TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VỚI SỰ NGHIỆP PHÁT TRIỂN KINH TẾ XÃ HỘI CỦA ĐẤT NƯỚC I.TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VÀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 1.Tín dụng trung dài hạn a Khái niệm hình thức Tín dụng Tín dụng nghiệp vụ quan trọng Ngân hàng thương mại Các ngân hàng thương mại nhận tiền gửi khách hàng với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay Như Ngân hàng có hai chức huy động cho vay vốn đựơc hưởng phần thu nhập thơng qua vai trị “người dẫn vốn” từ nơi có vốn sang nơi có nhu cầu sử dụng vốn phần chênh lệch lãi suất huy động lãi suất cho vay Có thể nói nghiệp vụ tín dụng hoạt động tạo phần lớn lợi nhuận cho Ngân hàng Ngân hàng thực tốt nghiệp vụ tiếp tục tồn đóng góp lợi ích cho kinh tế Tín dụng đời với sản xuất hàng hố, tồn song song phát triển kinh tế hàng hố Tín dụng phản ánh quan hệ vay mượn có chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng phận vốn hình thức hàng hố vốn tiền tệ người cho vay người vay nguyên tắc hoàn trả vốn lãi thời hạn thoả thuận Cùng với phát triển sản xuất hàng hố, tín dụng ngày phát triển nội dung hình thức Các hình thức tín dụng chủ yếu bao gồm: Tín dụng thương mại: Là hình thức tín dụng phản ánh quan hệ mua bán chịu hàng hoá bên tham gia hợp đồng thương mại Lãi suất tín dụng thương mại hai bên thoả thuận Tín dụng Ngân hàng : Đây hình thức tín dụng trung gian thơng qua hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng Thương Mại hoạt động vay vay kinh tế xã hội Cùng với phát triển kinh tế thị trường với trình độ khoa học kĩ thuật ngày cành cao đòi hỏi lượng vốn đầu tư lớn tín dụng Ngân hàng ngày phát triển mạnh mẽ trở thành hình thức tín dụng chủ yếu kinh tế Tín dụng Nhà Nước : Là hình thức tín dụng gắn với ngân sách Nhà Nước, bổ xung vốn cho ngân sách Nhà Nước Hình thức phổ biến tín dụng Nhà Nước quan hệ vay mượn phủ thông qua việc phát hành công trái, trái phiếu nước quốc tế b.Tín dụng trung - dài hạn hình thức tín dụng trung - dài hạn Tín dụng trung hạn: Là loạI tín dụng có kì hạn từ đến năm năm , loại tín dụng đựợc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Tín dụng dài hạn : loại tín dụng có thời hạn năm năm, tín dụng dàI hạn dùng để cung cấp vốn cho cơng trình xây dựng : Đầu tư xây dựng xí nghiệp mới, cơng trình thuộc sở hạ tầng (Đường xá, bến cảng, sân bay ) cảI tiến mở rộng với quy mơ lớn, tín dụng trung_dài hạn đầu tư để hình thành tài sản cố định Cùng với phát triển kinh tế thị trường hình thức cho vay trung dài hạn ngày phong phú đa dạng Cho vay theo dự án: Đây hình thức cho vay chủ yếu Ngân hàng Thương Mại nước ta Dự án doanh nghiệp đưa sau cấp chủ quản xét duyệt đưa tới Ngân hàng doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn để tài trợ cho dự án Sau tiến hành thẩm định dự án tình hình tài tính chất hợp lý dự án Ngân hàng sễ định cho vay hay khơng cho vay Tín dụng th mua: Nhiều doanh nghiệp đáp ứng phần hay tồn nhu cầu tín dụng trung_dài hạn họ cách thuê mua tài sản cố định Họ “ vay tài sản” vay tiền để mua tài sản Ngân hàng người góp