Đang tải... (xem toàn văn)
Hoàn thiện công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư của các Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Sở giao dịch NHTM CP Ngoại thương VN
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp MỤC LỤC 1.1.3.1.1 Huy động vốn 1.1.3.1.2 Sử dụng vốn 10 1.1.3.2 Kết kinh doanh 14 ( Nguồn : Phòng vốn kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch VCB) .14 1.1.3.3 Khó khăn tồn 14 1.1.4.2 Tình hình dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa 18 Có thể nói thẩm định dự án nội dung quan trọng phức tạp q trình cho vay Bởi đòi hỏi tổng hợp tất biến số tài chính, kỹ thuật, thị trường…đã lượng hố nội dung thẩm định trước nhằm phân tích, tạo bảng dự trù tài chính, tiêu tài chính, kỹ thuật phù hợp có ý nghĩa Và tiêu này, thước đo quan trọng hàng đầu giúp SGD đưa định cuối cùng: chấp thuận tài trợ hay không? 96 Về mặt nghiệp vụ, SGD với phương châm hoạt động hiệu an tồn, cơng tác thẩm định dự án Ngân hàng giúp cho: 96 Ngân hàng có sở tương đối vững để xác định hiệu đầu tư vốn khả hoàn vốn dự án, quan trọng xác định khả trả nợ Doanh nghiệp 96 2.1.3 Định hướng cho công tác thẩm định dự án thời gian tới 101 2.3.1 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 106 Thứ ba: Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ 111 Ngân hàng hay phịng đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ khởi nguồn vấn đề người 111 Trong hoạt động thẩm định CBTĐ trực tiếp tổ chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào lực người CBTĐ Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chun mơn CBTĐ dự án .111 SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC VIẾT TẮT SGD HSC TMCP TCKT DNNVV NHTM NHNN CBTD CBTĐ CBKH/CBĐTA P.KH P.QLN P.ĐTDA GHTD TSĐB BCTĐ TNHH HĐQT MMTB VLXD KCN SXKD SXTM DSCV DSTN ĐHCĐ SV: Cao Thị Hoài Thanh Sở giao dịch Hội sở Thương mại cổ phần Tổ chức kinh tế Doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước Cán tín dụng Cán thẩm định Cán khách hàng/Cán đầu tư dự án Phòng khách hàng Phòng quản lý nợ Phịng đầu tư dự án Giới hạn tín dụng Tài sản đảm bảo Báo cáo thẩm định Trách nhiệm hữu hạn Hội đồng quản trị Máy móc thiết bị Vật liệu xây dựng Khu công nghiệp Sản xuất kinh doanh Sản xuất thương mại Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Đại hội cổ đông Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ 1.1.3.1.1 Huy động vốn 1.1.3.1.2 Sử dụng vốn 10 1.1.3.2 Kết kinh doanh 14 ( Nguồn : Phòng vốn kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch VCB) .14 1.1.3.3 Khó khăn tồn 14 1.1.4.2 Tình hình dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa 18 1.1.4.2 Tình hình dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa 18 Có thể nói thẩm định dự án nội dung quan trọng phức tạp q trình cho vay Bởi địi hỏi tổng hợp tất biến số tài chính, kỹ thuật, thị trường…đã lượng hố nội dung thẩm định trước nhằm phân tích, tạo bảng dự trù tài chính, tiêu tài chính, kỹ thuật phù hợp có ý nghĩa Và tiêu này, thước đo quan trọng hàng đầu giúp SGD đưa định cuối cùng: chấp thuận tài trợ hay không? 96 Về mặt nghiệp vụ, SGD với phương châm hoạt động hiệu an tồn, cơng tác thẩm định dự án Ngân hàng giúp cho: 96 Ngân hàng có sở tương đối vững để xác định hiệu đầu tư vốn khả hoàn vốn dự án, quan trọng xác định khả trả nợ Doanh nghiệp 96 2.1.3 Định hướng cho công tác thẩm định dự án thời gian tới 101 2.3.1 Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 106 Thứ ba: Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ 111 Ngân hàng hay phịng đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ khởi nguồn vấn đề người 111 Trong