Đang tải... (xem toàn văn)
Giải pháp đảm bảo an ninh tài chính của các Ngân hàng thương mại Nhà nước
LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau thức trở thành thành viên WTO, Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam không ngừng nâng cao lực tài trƣớc thực trạng tiềm tài cịn mỏng trình độ chun mơn cịn thấp Trong bối cảnh tồn cầu hố - hội nhập kinh tế quốc tế, song song với hội mang lại, ngân hàng phải đối mặt với ngày nhiều rủi ro tiềm ẩn xảy gây ảnh hƣởng nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng nói riêng ảnh hƣởng đến kinh tế nói chung Dƣới sức ép tình hình lạm phát tăng cao thời gian vừa qua, Ngân hàng Nhà nƣớc phối hợp với Bộ tài đƣa biện pháp thắt chặt tiền tệ để kiềm chế lạm phát nhƣ: tăng dự trữ bắt buộc thêm mở rộng loại tiền phải dự trữ bắt buộc; tăng lãi suất chiết khấu; kiểm tra ngân hàng thƣơng mại có tốc độ tăng dƣ nợ tín dụng tính theo năm cao 20 - 25%; phát hành 20.300 tỉ đồng tín phiếu bắt buộc để hút tiền về; điều chỉnh cho vay chứng khoán (từ việc khống chế 3% tổng dƣ nợ tín dụng sang khống chế 20% vốn điều lệ); kiểm soát cho vay bất động sản Chính điều khiến cho Ngân hàng thƣơng mại gặp khó khăn phải đối mặt với nhiều rủi ro Do an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại nói chung Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc nói riêng vấn đề cần thiết phải thực nhằm đảm bảo cho hệ thống ngân hàng đƣợc ổn định, an tồn, vững mạnh khơng lâm vào khủng hoảng An ninh tài hoạt động ngân hàng khái niệm nhƣng chƣa đƣợc nghiên cứu đầy đủ có hệ thống Trƣớc tính cấp thiết vấn đề tác giả thực đề tài với mong muốn qua lý luận thực trạng Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc đề giải pháp thật hiệu nhằm đảm bảo cho hệ thống http://svnckh.com.vn ngân hàng phát triển an tồn, góp phần thúc đầy kinh tế tăng trƣởng cao ổn định Đối tƣợng nghiên cứu Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc chiếm vai trò đặc biệt quan trọng nghiệp xây dựng phát triển đất nƣớc Do mối quan hệ sở hữu nhà nƣớc nên nguồn vốn lớn ngân hàng tập trung chủ yếu vào doanh nghiệp nhà nƣớc phận khách hàng có thực lực tài kém, khơng có khả tốn đến hạn dễ gây nên rủi ro tín dụng Với vị trí chủ đạo chi phối hoạt động hệ thống ngân hàng, an toàn quản trị rủi ro Ngân hàng thƣơng mại dẫn đến khủng hoảng toàn hệ thống Do vậy, đề tài tác giả sâu vào vấn đề an ninh tài Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Việt Nam: Ngân hàng Ngoại thƣơng, Ngân hàng Đầu tƣ phát triển, Ngân hàng Công thƣơng, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Ngân hàng Phát triển nhà Đồng sông Cửu Long Đi sâu nghiên cứu vào ổn định, an toàn, vững mạnh qua hoạt động chủ yếu ngân hàng huy động vốn sử dụng loại tài sản Mục tiêu nghiên cứu Thông qua tiêu đánh giá mức độ an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc theo chuẩn mực quốc tế, tác giả phân tích đánh giá thực trạng với khó khăn hạn chế cịn tồn việc đảm bảo an tồn, ổn định cho hệ thống ngân hàng Từ dự đoán yếu tố tác động đề xuất giải