Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức.doc

47 553 9
Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức.doc

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức

Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 Cảng Melbourne Cảng Melbourne cảng container cảng đóng hàng lớn nước Úc, nắm giữ 39% giao dịch thương mại container nước Với 42 tuyến đường tàu có số lượng người chuyên chở hàng lớn, Melbourne thu hút 3200 lượt tàu cập cảng năm, cung cấp dịch vụ cho hầu hết cảng biển khu vực trọng yếu toàn giới Cảng Melbourne nằm phía Bắc vịnh cảng Phillip cung cấp dịch vụ cho tàu cách 100 hải lí mạng lưới đường biển cảng Phillip khu vực tàu nằm chờ sông Yarra, Williamstown trạm Pier, Melbourne Điều hành thương mại Tầm quan trọng cảng Melbourne bang Victoria nhận biết thơng qua việc vận chuyển đường biển đem lại nhiều lợi ích cho thành phố Thơng tin thương mại Năm tài 2005 – 2006 đanh dấu 15 năm liên tục việc phát triển vận tải container thông qua cảng Melbourne với 1.93 triệu TEU Điều đưa Melbourne lọt vào top 40 cảng container lớn giới Với 3500 tàu thuyển thương mại cập cảng năm, Melbourne mở rộng thông quan cho tàu giao thương với 300 cảng toàn giới Trong năm 2006, mặt hàng xuất theo phương thức container mặt hàng từ sữa, thức uống giải khát, hạt ngũ cốc, rau củ quả, giấy, hàng tạp phẩm, thiết bị in ấn, thịt, … Bên cạnh mặt hàng nhập chính: tạp phẩm, thiết bị điện, rau củ quả, đồ trang trí nội thất, máy móc thiết bị, linh kiện sản xuất ơtơ xe máy, hàng dệt may, kim loại nặng, đồ chơi trẻ em dụng cụ thể thao Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 Trung bình ngày cảng giải số hàng hoá khổng lồ sau: 700 loại phương tiện vận tải, 550 trà cà phê, 750 gỗ, 1300 hoá chất, 2200 trái cây, rau củ quả, 2400 sản phẩm làm từ sữa, 5100 ngũ cốc 10800 nhiên liệu nhiều mặt hàng thô loại thành phẩm khác Cơng nghiệp hàng hải Ngồi yếu tố tự nhiên sở hạ tầng sẵn có, cảng Melbourne cịn phụ thuộc vào nhiều mối quan hệ bên với người chủ tàu, người vận chuyển hàng hố, đại lí tàu biển… Khả cạnh tranh hợp tác có hiệu người điều hành cầy cảng điều then chốt để đem đến thành công giá trị mà họ mang lại cho khách hàng Melbourne cảng động vận chuyển hàng hải nội địa Chính quyền Victoria uỷ quyền cho cảng Melbourne việc tạo điều kiện cho phát triển bền vững việc giao dịch thông qua cảng Việc vận chuyển mạng lưới logistic Nhiều doanh nghiệp chịu trách nhiệm việc chuyển đổi liên kết với hệ thống vận chuyển hàng hoá đất liền Họ nhà nhập xuất khẩu, forwarder, trung gian bảo hiểm hàng hải, đội ngũ kỹ sư hàng hải, nhà máy đóng tàu sửa chữa tàu, cảng container … Chính quyền bang Victoria trao quyền cho tập đoàn điều hành cảng Melbourne quyền lợi để đảm bảo cho việc phối hợp có hiệu với hệ thống sở hạ tầng cảng khác thông qua việc nâng cấp hệ thống vận chuyển chuỗi hệ thống logistic cho đồng với hệ thống khác ngồi cảng Chính quyền bang Victoria cố gắng làm việc với ngành công nghiệp khác nhằm cải thiện hệ thống chuỗi cung cấp dịch vụ thông qua dự án “Freight and Logistic Strategy”, “Port of Melbourne Supply Chain Model”, “Business Activity Harmonisation Study” Tập đoàn điều hành cảng Melbourne tâm Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 giành chiến thắng việc đổi phát triển cung cấp dịch vụ cho sở hạ tầng dịch vụ cung cấp hỗ trợ Hiện tại, Melbourne phát triển hệ thống theo chiến lược ngắn hạn dài hạn để phục vụ tốt cho dòng vận chuyển hàng hố qua cảng Chính sách an tồn mơi trường hàng hải Melbourne thực bước sau để đảm bảo an tồn mơi trường hàng hải: - Thành lập trì hệ thống quản trị môi trường dựa tiêu chuẩn quốc tế AS/NZS ISO 14001:1996 thành lập ngày 01/07/2005 đảm bảo thực mục tiêu bảo vệ môi trường - Thực theo luật sách bảo vệ môi trường - giảm thiểu chất thải, chống ô nhiễm, sử dụng nguồn tài nguyên thay - Yêu cầu người thuê tàu, người cung cấp dịch vụ vạch kế hoạch hay hệ thống an tồn mơi trường hàng hải điều khoản bắt buộc làm việc cảng - Huấn luyện đội ngũ nhân viên nắm bắt chủ trương mục đích Hệ thống quản trị mơi trường - Duy trì mối quan hệ tốt đẹp Hệ thống với cộng đồng cư dân Ban điều hành: Thành viên hội đồng quản trị - Bill Scales (chủ tịch hội đồng quản trị) - Des Powell - David Cranwell - Meredith Doig - Neil Edwards - Mary Anne Hartley Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức - 2007 Patrice Marriott Thành viên ban điều