Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ NỘI Ở nước ta giai đoạn từ Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn đến Ngân hàng thương mại cổ phần phải đối mặt với thách thức liên quan đến chất lượng khoản vay Một số khoản cho vay bị giảm sút chất chất lượng quy cho yếu tố khách quan tình hình phát triển kinh tế cịn chưa vững chắc, hiệu sức cạnh tranh doanh nghiệp kinh tế thấp, chậm cải thiện thuế xuất nhập khẩu, hệ thống văn pháp luật thiếu không đồng bộ, gần khủng hoảng tài - tiền tệ nước Châu Nhưng phần lớn ý kiến cho thân hệ thống Ngân hàng phải chịu trách nhiệm tượng ngày nhiều có khoản nợ có nguy bị mất, khê đọng, khó địi nợ q hạn Đứng trước tình trạng vậy, đồng thời để bảo tồn nguồn vốn, vị trí kinh doanh đặc biệt kinh tế, tồn ngành ngân hàng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội nói riêng cần thiết phải xem xét vấn đề rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng nhất, cần phải đổi phù hợp với biến đổi kinh tế Với nỗ lực mình, năm qua Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội đóng góp phần khơng nhỏ cơng phát triển kinh tế địa bàn nói riêng cơng Cơng nghiệp hố - Hiện đại hố tồn quốc nói chung Tuy nhiên, mục đích nâng cao chất lượng tín dụng ngày trở nên cấp thiết để phá bỏ "hàng rào chắn" với hiệu kinh doanh Ngân hàng Trong năm qua Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội có những biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, mở rộng qui mơ tín dụng đáp ứng với nhu cầu tín dụng ngày cao thành phần kinh tế xã hội 1 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Nhằm mục đích nâng cao hiệu tín dụng kinh tế Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội, xin đề xuất số giải pháp kiến nghị sau đây: I- Định hướng thực biện pháp phòng chống rủi ro Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Hoạt động kinh doanh tiền tệ chứa đựng tiềm ẩn rủi ro, việc chủ quan hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng dẫn đến hoạt động hiệu quả, an toàn đổ vỡ với tổ chức tín dụng với tồn hệ thống Tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu tổ chức tín dụng, phần lớn rủi ro an toàn phát sinh từ hoạt động Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân, để giảm thiểu rủi ro tín dụng, ta tiến hành biện pháp trực tiếp từ nguyên nhân nội khoản tín dụng có tính rủi ro như: Phân tích tín dụng, Hạn mức tín dụng, bảo đảm bảo hiểm tín dụng; cho vay chiết khấu Vai trò người cho vay Chất lượng vay bị giảm sút nhiều nguyên nhân, trước hết cán phụ trách tín dụng phải chịu trách nhiệm định khoản nợ tồi mà tiếp nhận hồ sơ phân tích, trình xin chấp nhận tiếp tục giám sát suốt thời gian cho vay 2 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Khi xem xét khoản xin vay, dù khoản cho vay thương mại hay cho vay tiêu dùng, cán tín dụng phải đánh giá yếu tố liệt kê theo thứ tự theo tầm quan trọng sau: - Tư cách người xin vay - Mục đích khoản vay - Khả trả nợ - Tài sản đảm bảo cho khoản vay Có thể chia yếu tố thành nhóm liệu cần phân tích xem xét khoản xin vay: 1.1- Những liệu hữu hình: (Những mặt định lượng phân tích tín dụng) Như phân tích tỷ lệ tài từ báo cáo tài chính, dự đốn thu chi tiền mặt, phân tích điều hồ vốn, phân tích độ nhạy cảm Loại liệu xử lý hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Hà Nội nói riêng Trong thực tế, việc phân tích dự án xin