NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN 1.TÍN DỤNG NGÂN HÀNG - NGHIỆP VỤ CHỦ YẾU CỦA NHTM 1.1.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại: NHTM là ngân hàng thực hiện nhiều loại nghiệp vụ ngân hàng hơn hết trong số các ngân hàng trung gian và chiếm vị trí quan trọng nhất cả về quy mô tài sản và về thành phần nghiệp vụ. NHTM làm chức năng như chiếc cầu nối giữa người có vốn và người cần vốn. Công nghệ tài chính đã được sử dụng triệt để nhằm thu hút các nguồn vốn dự trữ với thời hạn và quy mô rất khác nhau phục vụ cho sản xuất và đời sống. Ở Việt Nam, NHTM được hiểu như là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Khái niệm này đã chỉ ra những hoạt động cơ bản nhất của các NHTM Việt Nam nói riêng và nền kinh tế các nước nói chung.Những hoạt động đó là: 1.1.1. Huy động vốn: Vốn được coi là yếu tố hàng đầu cho hoạt động kinh doanh của các NHTM Để tạo nguồn vốn, ngân hàng phải huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội bằng cách cung ứng những điều kiện thuận lợi cho việc gửi tiền của khách hàng và đưa ra những phương thức dễ dàng để thực hiện các mục đích có tính chất xã hội. Người gửi tiền sẽ nhận được một khoản tiền thưởng dưới danh nghĩa lãi suất trên tổng số tiền gửi ở các ngân hàng, với mức độ an toàn và hình thức thanh khoản cao, hoặc có thể chỉ một trong số các yếu tố lợi ích và tiện ích mà các ngân hàng cung cấp. Ngoài nguồn tiền gửi của khách hàng, NHTM còn thu hút vốn qua việc phát hành kỳ phiếu, trái phiếu. Đó là giấy nợ mà người mua nó sẽ được hưởng một số tiền lãi nhất định trong một thời gian nhất định theo mức lãi suất và thời hạn ghi trên những giấy nợ đó, kỳ hạn của kỳ phiếu có thể là 3 tháng; 6 tháng hoặc cũng có thể là 1 hoặc 2 năm. Ngoài ra ngân hàng còn có thể nhận vốn điều hoà từ cấp trên, hoặc vay các NHTM và các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng, vay nước ngoài và các tổ chức tín dụng quốc tế. Biện pháp huy động cuối cùng của NHTM là vay NHNN qua cửa ngõ tái chiết khấu. Tuy nhiên NHTM chỉ dễ dàng huy động nguồn vốn này khi NHNN nới lỏng chính sách tiền tệ để kích thích đầu tư trong nền kinh tế. 1.1.2.Cho vay và đầu tư: Trên cơ sở nguồn vốn được hình thành, NHTM sử dụng cho các hoạt động cho vay và đầu tư. Đây là nghiệp vụ tạo ra phần lớn lợi nhuận cho ngân hàng, nhưng khả năng gặp rủi ro rất lớn. Nghiệp vụ này đòi hỏi NHTM phải rất thận trọng khi đưa ra quyết định cho vay, phải kiểm tra, giám sát chặt chẽ trong suất quá trình cho vay, quá trình sử dụng vốn vay của ngân hàng.Tuỳ theo cách tiếp cận mà người ta phân chia hoạt động cho vay theo những hình thức khác nhau: Thông thường ở Việt Nam được phân chia theo: + Căn cứ vào thời hạn: cho vay ngắn hạn (dưới 1 năm); cho vay trung hạn (trên 1 năm và dưới 5 năm); cho vay dài hạn (trên 5 năm). + Căn cứ vào thành phần kinh tế: cho vay đối với khu vực kinh tế quốc doanh; Cho vay đối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. + Căn cứ vào đồng tiền vay: cho vay bằng Việt Nam đồng; cho vay bằng ngoại tệ (USD, FRF, IPY ) Nghiệp vụ đầu tư chủ yếu