hành: - Stephen Bradfort - CEO - Nick Easy – Executive General Manager Channel Deepening Project - John Johnson – Executive General Manager Corporate Services - Brendan Power – Executive General Manager Planning and Development Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 Chương mở đầu: LÍ DO LỰA CHỌN ĐỀ TÀI Cà phê mặt hàng thức uống thiếu đời sống Đây thức uống phổ biến toàn giới, uống cà phê trở thành thói quen khơng thể thiếu hầu hết cư dân toàn cầu Cà phê phát triển tốt quốc gia nhiệt đới mặt hàng xuất chủ yếu nước Việt Nam có điều kiện tự nhiên thuận lợi nghiên cứu phát triển việc gieo trồng cà phê công nghiệp để xuất sang thị trường lớn Châu Âu Châu Mỹ Bên cạnh đó, Đức quốc gia nhập cà phê lớn thứ hai Việt Nam nên nhóm nghiên cứu chúng tơi định chọn việc nhận biết quản trị rủi ro trình sản xuất xuất cà phê nguyên liệu sang thị trường Đức Chương 1: CÁC RỦI RO XẢY RA TRONG QUÁ TRÌNH XUẤT KHẨU MẶT HÀNG CÀ PHÊ HẠT SANG THỊ TRƯỜNG ĐỨC Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 A RỦI RO CỦA MẶT HÀNG CÀ PHÊ HẠT TRONG QUÁ TRÌNH XẾP DỠ TẠI CẢNG: I Rủi ro mặt hàng cà phê hạt trình xếp dỡ cảng đi: ĐẶC TÍNH VỀ CÀ PHÊ HẠT: Đề tài khơng sâu miêu tả đặc tính loại cà phê xuất (dạng thô) Việt Nam Ở đây, tập trung vào cà phê robutas dạng thô, xuất sang Đức, thị trường tiêu thụ cà phê thô lớn thứ hai Việt Nam, sau Mỹ Cà phê Robusta có đặc tính sau: - Coffea canephora, hay còn được biết đến với cái tên là Robusta, có quê hương là vùng miền tây của Châu Phi - Robusta có khả chịu bệnh tốt Arabica Những người da trắng khai phá thuộc địa với hi vọng mở rộng thị trường cà phê ở Pháp và Bồ Đào Nha là những người đầu tiên trồng Robusta Robusta được trồng ở độ cao cho tới 1000 mét so với mực nước biển, và nó được trồng rộng rãi ở miền Tây Phi và Đông Á - Robusta có hương vị nhạt và đắng Arabica Người ta thường dùng nó các sản phẩm cà phê công nghiệp bày bán thị trường Nó cũng hay được uống ở châu Âu vì nó tạo lớp “kem” ở bên cốc tốt Arabica - Cái tên “Robusta” thực chất là ám chỉ về một giống của loài Coffea canephora Cây Robusta tự nhiên cao khoảng 10 mét và có bộ rễ nông Quả có hình tròn và chín sau 11 tháng Hạt Robusta có hình ôvan và nhỏ hạt Arabica Thông thường, chất lượng cà phê bị ảnh hưởng trường hợp sau đây: - Cà phê nhân bị tác động nhiều từ điều kiện bảo quản, dẫn tới việc giảm chất lượng như: ảnh hưởng tới hương vị cà phê chế biến sau này, hình dạng hạt cà phê bị biến đổi, làm giảm giá trị thương mại 2007 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức - Trong điều kiện nhiệt độ môi trường từ 250C trở lên độ ẩm tương đối khơng khí cao, dẫn tới việc cà phê hút ẩm từ mơi trường ngồi vào - Trong điều kiện vậy, cà phê cịn có nguy bị mốc, gây hư thối, ảnh hưởng lớn tới chất lượng cà phê chế biến sau - Bên cạnh đó, cà phê có tính hút mùi cao, vậy, trình bảo quản kho, cảng hay xếp lên tàu (vào hầm hàng), cần ý vấn đề vệ sinh, không, cà phê bị nhiễm mùi, làm giảm giá trị thương mại, chí bị khách hàng trả lại - Ngồi ra, chất lượng cà phê cịn bị ảnh hưởng loại côn trùng (đặc biệt bọ cánh cứng) phá hoại, số loài gặm nhấm Dưới số tiêu cà phê hạt xuất Việt Nam: Cà Tiêu chuẩn chung phê VietnamCà phê VietnamCà phê Vietnam Robusta Loại - SàngRobusta loại 1- SàngRobusta loại 2- Sàng 18 Độ ẩm 12.5 % maximum Hạt đen & % maximum Tạp chất 0.5 % maximum Hạt Excelsa 0.5 % maximum Tối thiểu 90% trên18 (7.1 mm) 16 12.5 % maximum % maximum 0.5 % maximum 0.5 % maximum 16 (6.3 mm) 13 13.0 % maximum 5.0 % maximum 1.0 % maximum 1.0 % maximum 13 (5.0 mm) sàng Trong bao đay : 18Trong bao đay : 18Trong bao đay : 18 MT Đóng kiện MT container MT container container Hàng rời : 21 MT mỗiHàng rời : 21 MT mỗiHàng rời : 21 MT container container container Tiêu chuẩn cà phê theo yêu cầu: Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức Tiêu chuẩn theo yêu cầu cụ thể Nestle Philippines , Nestle Korea , NestleNestle France Nestle Spain Australia Độ ẩm 12.5 % maximum Hạt đen, nâu, thối,5 % maximum Tạp chất Hạt Excelsa Đóng kiện 2007 12.5 % maximum % maximum 12.0 % maximum 5.0 % maximum 1.0 % maximum 0.5 % maximum 1.0 % maximum 13 (5.0 mm) 13 (5.0 mm) 13 (5.0 mm) Trong bao đay : 18Trong bao đay : 18Trong bao đay : 18 MT MT container MT container container Hàng rời : 21 MT mỗiHàng rời : 21 MT mỗIHàng rời : 21 MT container Tiêu chuẩn theo yêu Nestle U.K cầu cụ thể Độ ẩm 12.5 % maximum