vay từ liệu hữu hình có vị trí quan trọng định cho vay Tuy nhiên, rủi ro tín dụng khó nhận biết qua khâu 1.1.1- Phân tích tình hình tài chính: 3 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Mục tiêu việc phân tích tài việc xác định khoản vay ý muốn người vay việc hoàn trả tiền vay phù hợp với khoản nêu hợp đồng Một ngân hàng cần phải dựa vào mức độ rủi ro chấp nhận với mức rủi ro Rõ ràng việc cho vay khơng thể hồn tồn dựa vào danh tiếng lịch sử người vay Phân tích tình hình tài giống Ngân hàng chức khác Ngân hàng khác nhau, người ta lại nhấn mạnh chức hay chức tuỳ thuộc vào đặc thù ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên, với đặc điểm Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn lại hoạt động địa bàn thành phố Hà Nội, chức chủ yếu Ngân hàng Hà Nội giống Ngân hàng thương mại Do vậy, thơng thường nội dung phân tích bao gồm: - Đánh giá khả bảo toàn vốn - Phân tích tình hình khả tốn - Phân tích báo cáo tài kết tài - Đánh giá tình hình trả nợ vay ngân hàng a- Đánh giá khả bảo toàn vốn Bảo toàn vốn điều kiện bắt buộc tồn phát triển doanh nghiệp Nó biểu sau chu kỳ kinh doanh vốn tái lập qui mơ cũ để trang trải chi phí lớn thời điểm 4 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 giá Đối với Ngân hàng việc xem xét khả bảo toàn vốn doanh nghiệp việc cần thiết để định việc đầu tư tín dụng Khả bảo tồn vốn doanh nghiệp đánh giá thơng qua hệ số bảo tồn vốn sau: Số vốn doanh nghiệp có Hệ số bảo toàn vốn = Tổng số vốn doanh nghiệp phải bảo toàn Nếu hệ số bảo toàn vốn tức doanh nghiệp có khả bảo tồn vốn, hệ số lớn doanh nghiệp khơng có khả bảo tồn vốn mà cịn có khả phát triển vốn Ngược lại, hệ số bảo tồn vốn nhỏ lúc phải xét thêm hệ số khả an toàn Số vốn doanh nghiệp có + Thu nhập Khả an toàn vốn = Số vốn doanh nghiệp phải bảo tồn b/Phân tích tình hình khả tốn doanh nghiệp */ Khả tự chủ tài chính: Khả tự cân đối tài doanh nghiệp để đáp ứng khoản nợ phải trả Khả tự chủ tài thể qua hệ số tài trợ: 5 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Số vốn doanh nghiệp có Hệ số tài trợ = -Số vốn doanh nghiệp sử dụng Trong nguồn vốn doanh nghiệp có bao gồm: Nguồn vốn cố định, nguồn vốn xây dựng bản, quỹ doanh nghiệp, nguồn kinh phí, thu nhập chưa phân phối Tổng số nguồn vốn doanh nghiệp sử dụng gồm nguồn vốn có doanh nghiệp , nguồn tín dụng, nguồn tốn Nếu doanh nghiệp có hệ số tài trợ kỳ lớn hệ số tài trợ kỳ trước lớn 0.5 tốt Ví dụ: Đầu năm Nguồn vốn có Cuối năm 900 Tổng nguồn vốn doanh nghiệp sử dụng 850 1000 1200 Vậy Hệ số tài trợ đầu năm là: 900/1000= 0,9 Hệ số tài trợ cuối năm 850/1200= 0,708 Đầu năm doanh nghiệp có khả năg tự chủ tài cao, cuối năm giảm 19,2% so với đầu năm khả nămg đáp ứng khoản nợ có giảm sút, nhìn chung doanh nghiệp có khả đáp ứng khoản nợ Nhưng doanh nghiệp để hệ số 0,5 tình hình tài doanh nghiệp xấu Hệ số nhỏ tình hình tài doanh nghiệp tồi tệ dễ đến vỡ nợ 6 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 */ Năng lực vay: Năng lực vay khả doanh nghiệp kêu gọi xin vay tính cơng thức sau: Nguồn vốn doanh nghiệp tự có Năng lực vay = Nguồn vốn thường xuyên Một doanh nghiệp có khả tự chủ tài cao (hệ số tài trợ lớn) thường có lực vay lớn doanh nghiệp đáp ứng khoản nợ đến hạn tốn Người ta tính doanh nghiệp có tỷ số lớn 2/3 doanh nghiệp có lực vay lớn Ngược lại thơng số nhỏ 0,5 doanh nghiệp đạt mức bảo hồ lực vay Vì doanh nghiệp Ngân hàng khơng cho vay */ Khả toán: Khả doanh nghiệp việc đáp ứng khoản nợ ngắn hạn, khả tốn phản ánh tình tình doanh nghiệp nên ta cần xem xét phân tích tiêu: Khả toán chung, khả toán ngắn hạn, khả toán nhanh khả toán cuối - Khả toán chung: Đây tiêu tổng hợp phản ánh khái quát tình hình khả tốn doanh nghiệp: Số tiền dùng để toán Khả toán = 7 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Số tiền doanh nghiệp phải tốn Trong đó: Số tiền dùng để tốn gồm vốn tiền khoản chuyển hố thành tiền (các khoản phải thu, thành phẩm hàng hoá cịn tồn kho) Số tiền doanh nghiệp phải tốn gồm khoản phải trả người bán, người mua, khoản phải trả cho cán công nhân viên, khoản nợ ngân hàng tổ chức kinh tế, khoản phải trả khác Nếu hệ số khả toán chung lớn chứng tỏ khả tốn bình thường, khả quan Nếu doanh nghiệp để khả toán nhỏ thể doanh nghiệp có khả tốn nợ điều kiện khơng bình thường, thực trạng doanh nghiệp có vấn đề Tuỳ thuộc vào mức độ khoản nợ khơng tốn để đánh giá tình hình tài doanh nghiệp ỏ mức độ: - Khơng đủ vốn tiền để tốn khoản nợ ( tình hình bắt đầu xấu đi) - Mất khả toán khoản nợ Ngân hàng đến hạn (tình hình tài căng thẳng) - Xuất nợ hạn phải trả người bán - Khơng hồn thành nghĩa vụ ngân sách Nhà nước, nợ lương cán công nhân viên ( tình hình trở nên nghiêm trọng) 8 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Căn vào nhận xét chung, ta tiếp tục xem xét mức độ linh hoạt doanh nghiệp việc giải khoản nợ qua tiêu: Khả toán ngắn hạn khả toán nhanh - Khả toán ngắn hạn: Là khả toán khoản nợ ngắn hạn Vốn tiền + Các khoản phải thu Khả toán ngắn hạn = -Nợ ngắn hạn NH + TCTD khác Các khoản phải trả Nhìn chung hệ số lớn 1, doanh nghiệp có khả toán khoản nợ ngắn hạn - Khả tốn nhanh: Chỉ tiêu có doanh nghiệp có nguồn tài dồi dào, doanh nghiệp chủ động toán khoản nợ đến hạn toán Vốn tiền Khả toán nhanh = -Các khoản nợ đến hạn 9 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Nếu hệ số lớn 1, doanh nghiệp có khả tốn nhanh Qua thực tiễn thấy doanh nghiệp có tỷ lệ vốn tiền khoản nợ phải trả lớn 0,5 có khả tốn nhanh khoản nợ đến hạn Nếu hệ số nhỏ 1, doanh nghiệp khó có khả toán nhanh Trong trường hợp doanh nghiệp phải tính tốn trước khoản nợ đến hạn tốn, có biện pháp thích hợp để cân đối số vốn tiền đảm bảo khả toán khoản nợ đến hạn (tăng mức tiêu thụ sản phảm hàng hố, đơn đốc thu khoản phải thu ) Để có kết luận xác ta phải xét khả toán nhanh doanh nghiệp mối quan hệ với tiêu khác ( tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng, tình hình cơng nợ phải thu, phải trả) Nếu trình hoạt động doanh nghiệp khơng có phát sinh nợ q hạn phải trả người bán chứng tỏ doanh nghiệp hoạt động tốt, có khả điều hành nợ */ Tình hình cơng nợ Xét tình hình cơng nợ doanh nghiệp mối quan hệ với ngân hàng, tổ chức kinh tế khác, với người bán, người mua tốn với ngân sách - Tình hình sử dụng vốn vay: Nhận xét tình hình sử dụng vốn vay ngân hàng khía cạnh: + Doanh số cho vay, thu nợ có phát sinh đặn khơng? 