là hoạt động mua chứng khoán,liên doanh,liên kết, mua bất động sản. Ở Việt Nam, các nghiệp vụ này còn rất hạn chế. Mặc dù sàn giao dịch chứng khoán tại Việt Nam đã ra đời và hoạt động trong thời gian qua song số chứng khoán niêm yết còn quá ít không đáp ứng được cung cầu chứng khoán trên thị trường 1.1.3.Nghiệp vụ trung gian: Bên cạnh việc huy động vốn cho vay và đầu tư, các Ngân hàng thương mại còn thực hiện nghiệp vụ trung gian. Nghiệp vụ này ngày càng phát triển trong nền kinh tế thị trường và thường bao gồm những hoạt động như: + Dịch vụ thanh toán: ngân hàng sẽ nhận thu hộ hoặc chi hộ theo uỷ nhiệm của khách hàng với các chứng từ kèm theo bằng cách ghi nợ hoặc ghi có vào tài khoản của khách hàng. Hoạt động này chủ yếu là thanh toán không dùng tiền mặt. + Dịch vụ môi giới và uỷ thác: việc mua bán hộ chứng khoán cho khách hàng và làm đại lý phát hành hộ chứng khoán cho các công ty. + Thực hiện việc chuyển tiền tạo điều kiện để tài trợ cho các hoạt động ngoại thương và du lịch, góp phần vào quá trình tự do ngoại thương giữa các nước với nhau. Hoạt động này thực hiện nhờ các chứng từ như séc, phiếu chuyển tiền phát hành thư tín dụng cũng thuộc loại này.Hiện nay, hoạt động này đang ngày càng được sử dụng rộng rãi. + Bảo quản an toàn tài sản, chứng từ có giá cho khách hàng với hệ thống hầm kho kiên cố, sử dụng két sắt an toàn và đảm bảo bí mật cho khách hàng. Ngoài ra Ngân hàng thương mại còn tham gia tư vấn cho các khách hàng trong các hoạt động kinh doanh. + Mua bán kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, đá quí, tạo nguồn ngoại tệ cho thanh toán quốc tế. *** Trên đây là các hoạt động cơ bản của NHTM. Các hoạt động này có quan hệ bổ sung lẫn nhau trong đó nghiệp vụ huy động vốn là cơ sở để thực hiện nghiệp vụ cho vay và đầu tư, ngược lại nghiệp vụ vay và đầu tư làm tăng khả năng sinh lời của NHTM. Trên cơ sở nghiệp vụ cho NHTM có thể thực hiện được các nghiệp vụ trung gian, nghiệp vụ cho vay và đầu tư thực hiện tốt các nghiệp vụ này sẽ tạo điều kiện tăng nguồn vốn cũng như mở rộng việc sử dụng vốn. 1.2. Tín dụng ngân hàng - Mục đích kinh doanh chính của Ngân hàng thương mại : Tín dụng được hiểu một cách đơn giản nhất là quan hệ vay mượn dựa trên nguyên tắc hoàn trả cả vốn lẫn lãi giữa người cho vay và người đi vay.Cơ sở để thiết lập nên quan hệ tín dụng là sự tin tưởng của người vay vào người đi vay sẽ sử dụng vốn vay có hiệu quả và hoàn trả đúng thời hạn cả vốn lẫn lãi, thêm vào đó là tâm lý sẵn sàng thanh toán khoản nợ đó của người vay khi đến hạn. Nếu không có cơ sở lòng tin thì không thể xây dựng quan hệ tín dụng. Trong khi đó, với sự phát triển kinh tế hiện nay các thành phần kinh tế ngày càng đa dạng và phức tạp hơn. Các chủ thể kinh tế khó có thể biết được nhu cầu và khả năng của nhau, do đó cũng khó đủ độ tin tưởng để thực hiện việc chuyển vốn cho nhau. Trên cơ sở nguồn vốn huy động từ nguồn vốn nhàn rỗi của chủ thể, cá nhân trong xã hội, NHTM sẽ thực hiện cấp tín dụng cho các chủ thể kinh tế đang thiếu vốn nhằm hướng tới mục đích kinh doanh - mục đích cuối cùng của