Hạt đen, nâu, thối,5 % maximum Tạp chất 1.0 % maximum TốI thiểu 90% trên13 (5.0 mm) container container Nestle Malaysia Nestle Vietnam 12.5 % maximum % maximum 13.0 % maximum 5.0 % maximum 1.0 % maximum 13 (5.0 mm) 1.0 % maximum 13 (5.0 mm) sàng Trong bao đay : 18Trong bao đay : 18 MTTrong bao đay : 18 Đóng kiện MT container container MT container Hàng rời : 21 MT mỗiHàng rời : 21 MT mỗiHàng rời : 21 MT container container container Tiêu chuẩn cà phê đánh bóng: Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức Tiêu chuẩn cà phê đánhPolished Robusta Coffee Grade1- Polished bóng Screen No.18 Độ ẩm 12.5 % maximum Hạt đen & % maximum Tạp chất 0.5 % maximum Tối thiểu 90% trên18 (7.1 mm) sàng Đá , que, cành Đóng kiện 2007 Robusta Coffee Grade1- Screen No.16 12.5 % maximum % maximum 0.5 % maximum 16 (6.3 mm) 0.05% maximum 0.05% maximum Trong bao đay : 18 MT mỗiTrong bao đay : 18 MT container container Hàng rời : 21 MT container Hàng rời : 21 MT container CÁC RỦI RO TẠI CẢNG ĐI: Phần lớn biển Việt Nam chưa đảm bảo an toàn hoạt động hàng hải 2.1 Khâu đóng gói hàng hóa cảng Cà phê sau sơ chế, đóng vào bao nilon bao đay, bao có trọng lượng từ 25-50 kg Sau đó, xếp vào cont 20’, 30’, 40’, kèm theo hạt hút ẩm, chèn thêm giấy carton vào chỗ trống 2.2 Rủi ro trình bốc xếp dỡ hàng cảng Hiện nay, số cảng biển Việt Nam chưa đảm bảo an toàn hoạt động hàng hải cho tàu thuyền quốc tế (trừ số cảng đảm bảo tiêu chuẩn Hệ thống cảng biển Việt Nam) trật tự an toàn hàng hải vùng nước cảng cảng biển Việt Nam chưa đảm bảo ý thức chấp hành qui định đảm bảo an toàn trật tự hàng hải phương tiện thủy nội địa Việt Nam, tàu sông tàu thủy đánh bắt thủy sản hoạt động vùng nước cảng biển chưa cao Việc chấp hành qui tắc phòng ngừa va chạm tàu thuyền biển, qui định đảm bảo trật tự an toàn Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 hàng hải vùng nước cảng, khu vực hàng hải chưa người điều khiển phương tiện thủy nội địa, đánh bắt thủy sản triệt để tôn trọng, làm cản trở hoạt động giao thông cho tàu thuyền,tàu biển Thuyền trưởng số tàu biển loại nhỏ phép tự dẫn tàu vào, rời cảng không nắm vững đặc điểm thực tế tuyến luồng, nên bị động xử lý tình huống, phòng ngừa dẫn đến đâm va với tàu lớn Hơn nữa,do mặt hàng cà phê đóng bao nilon, bao đay, nên đâm va mạnh dễ làm nước tràn vào hầm tàu gây ảnh hưởng lớn đến cho hàng hóa (cà phê bị ướt, ẩm, mốc…) Đối với sở vật chất kỹ thuật số cảng biển tình trạng kỹ thuật đệm chống va khơng đảm bảo an tồn, cảng chưa có đủ số lượng tàu lai cần thiết với công suất máy phù hợp để lai dắt hỗ trợ tàu biển hoạt động cập cảng để bốc dỡ hàng nhà xuất khác Đối với tàu 15-20 vạn mà sử dụng tàu lai mã lực tàu lai không đủ sức dẫn tàu vào cập cầu có khả gây trường hợp đâm va cầu bến, phao cập cầu, gây ảnh hưởng đến chất lượng hàng hóa nhà xuất cafê bốc dỡ lên hầm tàu Trong trường hợp dây mũi lái buộc vào trụ cột cảng sức căng mức không chịu trọng tải tàu, bị đứt văng làm tàu đảo nghiêng, nước bị tràn vào hầm hàng gây hư hại hàng hóa,nguy hiểm sức bật sợi dây đánh vào công nhân làm việc cảng gây thiệt hại mạng Tại cảng, thiết bị cẩu, cần cẩu sử dụng lâu ngày không thường xuyên bảo trì dẫn đến việc hệ thống dầu cơ-áp khơng điều khiển được, dây cáp móc hàng sử dụng lâu ngày ảnh hưởng thời tiết bị mục, đứt làm rớt hàng lúc hàng rớt trúng hàng nằm chờ bãi, làm hàng chờ bị tét bao, cịn lơ hàng xếp dỡ bị hư hại nặng đè nén mạnh Thường cà phê đóng bao có trọng lượng 25 - 50 kg với thao tác cẩu thả cơng nhân cẩu móc hàng, móc cẩu để bốc hàng không cẩn thận, cẩu vướng vào bao, làm bao rách, tét, cà phê bị rơi vãi, gây thiệt hại cho nhà xuất Ngoài ra, thời gian bốc dỡ hàng hóa khơng tránh khỏi ảnh hưởng thời tiết, cà phê khơng kịp xếp vào hầm không đưa vào lưu kho kịp làm số bao 10 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 • Nước đáy tàu qua vách hầm hàng • Hệ thống thơng gió • Lỗ nắp két đáy đơi • Tơn đáy hầm • Độ kín vách kín nước hai hầm hàng • Bao be miệng hầm • Các lỗ lên xuống hầm hàng • Các nắp hầm hàng • Các đường ống dẫn qua hầm hàng • Cầu thang lên xuống hầm hàng • Cột dỡ đầu cầu vùng liên quan nằm boong hầm hàng nhằm phát hư hỏng, rị rỉ khơng đảm bảo cho hầm chứa hàng • Các giếng nước bẩn phải vét thật khô giẻ tẩy mùi Kiểm tra hệ thống đo chiều sâu giếng có bị tắc chừng ống hay khơng • Đối với két dằn nước (nếu xét thấy cần thiết) cho dằn đầy đủ để kiểm