phần trực tiếp cho việc tài trợ vào hoạt động thuê mua, thực thuê mua doanh nghiệp Vì coi dịch vụ thuê mua tài sản ngân hàng thực hình thức tín dụng trung_dài hạn 2, Tầm quan trọng vốn đầu tư trung dài hạn kinh tế a, Tầm quan trọng vốn đầu tư Vốn, lao động, cơng nghệ ba nhân tố quan trọng hình thành nên q trình tái sản xuất Do kinh tế muốn tăng trưởng phát triển phải tích luỹ đựơc lựợng vốn từ kinh tế để tiến hanh đầu tư tích luỹ ngày tăng lên Muốn đạt mục tiêu tăng thu nhập bình quân lên hai lần vào năm 2003 Việt Nam phải tiến hành tăng sản phẩm xã hội tức tăng lực sản suất toàn kinh tế Để thưc điều phải tăng vốn đầu tư cho việc đổi công nghệ xây dựng lắp đặt nhà máy , cảI tạo hệ thống sở hạ tầng Có nhiều cách tính nhu cầu vốn năm tới có phương pháp tính theo mơ hình HARROD-DOMAR Y =  K k Trong đó: ∆K: Khối lượng vốn tăng thêm cần thiết để đạt mục tiêu tăng trưởng kinh tế ∆G : Sản lượng đầu tăng thêm Hệ số cho biết để có đơn vị sản lượng tăng thêm cần có thêm đơn vị khối lượng đầu tư k: (là số) gọi tỷ số tư đầu Theo tổng kết nhà kinh tế giới hệ số k nước phát triển biến động từ 3.3 - 7.1, nước ta hệ số 3.2 (Giai đoạn 1955 - 1975) 3.7 (Giai đoạn 1976 - 1982) Phương pháp cho biết nhu cầu vốn để đầu tư trực tiếp vào cơng trình sản xuất để có sản lượng theo yêu cầu chiến lược tăng trưởng kinh tế phải cần tới 30 tỷ USD Ngoài phải cần đến lượng vốn tương úng để đầu tư cho việc cải tạo nâng cấp xây dựng hệ thống công trình, kết cấu hạ tầng nằm tình trạng xuống cấp nặng nề , không đủ sức đáp ứng yêu cầu kinh tế xã hội điều kiện đổi Theo ý kiến nhà kinh tế tồn nhu cầu vốn cho kinh tế đến năm 2003 không 60 tỷ USD (1) Và thời gian tới việc tạo vốn sử dụng vốn quan trọng cấp bách , đặc biệt vốn đầu tư phát triển kinh tế theo chiều sâu b, Vai trò cho vay trung dài hạn với phát triển kinh tế Cho vay trung dài hạn có vai trò chủ yếu sau: Thứ nhất:Cho vay trung dài hạn nhằm cung cấp cho doanh nghiệp có tiềm mở rộng, phát triển sản xuất kinh doanh thiếu vốn Đây giải pháp đắn, kịp thời để chuyển hoạt động đơn vị kinh tế quốc doanh từ chế quản lý quan liêu bao cấp sang chế hoạch toán kinh doanh tụ chủ, góp phần tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Thứ hai: Cho vay trung dàii hạn cho thành phần kinh tế thực loại tín dụng đầu tư theo chiều sâu, nhằm mở rộng sản xuất, tăng quy mô lực sản suất kinh doanh tăng thêm sản lượng, nâng cao chất lượng cơng trình Thứ ba: Tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn Thực tế cho thấy cho vay trung dàI hạn đầu tư vào trang thiết bị doanh nghiệp làm kích thích sản xuất phát triển Do sản xuất phát triển nên cần thêm nhiều vốn lưu động thị trường vốn ngắn hạn mở rộng theo tốc độ phát triển sản xuất Thứ tư:Cho vay trung dài hạn để phát triển kinh tế theo chiều sâu, đầu tư vào công trình sản xuất , thiết bị máy móc, tàI sản cố định, có tác dụng thúc đẩy sản xuất phát triển, tạo nhiều sản phẩm hàng hoá dể tiêu thụ nước xuất khẩu, góp phần làm tăng ngoại tệ cho đất nước, đảm bảo cân có kết dư cán cân thương mai quốc tế Thứ năm : Cho vay trung dàI hạn giúp cho