mình Tuy nhiên nói đến tín dụng ngân hàng là phải nói đến các nghiệp vụ huy động vốn và nghiệp vụ sử dụng vốn, bởi lẽ tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng gữa một bên là ngân hàng với một bên là các chủ thể kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò là người đi vay đồng thời là người cho vay. Hai nghiệp vụ vày không thể tách rời, và giữa chúng có mối quan hệ tác động qua lại. Vốn huy động sẽ là cơ sở để cấp tín dụng cho các tổ chức, cá nhân trong hoạt động sản xuất kinh doanh, tín dụng có hiệu quả lại kích thích ngân hàng mở rộng nguồn huy động Thường thì chi phí cho việc trả lãi huy động và thu nhập từ lãi suất cho vay luôn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng chi phí và thu nhập của Ngân hàng thương mại, ở Việt Nam thường từ 80% -90% trên tổng thu nhập, lợi nhuận mà Ngân hàng thương mại thu được cũng chủ yếu là thu nhập từ lãi cho vay hình thành nên. 2.TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN NGÂN HÀNG-NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA CÁC NHTM 2.1.Khái niệm tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng thương mại trong nến kinh tế: Tín dụng trung dài hạn là quan hệ tín dụng của ngân hàng đối với khách hàng của mình thông thường có thời hạn một năm trở nên, nó có thể kéo dài 3 năm, 5 năm,7 năm hoặc lâu hơn nữa tuỳ từng dự án. Hầu hết các nước trên Thế giới quy định tín dụng trung hạn có thời hạn từ 1 đến 7 năm và tín dụng dài hạn có thời hạn trên 7 năm.Tuy nhiên ở Việt Nam quy định cho vay trung hạn là loại cho vay có thời hạn 1 đến 5 năm còn tín dụng dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Bên cạnh đó khi căn cứ vào thời hạn tín dụng để phân loại tín dụng ngân hàng, vì mục đích vay vốn tín dụng trung dài hạn là gần như nhau nên có thể ghép vào làm một loại. 2.2. Vai trò tín dụng trung dài hạn: 2.2.1. Đối với doanh nghiệp : Cung cấp cho các doanh nghiệp để đáp ứng các nhu cầu về sửa chữa thay thế khôi phục tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật công nghệ, xây dựng mới các công trình với quy mô khác nhau. Việc tăng cường cơ sở vật chất cả về số lượng và chất lượng sẽ tác động làm mở rộng xản xuất, năng lực sản xuất kinh doanh tăng lên, sản phẩm hàng hoá không những tăng về số lượng và còn được nâng cao về chất lượng, đa dạng về chủng loại, mẫu mã, kích thích nhu cầu tiêu dùng xã hội và xa hơn có thể xuất khẩu ra nước ngoài.Điều này có nghĩa là tín dụng trung dài hạn phải thực sự xuất phát từ lợi ích đem lại cho doanh nghiệp từ hoạt động kinh doanh. - Với việc vay vốn ngân hàng, các doanh nghiệp có thể chủ động trong việc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, và được trả nợ trước kỳ hạn khi thấy có điều kiện. - Với việc vay vốn trung dài hạn doanh nghiệp không phải lo đối phó với những vấn đề kiểm soát của cổ đông, trả lãi trái phiếu khi phát hành trái phiếu dài hạn. - Cung cấp vốn cho doanh nghiệp khi mà họ đang có tiềm năng sản xuất nhưng lại thiếu vốn. Trong điều kiện Việt Nam hiện nay, hoạt động đầu tư trung dài hạn là rất cần thiết đối với các doanh nghiệp, bởi lẽ đa số các doanh nghiệp Việt Nam có quy mô vừa và nhỏ, cơ sở vật chất kỹ thuật đã cũ kỹ, lạc hậu. Do dó nhu cầu cải tiến, đổi mới công nghệ là rất lớn để có thể theo kịp với tiến trình CNH, HĐH ở Việt Nam trong thời gian tới. 2.2.2.