hoạt động thẩm định CBTĐ trực tiếp tổ chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào lực người CBTĐ Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chun mơn CBTĐ dự án .111 DANH MỤC BẢNG BIỂU 1.1.3.1.1 Huy động vốn 1.1.3.1.2 Sử dụng vốn 10 1.1.3.2 Kết kinh doanh 14 ( Nguồn : Phòng vốn kinh doanh ngoại tệ Sở giao dịch VCB) .14 SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 1.1.3.3 Khó khăn tồn 14 1.1.4.2 Tình hình dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa 18 1.1.4.2 Tình hình dư nợ tín dụng tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa 18 Tổng cộng 79 Có thể nói thẩm định dự án nội dung quan trọng phức tạp trình cho vay Bởi địi hỏi tổng hợp tất biến số tài chính, kỹ thuật, thị trường…đã lượng hoá nội dung thẩm định trước nhằm phân tích, tạo bảng dự trù tài chính, tiêu tài chính, kỹ thuật phù hợp có ý nghĩa Và tiêu này, thước đo quan trọng hàng đầu giúp SGD đưa định cuối cùng: chấp thuận tài trợ hay không? 96 Về mặt nghiệp vụ, SGD với phương châm hoạt động hiệu an tồn, cơng tác thẩm định dự án Ngân hàng giúp cho: 96 Ngân hàng có sở tương đối vững để xác định hiệu đầu tư vốn khả hoàn vốn dự án, quan trọng xác định khả trả nợ Doanh nghiệp 96 2.1.3 Định hướng cho công tác thẩm định dự án thời gian tới 101 2.3.1 Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 106 Thứ ba: Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ 111 Ngân hàng hay phòng đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ khởi nguồn vấn đề người 111 Trong hoạt động thẩm định CBTĐ trực tiếp tổ chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào lực người CBTĐ Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chun môn CBTĐ dự án .111 SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Khi nói đến tổ chức tài quan trọng kinh tế, khơng nhắc tới ngân hàng Trong đó, Ngân hàng thương mại thường chiếm tỷ trọng lớn quy mô tài sản, thị phần số lượng Ở nước ta, hoạt động Ngân hàng thương mại góp phần vào việc huy động vốn, mở rộng vốn đầu tư cho sản xuất phát triển, tạo điều kiện thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tăng trưởng kinh tế nước Sở giao dịch đơn vị trực thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam- bốn Ngân hàng thương mại lớn Việt Nam Trong năm vừa qua, Sở giao dịch có bước phát triển lớn mạnh không ngừng Hiện nay, Sở giao dịch vươn lên đon vị hoạt động hiệu toàn hệ thống, vị uy tín ngày nâng cao Tuy vậy, đồng hành với hiệu kinh doanh rủi ro tín dụng Đã có phần vốn khơng nhỏ Sở giao dịch cho vay Doanh nghiệp nhỏ vừa sử dụng khơng có hiệu Một ngun nhân dẫn đến tình trạng chất lượng thẩm định dự án đầu tư vay vốn Làm tốt cơng tác thẩm định góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có hiệu khả thu hồi vốn đầu tư, giảm rủi ro cho Sở giao dịch Chính vậy, với mong muốn đóng góp phần cho phát triển Sở giao dịch nói riêng, kinh tế nói chung, trau dồi kỹ thân, em định chọn đề tài: "Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" làm chuyên đề tốt nghiệp Bố cục chuyên đề gồm phần: Chương I: Thực trạng công tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chương II: Một số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Do thời gian hạn chế, kinh nghiêm thực tế người viết có hạn nên viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót Em kính mong ý kiến đóng góp thầy bạn để hồn thiện đề tài CHƯƠNG SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp THỰC TRẠNG THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN ĐẦU TƯ CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 Tổng quan hoạt động kinh doanh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam( Bank