10 10 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Chỉ tương lai, thành phần kinh tế quốc doanh phát triển mạnh Vì vậy, ta phải nhanh chóng nắm bắt đối tượng khách hàng Trước hết phải xoá bỏ mặc cảm thành phần kinh tế này, đối sử thật bình đẳng với họ Muốn mở rộng thị trường đầu ,Ngân hàng phải vươn tới cho vay thành phần kinh tế quốc doanh, tất nhiên phải có sách thể lệ rõ ràng, phải nhanh chóng thu hút họ khơng tương lai họ quan hệ làm ăn với Ngân hàng khác Do Ngân hàng phải tạo chế vừa thơng thống, vừa chặt chẽ Phương thức cho vay phải đa dạng, phong phú, phù hợp với tính chất, qui mơ, đặc điểm loại hình sản xuất kinh doanh tạo cho người vay chủ động sử dụng vốn, trả nợ tín dụng , quay vòng nhanh mang lại hiệu cao cho người vay Ngân hàng Ngoài việc cho vay, thu nợ gọn vay, khế ước, có lẽ Ngân hàng nên qui định thêm số phương thức vay linh hoạt như: + Trên sở tài sản chấp, Ngân hàng khách hàng thoả thuận mức dư nợ Từ cho vay theo "tài khoản đặc biệt" doanh nghiệp quốc doanh (mở cho họ tài khoản tiền vay) có thu nhập thường xuyên , sở doanh nghiệp, hộ sản xuất chủ động rút tiền vay nộp tiền vay vào trả nợ hàng ngày, mức dư nợ không mức thoả thuận trước Ngân hàng khách hàng + Từng bước cho đơn vị sử dụng séc toán, điều tạo điều kiện thuận lợi không cho khách hàng dễ dàng sử dụng nguồn vốn cách linh hoạt mà cao khả quản lý khoản vay, tránh sử dụng sai mục đích Nhà Ngân hàng Đi đơi với việc đa dạng hố khách hàng vấn đề trì quan hệ khách hàng lâu dài tạo điều kiện cho việc giám sát Ngân hàng tốt Khách hàng quan hệ lâu dài vừa có lợi cho khách hàng cho Ngân hàng Một khách 22 22 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 hàng quen thuộc dễ vay hơn, Ngân hàng tốn thời gian để xác định người vay sử dụng tiền vay nào? Khách hàng quan hệ lâu dài giúp cho ngân hàng đối phó với rủi ro bất ngờ mà Ngân hàng khơng thể lường trước được, khách hàng muốn giữ gìn quan hệ lâu dài (gợi gắn bó chặt chẽ có lợi cho hai bên) với Ngân hàng để có ưu đãi vay vốn Phương pháp để tạo gắn bó chặt chẽ Ngân hàng nắm giữ số cổ phần công ty mà Ngân hàng cho vay tiền, đồng thời có thành viên ban giám đốc quản lý Do cơng ty người đại diện cho Ngân hàng Cuối biện pháp vô quan trọng để thu hút khách hàng phải bước trang bị sở vật chất kỹ thuật đại cho Ngân hàng, thể luôn làm cho mặt trụ sở Ngân hàng khang trang, trang bị nội thất gọn gàng đẹp, phương tiện tính toán truyền tin đại, thái độ phục vụ văn minh lịch sự, số lượng chất lượng dịch vụ đảm bảo Đây điều kiện thể sức mạnh an tồn Ngân hàng có sức lôi khách hàng lớn 4- Giải pháp san sẻ rủi ro Giải pháp san sẻ rủi ro nhằm phân tán rủi ro bất khả kháng, khó tránh khỏi thiên tai, bão lụt, hoả hoạn biện pháp san sẻ rủi ro gồm có tránh dồn vốn, liên kết đầu tư bảo hiểm tín dụng a- Tránh dồn vốn 23 23 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Cách phân phối tín dụng cách tốt Ngân hàng muốn tránh rrủi ro rải tiền vào nhiều khoản đầu tư, nhiều khách hàng khác Để thực biện pháp cần quán triệt hai vấn đề: - Cho vay nhiều đối tượng thuộc loại hình sản xuất khác Không cho vay nhiều để sản xuất kinh doanh thứ sản phẩm hàng hoá, đặc biệt hàng hố mang tính khơng thiết yếu, Nhà nước khuyến khích sản xuất; nhu cầu, lực cạnh tranh không ổn định, sản xuất kinh doanh dễ gặp rủi ro Không đầu tư số tiền lớn cho khách hàng mà phải san nhiều khách hàng ngành sản xuất kinh doanh, sản phẩm kinh doanh mặt hàng nói Đây phân tán hệ số rủi ro số vay b- Đa dạng hố sản phẩm Ngân hàng Ngân hàng cần thiết phải nghiên cứu thị trường để tiến hành tìm cho sản phẩm để phục vụ cho nhu cầu ngày đa dạng khách hàng Và đa dạng sản phẩm Ngân hàng phương pháp tốt để san sẻ bớt rủi ro cho Ngân hàng Bởi hoạt động Ngân hàng yếu có hoạt động khác hỗ trợ, giúp cho ngân hàng khơng lâm vào tình trạnh bế tắc c- Liên kết đầu tư Liên kết đầu tư nhằm cung cấp khoản tín dụng lớn mà Ngân hàng khơng đủ khả cho vay, khó xác định mức độ rủi ro mạo hiểm Nhiều Ngân hàng kết hợp với thành nhóm xem xét đánh giá khách hàng, phân tích khả 24 24 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 sinh lời dự án đầu tư Các Ngân hàng tham gia đầu tư phải liên kết đầu tư nêu rõ trách nhiệm thành viên d- Bảo hiểm tín dụng Bảo hiểm biện pháp quan trọng nhằm dàn trải rủi ro Bảo hiểm có lợi mặt kinh tế cho người, làm giảm mát thiệt hại cải, Việt Nam nói chung bảo hiểm chưa sâu vào đời sống xã hội Bảo hiểm tín dụng lại lạ Trong chế kế hoạch hố, hoạt động tín dụng Ngân hàng không coi ngành kinh doanh Khi phát sinh rủi ro tín dụng , Ngân hàng thường dùng biện pháp phi kinh tế để ngăn chặn không cho tổ chức cá nhân rút tiền phát hành thêm tiền để bù đắp Vấn đề bảo hiểm tín dụng khơng đề Chuyển sang chế thị trường, hoạt động tín dụng coi ngành kinh doanh Sản phẩm Ngân hàng quyền sử dụng vốn tín dụng khách hàng thời hạn định Quân hệ Ngân hàng với doanh nghiệp, cá nhân quan hệ bạn hàng bình đẳng Để ngăn chặn bất trắc xấu hoạt động tín dụng đến lúc cần thiết bàn bảo hiểm tín dụng Có ba hình thức bảo hiểm tín dụng sau: Một khách hàng vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh vậy, khoản tín dụng trường hợp coi bảo hiểm cách gián tiếp Phương pháp không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ cho Ngân hàng Để sử dụng tốt hình thức phía Ngân hàng cần có sách ưu tiên cho vay vốn với khối lượng lãi suất doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm 25 25 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Hai sử dụng biện pháp bảo lưu có nghĩa Ngân hàng tự bảo hiểm cho mình, cách lập tín dụng phịng để bù đắp thiệt hại gặp rủi ro tín dụng Từ hạn chế hậu xấu xảy ra, mà bảo đảm tình hình tài Ngân hàng Cịn rủi ro khơng sảy số tiền quỹ dự phịng coi khoản lợi nhuận Ngân hàng Quỹ dự phòng ngày lớn qua năm khả lại lớn Ba Ngân hàng trực tiếp mua bảo hiểm tổ chức bảo hiểm chuyên nghiệp Ở nước ta chưa thực bảo hiểm tín dụng câu hỏi đặt ngành Ngân hàng mua bảo hiểm đâu? để giải vấn đề này, giải pháp đặt thành lập tổ chức bảo hiểm tín dụng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Đối tượng bảo hiểm tất khoản tín dụng đầu tư Việt Nam Để có khả bảo hiểm ngày lớn tổ chức bảo hiểm tín dụng mua lại bảo hiểm tổ chức quốc tế bảo hiểm Sự đời tổ chức tạo điều kiện thuận lợi cho việc ngăn ngừa rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại, cơng ty tài chính, quỹ tín dụng 5- Giải pháp bảo đảm tín dụng a- Bảo lãnh Là hoạt động quan trọng đa dạng đời sống kinh tế xã hội nói chung kinh doanh tiền tệ nói riêng Thực bảo lãnh tạo thêm khả giao dịch vay nợ tăng cường ổn định, giảm thiểu rủi ro quan hệ vay mượn 26 26 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Bảo lãnh coi hình thức bảo đảm nợ Trong cam kết trách nhiệm mình, người bảo lãnh thể việc thực nghĩa vụ "bất khả kháng" trước chủ nợ Bảo lãnh thực nhằm thực khả năngvay nợ Việc bảo lãnh thực văn hợp đồng bảo lãnh hợp pháp chủ tài khoản đứng bảo lãnh Bảo lãnh trở thành phương thức xét cho vay Ngân hàng cần thiết Ngân hàng yên tâm hơn, giảm bớt thời gian, chi phí để tìm hiểu khách hàng họ bảo lãnh doanh nghiệp có uy tín hay tổ chức tín dụng khác Do đó, rủi ro phát sinh quan hệ tín