DNNN VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1. DNNN VÀ VAI TRÒ CỦA DNNN TRONG NỀN KTTT. 1.1.1. Khái niệm và phân loại doanh nghiệp nhà nước Thực tế cho thấy ở bất kỳ quốc gia nào trên thế giới dù đang phát triển hay phát triển, TBCN hay XHCN tuy có mức độ quản lý khác nhau song đều có sự quản lý của Nhà nước. Nhà nước có thể can thiệp vào nền kinh tế bằng nhiều công cụ quản lý vĩ mô khác nhau, trong đó phải kể đến công cụ vật chất của khu vực kinh tế Nhà nước bao gồm nhiều công ty độc quyền nắm giữ các ngành kinh tế then chốt, mũi nhọn mà Nhà nước đầu tư 100% vốn hay chiếm giữ một tỷ lệ vốn chi phối thông qua chế độ tham dự. Theo thời gian khu vực kinh tế Nhà nước dần hình thành, điều tiết và thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Thành phần kinh tế Nhà nước ở nước ta là thành phần lấy sở hữu Nhà nước về tư liệu sản xuất làm cơ sở cho sự ra đời, tồn tại và phát triển vì mục đích xã hội mà bộ máy Nhà nước là đại biểu. Căn cứ vào tiền đề xuất phát là sở hữu quyền lực chính trị Nhà nước , có thể xem thành phần kinh tế Nhà nước là khu vực rộng lớn có tầm quan trọng đặc biệt, bao gồm hệ thống các DNNN, hệ thống tài chính – ngân hàng, các nguồn dự trữ, lợi ích từ tài nguyên đất đai, khoáng sản , kết cấu hạ tầng…Trong đó bộ phận các DNNN là bộ phận kinh tế giữ vai trò đặc biệt quan trọng trong định hướng phát triển kinh tế đất nước. Trong nền kinh tế thị trường có nhiều loại hình doanh nghiệp cùng tồn tại. Điều đó cho thấy sự đa dạng trong hình thức tổ chức và sở hữu. Từ loại hình doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, công ty đa quốc gia, DNNN. Trong nền kinh tế nước ta DNNN đóng vai trò chủ đạo. Để hiểu rõ về DNNN trước hết ta xem xét khái niệm DNNN Điều 1 luật DNNN qui định rõ: “Doanh nghiệp Nhà nước là tổ chức do Nhà nước đầu tư vốn, thành lập và tổ chức quản lý, hoạt động kinh doanh hoặc hoạt động công ích nhằm thực hiện mục tiêu kinh tế xã hội do Nhà nước giao” Về mặt pháp lý “ DNNN có tư cách pháp nhân, có quyền và nghĩa vụ dân sự, tự chịu trách nhiệm về toàn bộ hoạt động kinh doanh trong phạm vi số vốn do doanh nghiệp quản lý.” Theo luật DNNN có được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau. * Dựa vào qui mô và hình thức tổ chức doanh nghiệp chia thành -DNNN độc lập là DNNN không có trong cơ cấu tổ chức của các doanh nghiệp khác. -DNNN thành viên là DNNN nằm trong cơ cấu tổ chức của một doanh nghiệp lớn hơn. Theo mục đích hoạt động kinh doanh thì DNNN được chia thành 2 loại. - DNNN hoạt động kinh doanh là DNNN hoạt động nhằm chủ yếu vào mục đích lợi nhuận. - DNNN hoạt động công ích là DNNN hoạt động sản xuất cung ứng dịch vụ công cộng theo các chính sách của nhà nước hoặc trực tiếp thực hiện nhiệm vụ quốc phòng an ninh. Theo số vốn của Nhà nước cấp DNNN chia thành . - Doanh nghiệp 100% vốn đầu tư của Nhà nước - Doanh nghiệp cổ phần , trong đó Nhà nước chiếm một tỷ lệ vốn cao trên 50% là những doanh nghiệp vị trí quan trọng trong các ngành kinh tế hoặc có khả năng đóng góp lớn cho nền kinh tế . - Những doanh nghiệp còn lại sẽ được tiến hành chuyển đổi sở hữu theo hình thức cổ phần hóa, bán toàn bộ hoặc một phần, cho thuê gọi vốn đầu tư của các DNNN khác, các thành phần kinh tế khác để hình thành lập công ty TNHH hay gọi vốn đầu tư của nước ngoài để thành lập các xí nghiệp liên doanh. Đây là biện pháp tiếp tục sắp xếp đổi mới lại những doanh nghiệp có quy mô nhỏ thua lỗ kéo dài hoặc không cần sở hữu Nhà nước nhằm tạo điều kiện cơ cấu lại DNNN. 1.1.2. Vai trò của doanh nghiệp Nhà nước trong nền kinh tế thị trường - DNNN là một bộ phận cấu thành nền kinh tế quốc dân, một đơn vị kinh doanh thuộc thành phần kinh tế Nhà nước. Nó được hình thành và phát triển là tất yếu khách quan. Tỷ trọng đóng góp của DNNN trong tổng sản phẩm quốc nội(GDP) là tuỳ thuộc vào điều kiện cụ thể của từng nước và biến động theo giai