for Foreign Trade of Vietnam, gọi tắt VCB) thành lập ngày 01/04/1963 với vai trò Ngân hàng chuyên doanh hệ thống Ngân hàng cấp Trong kinh tế tập trung, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xem Ngân hàng thực chức Ngân hàng đối ngoại: toán xuất nhập khẩu, thực khoản vay nợ viện trợ tổ chức tài quốc tế phủ Đồng thời Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng phát hành bảo lãnh cho Doanh nghiệp Nhà nước vay vốn nước ngồi, nhập hàng trả chậm Chính thế, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có sở vững đội ngũ cán có kinh nghiệm dày dặn cơng tác đối ngoại, có uy tín tiếng tăm nước trường quốc tế hệ thống Chi nhánh rộng khắp nước Ngồi ra, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam cịn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với đơn vị nước nhiều lĩnh vực kinh doanh khác kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư… Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Ngân hàng thương mại phát hành toán thẻ quốc tế Visa, Master Card đại lý toán thẻ lớn Việt Nam: Visa, American Express, Master Card, JCB… Hiện Ngân hàng độc quyền phát hành thẻ American Express Việt Nam đồng thời đại lý toán chuyển tiền nhanh toàn cầu Money Gram lớn Việt Nam, Ngân hàng chiếm tỷ trọng toán xuất nhập bảo lãnh lớn Việt Nam, Ngân hàng Việt Nam đạt tỷ lệ 95% điện Swift xử lý hoàn toàn tự động theo tiêu chuẩn Mỹ, liên tiếp năm liền: 1996, 1997, 1998, 1999, 2000, 2001, 2002 2003 cơng nhận Ngân hàng có chất lượng dịch vụ tốt toán Swift theo tiêu chuẩn quốc tế SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Trong tứ đại gia Ngân hàng thương mại Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có mức xếp hạng cao Năm 2007, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trao tặng giải thưởng Thương hiệu mạnh Việt Nam 2006 Thời báo Kinh tế Cục xúc tiến Bộ Thương mại tổ chức Đặc biệt thương hiệu Vietcombank lọt vào Top Ten (mười thương hiệu mạnh số 98 thương hiệu đạt giải) Đây lần thứ liên tiếp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trao tặng giải thưởng Năm 2007, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam bầu chọn "Ngân hàng cung cấp dịch vụ ngoại hối cho Doanh nghiệp tốt năm 2007" tạp chí Asia Money bình chọn Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thành lập năm 1991 Trong thời gian đầu thành lập, Sở giao dịch (SGD) đơn vị trực thuộc Hội sở (HSC), thực hoạt động Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam SGD đóng vai trị đầu mối thực thi chiến lược phát triển sản phẩm, dịch vụ Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, cầu nối cho Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam với khách hàng Cùng với phát triển Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, SGD ngày phát triển mở rộng quy mô lẫn nghiệp vụ: Ngày 20/12/2001, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam khai trương tòa nhà VCB Tower địa Số 198 Đường Trần Quang Khải, thành phố Hà Nội, HSC SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đặt trụ sở Trong bối cảnh kinh tế nước ta nay, theo yêu cầu Thủ tướng phủ việc cổ phần hố Ngân hàng quốc doanh, năm 2008, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thức hoạt động với tư cách Ngân hàng thương mại cổ phần - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Xác định chiến lược kinh doanh đồng thời đẩy nhanh q trình cổ phần hố đơi với việc phát triển chun mơn hố nghiệp vụ phòng ban, ngày 28-12-2005, theo Quyết định số 1215/QĐNgân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.TCCB&ĐT Hội đồng Quản trị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam tới ngày 01/01/2006, SGD thức tách khỏi HSC, hoạt động Chi nhánh, có tư cách pháp nhân, có dấu, có tài khoản riêng, SGD trở thành Chi nhánh thực tất nghiệp vụ Ngân hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, SGD Chi nhánh tồn hệ thống nước khơng ngừng xây dựng phát triển, phục vụ tốt SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp nhu cầu khách hàng, góp phần thiết thực vào phát triển kinh tế nước nhà Kể từ toàn giao dịch Tổng cơng ty HSC quản lý, cịn giao dịch tất đối tượng khách hàng khác Doanh nghiệp, cá nhân…sẽ SGD thực 1.1.2 Bộ máy tổ chức Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Namtrước đơn vị trực thuộc, hạch toán chung với Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đến ngày 01/01/2006 tách hạch toán riêng Bộ máy lãnh đạo SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Namgồm có Giám đốc hai phó Giám đốc Hiện SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Namcó khoảng 600 nhân viên, với 37 phịng chức có phịng chun mơn, 15 phòng nghiệp vụ trụ sở SGD 16 phòng giao dịch đặt thành phố Hà Nội SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Sơ đồ 1: Bộ máy tổ chức Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam P Quản lý nhân P Kế tốn tài Nhóm hỗ trợ ( Các phịng chun mơn) P Hành quản trị P Kiểm tra nội P Tin học Văn phịng Đảng đồn P Khách hàng P Đầu tư dự án Nhóm tín dụng ( Các phịng NV) P Khách hàng thể nhân P Tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa P Quản lý nợ P Thanh tốn quốc tế Giám đốc Phó giám đốc Nhóm tốn ( Các phịng NV) P Bảo lãnh P Vay nợ viện trợ P Thanh toán thẻ P Khách hàng đặc biệt P Kế toán giao dịch Nhóm KD DV ( Các phịng NV) P Ngân quỹ P Quản lý quỹ máy ATM P Vốn kinh doanh ngoại tệ P Kinh doanh dịch vụ Nhóm phòng giao dịch 16 Phòng giao dịch ( Nguồn: Phòng tổ chức Sở giao dịch VCB) SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Các phòng ban SGD chia thành nhóm: • Nhóm hỗ trợ: phịng chun mơn • Nhóm tín dụng: phịng nghiệp vụ • Nhóm tốn: phịng nghiệp vụ • Nhóm kinh doanh dịch vụ: phịng nghiệp vụ • Nhóm phịng giao dịch: 16 phịng giao dịch Trong tín dụng loại hoạt động chủ yếu Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam loại có rủi ro cao Nhóm tín dụng bao gồm: a Phịng khách hàng • Chức năng: - Đầu mối trì phát triển quan hệ với khách hàng tất mặt hoạt động, tất sản phẩm Ngân hàng - Phân tích rủi ro thẩm định giới hạn tín dụng, cấp tín dụng khách hàng b Phòng đầu tư dự án • Chức năng: - Đầu mối phát triển sản phẩm đầu tư dự án - Phân tích rủi ro thẩm định cấp tín dụng đầu tư dự án khách hàng c Phòng khách hàng thể nhân • Chức năng: - Đầu mối trì, phát triển quản lý quan hệ với khách hàng thể nhân tất mặt hoạt động, tất sản phẩm Ngân hàng - Trực tiếp cấp tín dụng khách hàng thể nhân theo quy định hành Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam pháp luật d Phịng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa • Chức năng: Phịng tín dụng Doanh nghiệp nhỏ vừa (SMEs) phòng nghiệp vụ thuộc SGD Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam có chức đầu mối thiết lập quan hệ, trì mở rộng phát triển khách hàng Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) đồng thời triển khai cung ứng sản phẩm tín dụng dịch vụ Ngân hàng theo định hướng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam thời kỳ nhằm đạt mục tiêu phát triển kinh doanh an toàn, hiệu tăng trưởng thị phần Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 110 biện pháp phòng ngừa hiệu để hạn chế rủi ro Ngân hàng dùng hai cách để dự tính mức độ biến thiên yếu tố dự án Đối với phân tích tình huống: tức phân tích tình xấu nhất, tốt