dụng Ngân hàng người bảo lãnh vay vốn giảm Tuy nhiên, rủi ro xảy tình trạng người bảo lãnh Cho nên, người bảo lãnh cần phải có điều kiện sau: + Có tư cách pháp nhân + Có đủ điều kiện có đủ nguồn vốn để trả nợ Ngân hàng người vay không trả nợ Thường cá nhân hay tổ chức kinh tế có uy tín thương trường đứng bảo lãnh + Người bảo lãnh phải tôn trọng qui định, giới hạn bảo lãnh (mức tối đa) pháp luật qui định Mặt khác thiết lập ràng buộc trách nhiệm định người bảo lãnh b- Cầm cố Cầm cố tài sản việc bên vay đưa tài sản cho Ngân hàng giữ để đảm bảo việc trả nợ Nếu đến hạn bên vay trả hết nợ Ngân hàng trả lại tài sản cầm cố 27 27 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Nếu bên vay khơng trả hết nợ gốc lãi tài sản cầm cố xử lý theo phương thức hai bên ký kết Hợp đồng tín dụng hợp đồng cầm cố tài sản Giống chấp tài sản vay vốn, việc cầm cố tài sản vay vốn phải lập thành văn bản, ghi rõ chủng loại, số lượng, giá trị Việc định giá kiểm định tài sản cầm cố tài sản chấp Còn lãi suất cầm cố giám đốc chi nhánh Ngân hàng cho vay định, phù hợp với lãi suất thị trường địa phương mức chi phí bảo quản tài sản cầm cố không nhỏ mức lãi suất cho vay ngắn hạn kỳ Khi cầm cố, Ngân hàng phải có trách nhiệm bảo quản khơng sử dụng vào mục đích khác Khác với tài sản chấp, tài sản cầm cố động sản thuộc quyền sở hữu bên vay bán thị trường, chứng từ có giá đem cầm cố trái phiếu, tín phiếu kho bạc nhà nước, kỳ phiếu, thẻ tiết kiện Ngân hàng thương mại quốc doanh c- Tín chấp Đối với doanh nghiệp có quan hệ tín dụng thường xun với Ngân hàng, vay trả sịng phẳng, có tài khoản tiền gửi chi nhánh mà số dư tài khoản tiền gửi thường xuyên đủ khả trả nợ lãi kỳ hạn, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp có lãi Ngân hàng tiến hành cho vay theo phương thức tín chấp 28 28 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 d- Thế chấp Hiện hoạt động kinh doanh tổ chức kinh tế với chuyển hướng sang hạch toán kinh doanh độc lập điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp vấn đề bảo đảm an toàn phát triển vốn Với kinh tế thị trường, Ngân hàng quốc doanh nói chung chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội nói riêng khơng cịn phải thực nghiệp vụ bao cấp vốn cho doanh nghiệp Do vị trí hoạt động cho vay chấp trở nên quan trọng, thành phần quốc doanh, thành phầm chiếm tới 15.3% tổng dư nợ tín dụng - đối tượng tín dụng đơng đảo, phong phú có chiều hướng phát triển mạnh kinh tế thị trường Vậy phải thực chấp để đồng vốn đạt hiệu nhất, đảm bảo an toàn phát triển vốn Tài sản chấp phải đủ yêu cầu sau: - Phải có đủ giấy tờ chứng minh thuộc quyền sở hữu hợp pháp người vay, không thuộc loại pháp luật cấm buôn bán chuyển nhượng, tài sản chấp Ngân hàng khác hay có tranh chấp - Tài sản phải có giá trị hàng hố phát mại Khi xét đến giá trị tài sản, Ngân hàng nên lưu ý đến giá trị thời điểm khoản vay hết hạn 29 29 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 B - CÁC GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC RỦI RO TÍN DỤNG Những giải pháp nêu có tác dụng phịng ngừa rủi ro tín dụng Tuy nhiên, rủi ro xuất hiện, Ngân hàng có giải pháp thích ứng nhằm hạn chế tối đa tổn thất rủi ro đem lại 1- Phương pháp thu hồi khoản nợ khó địi Việc cho vay Ngân hàng thương mại thường xuyên xuất rủi ro Ngân hàng quết định cho vay sau phân tích cẩn thận yếu tố có liên quan đến tính