Đối với nền kinh tế: - Góp phần phát triển kinh tế đa thành phần: Là cơ sở để các doanh nghiệp vừa và nhỏ, đặc biệt là các doanh nghiệp mới có điều kiện xây dựng cơ sở vật chất, nâng cao năng suất cũng như chất lượng sản phẩm tạo thế cạnh tranh với các doanh nghiệp khác trong nền kinh tế.Bên cạnh đó các doanh nghiệp lớn cũng thích vay vốn trung dài hạn vì nó có độ ổn định và lâu dài, thích hợp với hoạt động tài trợ cho các dự án có quy mô lớn, chiếm lĩnh thị trường giảm chi phí so với việc phát hành cổ phần, trái phiếu. - Tạo thị trường vốn ngắn hạn: Tín dụng trung dài hạn là hoạt động đầu tư chiều sâu vào cơ sở vật chất của doanh nghiệp do đó làm kích thích sản xuất phát triển. Khi sản xuất phát triển, tất yếu nhu cầu vốn lưu động sẽ tăng, điều này dẫn đến sự hình thành thị trường sử dụng vốn ngắn hạn, tốc độ sử dụng vốn ngắn hạn trên thị trường tương ứng với tốc độ phát triển sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. - Thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng CNH, HĐH: Mục tiêu chính của CNH, HĐH ở nước ta là nâng cấp cải tạo và xây dựng mới có trọng điểm kết cấu hạ tầng kinh tế, mở rộng quy mô và nâng cao chất lượng sản xuất của một số cơ sở công nghiệp nặng trong các ngành trọng yếu. Vấn đề này đòi hỏi phải có điều kiện về vốn dài hạn, công nghệ và tín dụng trung dài hạn sẽ góp phần hỗ trợ nền kinh tế thực hiện mục tiêu đó. - Tạo nguồn thu cho ngân sách: Tạo đà cho sản xuất phát triển, sản phẩm tăng về số lượng cũng như chất lượng được tiêu thụ trong nước và xuất khẩu, do đó sẽ tạo ra nguồn thu cho ngân sách từ thuế giá trị gia tăng, thuế xuất khẩu, thuế sử dụng tài nguyên Bên cạnh đó nhà nước còn có khoản thu từ thuế thu nhập khi mà doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có lãi. Ngoài ra, trong trường hợp sản phẩm sản xuất ra được xuất khẩu sang các nước chúng ta sẽ thu được một lượng ngoại tệ để đảm bảo chi trả cho nhu cầu nhập khẩu những mặt hàng cần thiết. - Tạo uy tín cho nền kinh tế trong khu vực và trên thế giới: Việc đầu tư trung dài hạn không những chỉ góp phần cải tạo, xây dựng và nâng cấp cơ sở vật chất cho nền kinh tế mà với tác dụng kích thích xuất khẩu hàng hoá có chất lượng cao ra thị trường quấc tế tín dụng trung dài hạn còn góp phần nâng cao uy tín của Việt Nam trên thương trường. Điều này sẽ tạo điều kiện cho nền kinh tế Việt Nam hoà nhập với khu vực kinh tế phát triển đồng thời thu hút sự chú ý của các nhà đầu tư nước ngoài vào Việt Nam. 2.2.3.