sản suất phát triển, doanh nghiệp tăng thêm thu nhập nộp ngân sách nhiều góp phần làm cân đối ngân sách, ổn định tiền tệ kiềm chế lạm phát tạo thêm nguồn lực tái đầu tư phát triển Thứ sáu : Cho vay trung dài hạn góp phần thúc đẩy chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hố đại hố đất nước Trong xu kinh tế giới nước khu vực phát triển, muốn không bị tụt hậu phải tiến hành cơng nghiệp hố đạI hố đất nước nhằm tạo thêm việc làm, đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng kinh tế, cảI thiện đời sống vật chất tinh thần người dân Cơng nghiệp hố khơng đơn giản tốc độ tỷ trọng sản lượng công ghiệp kinh tế mà cịn q trình chuyển dịch cấu gắn với đổi công nghệ tạo tảng cho tăng trưởng nhanh, hiệu cao lâu bền toàn kinh tế Để cơng nghiệp hố - đại hoá, cần huy động nhiều nguồn vốn, gắn với sử dụng vốn có hiệu Trong nguồn vốn nước định, nguồn vốn từ bên quan trọng Vai trò Ngân hàng Thương Mại việc cung cấp vốn trung dài hạn cho kinh tế Muốn có vốn để thực tái sản xuất doanh nghiệp huy động từ nguồn sau: Từ “nội lực” doanh nghiệp Đối với doanh nghiệp Nhà Nước chưa cổ phần hoá vốn chủ sở hữu chủ yếu vốn Nhà Nước cấp lãi chưa phân phối, nguồn vốn khó tăng thêm Vốn góp liên kết vốn khác chưa có Trong doanh nghiệp cổ phần hố huy động vốn qua phát hành công cụ nợ như: Cổ phiếu, trái phiếu Nhưng loại hình doanh nghiệp nước ta chưa nhiều, thị trường chứng khoán nước ta lại chưa thực đời nên doanh nghiệp chưa thể huy động vốn cách Từ “ngoại lực” doanh nghiệp, hình thức vay Ngân hàng Đây hình thức huy động vốn chủ yếu hầu hết doanh nghiệp nước ta Do nói Ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc cung cấp vốn đầu tư trung dài hạn cho doanh nghiệp Với mối quan hệ rộng lớn chuyên sâu, Ngân hàng đưa ý kiến đóng góp thiết thực có lợi cho hoạt động đầu tư doanh nghiệp Ngân hàng sễ doanh nghiệp nghiên cứu dự án đầu tư để đảm bảo hiệu dự án Ngân hàng tham gia đóng góp ý kiến mức độ phạm vi đầu tư mới, mở rộng sản xuất phù hợp với lực có doanh nghiệp nhu cầu xã hội Ngân hàng người cung cấp vốn kịp thời cho doanh nghiệp dự án kinh doanh doanh nghiệp khả thi 4, Nghiệp vụ tín dụng trung_dài hạn a Nguồn vay trung dài hạn Hiện nguồn vốn cho vay trung dài hạn Ngân hàng Thương Mại nước ta nhỏ bé chủ yếu bao gồm nguồn sau: •Nguồn vốn thứ : Là nguồn vốn tự có Ngân hàng Thương Mại (vốn góp tích luỹ trình hoạt động kinh doanh ) nhiên nguồn vốn cịn chiếm tỷ lệ nhỏ •Nguồn vốn thứ hai : Là nguồn huy động dân cư hình thức phát hành trái phiếu dài hạn, huy động tiền gửi có kỳ hạn dài •Nguồn thứ ba : Là nguồn huy động ngắn hạn định kỳ, xem xét, tính tốn trích tỷ lệ phần trăm định tuỳ thuộc vào lượng biến động tiền gửi rút khách hàng để tạo nguồn ổn định nhằm cho vay trung dài hạn Đối với nguồn có hạn chế tỷ lệ trích thường nhỏ đặt cho Ngân hàng trước rủi ro xảy dùng vốn ngắn hạn vay trung dài hạn •Nguồn thứ tư : Nguồn vay Ngân hàng Nhà Nước Nguồn thường phụ thuộc vào sách tiền tệ quốc gia thời kỳ Ngân hàng Nhà Nước •Nguồn thứ năm : Là nguồn vay nợ nước ngoàI vay trung dàI hạn Nguồn thường chấp nhận đễ dàng gắn