi trường kinh tế - xã hội Môi trường kinh tế nhân tố quan trọng, tác động đến chất lượng thẩm định tài dự án nhiều mặt Môi trường kinh tế ổn định, phát triển theo quy luật kinh tế thị trường dự báo cung cầu thị trường sản phẩm dự án mang tính xác cao Tuy nhiên, yếu tố cạnh tranh kinh tế thị trường yếu tố ảnh hưởng đến độ rủi ro dự án, tác động đến thị trường đầu vào, đầu dự án Công tác thẩm định tài dự án khó đưa dự đốn xác mà mơi trường kinh tế tương lai thay đổi đột ngột không theo quy luật Bên cạnh mơi trường pháp lý, chế sách Chính phủ tác động khơng nhỏ tới chất lượng thẩm định tài dự án 2.3 Mơi trường pháp lý, sách Nhà nước Cùng với mơi trường kinh tế, chế sách điều hành kinh tế ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng thẩm định tài dự án làm tăng độ rủi ro dự án giảm tính xác dự báo, tiêu hiệu tài dự án Đặc biệt sách, chế liên quan trực tiếp tới thẩm định tài dự án như: Chính sách đầu tư, sách thuế, sách tiền tệ Từ vấn đề lý luận chung nội dung thẩm định tài dự án hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại đánh giá, phân tích thực trạng nội dung thẩm định tài dự án cho vay trung dài hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên  ... dung thẩm định tài dự án hoạt động cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại đánh giá, phân tích thực trạng nội dung thẩm định tài dự án cho vay trung dài hạn Chi nhánh NHNo&PTNT Trung Yên ... trì thẩm định lu Hồ sơ vay vốn tài liệu liên quan đến trình thẩm định dự án IV Thời hạn thẩm định cho vay Thời gian thẩm định dự án - Đối với dự án phân cấp cho Giỏm c Chi nhỏnh Trung Yờn định. .. + Dự án nhóm C: Không 10 ngày làm việc Thời gian thẩm định áp dụng cho trờng hợp thẩm định dự án cho vay thẩm định lại dự án Thời gian thẩm định quy định đơn vị tham gia thẩm định Chi nh¸nh Trung