THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP BẮC Á 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NH TMCP BẮC Á: 2.1.1. Qúa trình hình thành và phát triển. Giới thiệu chung về Ngân hàng thương mại Cổ phần Bắc Á. Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cổ phần Bắc Á. Tên tiếng anh: North Asia Commercial Joint Stock Bank Tên viết tắt: NASB Địa chỉ trụ sở chính: 117 Quang Trung, Vinh, Nghệ An. Văn phòng hội sở: 60 Lý Thái Tổ, Hà Nội Vốn điều lệ: 3.000 tỷ đồng Ngân hàng TMCP Bắc Á, tên giao dịch tiếng Anh “North Asia Commercial Joint- Stock Bank, viết tắt là NASB” được thành lập theo quyết định số 183/QĐ-NH5 ngày 01/09/1994 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, vốn góp cổ phần do các cổ đông có uy tín đóng góp, là một trong số các Ngân hàng thương mại cổ phần lớn có hoạt động kinh doanh lành mạnh. Trụ sở chính của ngân hàng được đặt ở 117 Quang Trung, thành phố Vinh, tỉnh Nghệ An và là Ngân hàng thương mại cổ phần có doanh số hoạt kinh doanh lớn nhất khu vực miền trung Việt Nam. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế, Ngân hàng TMCP Bắc Á đang ngày càng được mở rộng về quy mô, vốn, phạm vi hoạt động và các loại hình dịch vụ. Với nguồn vốn điều lệ ban đầu là 155 tỷ đồng, nay đã tăng lên 3.000 tỷ đồng (11/06/2010). Mạng lưới hoạt động kinh doanh của Ngân hàng được hình thành ở các tỉnh, thành phố kinh tế trọng điểm của cả nước. Cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng như: huy động tiền gửi tiết kiệm bằng Việt Nam đồng, USD, EUR .; nhận vốn ủy thác đầu tư của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; cho vay vốn ngắn hạn , trung dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ phục vụ sản xuất kinh doanh, dịch vu, tài trợ, đồng tài trợ cho các dự án; cho vay trả góp tiêu dùng, sinh hoạt gia đình ; thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu; thực hiện các dịch vụ bảo lãnh; dịch vụ thanh toán, ngân quỹ, chi trả lương hộ cho các tổ chức, doanh nghiệp; dịch vụ chuyển tiền nhanh trong nước và quốc tế; dịch vụ kiều hối; kinh doanh ngoại tệ; dịch vụ tư vấn tài chính; dịch vụ thẻ điện tử; góp vốn liên doanh, góp vốn cổ phần Ngoài ra, ngân hàng TMCP Bắc Á còn tham gia các hoạt động kinh doanh như: Khai thác và chế biến khoán sản, bất động sản, du lịch và khách sản Ngân hàng TMCP Bắc Á là thành viên chính thức của Hiệp hội Thanh toán Viễn thông Liên Ngân hàng toàn cầu, Hiệp hội các Ngân hàng Châu Á, Hiệp hội các Ngân hàng Việt Nam và phòng thương mại Công nghiệp Việt Nam. Trong hơn 10 năm hoạt động, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã vinh dự được nhận cờ thi đua của Thủ Tướng Chính phủ, bằng khen của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước về thành tích hoạt động kinh doanh và cờ thi đua của Uỷ Ban Nhân dân tỉnh Nghệ An, là một trong 10 ngân hàng được chọn tham gia vào hệ thống thanh toán tự động liên Ngân hàng. Ngày 12/12/2008, Ngân hàng TMCP Bắc Á chính thức đoạt Cúp Bạch Kim “Đỉnh cao chất lượng Việt Nam 2008” – giải thưởng tôn vinh những doanh nghiệp thành công trong việc kiểm soát và nâng cao chất lượng dịch vụ. Đồng thời Ngân hàng TMCP Bắc Á cũng đã lọt vào top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam – VNR500, dựa theo các tiêu chí đánh giá của Vietnam Report. 2.1.2. Những kết quả hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng TMCP Bắc Á. 2.1.2.1. Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là hoạt động quan trọng của các NHTM. Ngân hàng TMCP Bắc Á luôn xây dựng một cơ cấu nguồn vốn hợp lý và áp dụng nhiều biện pháp để huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi ở các tầng lớp dân cư. Ngân hàng đã vươn tới thị trường liên Ngân hàng và thị trường quốc tế nhằm đáp ứng nhu cầu vốn bức thiết cho hoạt động của ngân hàng. Ngân hàng TMCP Bắc Á còn xây dựng các chương trình huy động vốn đặc biệt như: TGTK dự thưởng, TGTK “Căn hộ hạnh phúc” Bảng 2.1: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động Đơn vị tính: Tỷ đồng Năm Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền Số tiền Tăng giảm (%) Số tiền Tăng giảm (%) Tổng tài sản nợ 4.630 5.499 18,77 6.762 23 Vốn huy động 3.612 4.346 20,32 5.184 19,3 Vốn + quỹ ngân hàng 776 812 4.64 983 21,05 Tài sản nợ khác 242 341 41 595 74,5 Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010 Tốc độ tăng trưởng = (năm sau - năm trước)/năm trước. Do chú trọng công tác huy động vốn, nguồn vốn huy động được của Ngân hàng TMCP Bắc Á có tốc độ tăng trưởng cao và đều đặn. Năm 2009 tăng cao nhất đạt 20,32%. Từ năm 2008-2010, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã góp phần tích cực trong việc đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế, đảm bảo phát triển và bền vững. 2.1.2.2. Công tác tín dụng. Trong những năm gần đây, hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Bắc Á đã không ngừng mở rộng và lớn mạnh, đáp ứng nhu cầu vay vốn kịp thời của các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế. Chính vì vậy mà uy tín của Ngân hàng ngày càng được củng cố, tạo niềm tin đối với người gửi tiền và người vay tiền. Ngân hàng đã liên tục đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Các sản phẩm tín dụng có thể kể đến là: - Cho vay bổ sung vốn lưu động thực hiện nhiệm vụ sản xuất kinh doanh - Cho vay hỗ trợ vốn trong khi chờ thanh toán của chủ đầu tư. - Cho vay đối ứng bằng tiền gửi - Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, triết khấu bộ chứng từ - Cho vay tiêu dùng đối với cán bộ công nhân viên - Cho vay cầm cố, chiết khấu chứng từ có giá - Cho vay mua nhà, ô tô trả góp - Cho vay phục vụ đầu tư, phát triển - Cho vay hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ - Đồng tài trợ các dự án Các sản phẩm tín dụng trên được thực hiện thông qua các nghiệp vụ tín dụng: nghiệp vụ bảo lãnh, tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung và dài hạn, cho vay cầm cố chứng từ có giá… Không chỉ đa dạng hoá các sản phẩm tín dụng, các hình thức tín dụng, NH TMCP Bắc Á còn mở rộng quan hệ khách hàng, mở rộng quy mô cho vay. Bảng 2.2: Hoạt động cho vay tại NH TMCP Bắc Á (2008-2010) Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Tuyệt đối % Tuyệt đối % % TT Tuyệt đối % % TT Tín dụng 4.630 100 5.499 100 18,8% 6.762 100 22,97% 1. Cho vay ngắn hạn 2.059 44,5 2.916 53 42% 2.853 42,2 -2.16% 2. Cho vay trung, dài hạn 1.059 23 1.035 19 -2.3% 1.522 22,5 47,05% 3. Cho vay đồng tài trợ 1.512 32,5 1.548 28 2,4% 2.387 35,3 54,2% Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2008, 2009, 2010 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn tín dụng NH TMCP Bắc Á giai đoạn 2008-2010 Hoạt động tín dụng về cơ bản bám sát mục tiêu: chủ động tăng trưởng, gắn tăng trưởng với kiểm soát chất lượng, đảm bảo an toàn và phát triển các nghiệp vụ trên nguyên tắc chấp hành nghiêm chỉnh giới hạn