với trách nhiệm trả nợ Ngân hàng, có tính đảm bảo cao đầu tư trực tiếp, Ngân hàng nước xin vay thường nước phát triển hơn, nước phát triển muốn cho vay vốn nước nhằm tìm kiếm lợi nhuận cao Nguồn vốn vay nước ngồi có ưu đIểm vay khối lượng lớn, lãi suất vừa phải Tuy nhiên có số khó khăn phải tạo hàng hố xuất để hồn vốn phải chấp nhận số điều kiện bất lợi khác phía cung cấp vốn đề Ngoài nguồn vốn Ngân hàng Cơng thương cịn có nguồn tài trợ uỷ thác tổ chức tín dụng nước ngồi như: -Nguồn vốn tín dụng EC (Theo thoả thuận phủ Việt nam cộng đồng Châu Âu) -Nguồn vốn Việt Đức -Nguồn vốn Chao Tung Bank (ĐàI Loan) b.Cơ chế cho vay trung dài hạn Mục đích cho vay: Ngân hàng cho đơn vi vay vốn trung dài hạn để đầu tư dự án mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục, đổi ứng dụng khoa học công nghệ Nhằm mục tiêu lợi nhuận, sách phát triển kinh tế xã hội Điều kiện vay vốn: Các đơn vị muốn vay vốn phải có đầy đủ đIều kiện sau: *Có tư cách pháp nhân cá nhân, có đầy đủ lực hành vi, lực pháp luật hoạt đông sản xuất kinh doanh theo ngành nghề ghi giấy phép kinh doanh giấy đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật Việt Nam *Sản xuất kinh doanh phải có lãi *Đơn vị vay phải có vốn tự có tham gia đầu tư vào dự án, mức cụ thể tổng giám đốc ( giám đốc) tổ chức tín dụng qui định *Đối với đơn vị không thuộc thành phần kinh tế quốc doanh vay yêu cầu phải có tài sản chấp, bảo lãnh người thứ ba theo qui chế thống đốc Ngân hàng Nhà Nước *Phải mua bảo hiểm cho tài sản hình thành từ vốn vay cơng ty bảo hiểm hoạt động hợp pháp tai Việt Nam Các trường hợp mua bảo hiểm tổng giám đốc ( giám đốc) tổ chức tín dụng qui định *Tổ chức hạch toán kế toán quản lý tài theo pháp lệnh kế tốn thống kê điều lệnh tổ chức kinh tế *Chấp hành điều lệ quản lý đầu tư xây dựng Nhà Nước, qui định thể lệ cho vay *Đối với nhữnh đơn vị pháp nhân qui định cịn phải có thời gian hoạt động cịn lại theo định thành lập phù hợp vói thời gian cho vay trung dài hạn Lãi suất cho vay : Vì khoản đầu tư có kỳ hạn dài rủi ro cao lãi suất cho vay trung dài hạn thường cao lãi suất cho vay ngắn hạn Lãi suất cho vay xác định tuỳ thuộc vào dự án , ngành nghề, lĩnh vực đầu tư, sách Ngân hàng thoả thuận Ngân hàng khách hàng, không vượt khỏi qui định thống đốc Ngân hàng Nhà Nước Giới hạn quyền phán : Giám đốc chi nhánh Ngân hàng Công thương tỉnh, thành phố, khu vực định cho vay trung dài hạn giói hạn đảm bảo điều kiện sau: *Không vượt mức uỷ quyền cho vay trung dài hạn tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt Nam thông báo hành *Tổng dư nợ cho vay khách hành bao gồm nợ cho vay trung dài hạn, nợ ngắn hạn (kể VND ngoại tệ) không vượt mức uỷ quyền cho vay cao khách hàng theo thơng báo hành •Gia hạn nợ, miễn giảm lãi -Trường hợp bên vay không trả nợ hạn nguyên nhân khách quan có đơn xin gia hạn nợ lần hợp đồng (hoặc khế ước ) Thời gian gia hạn nợ tối đa kỳ hạn nợ thoả thuận Trường hợp đặc biệt tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt nam định -Việc miễn giảm lãi tổng giám đốc Ngân hàng Công thương Việt nam định theo đề nghị