đoạn phát triển của nền kinh tế. Ở nước ta DNNN chiếm vai trò chủ đạo trong nền kinh tế. Một mặt đóng vai trò như các DNNN ở các nước tư bản. Mặt khác nó vai trò to lớn để duy trì chế độ sở hữu công cộng. Đây là một đặc trưng cơ bản của CNXH nhằm tạo lập công bằng xã hội, bảo vệ lợi ích người lao động, đóng vai trò dẫn đường đối với nền kinh tế, là công cụ chi phối hướng dẫn thị trường, nơi áp dụng và sử dụng nhanh nhất các thành tựu khoa học cộng nghệ của đất nước và nhân loại. - DNNN là công cụ quản lý vĩ mô của Nhà nước. Với vai trò đó DNNN duy trì sự phát triển cân đối giữa các ngành trong nền kinh tế. Trong ngành công nghiệp nặng các DNNN nắm gần như toàn bộ các ngành điện lực, dầu khí, khai thác than…Nhà nước khuyến khích các ngành thông qua tác động bằng biện pháp kinh tế. Ngoài ra, DNNN có vai trò lớn trong cung ứng, ổn định giá cả trên thị trường. - DNNN góp phần đảm bảo lợi ích xã hội. Bên cạnh các DNNN hoạt động kinh doanh có không ít DNNN hoạt động vì mục đích công cộng. Lợi ích của các doanh nghiệp này mang lại không chỉ cho riêng ai mà cho toàn xã hội. Những lĩnh vực mang lại lợi nhuận thấp hoặc không đem lại lợi nhuận thì các doanh nghiệp khác không muốn đầu tư vào. DNNN với vai trò của mình vẫn tham gia hoạt động để đảm bảo lợi ích cho cộng động. - Các DNNN cung cấp tài chính cho NSNN. Nhà nước chỉ hoạt động được bình thường trong điều kiện có lượng vốn ngân sách nhất định. NSNN được hình thành từ thu thuế từ khu vực dân doanh, DNNN, thuế xuất nhập khẩu và các khoản thu khác. Số thu phải đảm bảo cho hoạt động chi từ ngân sách. ở nước ta, DNNN vẫn là lực lượng chủ yếu cung cấp cho NSNN. Đây là nguồn thu chính đảm bảo các khoản chi cho NSNN. Ngoài ra DNNN còn có vai trò quan trọng trong tạo thêm công ăn việc làm, phân phối lại thu nhập quốc dân, giảm sự chênh lệch về kinh tế , văn hoá, giáo dục giữa các vùng, đảm bảo sự ổn định về kinh tế, chính trị và xã hội. 1.2. Tín dụng ngân hàng trong nền kinh tế. 1.2.1. Tín dụng Tín dụng có thể hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau -Tín dụng là phương pháp chuyển dịch quỹ cho vay từ người cho vay sang người đi vay. -Tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi. Theo quan điểm của Mark thì tín dụng là quá trình chuyển dịch tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định quay về với lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu. Từ những quan điểm trên ta có thể đưa ra một định nghĩa chung Tín dụng là một quan hệ kinh tế giữa bên cho vay và bên đi vay, trong đó bên đi vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên vay khi đến hạn thanh toán. Như vậy về bản chất tín dụng là một quan hệ kinh tế giữa hai chủ thể thông qua sự vận động của giá trị, vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Quá trình tín dụng được biểu hiện qua ba giai đoạn. - Thứ nhất là phân phối tín dụng dưới hình thức cho vay. Trong giai đoạn này, giá trị vốn tín dụng được chuyển sang người đi vay, ở đây chỉ có một bên nhượng lại giá trị và chỉ có một bên nhượng đi giá trị. - Thứ hai là sử dụng vốn tín dụng trong quá trình tái sản xuất. Người đi vay được sử dụng giá trị vay để thoả mãn nhu cầu sản xuất hoặc tiêu dùng của mình. Tuy nhiên người đi vay chỉ được quyền sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định mà không có quyền sở hữu về giá trị đó. - Thứ ba là đây là giai đoạn kết thúc một vòng tuần hoàn của tín dụng. Sau khi vốn tín dụng đã hoàn thành một chu kỳ để trở về với hình thái tiền tệ thì vốn tín dùng được người đi vay hoàn trả cho người cho vay. 1.2.2. Đặc trưng của tín dụng - Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin. Người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay một cách hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ vay. - Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng gồm hai hình thức là cho vay bằng tiền