tín dụng do Ngân hàng phê duyệt. Dư nợ cho vay của NH TMCP Bắc Á nhìn chung đều tăng qua các năm. Đến năm 2009, tổng dư nợ cho vay của NH TMCP Bắc Á đã đạt 5.499 tỷ đồng, tăng trưởng 18,8% so với năm 2008 có tổng dư nợ là 4.630 tỷ đồng. Năm 2010 tổng dư nợ là 6.762 tỷ đồng tăng trưởng 22,97% so với năm 2009 . Nguyên nhân là NH TMCP Bắc Á đã đẩy mạnh quan hệ hợp tác trong lĩnh vực tín dụng với một số khách hàng lớn như: Tổng công ty Xây dựng Hà Nội, Tổng công ty lắp máy,…, đồng thời mở rộng quan hệ tín dụng với các khách hàng doanh nghiệp mới như Công ty viễn thông điện lực, công ty sữa Hà Nội,… Nhằm giảm bớt rủi ro trong hoạt động cho vay, NH TMCP Bắc Á đã quan tâm tới việc mở rộng cho vay ngắn hạn thông qua việc đưa ra nhiều hình thức cho vay ngắn hạn như cho vay tài trợ XNK, cho vay tiêu dung, cho vay tài trợ tài sản lưu động, …Do đó cho vay ngắn hạn năm 2009 đạt 2.916 tỷ đồng, tăng 857 tỷ đồng(42%) so với năm 2008 và tỷ trọng chiếm 53% tổng nguồn tín dụng. Năm 2010 cho vay ngắn hạn chỉ đạt 2,854 tỷ đồng giảm 2,16% so với năm 2009 Ta có thể thấy quy mô cho vay trung- dài hạn của NH TMCP Bắc Á giảm dần qua các năm do chủ trương của NH TMCP Bắc Á, giảm bớt các khoản cho vay trung- dài hạn không hiệu quả nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và phù hợp với cơ cấu nguồn vốn huy động của NH TMCP Bắc Á . Đối với cho vay trung- dài hạn thương mại, năm 2009 có sự chững lại, chỉ đạt 1.035 tỷ đồng, giảm 24 tỷ đồng( tức 2,3%) so với năm 2008. Điều này đã được giải thích ở trên là do NH TMCP Bắc Á đang có sự sàng lọc kỹ càng trong việc lựa chọn các doanh nghiệp để cho vay, đảm bảo doanh nghiệp đó làm ăn hiệu quả và nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng. Nhưng đến năm 2010 lại tăng, đạt 1522 tỷ đồng tăng 47.05 % so với năm 2009 vì cũng trong năm này nhiều dự án đầu tư đi vào hoạt động. Cho vay đồng tài trợ năm 2010 chiếm 35,3% tổng lượng cho vay thấy năm 2010 đã có mức tăng trở lại trong khi năm 2009 tăng chậm so với năm 2008. Cho vay đồng tài trợ năm 2010 đạt 2387 tỷ đồng tăng trưởng 54,2% so với năm 2009. Điều này báo hiệu trong thời gian tới NH TMCP Bắc Á sẽ mở rộng hoạt động này, vì đây là một hình thức cho vay tương đối hiệu quả với ngân hàng nhằm giảm bớt rủi ro khi cho vay (san sẻ rủi ro giữa các nhà đồng tài trợ). 2.1.2.3. Hoạt động đầu tư Bên cạnh hoạt động cho vay, hoạt động đầu tư tuy có tăng trưởng nhưng chưa trở thành một nguồn thu chính của Ngân hàng TMCP Bắc Á, cụ thể số liệu đầu tư của Ngân hàng TMCP Bắc Á có thể thấy trong bảng sau: Bảng 2.3: Hoạt động đầu tư Đơn vị: Tỷ đồng Năm 2008 2009 2010 Chỉ tiêu Đầu tư dài hạn 69.350 176.570 263.324 Đầu tư chứng khoán 5.200 184.479 186.147 Nguồn: Báo cáo tài chính đã được kiểm toán 2008-2010 Đầu tư dài hạn của ngân hàng tăng mạnh vào 2 năm gần đây. Năm 2009, Bắc Á tiếp tục góp vốn liên doanh vào các dự án, mua cổ phần của các tổ chức khác đạt 176,6 tỷ đồng, gấp 2,56 lần so với đầu năm. Các dự án tổ chức mà Ngân hàng tham gia góp vốn mua cổ phần đang hoạt động rất hiệu quả, góp phần vào thành quả chung trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong năm 2009. Sang năm 2010, lượng vốn đầu tư tiếp tục tăng 49,1% lên đến 263 tỷ đồng. Lượng vốn chủ yếu vẫn tập trung vào các dự án: nhà máy thủy điện Za Hưng, nhà máy thủy điện Thái An, quỹ đầu tư chứng khoán Sài Gòn, Bên cạnh hoạt động đầu tư dự án, Ngân hàng cũng tham gia đầu tư chứng khoán, lượng