tra độ kín gioăng cao su nắp cá nhân Kiểm tra đầu móc nắp hầm chốt đè hai nắp Chốt phải đóng chặt để đè nắp hầm làm kín khơng cho nước chảy vào hầm hàng - Giám định viên cần kiểm tra hầm vào ánh sáng ban ngày, xem có khe hở ánh sáng lọt vào hầm hàng hay không, kiểm tra mùi hầm, phát hầm có mùi nên tẩy mùi cách dốt khói trà hay cafê Kiểm tra độ gỉ sét, độ gỉ sét dày nên yêu cầu cạo sạch, hay sơn lại nhằm tránh vết gỉ sét lâu ngày bị mục dẫn đến thấm nước, khơng đảm bảo an tồn cho hàng hóa - Khi th tàu, địi hỏi thuyền trưởng phải có kiến thức thương phẩm học, biết tính chất cafê mà xếp hàng, sử dụng dụng cụ chèn lót cho phù hợp - Đối với ống thơng gió, nên quay ống hứng gió hầm hàng xi theo chiều gió suốt chuyến Nên tạo rãnh thơng gió cách chia hàng 33 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 hầm thành hai khối cách rảnh cỡ 30cm theo suốt chiều cao đống hàng cách vách hầm khoảng tương tự Tất hộp thơng gió dọc dẫn đến rãnh hộp thơng gió đứng đặt hầm B Quản trị rủi ro xảy biển: I Những rủi ro thiên tai: Có thể nói rằng, việc quan sát, theo dõi dự đốn tình hình biển đưa sở dự đốn xác cho khu vực ven biển cho hoạt động hải thuơng biển Những sóng thần thảm họa Châu Á biển gây đẩy mạnh thêm nhu cầu thành lập tổ chức đủ lớn hiệu nhằm chống thiên tai từ biển Trong hội thảo tổ chức Kobe (Nhật Bản) vào tháng 1/2005, Ủy Ban Liên Hợp Quốc đến định bước đầu chương trình chống bão từ xa, thành lập Hệ thống cảnh báo nguy sóng thần khu vực Ấn Độ Dương nhằm tạo thuận lợi bảo vệ quốc gia vùng Theo phủ Hoa Kỳ cơng bố (17/08/2005) họ đưa chương trình thành lập Hệ thống cảnh báo Sóng thần vùng biển Ấn Độ Dương (Indian Tsunami Warning System – IOTWS), hai năm khoảng 16.6 tỷ USD đóng góp cho phát triển hệ thống này, điều cho phép quốc gia khu vực Ấn Độ Dương phát kịp chuẩn bị cho phịng chống sóng thần rủi ro biển khác II Những rủi ro cướp biển: Cướp biển trở thành mối hoạ lớn người biển thời Rất nhiều vụ cướp bao gồm vụ báo không báo dẫn tới nỗ lực nhiều quốc gia nhằm kiểm soát vấn nạn bạo lực Theo báo cáo IMO năm 2002, eo Malacca, biển Đông, Ấn Độ Dương khu vực chịu hậu nạn cướp biển lớn Số vụ cướp biển có trang bị vũ khí theo số liệu IMO, năm 2000 xảy 471 vụ, tăng tới 50% so với năm 1999 Trước đây, dường có khác biệt rõ cướp biển “Châu Á” cướp biển vùng Nam Mỹ Tây Phi Cướp biển Châu Á thường liên quan tới việc đánh cướp vật có giá trị từ tàu, khơng sử dụng bạo lực Tuy nhiên, 34 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 ngày nay, khu vực có xu hướng vụ cơng cướp biển có trang bị vũ khí, hành động tàn bạo giống với cướp biển Nam Mỹ Tây Phi Ngoài ra, nạn cướp tàu thực nhóm có tổ chức cao Những vụ việc cho thấy, nạn cướp biển khu vực khơng khó lịng kiểm sốt mà phát triển vượt tầm kiểm soát Lý nhóm cướp Châu Á tổ chức chặt chẽ, bảo trợ phủ, hay tổ chức khủng bố xuyên quốc gia Để giảm thiểu rủi ro chiến tranh gây ra, nhà xuất hàng hóa phải muc bảo hiểm rủi ro chiến tranh cho hàng hóa họ Có thể sau, sau kiện 11/9 phí bảo hiểm rủi ro chiến tranh đẩy lên cao mức tăng chí tăng lên gấp 10 lần so với mức bảo hiểm chiến tranh vùng Vịnh (chíếm 0.75 % giá trị bảo hiểm tàu) Các hàng hóa xuất qua khu vực Trung Đơng phải đóng thêm mức phụ phí cao cho dịch vụ bảo hiểm này: - Hàng hóa qua Trung Đơng: $150/TEU - Hàng hóa đến Trung Đơng: $300/TEU - Đối với hàng lẻ: $7/tấn Với nhà bảo hiểm, tùy tình hình họ có mức giá khác Còn hãng tàu, nhiều họ phải hủy tuyến đường dẫn đến khu vực Đối với tuyến đường từ Suez Canal đến cảng Hamburg cịn có biện pháp phịng ngừa sau: - Đối với rủi ro bão táp gây ra, mua bảo hiểm để giảm thiểu khả thiệt hại cho hàng hóa, ngồi thuyền trưởng thuyền viên nên cẩn trọng ý tàu qua vùng biển hay xảy bão theo dõi tình hình báo bão thường xuyên mùa thường xảy bão mùa xảy để đề phịng bão bất ngờ xảy nhằm đưa thuyền vào nơi tránh bão an tòan 35 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức - 2007 Trường hợp tàu thuyền không chống đỡ bão biện pháp tốt để tránh rủi ro tìm hãng tàu tốt tìm hãng tàu uy tín, chất lượng - Đọan đường qua kênh đào Suez hẹp so với mật độ tàu thuyền lưu thơng qua kênh q lớn, để tránh tình trạng đâm va lẫn làm thiệt hại hàng hóa thuyền trưởng thủy thủ cần phải ý, không nên bất cẩn để tránh thiệt hại đáng tiếc xảy III Những rủi ro đội tàu đội ngũ thuyền viên - Nhóm điều kiện trang thiết bị tàu: Từ quan sát phía bên ngồi tình trạng bên tơn vỏ tàu, tàu phải bảo đảm độ kín nước, không bị lồi lõm bất thường (do tác động ngoại lực) Con tàu phải lắp đặt đầy đủ trang thiết bị máy móc, phương tiện kỹ thuật theo quy định pháp luật, đặc biệt trang thiết bị cứu hỏa, cứu sinh, cứu thủng, phịng ngừa nhiễm mơi trường Tình trạng kỹ thuật tồn hệ thống máy móc, trang thiết bị tàu ln trạng thái hoạt động tốt, quan có thẩm quyền Nhà nước kiểm tra, giám định, chứng nhận cấp giấy chứng nhận an toàn trang thiết bị tương ứng, giấy chứng nhận hiệu lực sử dụng Các giấy tờ, hồ sơ tài liệu theo quy định pháp luật phải ln ln giữ gìn, bảo quản cẩn thận tàu để phục vụ cho công tác kiểm tra quan chức Tàu biển Việt Nam hoạt động tuyến nội địa phải tuân theo quy định hành Quy phạm phân cấp đóng tàu biển vỏ thép Việt Nam Tàu biển Việt Nam hoạt động tuyến quốc tế phải tuân theo quy định điều ước quốc tế có liên quan mà nước ta thành viên, như: Công ước SOLAS 74/88, MARPOL 73/78, LOADLINE 66, TONNAGE 69, COREG 72, ISM Code, ISPS Code,… - Nhóm điều kiện thuyền tàu: Tàu biển phải định biên đầy đủ theo quy định pháp luật định biên an toàn tối thiểu, đảm bảo đủ số 36 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 thuyền viên để đảm nhiệm ca trực liên quan đến việc vận hành, khai thác tàu biển Thuyền viên phải đáp ứng tiêu chuẩn sức khỏe để làm việc biển, có đủ loại chứng chun mơn phù hợp với chức danh đảm nhiệm tàu, phù hợp với loại tàu… theo quy định pháp luật Thuyền viên phải bố trí trực ca phù hợp với quy định pháp luật thời gian làm việc, thời gian nghỉ ngơi Thuyền viên, trước bố trí làm việc thức tàu biển, phải huấn luyện làm quen với trang thiết bị máy móc, phương tiện kỹ thuật, quen với cơng việc tàu (Tuân theo quy định Bộ luật Lao động, Công ước STCW 78/95 mà Việt Nam thành viên) - Nhóm điều kiện hàng hóa, hành lý: Hàng hóa, hành lý phải xếp, chèn lót, chằng buộc, bảo quản cẩn thận thích hợp để khơng bị hạn chế tới mức thấp hư hỏng, mát hàng hóa, hành lý - Nhóm điều kiện cung ứng thích hợp tàu: Tàu biển, trước bắt đầu chuyến đi, phải cung ứng đầy đủ thích hợp cho chuyến (Tùy thuộc vào chuyến dài, ngắn ngày, điều kiện thời tiết, khí tượng thủy văn biển) vận chuyển hàng hóa đường biển, người vận chuyển phải mẫn cán để trước bắt đầu chuyến đi, tàu biển có đủ KNĐB, có thuyền thích hợp, cung ứng đầy đủ trang thiết bị vật phẩm dự trữ; hầm hàng, hầm lạnh khu vực khác dùng để vận chuyển hàng hóa có đủ điều kiện nhận, vận chuyển bảo quản hàng hóa phù hợp với tính chất hàng hóa Đó là: cung ứng nhiên liệu dầu, nhớt, nước cho hệ thống máy móc hoạt động bình thường dự trữ; cung ứng nước sinh hoạt, lương thực, thực phẩm, thuốc y tế tiền mặt phục vụ cho chi tiêu đột xuất thuyền Trước bắt đầu chuyến từ cảng biển Việt Nam, tàu biển Việt Nam cán Cảng vụ hàng hải kiểm tra cấp giấy phép rời bến (Port Clearance) tàu biển thỏa mãn quy định có liên quan pháp luật, thỏa mãn điều kiện nêu Khi tàu biển cấp giấy phép rời bến cách hợp pháp, có nghĩa 37 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 tàu biển có đủ khả biển ,quy định rõ trước lúc bắt đầu chuyến đi, người vận chuyển phải mẫn cán hợp lý để: • Làm cho tàu có đủ kinh nghiệm biển ; • Định biên, trang bị cung ứng cách thích hợp cho tàu; • Làm cho hầm hàng, kho lạnh phận khác tàu để chứa hàng thích ứng an tồn cho việc tiếp nhận, vận chuyển bảo quản hàng hóa - Bên cạnh , thuyền trưởng phải chăm sóc chu tàu biển có đủ điều kiện an toàn hàng hải cần thiết, phù hợp với tiêu chuẩn chuyên môn, quy định trang thiết bị, vỏ tàu, dự trữ, chất lượng thuyền vấn đề khác có liên quan đến an tồn hàng hải cho tàu biển người tàu trước tàu biển hành trình; quan tâm thích đáng để hàng hóa bốc lên tàu biển, xếp bảo quản tàu biển, dỡ khỏi tàu cách hợp lý, công việc giao cho người có trách nhiệm thực hiện; chăm sóc chu hàng hóa tàu biển khơng bị hư hỏng, mát - Nhìn nhận chất việc để đề biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu số vụ tai nạn cố biển, hạn chế thấp thiệt hại người tài sản trách nhiệm quản quản lý Nhà nước cộng đồng xã hội, Bộ GTVT Cục Hàng Hải nước ta cần : • Tổ chức tuyên truyền rộng rãi nhiều hình thức để cộng đồng xã hội nói chung người, quan, đơn vị, tổ chức có liên quan đến hoạt động hàng hải nói riêng, hiểu biết, nắm bắt tầm quan trọng cần thiết việc chấp hành quy định lĩnh vực an tồn hàng hải Trên sở tự giác chấp hành quy định pháp luật lĩnh vực hàng hải