xảy dự án đồng thời xác xuất xảy trường hợp Tuy nhiên Việt Nam phân tích tình khơng phổ biến, chất lượng thơng tin Việt Nam cịn Đối với phân tích độ nhạy: phân tích độ nhạy nhằm xác định xác yếu tố mà tác động rủi ro dự toán nhiều Trong phân tích nhạy cảm, người ta phân tích thay đổi NPV có nhân tố thay đổi với giả định nhân tố khác cố định Thẩm định dự án nghiên cứu tập tài liệu soạn thảo sở giả định nên khơng thể dự báo cách xác đầy đủ xảy tương lai Vì mà phân tích độ nhạy sử dụng phổ biến thẩm định dự án Để có kết phân tích độ nhạy tốt, đội ngũ CBTĐ Ngân hàng phải có tầm nhìn vĩ mơ, tầm nhìn mang tính định hướng, chiến lược đưa giả thiết, tình sát với thực tế, có khả tác động đến dự án tương lai như: biến động thị trường, giá sản phẩm, thay đổi sách thuế… Cũng thơng qua việc phân tích độ nhạy, Ngân hàng xác định nhân tố có tác động lớn tới tiêu hiệu dự án, từ có biện pháp bảo đảm, hỗ trợ hạn chế rủi ro SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 111 •Thứ ba: Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ Ngân hàng hay phòng đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ khởi nguồn vấn đề người Trong hoạt động thẩm định CBTĐ trực tiếp tổ chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào lực người CBTĐ Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chuyên môn CBTĐ dự án Và giải pháp cho phòng đầu tư dự án là: bổ sung thêm nhân có đào tạo tốt Về trình độ chun mơn, CBTĐ cần đào tạo quy, có kiến thức kinh tế thị trường, khả đàm phán nhằm tăng cường lực hoạt động Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán ngân hàng trẻ, đặc biệt cán phòng thẩm định Vì Ngân hàng cần xếp có xen kẽ cán trẻ động, nhiệt tình với cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có học hỏi trao đổi bổ sung cho Từ đó, ln đào tạo đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹn, sáng tạo tuổi trẻ, vừa tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trước, đảm đương với cương vị chủ chốt trường hợp Ngồi ra, khơng thể bỏ qua việc đào tạo CBTĐ có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tính thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao •Thứ tư: Đẩy mạnh cơng tác chun mơn hố cơng việc Một giải pháp quan trọng phòng đầu tư dự án, đẩy mạnh tính chun mơn hố cơng tác tổ chức Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam nói chung phịng đầu tư dự án nói riêng cần phải đẩy mạnh tính chun mơn hố hoạt động Đối với P.ĐTDA, việc tách cơng việc: tìm kiếm khách hàng, thu thập thơng tin, thẩm định, cho vay, theo dõi khoản vay, giải ngân thu nợ thành phận riêng biệt cần thiết Hiện nay, CBTĐ phải làm tất cơng việc Điều dẫn đến cơng việc khơng mang tính tập trung, ví dụ nhiều CBTĐ thu thập thông tin cho dự án lại phải giải ngân dự án khác,… hay nói cách khác họ đồng thời phải giải nhiều cơng việc lúc khó tránh khỏi chất lượng cơng việc khơng cao Vì vậy, chun mơn SV: Cao Thị Hồi Thanh Lớp: KTĐT B Chun đề thực tập tốt nghiệp 112 hố cơng việc giúp cho CBTĐ làm việc tập trung hơn, suất lao động cao hơn, chất lượng công việc nâng cao hơn, tức chất lượng công tác thẩm định tốt •Thứ 5: Phân cơng tổ chức hợp lý Có đội ngũ cán giỏi chuyên môn, nghiệp vụ thơi chưa đủ họ khơng bố trí cách hợp lý coi bỏ phí tài Vì vậy, việc phân cơng, bố trí hợp lý, có khoa học q trình thẩm định dự án tránh chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực CBTĐ tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Để có tổ chức, xếp cách hợp lý khoa học Ngân hàng cần phải dựa lực sở trường cán nhằm phát huy mạnh họ Ngoài ra, hàng năm Ngân hàng cần tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn cho