Đối với ngân hàng Tín dụng trung dài hạn thường đem lại lợi nhuận cao hơn nhiều so với các khoản tín dụng ngắn hạn vì nó có thời hạn dài ổn định và lãi suất cao. Ngoài lãi thu từ vốn cho vay trung dài hạn, ngân hàng còn có thể tăng thu nhập từ các khoản phí như phí bảo lãnh nhập thiết bị trả chậm, phí bảo lãnh dự thầu, các khoản phí khác. - Tín dụng trung dài hạn thường đi liền với các dự án có quy mô lớn của các doanh nghiệp lớn và có uy tín trên thị trường, do đó khả năng thu hồi vốn cao và ngân hàng không phải tốn nhiều thời gian để tìm kiếm thị trường về doanh nghiệp. -Tín dụng trung dài hạn tạo ra thị trường sử dụng vốn ngắn, do đó cũng là cơ sở để mở rộng tín dụng ngân hàng. Như vậy, tín dụng trung dài hạn không chỉ đem lại lợi ích cho ngân hàng mà còn có vai trò quan trọng đối với sự tăng trưởng nền kinh tế nói chung và sự lớn mạnh của các tổ chức kinh tế trong nước nói riêng, góp phần nhanh chóng chuyển đổi nền kinh tế Việt Nam theo hướng công nghiệp hoá, hiện đại hoá, nâng cao uy tín quốc gia trên thương trường quốc tế. 2.3. Phân loại tín dụng trung dài hạn của NHTM - Cho vay thông thường: cho khách hàng vay vốn có thời hạn 1 năm trở lên. Khách hàng có thể hoàn trả một lần, hoàn trả theo niên kim, hoặc có thể lựa chọn các phương thức hoàn trả khác mà ngân hàng cung cấp - Bảo lãnh: Thực chất bảo lãnh không phải là loại hình tín dụng, đây là hình thức mà ngân hàng cam kết trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không có khả năng trả nợ. Bảo lãnh chỉ trở thành khoản tín dụng khi mà ngân hàng đã trả thay cho khách hàng. Bảo lãnh thông thường được thực hiện trong các trường hợp như: Bảo lãnh cho khách hàng vay ngân hàng khác, vay ngân hàng nước ngoài; Bảo lãnh mua chịu hàng hoá; bảo lãnh trả chậm; Bảo lãnh về đóng thuế cho nhà nước; Bảo lãnh về các hoạt động đấu thầu - Tín dụng liên hợp ( Đồng tài trợ): Trong hoạt động thực tiễn của ngân hàng có nhiều trường hợp mà một ngân hàng không có thể đảm đương được mức vốn (hoặc mức rủi ro) cho khách hàng, do đó nhiều ngân hàng thường liên kết với nhau để cùng tài trợ. - Lizing(tín dụng thuê mua). Đây là một kiểu cho thuê tài sản để sử dụng chuyên môn theo hợp đồng, khi hết hạn hợp đồng khách hàng có thể mua lại tài sản này theo giá đã định trước. - Tín dụng Roll-over: Đây là hình thức tín dụng cơ bản của thị trường tư bản. Loại tín dụng này phục vụ tài chính cho các công trình đầu tư, các hoạt động xuất khẩu lớn. Hạn mức tín dụng và chu kỳ thay đổi lãi xuất do sự thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng. Ngoài ra khách hàng có thể thoả thuận với ngân hàng về việc sử dụng vốn vay bằng nhiều loại ngoại tệ theo hướng có lợi về tỷ giá nằm trong khả năng hiện có của ngân hàng. - Chứng chỉ tiền gửi (CD): Đây là những trái khoán do các ngân hàng phát hành với khối lượng tối thiểu từ 1 triệu USD và có lãi suất điều chỉnh ngắn hạn. Phần lớn các trái khoán này được phát hành tại thị trường London - Euro – Note – Facilities: Đây là những kỳ phiếu do các tổ hợp kinh tế lớn hoặc các chính phủ phát hành trên thị trường tiền tệ châu âu nhằm huy động vốn trung dài hạn 2.4. Nguồn cho vay trung dài hạn của NHTM Ở Việt Nam nguồn vốn cho vay trung dài hạn của các NHTM bao gồm: - Phần vốn huy động trên 1 năm. - Phần vốn tự có dư ra sau khi ngân hàng đã dùng vốn tự có để mua sắm TSCĐ, hùn vốn, góp vốn liên doanh liên kết, và bù đắp những khoản ứ đọng ban đầu. - Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn được phép để cho vay trung dài hạn do NHNN VN quy định.