khách hàng tờ trình chi nhánh Ngân hàng Công thương trực tiếp cho vay Đối tượng cho vay: Là chi phí cấu thành tổng mức đầu tư dự án đầu tư xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục đổi kĩ thuật ứng dụng khoa học cơng nghệ bao gồm: Giá trị vật tư máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế, phát minh, chi phí nhân cơng, giá th, chuyển nhượng đất đai, chi phí trả thuế, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án chi phí khác Số lãi tiền vay trả cho Ngân hàng Công thương thời hạn thi công, chưa bàn giao đưa tài sản cố định vào sử dụng cho vay trung dài hạn để đầu tư tài sản cố định mà khoản trả lãi tính giá trị tài sản cố định Phương pháp cho vay: Mức cho vay dự án đầu tư tổng mức vốn đầu tư trừ vốn tự có dự án đơn vị vay, mức tối đa 70% tài sản chấp, cầm cố Thủ tục hồ sơ cho vay: Để vay vốn, đơn vị vay phải gửi đến Ngân hàng hồ sơ sau : -Đơn xin vay -Tài liệu pháp lý đơn vị vay, tài liệu chứng minh vốn điều lệ, vốn đấu tư ban đầu -Tài liệu tình hình tài hai năm trước quý năm xin vay -Dự án đầu tư tài liệu liên quan đến dự án đầu tư -Giấy tờ pháp lý tài sản chấp, cầm cố đơn vị vay người bảo lãnh trường hợp người vay bảo lãnh Các Ngân hàng Công thương vào tài liêu để tiến hành phân tích thẩm định khách hàng phương án vay vốn Nội dung phân tích thẩm định tập trung vào hai vấn đề chủ yếu sau: ♦Phương án vay vốn phải đầy đủ điều kiện cho vay nguyên tắc cho vay theo thể lệ, chế độ, qui định cụ thể loại cho vay đó, đảm bảo khả thu nợ gốc lãi đủ thời hạn ♦Hồ sơ thủ tục vay vốn phải đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp theo chế độ quy định Khi tiến hành phân tích, thẩm định cần thơng qua tiêu tài chính, hiệu Các vấn đề cần trọng tâm cần tập trung phân tích, thẩm định bao gồm: ♦Năng lực pháp lý khách hàng ♦Tính cách uy tín khách hàng ♦Năng lực tài khách hàng, thơng qua việc phân tích tiêu tài khách hàng ♦Phương án vay vốn khả trả nợ gốc lãi khách hàng ♦Đáng giá đảm bảo tiền vay (tài sản chấp, cồm cố bảo lãnh) ♦Phân tích dự báo ảnh hưởng mơi trường kinh doanh đến phương án vay vốn, trả nợ khách hàng Thời gian cho vay thu nợ *Thời gian cho vay: -Trường hợp dự án phát huy hiệu chovay thì: Thời gian cho vay = Thời gian thu nợ -Trường hợp dự án phải qua thi công lắp đặt chạy thử bên thi cơng xây dựng, cung cấp, lắp đặt máy móc thiết bị yêu cầu phải tạm ứng tiền theo tiến độ hồn thành thì: Thời gian cho vay = Thời gian chuẩn bị , mua sắm vật tư máy móc, lắp đặt chạy thử + Thời gian thu nợ Trong thời gian chuẩn bị mua sắm vật tư máy móc thiế bị, xây dựng , lắp đặt chạy thử dự án chưa tạo doanh thu để trả nợnên Ngân hàng tạm thời chưa thu nợ gốc (trừ trường hợp đơn vị cân đối nguồn thu khác để trả nợ) -Thời gian thu nợ: Tổng số tiền vay Thời gian thu nợ =  Nguồn KHCB lãi dùng nguồn thu dùng để trả + để trả + nhập khác dùng nợ nợ để trả nợ (Chú thích: KHCB nguồn khấu hao bản) Thời gian thu nợ cụ thể tính từ ngày bắt đầu thu nợ đến ngày thu hết nợ cam kết hợp đồng tín dụng *Đánh giá khả trả nợ: Khi đánh giá khả toán khách hàng cần tính thêm tiêu: Số nguồn tiền để trả