pháp đảm bảo an ninh tài cho Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc thời gian tới đáng ý xây dựng mơ hình giám sát hoạt động Ngân hàng nhà nƣớc thật hiệu thông qua học kinh nghiệm cách thức tổ chức nƣớc giới Bên cạnh cơng cụ tài nhằm quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng http://svnckh.com.vn Phƣơng pháp nghiên cứu Tác giả sử dụng phƣơng pháp thống kê - tổng hợp việc thu thập số liệu từ báo cáo Ngân hàng nhà nƣớc, tính tốn tỷ lệ so với tổ chức tín dụng khác; sử dụng phƣơng pháp so sánh với Ngân hàng thƣơng mại cổ phần, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngân hàng liên doanh, phân tích tìm khó khăn hạn chế cịn tồn tại; bên cạnh tác giả cịn sử dụng phƣơng pháp mô tả - đánh giá; phƣơng pháp vật lịch sử… Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu tình hình an ninh tài đơí với Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Thời gian tìm hiểu số liệu , qua phân tích đánh giá năm 20042008 Đề giải pháp cho ngân hàng thƣơng mại để an ninh tài ngày vững mạnh từ 2010-2020 6.Kết nghiên cứu dự kiến Qua số liệu đuợc phân tích, Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc phát huy điểm mạnh vai trị chủ đạo có ảnh hƣớng lớn đến hệ thống ngân hàng, khắc phục hạn chế tồn sở thực giải pháp nhằm tăng nguồn vốn ch ủ yếu cổ phần hoá ngân hàng, tăng cƣờng xử lý nợ xấu thông qua công ty x lý nợ AMC chứng khoán hoá khoản nợ, tăng cƣờng quản lý cho vay với nghiệp vụ quản trị đại, đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng Qua giải pháp huy động vốn đƣợc đƣa ra, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc theo ti chuẩn quốc tế đƣợc cải thiện, tỷ lệ nợ xấu giảm đồng nghĩa giảm rủi ro tín dụng, hoạt động cho vay đƣợc giám sát chặt chẽ cách hạn chế thông tin bất cân xứng Những giải pháp đựợc thực giúp cho ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc hoạt động an toàn vững mạnh ổn định, hệ thống ngân hàng đƣợc an toàn, không lâm vào khủng hoảng http://svnckh.com.vn Kết cấu đề tài Chƣơng 1: Lý luận an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Chƣơng 2: Thực trang an ninh tài Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Chƣơng 3: Giải pháp đảm bảo an ninh tài Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc thời gian tới http://svnckh.com.vn CHƢƠNG LÝ LUẬN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC VIỆT NAM AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC 1.1 Khái niệm Tháng năm 2007 Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 149 tổ chức WTO, đánh dấu bƣớc ngoặt lớn với hội thách thức Dƣới ảnh hƣởng xu tồn cầu hóa tự hóa tài nƣớc phải đối mặt với rủi ro tài ngày lớn khủng hoảng tài trở thành mối đe dọa chủ yếu đến an ninh kinh tế giới Việt Nam khơng nằm ngồi dịng chảy Chính việc tăng cƣờng an ninh tài chính, hồn thiện cải cách thể chế giám sát tài chính, thiết lập chế ứng phó tiền tệ cần thiết, chế ngăn chặn rủi ro linh hoạt, tăng cƣờng phối hợp hợp tác với cộng đồng quốc tế lĩnh vực tài chính, trở thành nội dung an ninh