tham gia hoạt động • Đề nhiều chủ trương, biện pháp thường xuyên phối hợp với quan đơn vị pháp luật, tổ chức quản lý Nhà nước tiến hành công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ phương tiện tham gia hoạt động, người điều khiển 38 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 phương tiện Không để phương tiện người không đáp ứng yêu cầu quy định pháp luật tham gia hoạt động biển Xử phạt nghiêm trường hợp cố tình vi phạm • Tổ chức trường, lớp, khóa huấn luyện đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho người điều khiển phương tiện; cấp chứng chuyên môn phù hợp theo quy định pháp luật, trang bị cho họ kiến thức tham gia hoạt động biển • Tổ chức, trang bị trì hoạt động hệ thống phối hợp TKCN biển từ Trung ương đến sở hệ thống thông tin duyên hải để kịp thời phát hiện, tổ chức ứng cứu người phương tiện bị nạn, hạn chế thấp thiệt hại người tài sản - Ngoài ,để hạn chế tai nạn hàng hải thời gian tới, Cục Hàng hải Việt Nam tập trung tổ chức thực tốt số nhiệm vụ trọng tâm sau: • Tiếp tục phát huy trì biện pháp thực có hiệu quả, như: Tăng cường công tác tuyên truyền, phổ biến pháp luật rộng rãi, có chiều sâu đa dạng hóa hình thức tun truyền; xây dựng, in phát hành tờ rơi hướng dẫn hành hải cảnh báo nguy an toàn số tuyến luồng tàu biển khu vực thường xuyên xảy tai nạn; • Tiếp tục nâng cao lực cơng tác quản lý an tồn hàng hải; kiểm tra, yêu cầu quan, đơn vị chấp hành tốt quy định công tác báo cáo, điều tra tai nạn hàng hải theo Thể lệ báo cáo điều tra tai nạn hàng hải; • Tiếp tục tổ chức thực tốt Chỉ thị số 33/1999/CT-TTg ngày 27/12/1999 Thủ tướng Chính phủ tăng cường trách nhiệm quản lý Nhà nước công tác bảo đảm trật tự an tồn giao thơng Chỉ thị số 17/2003/CT-TTg ngày 04/8/2003 Thủ tướng Chính phủ tăng cường công tác quản lý Nhà nước lĩnh vực bảo đảm an tồn hàng hải; trì thường xun hình thức hoạt động bảo đảm trật tự an tồn giao thông triển khai đạt hiệu cao; 39 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 • Thực nghiêm chỉnh yêu cầu nêu Công văn số 1476/GTVT-PCVT ngày 29/4/2003 Bộ GTVT tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động xếp dỡ, chuyên chở hàng hóa phương tiện thủy; • Chủ động đề xuất với quan có thẩm quyền áp dụng triển khai biện pháp nhằm nâng cao tính chủ động việc thực thi trách nhiệm, nghĩa vụ quốc gia thành viên công ước quốc tế hàng hải Đồng thời, bảo đảm triển khai kịp thời bổ sung, sửa đổi công ước quốc tế này; • Tăng cường hoạt động giám sát, kiểm tra việc neo đậu, cập mạn tàu thuyền; nghiên cứu phân luồng đảm bảo thuận lợi tối đa cho tàu biển lớn hành hải an toàn đoạn luồng chật hẹp Đặc biệt lưu ý đến khu vực thường xuyên xảy tai nạn; bảo đảm trì tốt quy trình báo cáo trước tàu vào vùng nước cảng biển; cung cấp lịch chạy tàu tàu khơng bắt buộc có hoa tiêu cho trực ban hoa tiêu; bảo đảm số lượng chủng loại tàu lai cần thiết phục vụ tàu vào cầu; • Xử lý nghiêm vi phạm quy định pháp luật an toàn hàng hải phịng ngừa nhiễm mơi trường tàu gây theo luật định Kiên không để phương tiện khơng đảm bảo điều kiện an tồn hàng hải phịng ngừa nhiễm mơi trường tham gia hoạt động hàng hải; • Xây dựng tổ chức thực tốt chế phối hợp với quan, đơn vị có liên quan để bước nâng cao mức độ an toàn vùng biển, vùng nước cảng biển khu vực hàng hải Việt Nam Nhìn nhận chất việc để đề biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu số vụ tai nạn cố biển, hạn chế thấp thiệt hại người tài sản trách nhiệm quản quản lý Nhà nước cộng đồng xã hội - Tổ chức tuyên truyền rộng rãi nhiều hình thức để cộng đồng xã hội nói chung người, quan, đơn vị, tổ chức có liên quan đến hoạt động hàng hải nói riêng, hiểu biết, nắm bắt tầm quan trọng cần thiết việc chấp hành quy định lĩnh vực an toàn hàng hải Trên sở tự 40 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 giác chấp hành quy định pháp luật lĩnh vực hàng hải tham gia hoạt động - Đề nhiều chủ trương, biện pháp thường xuyên phối hợp với quan đơn vị pháp luật, tổ chức quản lý Nhà nước tiến hành công tác kiểm tra, giám sát chặt chẽ phương tiện tham gia hoạt động, người điều khiển phương tiện Không để phương tiện người không đáp ứng yêu cầu quy định pháp luật tham gia hoạt động biển Xử phạt nghiêm trường hợp cố tình vi phạm - Tổ chức trường, lớp, khóa huấn luyện đào tạo chuyên môn nghiệp vụ cho người điều khiển phương tiện; cấp chứng chuyên môn phù hợp theo quy định pháp luật, trang