và cho thuê( bất động sản hoặc động sản). - Xuất phát từ nguyên tắc hoàn trả, người đi vay phải hoàn trả đúng hạn gốc và lãi. Đây là yếu tố quan trọng trong giá trị tín dụng. - Giá trị hoàn trả thông thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay. Hay người vay phải hoàn trả cả gốc và lãi đúng hạn. Để thực hiện nguyên tắc này phải xác định lãi suất danh nghĩa lớn hơn tỷ lệ lạm phát( lãi suất thực dương). Tuy nhiên vì lãi xuất chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau nên trong một số trường hợp lãi suất danh nghĩa có thể thấp hơn tỷ lệ lạm phát. Trong quan hệ tín dụng, tài sản vay được cấp trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện của bên đi vay đối với bên cho vay khi đến hạn thanh toán. 1.2.3. Các hình thức tín dụng Trong quá trình phát triển lâu dài của sản xuất và lưu thông hàng hoá, quan hệ tín dụng hình thành và phát triển qua các hình thức tín dụng: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng. * Tín dụng nặng lãi Là hình thức đầu tiên sơ khai nhất của tín dụng, nó có từ khi mới hình thành sản xuất hàng hoá trong thời kỳ kinh tế tiền sản xuất hàng hoá. Tín dụng nặng lãi mạng lại lợi nhuận cao cho người giàu, bần cùng hoá nhân dân lao động, đồng thời góp phần duy trì kìm hãm nền kinh tế nghèo nàn lạc hậu kém phát triển. Tín dụng nặng lãi mang tính phi sản xuất. Mặt khác tín dụng nặng lãi là cơ sở cho sự tích tụ tập trung vốn trong tay một số ít người và đó cũng chính là cơ sở cho sự ra đời phương thức sản xuất TBCN. Đặc điểm của loại tín dụng này là lãi suất rất cao, quan hệ vay mượn thường kèm theo những điều kiện khắc nghiệt do chủ nợ áp đặt. Nên tiền vay chỉ được sử dụng vào mục đích tiêu dùng cấp bách mà không cho sản xuất. Do đó tín dụng nặng lãi không làm thúc đẩy sự phát triển của sản xuất và kinh doanh hàng hoá. Song nó đã góp phần làm tan rã nền kinh tế tự nhiên, tạo tiền đề cho chủ nghĩa tư bản ra đời. * Tín dụng thương mại Đây là hình thức tín dụng bằng hàng hoá giữa người sản xuất kinh doanh hoạt động trực tiếp trong lĩnh vực lưu thông hàng hoá với nhau, công cụ được sử dụng chủ yếu là kỳ phiếu thương mại. Theo Mark thì “tín dụng thương mại không phải là cho vay bằng hàng hoá mà cho vay bằng tiền của hàng hoá đem bán chịu”. Tín dụng thương mại đáp ứng được nhu cầu về vốn của những doanh nghiệp tạm thời thiếu, đồng thời giúp cho các doanh nghiệp tiêu thụ được sản phẩm hàng hoá của mình. Mặt khác chính hình thức tín dụng này đã giúp cho các doanh nghiệp chủ động khai thác được vốn nhằm đáp ứng yêu cầu sản xuất kinh doanh. Do đó tín dụng thương mại đã góp phần tích cực trong nền kinh tế góp phần giải quyết mâu thuẫn giữa hiện tượng thừa thiếu vốn để thúc đẩy lưu thông hàng hoá phát triển. Mặc dù vậy, tín dụng thương mại còn có những hạn chế về qui mô tín dụng, và phương thức tín dụng chỉ được thực hiện dưới hình thức hàng hoá. * Tín dụng ngân hàng Đây là hình thức phản ánh quan hệ vay mượn có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời hạn nhất định giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các nhà sản xuất kinh doanh. Tín dụng ngân hàng là hình thức thể hiện rõ được các ưu thế so với hai hình thức tín dụng trên ở chỗ. Quy mô tín dụng lớn hơn vì nguồn vốn cho vay là nguồn vốn mà ngân hàng có thể tập trung huy động được từ nguồn tiền nhàn rỗi. Do đó ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế một cách linh hoạt, kịp thời. * Tín dụng Nhà nước Tín dụng Nhà nước là hình thức tín dụng mà Nhà nước vay của dân dưới hình thức công trái, tín phiếu kho bạc … để bù đắp thiếu hụt ngân sách hay lập quĩ đầu tư để phát triển cơ sở hạ tầng kinh tế. Tín phiếu kho bạc là công cụ dùng ở thị trường liên ngân hàng và thị trường mở điều hòa lưu thông tiền tệ. Theo thuyết tín dụng tạo ra tư bản, tín dụng Nhà nước là công cụ chống suy thoái, thất nghiệp nếu được dùng để xây dựng cơ sở hạ tầng kinh tế. 1.2.4. Tín dụng ngân hàng 1.2.4.