nợ hàng năm Tỷ lệ đảm bảo trả nợ =  Số nợ phải trả hàng năm Tỷ lệ cao tốt ngược lại Khi tính tỷ lệ để thấy mức độ tin cậy dự án mặt tài để Ngân hàng xác định mức thu nợ hàng năm *Xác định kỳ hạn nợ: “Kỳ hạn nợ “ thời gian lần trả nợ theo thoả thuận Ngân hàng người vay Kỳ hạn nợ xác định phù hợp với nguồn trả nợ khách hàng theo dự án vay vốn, tối đa không vượt chu kỳ sản xuất kinh doanh dự án vay vốn *Phát tiền vay: Ngân hàng đơn vị vay ký hợp đồng tín dụng làm thủ tục để phát tiền vay theo qui định Ngân hàng theo tiến độ thực dự án *Trả gốc lãi tiền vay: -Đến kỳ hạn thoả thuận đơn vị vay phải chủ động trả nợ đầy đủ cho Ngân hàng -Đơn vị vay trả lãi với trả gốc theo kỳ hạn trả nợ trả lãi theo kỳ hạn đẫ thoả thuận II , HIỆU QUẢ CHO VAY TRUNG VÀ DÀI HẠN: Trong hoạt động cho vay nói chung hoạt động cho vay trung dài hạn nói riêng vấn đề “Nâng cao hiệu cho vay “ mục tiêu Ngân hàng Việt nam Như hiệu cho vay ? Đánh giá hiệu cho vay thông qua tiêu ? Điều chiếm vị trí quan trọng kết cho vay trung dài hạn lẽ hiểu khái niệm hiệu cho vay có tiêu hợp lý để đánh giá Ngân hàng thực đạt hiệu cho vay cao 1.Khái niệm hiệu cho vay: Để xem xét cách toàn diện khái niệm cần phải đứng ba giác độ: a Trên giác độ xã hội: Tại nước phát triển nhu cầu vốn trung dài hạn cho kinh tế lớn Đặc biệt với nước ta chuyển từ kinh tế bao cấp sang chế thị trường nhu cầu vốn dành cho cơng nghiệp hố đại hố đất nước lớn Vốn đầu tư không giải quết khó khăn mặt kinh tế cho đất nước mà giải vấn đề mặt xã hội như: Việc làm, nhà ở, sở hạ tầng Vì xét mặt xã hội, hiệu cho vay vốn trung dài hạn đáp ứng mục tiêu mặt xã hội hoạt động cho vay cụ thể sau: •Hoạt dộng chovay trung dài hạn Ngân hàng mang lại suất việc làm cho người lao động •Hoạt động có góp phần xây dựng sở hạ tầng cho đất nước hay khơng? •Hoạt động có làm tăng suất ( làm thay đổi thu - chi ngoại tệ) khơng? •Việc cho vay có góp phần điều tiết thu nhập, tiết kiệm ngoại tệ tăng khả cạnh tranh quốc tế, tác động đến cung cầu hàng hố góp phần giảm đói nghèo khơng? Nói chung giác độ xã hội hiệu chovay Ngân hàng đánh giá loạt tiêu nhằm làm cho đời sống kinh tế xã hội đất nước tốt với đóng góp Ngân hàng b.Trên giác độ nhà kinh doanh Doanh nghiệp đối tác trực tiếp mà Ngân hàng cần phải phục vụ Do nói trước hết hiệu qủa cho vay Ngân hàng xết góc độ mức độ đáp ứng vốn cho doanh nghiệp để tài trợ cho dự án đầu tư xây dựng sở, mua sắm máy móc trang thiết bị phục vụ cho sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp riêng vấn đề đưa nhiều khía cạnh để xem xét hiệu cho vay Ngân hàng Bởi lẽ không đáp ứng đủ vốn cho doanh nghiệp đạt hiệu mà phải xem xét việc đáp ứng vốn có thời điểm doanh nghiệp cần vốn hay không? Điều quan trọng đặc biệt kinh tế thi trường Ngân hàng nhà tài trợ vốn cho doanh nghiệp Ngân hàng đáp ứng vốn không lúc làm hội kinh doanh doanh nghiệp Ngoài việc cung cấp vốn lúc cho khoản vay đánh giá có hiệu thời điểm thu nợ hợp lý tránh tình trạng gây khó khăn cho doanh nghiệp Do đặc điểm chu kỳ sản xuất kinh doanh nên nhiều trường hợp Ngân hàng đến thu nợ vào thời điểm doanh nghiệp chưa có doanh thu gây tình trạng doanh nghiệp khơng trả đẫn đến nợ hạn doanh nghiệp sản xuất kinh doanh khơng thua lỗ Ngồi khía cạnh tài trợ vốn cho doanh nghiệp, Ngân hàng cịn đóng góp vào q trình kinh doanh doanh nghiệp thơng qua hoạt động tư vấn đầu tư c Xét góc độ Ngân hàng: Tại nước phát triển thị trừng tài thường bị bóp méo, giới hạn tín dụng Nhà Nước đặt để hạn chế nhu cầu tín dụng Nhu cầu lớn Ngân hàng khó đáp ứng được, thường dự án có mức đọ rủi ro cao, tỷ lệ sinh lời thấp lại phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế xã hội, đặc biệt Ngân hàng Thương Mại mục tiêu lợi nhuận Vì hoạt động cho vay trung dài hạn Ngân hàng đạt hiệu thu lợi nhuận, khơng phải khoanh nợ không phát sinh dư nợ hạn 2 Các tiêu đánh giá hiệu cho vay trung dài hạn a Xét mặt xã hội: Để xem xét hiệu cho vay trung dài hạn mặt xã hội có tiêu sau: Số lượng đơn vị việc làm tạo sau hoạt động cho vay Ngân hàng, số công trình sở hạ tầng xây dựng có tham gia đầu tư Ngân hàng, mức tăng doanh số hàng suất hoạt động tài trợ vốn Ngân hàng đem lại b Xét phía nhà doanh nghiệp Hiệu cho vay vốn trung dài hạn đánh giá tiêu sau: •Lượng vốn Ngân hàng cung cấp cho doanh nghiệp: Số tuyệt đối số tương đối so sánh năm •Số dự án Ngân hàng đáp ứng thời điểm doanh nghiệp cần vốn (thời điểm phát tiền vay ) •Sự ăn khớp thời điểm doanh nghiệp có doanh thu thời điểm thu nợ Ngân hàng •Thời gian ân hạn dự án ( tức thời điểm từ doanh nghiệp vay vốn để mua sắm trang thiết bị đến cơng trình vào sản xuất có doanh thu ) có tính tốn sai với thực tế khơng? •Thời gian cho vay Ngân hàng có tính tốn tiến độ cơng trình khơng? có gây căng thẳng vốn cho doanh nghiệp khơng? •Những khoản thu nhập mang lại từ dự án có vốn đầu tư từ phía Ngân hàng •Xác định tỷ trọng thu nhập dự án vốn đầu tư ban đầu c.Xét phía Ngân hàng Để đánh giá dự án đầu tư trung dài hạn có tạo lợi nhuận hay khơng phải tính tốn giá trị rịng dự án (ký hiệu NPV) t=1 Bi - Ci NPV = Σ n  (1 +r)^t Trong đó: NPV: Net Present Value Bi: thu nhập năm thứ i dự án Ci: chi phí năm thứ i dự án r: lãi suất tái chiết khấu n: số năm hoạt động dự án Đánh giá lợi nhuận hoạt động cho vay trung dài hạn mang lại tiêu: Lợi nhuận thu từ cac hoạt động cho vay trung dài hạn  Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng Mức nợ khoanh , nợ hạn đo tiêu sau: Nợ hạn hoạt động tín dụng trung dài hạn  Tổng dư nợ tín dụng trung_dài hạn Tổng nợ khoanh trung dài hạn  Tổng dư nợ trung dài hạn Nợ hạn trung dài hạn  Tổng nợ hạn Tổng nợ khoanh trung dài hạn  Tổng nợ khoanh ... tín dụng Nhà Nước quan hệ vay mượn phủ thông qua việc phát hành công trái, trái phiếu nước quốc tế b .Tín dụng trung - dài hạn hình thức tín dụng trung - dài hạn Tín dụng trung hạn: Là loạI tín dụng. .. hoạt động tín dụng trung dài hạn  Tổng dư nợ tín dụng trung_ dài hạn Tổng nợ khoanh trung dài hạn  Tổng dư nợ trung dài hạn Nợ hạn trung dài hạn ... biệt vốn đầu tư phát triển kinh tế theo chiều sâu b, Vai trò cho vay trung dài hạn với phát triển kinh tế Cho vay trung dài hạn có vai trò chủ yếu sau: Thứ nhất:Cho vay trung dài hạn nhằm cung