( Trên 20%) - Vốn vay trung dài hạn của các thể chế tài chính trong và ngoài nước, vốn nhận uỷ thác, tài trợ. Để nâng cao chất lượng tín dụng trung dài hạn, vấn đề trước tiên là phải phát triển được nguồn vốn huy động dồi dào và ổn định trong đó đặc biệt là nguồn vốn trung dài hạn. 2.5. Điều kiện cho vay trung dài hạn của NHTM ở Việt Nam - Phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hàng vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật. - Có khả năng tài chính, đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. + Đối với các dự án cải tiến kỹ thuật, mở rộng hợp lý hoá sản xuất: khách hàng phải có vốn tự có hoặc vốn chủ sở hữu tối thiểu bằng 10% tổng mức vốn đầu tư sau khi loại trừ phần vốn lưu động dự kiến ban đầu cho sản xuất của dự án. + Đối với các dự án đầu tư xây dựng mới: khách hàng phải có vốn tự có hoặc vốn chủ sở hữu tối thiểu bằng 30% tổng mức vốn đầu tư sau khi loại trừ phần vốn lưu động dự kiến ban đầu cho sản xuất của dự án. + Đối với dự án phục vụ đời sống: khách hàng phải có vốn tự có hoặc vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án tối thiểu bằng 30% tổng mức vốn đầu tư sau khi loại trừ phần vốn lưu động dự kiến ban đầu cho sản xuất của dự án. - Sản xuất kinh doanh có lãi hoặc không bị lỗ.Nếu bị lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục, hoặc được cơ quan thẩm quyền xác nhận bù lỗ. - Có tình hình tài chính lành mạnh, không có nợ khó đòi tại các TCTD, đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. [...]... đề cập đến những nội dung cơ bản về tín dụng trung dài hạn tại các NHTM ở Việt Nam, đồng thời nêu ra những nhân tố có ảnh hưởng quan trọng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn, tạo cơ sở lý luận cho việc phân tích đánh giá thực trạng tín dụng trung dài hạn tại đơn vị thực tập-chi nhánh NHCT khu vực Chương Dương Do thời gian có hạn, và trình độ của Em còn hạn chế nên chưa thể đưa ra hết những lý luận... dài hạn nếu tỷ lệ này quá thấp Vốn trung dài hạn năm nay x 100% Vốn trung dài hạn năm trước - Đây là chỉ tiêu phản ánh mức tăng trưởng về vốn của năm nay so với năm trước b Chỉ tiêu về sử dụng vốn Tín dụng trung dài hạn x 100% Tổng vốn trung dài hạn - Chỉ tiêu này phản ánh mức độ sử dụng vốn trung dài hạn cho đầu tư, phát triển trên tổng số vốn huy động trung dài hạn. Tuy nhiên, con số và tốc độ tăng... toán nợ đến hạn của doanh nghiệp Qua đó, ngân hàng sẽ quyết định cho vay tiếp hoặc cắt đứt hợp đồng tín dụng hoặc gia hạn lịch trả nợ d.Chỉ tiêu về nợ quá hạn- nợ khó đòi trung dài hạn - chỉ tiêu nợ quá hạn Nợ quá hạn trung dài hạn x 100% Tổng dư nợ trung dài hạn Đây là chỉ tiêu phản ánh rất rõ chất lượng tín dụng và nói chung chỉ tiêu này càng thấp càng tốt.Tuy nhiên nếu nợ quá hạn trung dài hạn cao cũng... thuộc vào tính ổn định của các khoản tiền gửi được sử dụng cho vay trung dài hạn Ở Việt Nam, tính ổn định của các khoản tiền gửi ngắn hạn có ảnh hưởng lớn tới chất lượng tín dụng trung dài