bị cho họ kiến thức tham gia hoạt động biển - Tổ chức, trang bị trì hoạt động hệ thống phối hợp TKCN biển từ Trung ương đến sở hệ thống thông tin duyên hải để kịp thời phát hiện, tổ chức ứng cứu người phương tiện bị nạn, hạn chế thấp thiệt hại người tài sản C Quản trị rủi ro hợp đồng vận tải kí kết nhà xuất ngừơi cho thuê tàu I Quản trị rủi ro hợp đồng vận tải kí kết nhà xuất người cho thuê: - Trong hợp đồng, chủ hàng cần lưu ý điều khoản tàu thuê chuyên chở: phải yêu cầu người chuyên chở ghi rõ tên tuổi người tàu vận chuyển,quốc tịch tàu,năm đóng loại tàu chuyên chở đóng 12 năm,do khai thác lâu nên xuất ẩn tì tàu mà ngưới chun chở khơng biết được.khi vận chuyển hàng gạo ,hàng hoá bị rủi ro mà nguyên nhân trực tiếp từ ẩn tỳ tàu,với trường hợp này,chủ tàu hoàn toàn miễn trách nhiệm.chủ hàng chịu thiệt lô hàng cà phê bị ướt nước rò rỉ 41 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 vào hầm.Do vậy,ngay từ lúc kí kết hợp đồng,chủ hàng phải yêu cầu người chuyên chở cấp loại tàu đảm bảo an toàn biển, tuổi thọ tàu không cao Đồi với cấp hạng tàu phải đảm bảo tiêu chuẩn tàu đủ khả biển thông qua giấy chứng nhận “ tàu đủ khả biển” - Trước bắt đầu hành trình, người chuyên chở phải biên chế, trang bị cung cấp mức cho tàu : - Làm cho hầm buồng lạnh phận khác tàu dùng chở hàng thích ứng an tồn cho việc tiếp vận, cung cấp bảo quản hàng hoá - Yêu cầu chủ tàu phải ghi rõ dung tích chứa hàng rời hàng bao kiện để phòng ngừa trường hợp tàu chở tải xảy rủi ro vận chuyển, ảnh hưởng đến thời gian giao hàng theo hợp đồng nhà xuất nhà nhập Trong trường hợp chủ tàu muốn giành quyền thay tàu, chủ hàng cần phải yêu cầu rõ tàu thay phải có đặc điểm kỹ thuật tương tự tàu qui định hợp đồng - Trong điều khoản cảng xếp hàng cảng dỡ hàng, chủ hàng cần thoả thuận rõ vị trí cảng để tàu cập bến làm hàng, cụ thể cầu cảng nào, thứ tự cầu hay cảng xếp dỡ hàng hố để chủ tàu vào cập cảng qui định, tránh phát sinh chi phí, tranh chấp từ việc chở hàng chờ tàu để xếp dỡ - Thời gian làm hàng chủ hàng quan trọng, định mức thưởng phạt xếp dỡ nhanh hay chậm chủ hàng Để tránh có hiểu lầm, ngồi từ viét tắt thơng dụng hợp đồng vận tải, nhà xuất cần làm rõ nghĩa Ví dụ : Thỗ thuận qui định hàng hố xếp dỡ vòng ngày làm việc thời tiết tốt ( The cargo to be loaded and discharged within 07 WWD) Mặc dù khái niệm “ ngày làm việc thời tiết tốt” (WWD) không gồm ngày chủ nhật ngày lễ, để tránh tranh chấp hiểu lầm, chủ hàng cần qui định rõ với người chuyên chở có tính hay khơng ngày thứ bảy , chủ nhật ngày lễ vào thời gian làm hàng 42 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức - 2007 Trong hợp đồng vận tải, điều khoản toán cước phí phải qui định rõ theo đơn vị tính cước Thông thường theo thông lệ quốc tế,hàng cà phê tính cước dựa đơn vị MT Do vậy, hợp đồng chủ hàng người chuyên chở cần phải ghi rõ đơn vị tính cước MT theo thông lệ quốc tế để thuận lợi việc tốn Ngồi ra, số lượng hàng cà phê để tính cước,chủ hàng nên thỗ thuận cách tính cước dựa số lượng vận đơn, phịng ngừa việc phát sinh chi phí cân lại hàng cảng đích, đảm bảo thống phương thức toán hai bên - Đặc biệt, với điều khoản chi phí xếp dỡ hợp đồng, chủ hàng phải ý việc thống cụ thể với người chuyên chở cước phí vận chuyển bao gồm chi phí xếp dỡ hay chưa.Và điều khoản chi phí xếp dỡ này, đôi bên phải ghi rõ hợp đồng quyền miễn trách nhiệm chi phí xếp hàng cảng cụ thể (Free in – FI or Free out – FO) chủ tàu trường hợp nào, việc miễn trách nhiệm chi phí đặt (Free Trimming – FT) Khi tiến hành xếp dỡ đôi bên căng theo hợp đồng để thực mà khơng phát sinh tranh chấp chi phí xếp dỡ II Quản trị rủi ro vận đơn tàu chuyến điều chỉnh mối quan hệ nhà xuất người chuyên chở : Trong trường hợp nhận vận đơn gốc chủ tàu ,chủ hàng phải kiểm tra kỹ chi tiết vận đơn xem có khơng Việc làm giúp tránh ngăn ngừa vận đơn giả, loại trừ tranh chấp nội dung hình thức vận đơn VỀ NỘI DUNG: - Mục số lượng, trọng lượng, bao bì, kí mã hiệu mơ tả hàng hố phải ghi phù hợp số lượng hàng hoá thực tế xếp lên tàu phải ghi thật xác.Khi nhận hàng theo vận đơn, phải lưu ý số hàng thực nhận so với số hàng ghi 43 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 vận đơn.trường hợp hàng gạo bị thiếu, sai tổn thất phải yêu cầu giám định để khiếu nại - Mục người nhận hàng : vận đơn đích danh phải ghi rõ họ tên địa người nhận hàng, vận đơn theo lệnh phải ghi rõ theo lệnh ai( ngân