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng Trong nền kinh tế hành vi tín dụng có thể được tiến hành bởi bất kỳ ai. Nhưng cùng với sự phát triển của nền kinh tế có một tổ chức đứng ra chuyên hoạt động trong lĩnh vực này đó là ngân hàng Tín dụng ngân hàng cùng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng. Đó là quan hệ vay mượn có hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng và hai bên cùng có lợi. Điều cần lưu ý ở đây là tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và tất cả các doanh nghiệp các cá nhân khác. Như vậy trong quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng phải đảm bảo nguyên tắc - Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả vốn và lãi vay. - Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích. - Vốn vay phải có tài 1.2.4.2. Các hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại theo nhiều tiêu thức khác nhau. * Căn cứ theo thời hạn cho vay có thể chia tín dụng ngân hàng thành 3 loại. - Tín dụng ngắn hạn: là những khoản tín dụng có thời hạn dưới 12 tháng và được sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá nhân. - Tín dụng trung hạn: là khoản tín dụng có thời hạn từ 12 tháng đến 5 năm. Tín dụng trung hạn được sử dụng chủ yếu để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn: là khoản tín dụng có thời hạn trên 5 năm và thời gian vay tối đa có thể lên đến 20, 30 năm thậm chí một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm. Tín dụng dài hạn đáp ứng các nhu cầu dài hạn như xây dựng nhà ở thiết bị phương tiện vận tải có quy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp mới. Tín dụng trung dài hạn được đầu tư để hình thành vốn cố định và một phần nhỏ vốn lưu động cho doanh nghiệp. * Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay. Tín dụng ngân hàng được chia thành các loại sau: - Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ… - Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp thương mại dịch vụ. - Cho vay nông nghiệp là loại cho vay để trang trải các chi phí sử dụng như phân bón thuốc trừ sâu, giống cây trồng thức ăn gia súc , lao động nhiên liệu… - Cho vay các định chế tài chính bao gồm cấp tín dụng cho các ngân hàng, công ty tài chính, công ty bảo hiểm quỹ tín dụng và các định chế tài chính khác. - Cho vay cá nhân là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các vật dụng đắt tiền và các khoản cho vay để trang trả các chi phí thông thường của đời sống thông qua phát hành thẻ tín dụng. - Cho thuê bao gồm hai loại cho thuê vận hành và cho thuê tài chính. Tài sản cho thuê bao gồm bất động sản, động sản, trong đó chủ yếu là máy móc thiết bị. * Căn cứ theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng. Tín dụng ngân hàng được chia thành hai loại: - Cho vay không có đảm bảo là loại cho vay không có tài sản thế chấp cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. Đối với các khách hàng trung thực trong kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì ngân hàng có thể cấp tín dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần một nguồn thu nợ thứ hai bổ sung. Khách hàng cho vay không đảm bảo phải hội tụ các điều kiện sau + Có tín nhiệm với tổ chức tín dụng cho vay trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ gốc đầy đủ, đúng hạn cả gốc và lãi. + Có dự án đầu tư hoặc phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi có khả năng hoàn trả nợ, hoặc có phương án, dự án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định của pháp luật. + Có khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ. + Cam kết thực hiện biện pháp đảm bảo bằng tài sản theo yêu cầu của tổ chức tín dụng nếu sử dụng vốn vay không đúng cam kết trong hợp đồng tín dụng, cam kết trả nợ trước hạn nếu không thực hiện được các biện pháp đảm bảo bằng tài sản. - Cho vay có đảm bảo là loại cho vay dựa trên cơ sở đảm bảo như thế chấp cầm cố hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba. Đối với khách hàng có uy tín không cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có đảm bảo. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thư hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc chắn. * Căn cứ theo phương thức hoàn trả của khách hàng. Tín dụng ngân hàng được chia thành hai loại: - Cho vay có thời hạn là loại cho vay có thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng. Cho vay có thời hạn bao gồm các loại. Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ loại cho vay thanh toán một lần theo thời hạn đã thoả thuận. Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay cho vay trả góp. Cho vay hoàn trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn trả nợ cụ thể mà việc trả nợ tuỳ thuộc vào khả năng tài chính của người đi vay. Hoặc cho vay mà chỉ được áp dụng theo kỹ thuật thấu chi. - Cho vay không có thời hạn cụ thể là loại cho vay mà ngân hàng có thể yêu cầu hoặc người đi vay tự nguyện trả nợ bất cứ lúc nào, nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý, thời gian này có thể được thoả thuận trong hợp đồng. * Căn cứ theo xuất xứ tín dụng có thể chia tín dụng ngân hàng thành hai loại: - Cho vay trực tiếp là hình thức ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. Hiện nay, phần lớn các khoản cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp. - Cho vay gián tiếp là hình thức cho vay thực hiên thông qua việc mua lại các khế ước hoặc chứng từ nợ đã phát sinh và còn trong thời hạn khả năng thanh toán. * Căn cứ vào thành phần kinh tế. Tín dụng ngân hàng được chia thành hai loại: Nền kinh tế nước ta là nền kinh tế nhiều thành phần, các thành phần kinh tế đều bình đẳng trước pháp luật. Kinh tế Nhà nước đóng vai trò chủ đạo, nắm giữ các ngành kinh tế chủ chốt. Vì vậy tín dụng ngân hàng được chia thành hai loại - Tín dụng đối với thành phần kinh tế quốc doanh gồm có các doanh nghiệp nhà nước. - Tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh. Các khách hàng gồm có các cá nhân, hộ gia đình và các doanh nghiệp không thuộc sở hữu nhà nước. 1.2.4.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp rút ngắn được thời gian tích luỹ vốn, nhanh chóng đầu tư mở rộng sản xuất. Vốn sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vận động liên tục và biểu hiện hình thái khác nhau qua mỗi giai đoạn của qua trình sản xuất, tạo thành chu kỳ tuần hoàn và luân chuyển vốn, điểm kết thúc của vòng tuần hoàn này thể hiện dưới dạng tiền tệ. Trong quá trình sản xuất kinh doanh để duy trì hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp tồn tại đồng thời ở cả ba giai đoạn dự trữ- sản xuất - lưu thông. Từ đó xảy ra hiện tượng thừa và thiếu vốn tạm thời. Tại một thời điểm nhất định có doanh nghiệp có vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi và có doanh nghiệp tạm thời thiếu vốn. Việc các doanh nghiệp này trực tiếp gặp nhau đòi hỏi tốn rất nhiều chi phí giao dịch. Bằng việc thông qua tín dụng ngân hàng chuyển dịch vốn từ chủ thể dư thừa sang chủ thể có nhu cầu vốn. Tín dụng ngân hàng đã góp phần đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh [...]... vẫn xảy ra với tỷ lệ cao Vấn đề chất lượng tín dụng đối với các DNNN không phải là vấn đề mới mẻ, nhưng là vấn đề đang được Ngân hàng quan tâm hàng đầu hiện nay Khối lượng tín dụng cung ứng cho các DNNN chiếm trên 60% và nhiều chi nhánh chiếm 70% trên tổng dư nợ Vì vậy, chất lượng tín dụng đối với các DNNN được nâng cao thể hiện các Ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả Chất lượng tín dụng là mức... biến động lớn cho nền kinh tế Tín dụng Ngân hàng có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống Ngân hàng lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô, thúc đẩy nền