chân thật khả người vay việc hồn trả nợ Tuy nhiên phân tích tín dụng khơng đạt đến mức ta dự đốn hồn tồn xác khoản cho vay có hồn trả thoả thuận hay khơng Tính chân thật khả hoàn trả người vay thay đổi sau khoản vay thực Việc nguyên nhân tạo khoản vay có vấn đề dẫn đến tổn thất Tuỳ thuộc vào quy mô Ngân hàng mà nhân phận chịu trách nhiệm xử lý khoản cho vay có vấn đề bố trí khác nhau, ngân hàng nhỏ, cán cho vay trước tiến hành xử lý, cố vấn Luật sư Nhiều ngân hàng đặc biệt Ngân hàng lớn, cho phận riêng với đội ngũ cán huấn luyện có nhiều kinh nghiệm chun mơn để xử lý khoản cho vay có vấn đề Để phận giúp giải khoản cho vay có vấn đề tốt cán thực khoản cho vay lúc ban đầu Các tổ chức xử lý có phương pháp đánh giá mới, tốt đẹp Hơn cán cho vay phát triển mối quan hệ riêng gắn bó với 30 30 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 người vay khó có phân tích khoa học vơ tư, thiếu cương cần thiết việc xử lý khoản cho vay 1.1- Ngăn ngừa khoản cho vay khó địi tổn thất tín dụng Các Ngân hàng thương mại quan tâm đến biện pháp ngăn ngừa biện pháp đề phòng giảm bớt thiệt hại bao gồm tăng cường giám sát, tăng chi phí thu nợ Ngay có dấu hiệu người người vay gặp khó khăn tài chính, nhà Ngân hàng phải áp dụng kịp thời biện pháp để điều chỉnh tình bảo vệ lợi ích Ngân hàng Một biện pháp sau liên kết áp dụng, để cứu lấy người vay khơi phục sức mạnh tài họ Cố vấn, nhân viên Ngân hàng cho lời khuyên nhiều vấn đề bán hàng, thu tiền, sản xuất - Tăng thêm vốn - Ngân hàng đề nghị chủ doanh nghiệp cấp thêm vốn Nếu cơng ty cổ phần khuyến khích bán thêm cổ phiếu tăng thêm nguồn vốn - Hợp - Ngân hàng khuyến khích người vay hợp với đơn vị khác Điều đề nghị sau nghiên cứu định giá cẩn thận tất yếu tố có ảnh hưởng Bản chất biện pháp hình thức tín chấp Nhưng đặc điểm riêng biệt cho phép Ngân hàng san sẻ bớt mức độ rủi ro cao khoản tín dụng mà tạo điều kiện thuận lợi nguồn vốn cho doanh nghiệp hoạt động tạm thời chưa có hiệu - Giảm bớt kế hoạch mở rộng - Nếu kế hoạch mở rộng trù tính , người vay nên loại bỏ chúng doanh nghiệp cải thiện tình hình tài - Khuyến khích thu hồi khoản đầu tư chưa đến hạn, công nợ - Giảm tồn kho việc cải tiến phương thức bán hàng, hạ giá bán, nhằm tăng doanh thu bán hàng 31 31 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 - Nhận thêm vật chấp bảo đảm cho khoản vay - Nhận bảo lãnh cổ đông chủ chốt, người cung ứng hay người mua sản phẩm - Gia hạn nợ, giảm mức thu kỳ hạn nợ - Tăng thêm khoản cho vay Thông thường Ngân hàng không muốn tăng thêm vốn vay cho doanh nghiệp khó khăn hồn trả tín dụng giải pháp hấp dẫn nhằm khắc phục khó khăn cho khách hàng tạo điều kiện cho khách hàng có khả tốn khoản tín dụng trước Nó thực sau tất điều kiện Ngân hàng ấn định đáp ứng rõ ràng doanh nghiệp phục hồi 1.2 - Xử lý khoản nợ có vấn đề Trong xử lý khoản nợ cho vay khó địi Ngân hàng thương mại có hai lựa chọn tổng quát khai thác lý lựa chọn có cách khác Khai thác trình làm việc với người vay khoản vay trả phần hay tồn mà khơng dựa vào cơng cụ pháp lý để ép buộc thu nợ Thanh lý ép người vay thuân theo điều khoản hợp đồng tín dụng, áp dụng thực tất biện pháp hợp lý để đạt mục đích */ Tổ chức khai thác Khi người vay gặp khó khăn tài chính, ngân hàng thường tổ chức khai thác, dĩ nhiên phải đặt giả thiết người vay thật thái độ họ khoản nợ chi trả thoả đáng Điều đặc biệt đúng, người vay có