vốn sử dụng trong hoạt động này tăng không nhiều so với năm 2009 do năm 2008, với sự giảm giá mạnh của sàn chứng khoán, hoạt động chứng khoán tiềm ẩn nhiều rủi nên Ngân hàng không tập trung vốn vào lĩnh vực này. Các chứng khoán nắm giữ của Ngân hàng vào thời điểm này phần lớn là chứng khoán Chính phủ chiếm 73,3% tổng chứng khoán đầu tư. 2.1.2.4. Các hoạt động khác. Ngoài những nghiệp vụ truyền thống trước đây như nhận tiền gửi và cho vay, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã từng bước ứng dụng các thành tựu của khoa học – công nghệ cùng với sự phát triển các loại hình dịch vụ đa dạng, phong phú đáp ứng được đòi hỏi của nền kinh tế thị trường linh hoạt và năng động. * Về dịch vụ thanh toán: Từ năm 2002, Ngân hàng TMCP Bắc Á đã chính thức tham gia hệ thống thanh toán điện tử liên ngân hàng, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, thu hút được nhiều tổ chức kinh tế và tư nhân đến mở tài khoản tiền gửi giao dịch với ngân hàng, đưa doanh số thanh toán tăng bình quân các năm là 24%, do đó tăng thu phí dịch vụ cho ngân hàng. * Hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu năm 2008 tăng 19% so với năm 2007, năm 2009 tăng 36%, năm 2008 tăng 21%. Nhiều L/C có giá trị cao được mở và thanh toán qua Ngân hàng TMCP Bắc Á. * Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của ngân hàng đã có những chuyển biến tích cực và đạt được những kết quả khích lệ. Tổng giá trị mua bán ngoại tệ năm 2008 tăng gấp 3 lần so với năm 2007, năm 2009 tăng 32,5% so với năm 2008. năm 2010 tăng 27%. * Các hoạt động khác: Cuối năm 2008 và đầu năm 2009, công ty chứng khoán Việt thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á đã hoạt động rất tốt cùng với mảng kinh doanh khách sạn và du lịch, khai thác và chế biến quặng mang lại nguồn thu không nhỏ cho Ngân hàng. Công ty mua bán nợ và quản lý tài sản trực thuộc Ngân hàng TMCP Bắc Á được thành lập 2006. Công ty đã giúp cho Ngân hàng xử lý được một số khoản nợ đọng. Bên cạnh cạnh đó, Công ty còn trực tiếp quản lý một lượng tài sản khá lớn của Ngân hàng vào dự án khách sạn quốc tế ASEAN và khách sạn Xanh, tòa nhà Bắc Á. 2.1.2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh. Ngân hàng TMCP Bắc Á là một trong những ngân hàng đạt được kết quả kinh doanh tương đối cao trong khối các ngân hàng cổ phần. Bảng 2.4. Kết quả kinh doanh tại Ngân hàng TMCP Bắc Á. Đơn vị tính: tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Số tiền Tăng giảm (%) Số tiền Tăng giảm (%) Số tiền Tăng giảm (%) Thu lãi cho vay 176.331 -0,4 209.834 19 239.835 14,3 Thu từ kinh doanh ngoại tệ 5.541 -22 8.034 45 10.525 21 Thu từ dịch vụ ngân hàng 5.545 -27,3 9.094 64 13.277 46 Thu lãi tiền gửi, chứng khoán 31.112 -8 30.178 -3 28.367 -6 Tổng thu nhập 218.529 13,8 257.140 17,67 292.003 13,6 Chi phí 157.673 16,7 184.950 17,3 208.993 13 Lãi trước thuế 60.856 6,7 72.190 18,6 83.010 15 ROA (%) 0.11% 0.45% 0.51% ROE (%) 2.44% 7.80% 9.88% Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2008,2009,2010 Trong 3 năm gần đây, lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Bắc Á liên tục tăng trưởng: năm 2008 tăng 6,7%, năm 2009 tăng 18,6%, năm 2010 tăng 15%. Trong đó, thu lãi từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận của Ngân hàng (năm 2008 chiếm 80,7% tổng doanh thu, năm 2009 chiếm 81,7%, năm 2010 chiếm 82,1%). Năm 2008, do tình hình cạnh tranh gay gắt, lãi suất cho vay liên tục