kinh tế Từ thấy an ninh tài khái niệm bản, điều kiện thiết yếu để tài tồn phát triển nói riêng, đảm bảo an ninh kinh tế phát triển bền vững nói chung.Vậy an ninh tài hoạt động NHTMNN gì? An ninh tài khái niệm để tình trạng tài ổn định, an tồn vững mạnh Nhƣ vậy, an ninh tài hoạt động NHTMNN việc đảm bảo hệ thống ngân hàng đƣợc tiến hành cách ổn định, an toàn, vững mạnh Ổn định trì đƣợc hoạt động bình thƣờng, khơng có biến động đột ngột, thất thƣờng Tuy nhiên ổn định khơng có nghĩa giữ ngun thứ mà cần phải đƣợc hoàn thiện, cải tiến, sáng tạo phù hợp với điều kiện kinh tế Nhất điều kiện Việt Nam thức gia nhập WTO, tự hóa thƣơng mại cần phải có biện pháp http://svnckh.com.vn để vừa phát triển hệ thống tài sở tảng phải giữ đƣợc ổn định trƣớc hết An toàn trạng thái không bị tác động nguyên nhân khách quan nguyên nhân chủ quan Nền tài an tồn có cơng cụ biện pháp bảo vệ hợp lý Nếu ổn định tiền đề có tính chất tảng an ninh cốt lõi chi phối tồn q trình vận động tình trạng tài Vững mạnh vừa tiền đề vừa hệ ổn định an tồn, trạng thái tài yếu khơng thể giữ đƣợc ổn định đảm bảo an toàn, tài khơng ổn định kinh tế không vững mạnh Vững mạnh thể qua phát triển mặt ngân hàng, để vƣơn lên xứng tầm với quy mô tăng trƣởng đất nƣớc Nhƣ vậy, NHTMNN muốn tồn phát triển sở có an tồn tài phải đảm bảo đƣợc ba nguyên tắc bên cạnh cần phải ý giữ cho ngân hàng không bị khủng hoảng dẫn đến đổ vỡ toàn hệ thống ngân hàng 1.2 Nội dung an ninh tài Nhiều nhà kinh tế cho mâu thuẫn lớn ngân hàng hoạt động ngân hàng mục tiêu lợi nhuận cao mục tiêu tính khoản cao Về chất an ninh tài ngân hàng chịu tác động phải giải đƣợc mối quan hệ tỷ lệ nghịch tính khoản lợi nhuận, rủi ro lợi nhuận Các ngân hàng cần phải tối đa hóa lợi nhuận điều kiện giữ đƣợc tính khoản hạn chế rủi ro Tùy theo mục đích an ninh phận cụ hóa cấu thành tài sản nợ tài sản có ngân hàng nhƣ tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi nội tệ, tiền gửi ngoại tệ,… hay cho vay nội tệ, cho vay ngoại tệ, cho vay khu vực nhà nƣớc, cho vay khu vực tƣ nhân, cho vay mua bất động sản hay cho vay tiêu dùng Do tính chất có hạn đề tài nên tác giả http://svnckh.com.vn nghiên cứu an ninh tài dựa nguyên tắc hoạt động nhận tiền gửi cho vay chung NHTMNN 1.2.1 Ổn định hoạt động ngân hàng Theo Ngân hàng giới (WB) định nghĩa rằng:‟‟Ngân hàng tổ chức tài nhận tiền gửi chủ yếu dƣới dạng không kỳ hạn tiền gửi đƣợc phép rút với thơng báo ngắn hạn, NHTM tham gia nhận tiền gửi cho vay ngắn hạn, trung hạn‟‟ Tiền gửi phận quan trọng tài sản Nợ ngân hàng, trạng thái động thái tiền gửi biểu rõ rệt cho tình trạng huy động vốn ngân hàng Sự ổn định tiền gửi đƣợc biểu tốc độ tăng tiền gửi, biến động cấu tiền gửi Nhân tố định đến ổn định tiền gửi tỷ lệ tiết kiệm, niềm tin ngƣời gửi khả tiếp cận dịch vụ ngân hàng, lợi nhuận thu đƣợc từ tiền gửi Bên cạnh đó, tốc độ tăng tiền gửi bị chi phối khả lựa chọn ngƣời gửi tiền tập quán tiết kiệm dân cƣ Các nƣớc phát triển có Việt Nam với tài cịn yếu kém, cơng cụ tài cịn đơn giản với tâm lý tiết kiệm chi tiêu cho