hàng, người xếp hàng hay người nhận hàng) Nhìn chung, mục nên ghi theo yêu cầu thư tín dụng(L/C) áp dụng tốn chứng từ Ở mục địa người thông báo, nến L/C yêu cầu ghi theo yêu cầu L/C, khơng để trống hay ghi địa người nhận hàng - Mục chữ kí vận đơn : yêu cầu phải chữ kí trưởng hãng tàu, đại lý hãng tàu người chủ tàu uỷ nhiệm - VỀ HÌNH THỨC : Hình thức vận đơn hãng tự chọn phát hành để sử dụng kinh doanh.Hình thức phát hành vận đơn định giá trị pháp lý vận đơn, muốn xác định cụ thể ta phải xem xét đến nội dung thực vận đơn - Khi xuất trình vận đơn “đã xếp lên tàu” cho người giao hàng, nhà xuất cần yêu cầu thuyền trưởng, đại diện thuyền trưởng cấp vận đơn “ xếp hàng lên tàu” phải ghi đóng dấu vào vận đơn “ nhận để chuyên chở” ( “Shipped on board ”) vận đơn trở thành vận đơn “đã xếp lên tàu” , đảm bảo giá trị pháp lý hợp đồng vận tải - Để đảm bảo tính an tồn cao việc giao nhận hàng cảng đến,chủ hàng nên thoã thuận với hãng tàu sử dụng vận đơn theo lệnh vận đơn đích danh, tuyệt đối khơng chấp nhận loại vận đơn xuất trình, rủi ro phía nhà xuất cao loại vận đơn này.Với vận đơn theo lệnh, chủ hàng kí hậu để giao cho đại lý cảng đích người nhận hàng thức 44 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức - 2007 Đại lý tàu người liên quan đến vận đơn cần ghi nhận: giao hàng trình vận đơn gốc vận đơn xuất trình cảng gửi (Surrendered ) trường hợp hàng đến vận đơn lạ chưa đến để tiết kiệm chi phí gửi vận đơn gốc,nhằm phòng ngừa trường hợp giả mạo vận đơn để lấy hàng.Ngoài ra, người chuyên chở phải kiểm tra kỹ toàn chi tiết vận đơn tránh gây rủi ro, mát hàng hố xảy ra.Bao gồm : • Phải biết người kí vận đơn kiểm tra chữ ký vận đơn ( thuyền trưởng, chủ tàu hay đại lý, đại diện chủ tàu ) • Số vận đơn phải viết liền xác.Kẻ giả mạo viết số vận đơn ngắt khoản hoán đỏi hai số, chủ tàu không để ý dẫn đến lầm lẫn gây hại • Kiểm tra chi tiết hàng hố xem có xác khơng • Kiểm tra vận đơn gốc hay • Kiểm tra dấu hiệu, biểu tượng khơng quen biết ( hình dạng dấu tàu ) • Kiểm tra tên hành trình tàu có theo qui định hợp đồng khơng • Ngày tháng vận đơn phải xác ( ngày xếp hàng, ngày rời bến…) • Mọi chi tiết gửi hàng, nhận hàng phải cụ thể, rõ ràng D Giải pháp lựa chọn bảo hiểm cho mặt hàng cà phê nguyên liệu sơ chế xuất sang thị trường Đức: Căn rủi ro phân tích trên, nhóm thực đề tài định lựa chọn mua bảo hiểm gốc loại A cho hang hóa với lý sau đây: - Thứ nhất, muốn đề cập tới việc lại bảo hiểm loại A mà B hay C Lý sau: cà phê sơ chế mặt hàng nhạy cảm với ẩm, có tính hút ẩm, hút nước hút mùi mạnh, vậy, cần 45 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 phải mua bảo hiểm cho đặc điểm hạt cà phê sơ chế Điều kiện bảo hiểm loại C khơng có điều khoản bảo hiểm cho rủi ro nước Do đó, khơng thể chọn điều kiện loại C Vậy cịn loại B sao? loại B xem lựa chọn bảo hiểm hiệu quả, đủ để bao trùm rủi ro nước cho hàng hoá, vừa rẻ gần nửa so với loại A Tuy nhiên, với đặc thù tuyến Sài Gòn – Hamburg, trình bày trên, tiềm ẩn rủi ro cao cướp biển, khủng bố Với loại rủi ro này, có điều kiện loại A hang hố bảo hiểm - Ngồi ra, Trung Đông từ vài thập kỷ khu vực bất ổn giới, liên tục xảy chiến tranh (chiến tranh Afghanishtan, Iraq, khủng hoảng hạt nhân Iran, hoạt động tổ chức khủng bố như: AL Quaeda, lực lượng hổ giải phóng Tamil, chiến tranh sắc tộc tôn giáo…), điều góp phần khiến cho tình hình an ninh, trị xã hội khu vực trở nên phức tạp khó đốn Vì thế, khó tiên liệu hết rủi ro Ngồi phụ phí bảo hiểm cho hàng hố qua lại khu vực có nhiều tăng cao, tổng phụ phí tăng cao bằng, chí vượt số chênh lệch phí bảo hiểm gốc loại B A ( năm 2003, chiến tranh Iraq nổ ra, nhiều hang bảo hiểm chí từ chối đơn bảo hiểm này)./ 46 ... sản xuất xuất cà phê nguyên liệu sang thị trường Đức Chương 1: CÁC RỦI RO XẢY RA TRONG QUÁ TRÌNH XUẤT KHẨU MẶT HÀNG CÀ PHÊ HẠT SANG THỊ TRƯỜNG ĐỨC Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu. .. tài cho hoạt động chúng 18 Quản trị rủi ro cho mặt hàng cà phê nguyên liệu xuất sang thị trường Đức 2007 ♣RỦI RO TRONG TUYẾN ĐƯỜNG BIỂN TỪ SUEZ ROTTERDAM HAMBURG 19 Quản trị rủi ro cho mặt hàng. .. khơng có giá trị pháp lý Chương II: QUẢN TRỊ NHỮNG RỦI RO XẢY RA TRONG Q TRÌNH XUẤT KHẨU CÀ PHÊ THƠ SANG THỊ TRUỜNG ĐỨC A Quản trị rủi ro truớc đặc tính nhạy cảm mặt hàng cà phê rủi ro xảy qua

Ngày đăng: 27/10/2012, 16:49

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

Tài liệu liên quan