giảm nên dù dư nợ duy trì ổn định và đạt mức tăng trưởng 19% nhưng thu lãi từ hoạt động cho vay lại giảm tới 0,4%. Tới năm 2009, Ngân hàng TMCP Bắc Á gắn việc tăng trưởng tín dụng với hiệu quả kinh doanh kết hợp với đa dạng dịch vụ và an toàn vốn. Vì vậy, cùng với tốc độ tăng trưởng tín dụng lên 41% thì tỷ lệ lợi nhuận cũng tăng 12% với chất lượng các khoản vay là khá tốt. Năm 2008, khủng hoảng kinh tế toàn cầu ảnh hưởng tới hoạt động của ngân hàng, dư nợ tại ngân hàng TMCP Bắc Á tăng thấp hơn năm 2009 và lợi nhuận chỉ tăng 15%. Mặc dù vậy các chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của NH TMCP Bắc Á như tỷ suất lợi nhuận trên tài sản, tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu qua các thời kỳ không cao. 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP BẮC Á. 2.2.1. Hệ thống xếp hạng tín dụng NH TMCP Bắc Á. Mục đích của việc xây dựng hệ thống XHTD: Thứ nhất, nhằm phục vụ công tác phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro Tín dung Hiện nay, NH TMCP Bắc Á đang thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng theo phương pháp định tính được quy định tại điều 7 quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005. Và để làm được điều này, NH TMCP Bắc Á đã xây dựng cho mình một hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phù hợp với hoạt động kinh doanh, đối tượng khách hàng, tính chất rủi ro của khoản nợ của tổ chức tín dụng. Đồng thời hệ thống XHTD nội bộ cũng sẽ trợ giúp NH TMCP Bắc Á tính toán trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế. Thứ hai, XHTD phục vụ cho công tác quản lý chất lượng tín dụng toàn hệ thống. Hệ thống này sẽ giúp NH TMCP Bắc Á xác định một cách hợp lý tổn thất tín dụng theo từng dòng sản phẩm hoặc lĩnh vực hay ngành kinh tế, phân tích được rủi ro và lợi nhuận của các dòng sản phẩm. Bên cạnh đó, căn cứ vào các mức xếp hạng, các quy trình tín dụng và chính sách khách hàng ( xác định lãi xuất, thủ tục tín dụng…) sẽ được xây dựng đồng bộ, rõ ràng và hiệu quả. Ngoài ra, nhờ đó mà quan điểm và văn hoá quản lý cũng sẽ được tạo lập rõ nét. Các quy trình tín dụng được thiết kế hiệu quả hơn, do vậy chi phí quản lý cung sẽ được tiết kiệm nhiều hơn. Hơn nữa, với hệ thống XHTD nội bộ, các báo cáo tín dụng sẽ được thiết lập đa dạng và toàn diện hơn. Thứ ba, XHTD phục vụ quản lý chất lượng tín dụng tại NH TMCP Bắc Á Kết quả xếp hạng khách hàng góp phần làm cơ sở để đưa ra các quyết định tín dụng một cách nhanh chóng và minh bạch. Thêm vào đó kiểm soát rủi ro tín dụng sẽ hiệu quả hơn khi kết quả xếp hạng góp phần đo lường được hợp lý mức độ rủi ro của danh mục tín dụng tại NH TMCP Bắc Á. Đồng thời, cơ chế đánh giá, khen thưởng đối với cán bộ tín dụng sẽ hợp lý và hiệu quả hơn thông qua quá trình sử dụng hệ thống xếp hạng nội bộ. Căn cứ XHTD: - Hồ sơ pháp lý và ngành nghề kinh doanh của khách hàng. - Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến hoạt động kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết của khách hàng - Mức độ tín nhiệm của khách hàng trong giao dịch với NH TMCP Bắc Á. - Các nhân tố (môi trường nội bộ; môi trường bên ngoài; xu hướng phát triển của khách hàng…) có ảnh hưởng đến chất lượng, hiệu quả hoạt động của khách hàng. Đối tượng XHTD NH TMCP Bắc Á phân chia thành 3 nhóm chính là: - Định chế tài chính - Tổ chức kinh tế - Cá nhân Phương pháp chấm diểm: Hệ thống XHTD nội bộ của NH TMCP Bắc Á sử dụng phương