khoản mua sắm lớn điều kiện thu nhập thấp nên tiền gửi ngân hàng thƣờng tăng mức cao Tốc độ tăng tiền gửi luôn phải đồng hành với tốc độ cho vay ngân hàng Nếu lƣợng tiền gửi tăng nhanh mà khơng đƣợc sử dụng cho vay đẩy ngân hàng vào tình dƣ thừa vốn phải trả chi phí cho khoản tiền gửi Hệ ngân hàng buộc phải giảm tốc độ tăng tiền gửi thông qua giảm lãi suất hay tăng tín dụng thơng qua nới lỏng điều kiện cho vay Cả hai biện pháp có khả làm uy tín, niềm tin hay tăng rủi ro ngân hàng Giả sử tốc độ tăng tiền gửi thấp nhiều tốc độ tăng cho vay ngân hàng dễ lâm vào tình trạng thiếu vốn cho vay, buộc phải tăng lãi suất để thu hút tiền gửi song http://svnckh.com.vn dễ dàng tự hóa lãi suất nhƣ đồng thời cho vay dễ bị an tồn điều kiện cho vay dễ dàng Cho vay mặt hoạt động tạo lợi nhuận ngân hàng mặt yếu tố định đầu tƣ tăng trƣởng kinh tế Tốc độ cho vay tăng chủ yếu phụ thuộc vào tốc độ tăng trƣởng kinh tế, kinh tế phát triển cao nhu cầu việc vay vốn lớn Đối với nƣớc phát triển có Việt Nam, doanh nghiệp thƣờng có xu hƣớng vay vốn đầu tƣ từ ngân hàng, bên cạnh có can thiệp trực tiếp Chính phủ hoạt động cho vay nhân tố thúc đẩy tăng trƣởng tín dụng Tốc độ cho vay tăng tiền gửi phải đặn, khơng có đột biến khoảng cách lớn hai tốc độ làm đảm bảo cho ổn định hoạt động ngân hàng 1.2.2 An toàn hoạt động ngân hàng An toàn tiền gửi khả ngân hàng có khả toán lƣợng tiền cần thiết ngƣời cho vay cần Để đảm bảo cho việc sẵn sàng chi trả khách hàng, ngân hàng cần phải trì mức dự trữ bắt buộc dự trữ mức Các ngân hàng phải dự trữ lƣợng tiền mặt cần thiết không đủ buộc phải bán tài sản có giá để tốn cho ngƣời gửi An toàn cho vay thể việc khoản cho vay đã, thƣờng xuyên đƣợc hoàn trả hạn với lãi suất theo hợp đồng tín dụng mà cơng cụ then chốt quản lý rủi ro, đa dạng hóa bảo đảm tiền vay Việc cho vay đồng nghĩa với rủi ro nhƣng biết quản lý rủi ro đem lại lợi nhuận lớn, doanh thu cao cho ngân hàng Kinh doanh có lãi ngân hàng chấp nhận giám sát đƣợc rủi ro nhƣng điều đồng nghĩa với việc dẫn đến khủng hoảng hệ thống ngân hàng khách hàng khả chi trả dẫn đến tình trạng nợ hạn, nợ xấu ngân hàng Để đo lƣờng mức độ an toàn cho vay NHTM http://svnckh.com.vn áp dụng biện pháp quản lý tài sản có sở đánh giá mức độ rủi ro khoản vay Hệ việc không giám sát đƣợc rủi ro cho vay tình trạng nợ hạn Các tiêu nợ hạn / tổng cho vay hay nợ hạn / vốn ngân hàng phản ánh rõ tình trạng an tồn cho vay ngân hàng Khủng hoảng cho vay hay khủng hoảng nợ xảy tỷ lệ nợ hạn cao khiến cho ngân hàng khả tốn, lâm vào tình trạng phá sản Theo thơng lệ quốc tế, tỷ lệ nợ hạn tối đa 3-5 % tổng dƣ nợ cho vay Vƣợt qua giới hạn này, ngân hàng đứng trƣớc nguy khủng hoảng phá sản Để giảm tỷ lệ nợ hạn xuống mức tiêu chuẩn, làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng cần phải giảm nợ hạn thông qua cấu lại nợ, dùng quĩ dự phòng rủi ro bù đắp tăng cƣờng cho vay Tuy nhiên nới lỏng tín dụng mà chƣa cải thiện đƣợc điều kiện đảm bảo an tồn cho vay ngân hàng rơi vào vịng luẩn quẩn Bên cạnh cịn sử dụng tỷ lệ vốn tối thiểu, tỷ lệ khả toán, tỷ lệ vốn ngắn hạn tối đa đƣợc sử dụng vay trung dài hạn để đảm bảo an toàn cho hoạt động ngân hàng 1.2.3 Vững mạnh ngân hàng Sự vững mạnh ngân hàng đƣợc thể uy tín, lực, phẩm chất máy quản lý ngân hàng, hệ thống tổ chức nhƣ trình độ phẩm chất đội ngũ nhân viên Nhƣng ngân hàng vững mạnh biểu rõ nét thông qua quy mơ vốn Quy mơ vốn ngân hàng lớn uy tín cao khả đổ vỡ đƣợc hạn chế có tiềm lực tài để đối phó với rủi ro, có điều kiện đa dạng hóa tín dụng để phân tán rủi ro Vững mạnh ngân hàng ngồi quy mơ vốn đƣợc biểu tiêu lợi nhuận Ngân hàng hoạt động hiệu tạo lợi nhuận lớn, lợi nhận sau đƣợc dùng để tiếp tục đầu tƣ bù đắp lại chi phí hoạt động ngân hàng Việc đánh giá qua tiêu ROA để biết hiệu http://svnckh.com.vn sử dụng tài sản có ROE để biết hiệu dụng vốn cổ phần cần thiết NHTMNN 2.YÊU CẦU ĐẢM BẢO AN NINH TÀI CHÍNH Trong kinh tế thị trƣờng, hoạt động ngân hàng nhạy cảm xã hội, đầu mối nhiều mối quan hệ liên quan đến kinh tế vĩ mô vi mô Thực tế kinh nghiệm nhiều nƣớc giới cho thấy rằng, chấn động kinh tế - trị - xã hội ảnh hƣởng đến hoạt động ngân hàng địi hỏi phải có điều chỉnh cấu phù hợp Thời gian qua tình hình lạm phát tăng cao nƣớc ta buộc quan tài kết hợp với NHNN đƣa nhiều biện pháp để cải thiện tình hình Để kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, NHNN sử dụng đồng giải pháp thắt chặt tiền tệ: tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc; tăng tất lãi suất bản, lãi suất tái chiếu khấu, lãi suất tái cấp vốn; phát hành tín phiếu bắt buộc hầu hết NHTM lớn, ban hành Quyết định 03, Chỉ thị 03 nhằm hạn chế cho vay chứng khoán… Nhƣ vậy, hoạt động NHTM có tầm ảnh hƣởng sâu sắc kinh tế đất nƣớc Do phải có đánh giá đắn hoạt động ngân hàng để đƣa kết luận thỏa đáng có định hƣớng sáng suốt, điều chỉnh cần thiết cho mối quan hệ ngân hàng Đặc biệt NHTMNN chiếm vai trò chủ đạo chi phối hoạt động hệ thống ngân hàng cần phải ln đảm bảo đƣợc an ninh tài để hệ thống đƣợc an tồn, khơng bị khủng hoảng Ở Việt Nam để đánh giá hoạt động ngân hàng ngƣời ta thƣờng dựa vào tiêu chí CAMEL tiêu chuẩn Hiệp ƣớc BASEL I 2.1 Tiêu chí CAMEL Để đánh giá doanh nghiệp nói chung hay ngân hàng nói riêng, ngƣời ta thƣờng dùng tiêu chí CAMEL để phân tích Lý thuyết CAMEL cho quản lý tốt yếu tố giảm thiểu rủi ro, đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng http://svnckh.com.vn 10 ... Lý luận an ninh tài hoạt động Ngân hàng thƣơng mại nhà nƣớc Chƣơng 2: Thực trang an ninh tài Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc Chƣơng 3: Giải pháp đảm bảo an ninh tài Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc... gian tới http://svnckh.com.vn CHƢƠNG LÝ LUẬN VỀ AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI NHÀ NƢỚC VIỆT NAM AN NINH TÀI CHÍNH ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI... hạn chế cịn tồn việc đảm bảo an toàn, ổn định cho hệ thống ngân hàng Từ dự đốn yếu tố tác động đề xuất giải pháp đảm bảo an ninh tài cho Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc thời gian tới đáng ý xây dựng