số vốn lớn doanh nghiệp, tài sản cố định giá 32 32 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 trị Một tổ chức có thẻ tạo lợi nhuận đủ số lượng để chi trả khoản cho vay đáng nghi vấn, khoản cho vay khách cần cho việc trì doanh nghiệp khứ cho thấy có quản lý lành mạnh Tuy nhiên, người vay trả nợ, theo nghĩa vỡ nợ thật sai lầm Ngân hàng không thực việc lý Hầu hết khoản cho vay khó địi Ngân hàng thương mại nước xử lý phương pháp khai thác, nghĩa cho người vay phép tự khắc phục khó khăn tài hoàn trả khoản nợ Ngân hàng nhanh tốt Áp dụng phương pháp khai thác để xử lý khoản cho vay có vấn dề mơ tả chương trình phục hồi để áp đặt lên người vay với thoả thuận cộng tác họ Vì tổ chức khai thác khơng phải cơng cụ pháp lý, có vài hình thức khác khoản cho vay Ngân hàng "thực tài" áp dụng chương trình phù hợp với tình đặc biệt Các biện pháp lời khuyên nhiều chủ đề, để nhằm tác động đến khả tạo lợi nhuận người vay, gia hạn chỉnh hợp đồng cho vay, cho vay thêm, Ngân hàng nắm phần chủ động hoạt động kinh doanh hay chí, ngân hàng đảm nhận việc kinh doanh điều hành nó, bảo đảm rằng, khoản cho vay hoàn trả Đối với doanh nghiệp, khun thực lại chương trình mở rộng sản xuất, cải tiến phương thức bán, tăng thêm sản phẩm bán lợi nhuận tăng khả trả nợ người vay Có thể đề nghị loại bỏ số hoạt động không sinh lời khơng có viễn cảnh sáng sủa */ Thanh lý khoản nợ khó địi 33 33 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 Nếu Ngân hàng thấy rõ việc khai thác không tiên lợi, lý vài hình thức coi cách hay để xử lý khoản cho vay trở thành nợ khó địi Khi phương pháp lựa chọn, có nghĩa Ngân hàng định, sau cân nhắc tất yếu tố kể nhận thấy khả cải thiện tình hình tài người vay xa vời Việc gia hạn hợp đồng hay cấp thêm vốn mạo hiểm, biện pháp lý tối ưu Trong nhiều trường hợp việc lý thực sau thực vài hình thức khai thác đó, khơng cho thấy khả thành cơng Sự lý thường nhanh chóng thực trường hợp tư tưởng không sẵn lòng chi trả rõ, hành động lừa đảo hay khơng thật bộc lộ, tình trạng vỡ nợ tình hình tài người vay vô vọng Thanh lý biện pháp cuối Ngân hàng khách hàng Có nhiều trường hợp khoản vay có bảo đảm, giai đoạn vật chấp giá trị đáng kể, người sử dụng sai bảo quản không tốt Hơn nữa, vật chấp bán với giá tịch biên, thường khơng mang lại mức giá thị trường hợp lý Tuy nhiên, trường hợp khối lượng nhận từ vật bán chấp không đủ tốn nợ, Ngân hàng nhận phán án khoản chênh lệch, cho phép Ngân hàng quyền thu thêm , người vay có tài sản Có số biện pháp thực lý, cán Ngân hàng thực với giúp đỡ chuyên gia tư vấn pháp luật, phận liên quan đến khoản cho vay có vấn đề, nước có hãng chuyên làm dịch vụ địi th, xử lý nợ khó địi 34 34 Website: http://www.docs.vn Email : lienhe@docs.vn Tel : 0918.775.368 35 35 ... nâng cao hiệu tín dụng kinh tế Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Nội, xin đề xuất số giải pháp kiến nghị sau đây: I- Định hướng thực biện pháp phòng chống rủi ro Ngân hàng thương mại... động tín dụng Ngân hàng Ngân hàng thương mại Đáp ứng nhu cầu khách hàng khách hàng thuộc thành phần kinh tế hay thuộc loại hình kinh doanh nhiệm vụ Ngân hàng Bước sang giai đoạn với chức Ngân hàng. .. mại, Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Hà Nội cần phải mở rộng, đa dạng hố đối tượng , lấy khách hàng làm mục tiêu Kết hợp đặc điểm riêng vốn có Ngân hàng (tín dụng doanh nghiệp Nhà nước