pháp chấm điểm các nhóm chỉ tiêu tài chính và phi tài chính, kết hợp với phương pháp chuyên gia và các phương pháp thống kê để phân loại, xếp hạng khách hàng. Trong mỗi chỉ tiêu tái chính và phi tài chính bào gồm nhiều chỉ tiêu nhỏ. Số lượng các chỉ tiêu nhỏ, thang điểm và trọng số sẽ là khác nhau đối với mỗi khách hàng hoặc ngành kinh tế. Việc chấm điểm dựa trên nguyên tắc cơ bản sau: - Đối với mỗi chỉ tiêu, điểm ban đầu của khách hàng là điểm của khoảng giá trị chuẩn tương ứng với mức mà thực tế khách hàng đạt được. - Điểm dùng để tổng hợp xếp hạng là tích số giữa điểm ban đầu và trọng số có tính đến các nhân tố ảnh hưởng đó là: Loại hình sở hữu doanh nghiệp và báo cáo tài chính của khách hàng có được kiểm toán hay không được kiểm toán. Sau đó, căn cứ vào tổng số điểm đạt được, khách hàng sẽ được phân loại vào một trong các mức xếp hạng sau: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D. Chủ thể thực hiện XHTD: Tại NH TMCP Bắc Á khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng sẽ là người chịu trách nhiệm chấm điểm xếp hạng khách hàng thông qua phần mềm tập trung. Sau đó có kết quả, trưởng phòng tín dụng tại chi nhánh đó sẽ là người chịu trách nhiệm kiểm soát việc chấm điểm và phân loại khách hàng của cán bộ tín dụng , đảm bảo việc chấm điểm được chính xác, khách quan. Đồng thời, trưởng phòng Quản lý tín dụng (hoặc phòng thẩm định và quản lý tín dụng) tại NH TMCP Bắc Á hoặc chi nhánh nơi diễn ra việc XHTD sẽ là người chịu trách nhiệm thực hiện rà soát độc lập việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng của bộ phận tín dụng. Cuối cùng giám đốc chi nhánh đó/ hội đồng tín dụng chi nhánh phê duyệt kết quả cuối cùng trước khi báo cáo hội sở chính. Kiểm soát kết quả xếp hạng tại hội sở chính: Kết quả xếp hạng được thường xuyên kiểm tra và đánh giá bởi bộ phận kiểm tra độc lập trực thuộc ban quản lý tín dụng để có những phát hiện và chỉnh sửa kịp thời. Bộ phận này sẽ tiến hành những thủ tục kiểm tra thích hợp để đảm bảo tính khách quan và chính xác của hệ thống. Các thủ tục đó bao gồm: - Phân tích kỹ đánh giá chi tiết toàn danh mục tín dụng để đánh giá và nhận định về những vấn đề không hợp lý của kết quả xếp hạng. - Xem xét và đánh giá các nhóm khách háng có kết quả tốt và xấu. [...]... hàng doanh nghiệp của NH TMCP Bắc Á Mô h nh xếp hạng tín dụng của NH TMCP Bắc Á đối với khách hàng doanh nghiệp được thực hiện qua các bước sau: Sơ đồ 2.2: Mô h nh xếp hạng tín dụng của NH TMCP Bắc Á KHÁCH HÀNG Ng nh kinh tế Quy mô Chỉ tiêu tài ch nh Tổng hợp điểm và xếp hạng AAA AA A BBB Loại h nh doanh nghiệp Chỉ tiêu phi tài ch nh BB B CCC CC C D 2.2.3 Quy tr nh công tác xếp hạng tín dụng khách hàng. .. tín dụng tại NH TMCP Bắc Á: Chi nh nh hay sở giao dich thực hiện ngay việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng và sử dụng kết quả xếp hạng làm một trong các căn cứ xem xét phán quyết tín dụng Đối với nh ng khách hàng đã vay vốn tại NH TMCP Bắc Á, các chi nhanh hay NH TMCP Bắc Á thực hiện xếp hạng hàng quý vào thời điểm tháng cuối cùng của quý và tháng 11 của năm 2.2.2 Mô h nh xếp hạng tín dụng khách hàng. .. th nh 35 ng nh nghề kinh tế Việc xác đ nh ng nh nghề kinh doanh của khách hàng dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng Hoạt động sản xuất kinh doanh ch nh là hoạt động đem lại 50% doanh thu trở lên trong tổng doanh thu hàng năm của khách hàng Trường hợp khách hàng kinh doanh