kinh tế phát triển hoà nhập với cộng đồng quốc tế 1.3.2 Các chỉ tiêu biểu hiện của chất lượng tín dụng 1.3.2.1 Các chỉ tiêu định lượng * Các chỉ tiêu về huy động vốn - Lượng vốn huy động... nhàn rỗi trong nền kinh tế để đầu tư cho các doanh nghiệp phát triển kinh tế, vận hành theo cơ chế thị trường có quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa một cách có hiệu quả cao nhất Khối lượng tín dụng đầu tư cho nền kinh tế tạo ra những sản phẩm có chất lượng cao, giá thành hạ Đáp ứng nhu cầu trong nước và đủ sức mạnh trên thị trường quốc tế, thúc đẩy kinh tế cả nước tăng trưởng và ổn... ngành, lĩnh vực nhằm duy trì sự phát triển ổn định Tín dụng ngân hàng đầu tư góp phần cung cấp vốn cho nền kinh tế Do vậy, muốn phát triển kinh tế cần thiết phải phát triển tín dụng ngân hàng 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG 1.3.1 Chất lượng của tín dụng Tín dụng là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh lợi cho Ngân hàng trong nền kinh tế thị trường, nhưng cũng là nơi chứa nhiều rủi ro nhất... đến chất lượng tín dụng * Quản lý kinh tế ở tầm vĩ mô Việc quản lý phải theo kịp yêu cầu phát triển kinh tế, mô hình toàn diện, pháp luật nghiêm minh và đồng bộ, nghiên cứu dự báo kinh tế chuẩn xác, phân cấp quản lý kinh tế giữa trung ương và địa phương rõ ràng Có nhiều cán bộ giỏi trong quản lý điều hành làm cho nền kinh tế phát triển cao có hiệu quả và ổn định, là điều kiện tốt để nâng cao chất lượng. .. ngân hàng có chất lượng tín dụng yếu kém Tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% lbiểu hiện chất lượng tín dụng tôt * Chất lượng tín dụng thể hiện ở chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng = Vòng quay vốn tín dụng tăng lên tức là nguồn vốn vay Ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hoá Với một lượng vốn nhất định nhưng do tốc độ quay vòng cao đã đáp ứng... 1.3.1.2 Chất lượng tín dụng xét trên góc độ doanh nghiệp Đối với các doanh nghiệp chất lượng tín dụng thể hiện các khoản vay được đáp ứng nhu cầu một cách kịp thời đầy đủ và lãi suất hợp lý Giúp doanh nghiệp có đủ vốn để đảm bảo quá trình luân chuyển vốn trong kinh doanh, đầu tư và đổi mới công nghệ hiện đại, nâng cao chất lượng và đa dạng hoá sản phẩm, tăng sức mạnh cạnh tranh cho doanh nghiệp trên thị trường. .. khi đã thực hiện đúng những qui định trong hợp đồng và bên nhập khẩu chỉ thanh toán tiền khi nhận hàng đầy đủ Nhờ những thuận tiện và lợi ích do tín dụng ngân hàng mang lại mà hoạt động kinh tế đối ngoại ngày càng phát triển Như vậy, tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng đối với toàn bộ nền kinh tế Các nước dù có nền kinh tế phát triển hay đang phát triển đều cần lượng vốn nhất định để đầu tư cho những... ngắn hạn và thực hiện các dịch vụ khác cho các doanh nghiệp * Chất lượng tín dụng đánh giá qua chỉ tiêu lợi nhuận Không thể đánh giá chất lượng tín dụng cao nếu khoản tín dụng không mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng Trong kinh doanh tín dụng phải thực hiện lãi suất dương có nghĩa là lãi suất đầu ra phải cao hơn lãi suất đầu vào cộng với các chi phí nghiệp vụ ngân hàng Nguồn thu từ hoạt động kinh doanh... phạm vi toàn bộ nền kinh tế Thứ năm : Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện phát triển kinh tế đối ngoại Nền kinh tế phát triển, sản phẩm hàng hóa dịch vụ làm ra ngày càng nhiều, các mối quan hệ hàng hóa tiền tệ ngày càng được mở rộng thì nhu cầu giao lưu kinh tế giữa các nước càng trở nên cần thiết và cầp bách Việc phát triển kinh tế của mỗi nước luôn gắn với sự phát triển của nền kinh tế thế giới Ngày . DNNN VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1. DNNN VÀ VAI TRÒ CỦA DNNN TRONG NỀN KTTT. 1.1.1. Khái niệm và. thành biến động lớn cho nền kinh tế. Tín dụng Ngân hàng có vai trò to lớn đối với sự phát triển của nền kinh tế. Nâng cao chất lượng tín dụng làm cho hệ thống