hạn bởi lẽ các ngân hàng thương mại cho vay trung dài hạn chủ yếu từ nguồn ngắn hạn theo một tỷ lệ nhất định do NHNN Việt Nam quy định, trong khi huy động vốn trung dài hạn còn rất hạn chế b Chính sách tín dụng: Chính... động trung dài hạn Một ngân hàng có cấu trúc vốn tương đối lớn có thể cho vay với kỳ hạn dài hơn và nhiều rủi ro tín dụng hơn, nhưng bù lại lợi nhuận thu về có thể cao hơn và thường thì các ngân hàng không sử dụng vốn trung dài hạn của mình để cấp tín dụng ngắn hạn Hơn nữa đối với tín dụng trung dài hạn, với nguồn đáp ứng tương đối ổn định, lãi suất hợp lý sẽ một mặt đảm bảo bù đắp những chi phí và những. .. phản ánh chính xác chất lượng thực sự của khoản tín dụng e Chỉ tiêu lợi nhuận-lãi treo - chỉ tiêu lợi nhuận Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng lợi nhuận của ngân hàng Tỷ lệ này càng lớn cho thấy chất lượng tín dung trung dài hạn là rất tốt Tuy nhiên khác với tín dụng ngắn hạn việc xác định một cách chính xác lợi nhuận do hoạt động tín dụng trung dài hạn đem lại là rất khó vì nó liên quan đến cả... các khoản tín dụng sẽ giảm và do đó chất lượng tín dụng là không tốt xét về quy mô và tính toàn diện Khả năng huy động vốn trung dài hạn được thể hiện qua chỉ tiêu: Vốn trung dài hạn x100% Tổng vốn huy động - Chỉ tiêu này phản ánh cơ cấu vốn ngân hàng, đồng thời nói nên khả năng cung ứng vốn trung dài hạn cho đầu tư, phát triển Ngân hàng không thể mở rộng được việc cho vay và đầu tư trung dài hạn nếu... dài hạn mang tính chất quốc gia theo kế hoạch của nhà nước.Vì vậy, khi đánh giá chất lượng tín dụng trung dài hạn, chúng ta cần phải xem xét tổng hợp các chỉ tiêu trên, đặc biệt quan tâm tới các chỉ tiêu về nợ quá hạn, chỉ tiêu về lãi treo đồng thời quan tâm đến những hiệu quả khác như khả năng tạo việc làm, bảo vệ môi trường sinh thái 3.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng trung dài hạn: ... phản ánh chính xác chất lượng tín dụng bởi lẽ các khoản tín dụng trung dài hạ bao giờ cũng được ngân hàng thu nợ theo nhiều kỳ hạn Có những dự án gặp khó khăn, ngân hàng nhận định khó có thể thu hồi vốn song việc chuyển nợ quá hạn vẫn chỉ được thực hiện theo từng kỳ hạn Đó chính là đặc điểm riêng của tín dụng trung dài hạn * Ngoài ra còn có thể sử dụng chỉ tiêu tính nợ quá hạn theo tuổi Khi tuổi nợ càng... doanh nghiệp thường không lường trước được những nhân tố này xảy ra nên đối với những khu vực có điều kiện môi trường biến động như vậy thì chất lượng tín dụng là không đảm bảo *** Trên đây là một số lý luận cơ bản về tín dụng trung dài hạn của các NHTM, trên cơ sở có lựa chọn, kết hợp với vốn kiến thức của sinh viên nhằm nêu bật tầm quan trọng của tín dụng trung dài đối với các NHTM nói riêng và đối với . thành nên. 2.TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN NGÂN HÀNG-NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN CỦA CÁC NHTM 2.1.Khái niệm tín dụng trung dài hạn của Ngân. trước. b. Chỉ tiêu về sử dụng vốn Tín dụng trung dài hạn x 100% Tổng vốn trung dài hạn - Chỉ tiêu này phản ánh mức độ sử dụng vốn trung dài hạn cho đầu tư,