đa ng nh nhưng không có ng nh nào có doanh thu chiếm từ trên 50% tổng doanh thu thì chi nh nh được quyền chọn ng nh. .. mô nh Thực tế nh ng doanh nghiệp có quy mô nh kinh doanh rất có hiệu quả nh ng trên sổ sách kế toán, báo cáo kết quả kinh doanh nhiều trường hợp vẫn thể hiện lỗ Ch nh vì vậy để phản nh đúng bản chất của các doanh nghiệp đòi hỏi các doanh nghiệp được xếp hạng phải thoả mãn một mức quy mô nh t đ nh, chỉ khi đó kết quả xếp hạng mới phản nh đúng thực chất t nh h nh tài ch nh, kết quả kinh doanh của doanh. .. cấp tín dụng có thể không khách quan, thiếu ch nh xác Khi muốn cho vay một khách hàng nào đó, người thẩm đ nh có thể đưa ra ý kiến nh n xét, đ nh giá theo hướng có lợi cho khách hàng Khi áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng khách hàng, việc cho vay hay từ chối cho vay đều phải dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng NH TMCP Bắc Á đã quy đ nh là sau khi có kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng, chỉ nh ng khách. .. hạng, kết quả chấm điểm tín dụng , xếp hạng và nh n xét đ nh giá của cán bộ tín dụng về khách hàng Khi nh n tờ tr nh báo cáo kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng l nh đạo phòng tín dụng sẽ: - Kiểm tra nội dung tờ tr nh, ký tr nh l nh đạo ngân hàng phê duyệt nh ng khách hàng không phải thẩm đ nh rủi ro tín dụng độc lập - Kiểm soát, chỉ đạo cán bộ tín dụng gửi tờ tr nh và các hồ sơ tài liệu làm... (Nguồn: Hệ thống xếp hạng nội bộ của NH TMCP Bắc Á) 2.2.3.9 Tr nh duyệt kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp Sau khi hoàn tất việc chấm điểm tín dụng và đ nh giá rủi ro khách hàng, cán bộ tín dụng sẽ lập tờ tr nh báo cáo kết quả, ký và tr nh l nh đạo phòng Trong tờ tr nh cán bộ phải nêu rõ các phần: Thông tin khách hàng, các nguồn thông tin làm căn cư chấm điểm và xếp hạng, kết quả... doanh nghiệp, uy tín của doanh nghiệp nên việc đ nh giá chủ yếu dựa trên nh n đ nh chủ quan của cán bộ thực hiện Ngoài ra, việc đ nh giá cũng chỉ dựa trên các báo cáo tái ch nh của năm tài ch nh liền kề rồi so s nh với chỉ tiêu ngân hàng đưa ra, chưa có sự so s nh, đ nh giá mức độ phát triển của doanh nghiệp qua các năm Thứ ba, chưa có sự phân tích, đ nh giá các nguồn trả nợ bổ sung của doanh nghiệp nh ... điểm, xếp hạng khách hàng tr nh l nh đạo ngân hàng phê duyệt 2.2.3.12 Phê duyệt kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng Người thực hiện là l nh đạo ngân hàng: Trên cơ sở tờ tr nh báo cáo của phòng tín dụng và báo cáo ra soát của phòng quản lý rủi ro, l nh đạo ngân hàng sẽ phê duyệt và xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 2.2.3.13 Cập nh t dữ liệu lưu trữ hồ sơ Công việc này sẽ do cán bộ tín dụng thực. .. được khách hàng xếp hạng nào, có nằm trong quy đ nh được ngân hàng đặt quan hệ hay không? Nếu hạng thấp hơn mức quy đ nh để cho vay, NH TMCP Bắc Á sẽ từ chối Nếu hạng của khách hàng phù hợp quy đ nh đ nh để cho vay, NH TMCP Bắc Á sẽ tiến h nh phân tích và thẩm đ nh các yếu tố khác trước khi quyết đ nh cho vay nh phương án kinh doanh, tài sản đảm bảo, tư cách pháp nh n… Nh vậy kết quả xếp hạng tín dụng . THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP BẮC Á 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NH TMCP BẮC Á: 2.1.1. Qúa tr nh h nh th nh và phát. các thời kỳ không cao. 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NH TMCP BẮC Á. 2.2.1. Hệ thống xếp hạng tín dụng NH TMCP Bắc