CBTĐ toàn hệ thống với tham gia chuyên gia nước để trao đổi kinh nghiệm Và dịp để cán cấp khác góp ý, giúp đỡ lẫn nhau, bổ sung kiến thức cho nhau, từ khắc phục khoảng cách chênh lệch trình độ kinh nghiệm cán toàn hệ thống từ Trung ương đến cấp Chi nhánh Và Ngân hàng không đưa giải pháp chế độ thưởng phạt rõ ràng Vì điều khích lệ CBTĐ tính nhiệt tình, sáng tạo, làm việc Tóm lại, tất giải pháp cách để Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Namngày phát triển việc nâng cao chất lượng thẩm định tài Tuy nhiên, vấn đề mà tự Ngân hàng thực Cịn vấn đề mà Ngân hàng khơng thể tự định được, Ngân hàng phải khắc phục kiến nghị với quan chức có thẩm quyền liên quan trực tiếp tới vấn đề 2.3.2 Phân tích ví dụ Qua phân tích giải pháp nêu trên, dự án đầu tư xây xưởng sản xuất đá loại công ty cổ phần SXTM Tiến Phong, trình thẩm định dự án cần thẩm định sau: Giá điều chỉnh theo mức hợp lý •Dự kiến doanh thu dự án Bảng 2.3: Doanh thu dự án (ước tính) SV: Cao Thị Hồi Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 113 Đơn vị tính: triệu đồng Doanh thu dự kiến Năm Năm - Black Galaxy 6.229 8.098 - Dark Emparado 8.495 8.283 - Dream Beige 6.851 7.793 - China Brown 3.005 4.688 - Volakas 5.787 7.524 - Perlato Svevo 7.357 11.158 - Granite Ruby 4.241 5.514 Tổng doanh thu 41.966 53.057 Năm 9.967 10.195 9.591 5.770 9.260 13.733 6.786 65.301 Năm 11.213 11.469 10.790 6.491 10.417 15.450 7.634 73.464 Năm 11.836 12.106 11.390 6.852 10.996 16.308 8.058 77.545 Năm 11.836 12.106 11.390 6.852 10.996 16.308 8.058 77.545 Năm 11.836 12.106 11.390 6.852 10.996 16.308 8.058 77.545 Năm 11.836 12.106 11.390 6.852 10.996 16.308 8.058 77.545 Năm Năm 10 11.836 11.836 12.106 12.106 11.390 11.390 6.852 6.852 10.996 10.996 16.308 16.308 8.058 8.058 77.545 77.545 ( Nguồn: Phòng đầu tư dự án Sở giao dịch VCB) •Kết tài dự án Bảng 2.4: Tổng kết lãi lỗ dự án Đơn vị tính: triệu đồng Dự tốn chi phí lợi nhuận Doanh thu Chi phí chưa KH lãi vay Khấu hao Lãi vay Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế Năm 41.966 34.807 2.616 769 10.545 10.545 Năm 53.057 44.197 2.616 618 12.095 12.095 Năm 65.301 54.256 2.616 612 14.274 2.141 12.133 Năm 73.464 60.980 2.616 420 15.521 2.328 13.193 Năm 77.545 64.369 2.616 228 16.020 2.403 13.617 Năm 77.545 64.424 2.616 35 15.773 2.366 13.407 Năm 77.545 64.479 2.616 15.683 2.352 13.331 Năm 77.545 64.534 2.616 15.628 2.344 13.284 Năm Năm 10 77.545 77.545 64.589 64.644 931 931 13.888 13.833 2.083 2.075 11.804 11.758 ( Nguồn: Phòng đầu tư dự án Sở giao dịch VCB) •Thẩm định tiêu tài - Giá trị rịng NPV (với lãi suất chiết khấu 11,76%) 4.340.226.955 đồng - Tỷ lệ hoàn vốn nội IRR (với lãi suất chiết khấu 11,76%) 14% - Thời gian hoàn vốn T 8,58 năm •Thẩm định độ nhạy dự án (doanh thu giảm 10%) - Giá trị ròng NPV (với lãi suất chiết khấu 11,76%) 663.246.444 đồng - Tỷ lệ hoàn vốn nội IRR (với lãi suất chiết khấu 11,76%) 12% - Thời gian hoàn vốn T 9,06 năm Kết luận Với tính tốn trên, Ngân hàng chấp nhận cho công ty cổ phần SXTM Tiến Phong vay với điều kiện phần thẩm định dự án SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 114 2.4 Một số kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác thẩm định dự án 2.4.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước điều tiết toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì vậy, đề nghị Ngân hàng Nhà nước cần có sách hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng Trung ương, nâng cao vai trị điều phối, chủ động việc thu thập thông tin từ nguồn, từ hỗ trợ cung cấp thơng tin cho hoạt động thẩm định tài có hiệu Ngân hàng Nhà nước cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn nghành để tăng cường hợp tác Ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao trình độ nghiệp vụ đội ngũ cán 2.4.2 Kiến nghị với chủ dự án đầu tư Ngân hàng thường vào thông tin mà chủ dự án phân tích, mức độ xác thơng tin có ảnh hưởng mang tính chất định kết thẩm định Vì vậy, Ngân hàng đề nghị chủ đầu tư cần có thái độ hợp tác chặt chẽ với ngân hàng Chủ đầu tư phải có trách nhiệm chấp hành nghiêm chỉnh việc xây dựng lập dự án theo nội dung quy định Thông tư số 09/BKH/VPTĐ Bộ kế hoạch đầu tư ngày 21/09/1996 việc xây dựng thẩm định dự án Chủ đầu tư phải đưa thông tin đảm bảo tính trung thực, có trách nhiệm thông tin cung cấp làm sở cho cơng tác thẩm định 2.4.3 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành liên quan Vai trò ngành Ngân hàng nói chung cơng tác thẩm định dự án nói riêng quan trọng kinh tế, đặc biệt xã hội ngày phát triển Tuy nhiên ngành chịu ảnh hưởng lớn biến động mơi trường sách, văn pháp luật…Vì vậy, Chính phủ Bộ ngành cần phải có đường lối sách đắn, có tầm nhìn lâu dài, tránh thay đổi liên tục văn pháp luật sách Các ngành phải xây dựng hệ thống tiêu, định mức kinh tế kỹ thuật ngành quản lý SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 115 Đối với Doanh nghiệp Nhà nước, trước định đầu tư, tổng mức vốn đầu tư dự án phải thơng qua quan chức Vì vậy, đề nghị quan chủ quản phê duyệt tổng mức vốn đầu tư cần tính tốn cách khách quan, xác Ngồi ra, Nhà nước cần đạo Doanh nghiệp nghiêm túc thực chế độ kế tốn, thống kê thơng tin báo cáo theo quy định, cần thành lập công ty chuyên trách định giá tài sản chấp để tránh sai lệch việc đánh giá tài sản chấp nhằm phục vụ tốt cho công tác thẩm định, từ hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng Chính phủ nên xem xét đến việc cho Ngân hàng Doanh nghiệp tự thoả thuận giải vấn đề hai bên Bởi vì, suy cho cùng, hoạt động cho vay NHTM việc bán hàng Nếu chủ hàng đồng ý bán hàng phải tự tìm cách thu hồi tiền phải có rủi ro xảy SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 116 KẾT LUẬN Qua thời gian thực tập Sở giao dịch, em phần tìm hiểu nội dung thẩm định dự án đầu tư vay vốn Doanh nghiệp Sau nghiên cứu tìm hiều thực trạng cơng tác thẩm định dự án đầu tư SGD, em mạnh dạn đưa số giải pháp kiến nghị với hy vọng giải hạn chế cịn tồn tại, từ góp phần hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư Sở giao dịch Do thời gian kiến thức thu thập cịn hạn chế nên q trình thực khơng tránh khỏi sai sót, khiếm khuyết cần khắc phục Em mong nhận đóng góp ý kiến bảo thầy cô, anh chị công tác Phòng đầu tư dự án để giúp cho chuyên đề thực tập tốt nghiệp em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn TS Nguyễn Hồng Minh tận tình hướng dẫn, bảo cho em trình viết chuyên đề thực tập, đồng thời em xin gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, đặc biệt anh chị công tác Phòng đầu tư dự án tạo điều kiện giúp đỡ em thời gian thực tập Sở giao dịch SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Kinh tế đầu tư - Nhà xuất đại học kinh tế quốc dân Giáo trình Lập dự án đầu tư – Nhà xuất đại học kinh tế quốc dân Cẩm nang tín dụng Vietcombank Dự án quỹ phát triển Doanh nghiệp nhỏ vừa Website: Vietcombank.com.vn SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp SV: Cao Thị Hoài Thanh Lớp: KTĐT B ... triển Sở giao dịch nói riêng, kinh tế nói chung, trau dồi kỹ thân, em định chọn đề tài: "Hồn thiện cơng tác thẩm định dự án vay vốn đầu tư Doanh nghiệp nhỏ vừa Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương. .. chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ... chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ
