rủi ro Trong hoạt động tín dụng của NHTM 1.1. Tng quan v hot ng tớn dng ca NHTM NHTM l doanh nghiệp đ uợc thành lập theo quy định của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Vỡ th ngõn hng l trung tõm thanh toỏn ca ton b nn kinh t, l t chc ti chớnh quan trng thc hin chớnh sỏch tin t quc gia. 1.1.1. Khỏi nim về hot ng tớn dng ca NHTM Hot ng tớn dng NHTM l vic thc hin quan h giao dch gia hai ch th: NHTM cú tin, ti sn giao cho khỏch hng cú nhu cu s dng trong mt thi gian nht nh vi cam kt hon tr c vn v lói t li nhun Hot ng tớn dng ca NHTM cũn gi l cấp tín dụng, là việc ngõn h ng s dng ngun vn t cú, ngun vn huy ng c, thoả thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng. 1.1.2. Ni dung hot ng tín dng ca NHTM Hin nay hot ng tớn dng bao gm 4 ni dung sau: Cho vay l mt hỡnh thc cp tớn dng, theo ú ngõn hng giao cho khỏch hng s dng mt khon tin s dng vo mc ớch v thi gian xỏc nh, theo tho thun vi nguyờn tc cú hon tr c gc v lói Cho thuê tài chính là hoạt động tín dụng trung hạn, dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê là ngõn h ng với khách hàng thuê. Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của ngõn h ng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân h ng số tiền đã đợc trả thay. Chiết khấu là việc ngân h ng mua th ơng phiếu, giấy tờ có giá khác của ngời thụ hởng trớc khi đến hạn thanh toán. Tái chiết khấu là việc mua lại thơng phiếu, giấy tờ có giá khác đã đợc chiết khấu trớc khi đến hạn thanh toán. 1.1.3. c im ca hot ng tớn dng Hot ng tớn dng ca NHTM luụn tuõn th theo cỏc nguyờn tc: m bo s dng vn tớn dng cú hiu qu ỳng nh mc ớch ó tho thun v c hon tr ( gc, lói hoc cỏc khon phớ ) theo thi hn xỏc nh. Vic m bo s dng ngun ti chớnh c cp to ra li ớch theo d tớnh ( k hoch ) ra l mt quỏ trỡnh chu nhiu tỏc ng ca mụi trng, vỡ vy hot ng tớn dng luụn cú nguy c xy ra ri ro bt c lỳc no v mi ni din ra. Theo õy thỡ hot ng tớn dng ca NHTM cú cỏc c im : - Tớn dng l hot ng cú mc ớch, cú hiu qu. c trng ny xut phỏt t nguyờn tc hai mt ca hot ng qun lý tớn dng l doanh li v ri ro. Vic s dng vn cho cỏc i tng nh mua mỏy múc, nguyờn nhiờn vt liu dựng .cho SXKD nụng nghip, cụng nghip, thng nghip dch v, cỏc hot ng phỏt trin, ng dng khoa hc t nhiờn xó hi hoc phc v nhu cu i sng nhm to ra cỏc li ớch c th. Cú rt nhiu mc ớch s dng nờn ó t ra cỏc hỡnh thc tớn dng rt a dng, phong phỳ, ng ngha vi vic cú rt nhiu kh nng a vic thc hin hot ng tớn dng dn n nhng tn tht ngoi d tớnh. Vic cp tớn dng luụn gn vi cỏc quỏ trỡnh kinh t nhm to ra nhng li ớch ó c tớnh toỏn xõy dng ban u ng thi trỏnh nhng nguy c dn ti ri ro trong quỏ trỡnh thc hin luụn l mc tiờu ca quan h tớn dng ó xỏc lp gia khỏch hng v ngõn hng. - S hon tr gc v lói theo thi hn xỏc nh. c im ny c xỏc lp da trờn c s lũng tin ca ngõn hng i vi khỏch hng. NHTM kinh doanh tiền tệ là loại hàng hoá đặc biệt nên không những phải bảo toàn được số lượng vốn ban đầu mà còn phải mang lại doanh lợi ( lợi nhuận ) từ phần lãi và phí do khách hàng trả thêm trong thời gian họ sử dụng vốn của NHTM. Việc thu hồi vốn tín dụng đã cấp phải có giới hạn về thời gian và phụ thuộc hoàn toàn vào sự hoàn trả của khách hàng. Nếu khách hàng thực hiện đúng những cam kết tín dụng thì ngân hàng kinh doanh có hiệu quả và ngược lại. Thời gian hoàn trả vốn tín dụng trùng với thời gian của nguồn tiền khách hàng dự tính thu về. Do quá trình tín dụng đã có nhiều biến động làm thay đổi việc thực hiện những cam kết hoàn trả của khách hàng, buộc các NHTM phải quy định các yêu cầu về tài sản bảo đảm đối với khoản cấp tín dụng nhằm mục đích để ngân hàng giảm bớt những tổn thất về vốn thanh khoản hoạt động, đồng thời nâng cao ý thức chấp hành trong trường hợp người vay không muốn hoặc không thể hoàn vốn khi đáo hạn. 1.2. Rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM Quan hệ tµi chÝnh tiền tệ giữa chủ thể là người cấp vốn ( NHTM ) và khách thể là người được sử dụng vốn ( khách hàng ) được xác lập trên cơ sở “ lòng tin “ và được lập thành hợp đồng tín dụng. Hợp đồng tín dụng là văn bản thoả thuận giữa NHTM và các tổ chức, cá nhân về những cam kết thực hiện quyền và nghĩa vụ tìền tệ. Ngân hàng trước khi trao quyền sử dụng và sở hữu vốn tín dụng theo một khoảng thời gian xác định đã hoàn toàn tin tưởng vào việc khách hàng sẽ dùng vốn của ngân hàng đúng cam kết và hoàn trả gốc , lãi đúng thời hạn . Trong thực tế khi quan hệ tín dông ®ược thực hiện ( quyền sử dụng và sở hữu vốn đã thuộc về khách hàng ) thì sẽ xảy ra các trường hợp như sau: Phần lớn các hợp đồng tín dụng thu được đầy đủ cả gốc và lãi do ngân hàng lựa chọn được khách hàng rất tốt . Một số trường hợp thu được hết vốn nhưng không thu được hết lãi ,do ngân hàng chọn dự án, khách hàng chưa tốt Có thể xảy ra trường hợp không thu được vốn và lãi là những trường hợp rủi ro xảy ra ngân hàng đã bị tổn thất. Hai trường hợp sau xảy ra được gọi là rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. 1.2.1. Khái niệm, đặc điểm, tính chất của rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM 1.2.1.1. Khái niệm. Rủi ro tín dụng là những tổn thất đối với ngân hàng trong quan hệ tín dụng khi người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ của họ ghi trên hợp đồng (đã thoả thuận trước ). Một cách định nghĩa khác về rủi ro tín dụng là sự xuất hiện các biến cố không bình thường do chủ quan hoặc khách quan làm cho người đi vay không trả được nợ: tiền vay , lãi tiền vay và các khoản phí cho ngân hàng . 1.2.1.2. Đặc điểm của rủi ro tÝn dụng là sự sai khác giữa cam kết đã thoả thuận và diễn biến thực tế của quan hệ tín dụng dẫn đến thiệt hại cho NHTM. Vì vậy rủi ro tín dụng là thuộc tính cố hữu trong hoạt động của NHTM, là những trường hợp xảy ra ngoài dự tính đã gây nên tổn thất. 1.2.1.3. Tính chất của rủi ro tín dụng là biến cố không mong muốn của ngân hàng dẫn đến thiệt hại trong quan hệ tiền tệ đã được xác lập. Ngân hàng có các loại tổn thất sau : Tổn thất xảy ra khi mức cầu vượt quá mức cung về ngân quỹ dự trữ của ngân hàng, làm gia tăng các chi phí để cân bằng cung cầu thanh khoản gọi là rủi ro thanh khoản. Tổn thất khi có sự biến động về lãi suất gọi là rủi ro lãi suất. Những tổn thất ngoài dự kiến cho ngân hàng khi tỷ giá hối đoái thay đổi vượt quá mức dự tính được xếp là rủi ro hối đoái. Các thất thoát khác như cướp ngân hàng, , lỗi công nghệ là rủi ro bất khả kháng. Vì thế rủi ro tín dụng luôn đồng hành trên con đường kinh doanh của các NHTM, chỉ có thể hạn chế chứ không thể loại trừ hoàn toàn. 1.2.1.4. Ph©n lo¹i rñi ro tÝn dông. Rủi ro tín dụng có thể được phân loại theo nhiều tiêu thức khác nhau, bao gồm: Căn cứ theo nguyên nhân có c¸c lo¹i rñi ro: Rủi ro khách quan là những tổn thất xuất hiện ngẫu nhiên không lường trước, dự tính được. Rủi ro chủ quan là khả năng thiệt hại liên quan từ các sự việc có thể dự tính đánh giá trước khi xẩy ra. Căn cứ theo đối tượng có thÓ ph©n thµnh: Rủi ro do khách hàng là tổn thất xuất phát từ phía khách hàng gây ra. Rủi ro do ngân hàng là những tổn thất xuất phát từ những hoạt động của ngân hàng đem lại. Căn cứ theo nội dung hoạt động tín dụng gåm: Rủi ro của các sản phẩm ngoại bảng là những thiệt hại phát sinh từ việc phát hành các văn bản cam kết bảo lãnh của ngân hàng cho khách hàng đối với bên thứ ba. Rủi ro của các sản phẩm nội bảng là thiệt hại xuất phát từ các nội dung cho vay, chiết khấu hoặc cho thuê tài chính 1.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Mục tiêu của hoạt động tín dụng là an toàn - hiệu quả. Tuy nhiên trong nó luôn chứa đựng nhiều khả năng xảy ra tổn thất, để xác định những khả năng này phải căn cứ vào các biểu hiện dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM bao gồm: 1.2.2.1. Tû träng cơ cấu các nhóm nợ. Cơ cấu các nhóm nợ là cấu trúc số phần ( % ) của sự phân loại vốn mà NHTM đã sử dụng để cấp tín dụng cho khách hàng theo các tiêu thức nhất định. Tổng cơ cấu các nhóm nợ của NHTM bao gồm : Các khoản cho vay ứng trước, thu chi v cho thuờ ti chớnh ; Cỏc khon chit khu tỏi chit khu thng phiu giy t cú giỏ khỏc ; Cỏc khon bao thanh toỏn ( bo lónh ngõn hng ) Theo quyt nh 493/ 2005/ Q - NHNN ngy 22/04/2005 ca NHNN Vit nam thỡ cỏc NHTM phõn loi n theo nm nhúm bao gm nhúm n tiờu chun ( nhúm 1 ), nhúm n cn chỳ ý ( nhúm 2 ) v ba nhúm n xu ( nhúm 3: N di tiờu chun, nhúm 4: n nghi ng, nhúm 5: N cú kh nng mt vn). Tỷ trọng nhóm nợ A trong tổng d nợ là t lệ giữa số d nợ của nhóm n A so vi tổng số d các nhóm nợ. Nó đợc xác định theo công thức : T trọng nhóm n A = Số d nợ nhóm A x 100 Tổng d nợ T trng c cu cỏc nhúm n phn ỏnh cht lng tớn dng , nng lc qun lý tỏi c cu ngun vn sinh li ng thi dự báo t l tn tht cú th xy ra đối với NHTM. 1.2.2.2. Tỷ lệ n quỏ hn. N quỏ hn l cỏc khon n m 1 phn hoc ton b n gc, lói hoc phớ ó quỏ hn thi hn thanh toỏn. Trc õy NHTM Vit nam ly số d n quỏ hn l tiờu chớ duy nht ỏnh giỏ ri ro tớn dng. Mc ri ro ca cỏc khon n c tớnh theo khong thi gian b quỏ hn. Vic gia hn hoc iu chnh k hn n c xỏc nh l quỏ trỡnh s dng vn vn to ra c li nhun ca khỏch hng. Khi khon n phi chuyn quỏ hn l lỳc quan h tớn dng c ngõn hng ỏnh giỏ l cú kh nng xy ra tn tht. T l n quỏ hn l t l phn trm gia s d n quỏ hn so vi tng d n. Xác định theo công thức: T lệ N quá hạn = Số d nợ đã quá hạn x 100 Tổng d nợ Ch tiờu ny phn ỏnh mc ng ca vn tớn dng ( t l vn khụng c tỏi c cu ) dẫn đến khả năng xẩy ra tổn thất. 1.2.2.3. Tỷ lệ n xu. N xu l cỏc khon n khú ũi ó quỏ hn thanh toỏn ( Non Perming Loans ) phự hp vi thụng l quc t, NHNN Vit Nam ó ban hnh quyt nh 493 / 2005/ Q - NHNN ngy 22/04/2005 quy nh : N xu trong n phõn loi l cỏc khon n thuc nhúm 3 ( n di tiờu chun ) nhúm 4 ( n nghi ng )v nhúm 5 ( n cú kh nng mt vn). Bao gm: Cỏc khon n quỏ hn t 90 ngy tr lờn; K c cỏc khon n trong hn khi khỏch hng ú cú nhiu khon n vi NHTM bt buc ( hoc cú c s ỏnh giỏ l kh nng tr n b suy gim ) phi phõn loi vo nhúm n xu tng ng vi mc ri ro khi cú bt k mt khon n b chuyn vo nhúm n xu ; Cỏc khon cam kt ngoi bng khi NHTM phi thc hin ngha v theo cam kt vi s ngy quỏ hn c tớnh t ngy NHTM thc hin ngha v ca mỡnh theo cam kt; Cỏc khon n khoanh, n ch x lý ca NHTM. Nh vy thỡ biu hin ri ro ca cỏc khon n khụng ch c ỏnh giỏ trờn thi hn ca khon n m cũn c ỏnh giỏ da trờn tớnh cht ca nú trong thi gian tn ti. T l n xu trờn tng d n l t s phn trm gia tng s d ca cỏc nhúm 3, nhúm 4, nhúm 5 v tng giỏ tr cỏc khon n tớn dng. Xác định theo công thức: T lệ N xấu = Tổng số d nợ nhóm 3+ nợ nhóm 4+ nợ nhóm 5 x 100 Tổng d nợ Tỷ lệ nợ xấu phản ảnh khả năng rủi ro trong ho¹t ®éng tín dụng, ngân hàng cần phải có biện pháp giải quyết nếu không việc thu hồi vốn tín dụng là rất khó khăn. 1.2.2.4. Tỷ lệ thu lãi phải thu cũng là chỉ tiêu biểu hiện rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM. Tỷ lệ thu lãi là tỷ số giữa số lãi thực thu được trên tổng số lãi phải thu mà khách hàng thoả thuận trả cho ngân hàng. Có sự chênh lệch này là do khách hàng gặp phải những biến cố bất thường không có lợi tác động đến môi trường SXKD, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời dẫn đến kết qủa hoặc là phát sinh nợ xấu hoặc là ngân hàng phải xét duyệt miễn giảm lãi cho khách hàng nếu đủ tiêu chuẩn quy định. Sự chênh lệch này là một tổn thất vÒ doanh thu của hoạt động tín dụng. Nguyªn nh©n cña sù chªnh lÖch nµy lµ do NHTM chưa thu hết phần lãi khách h ng phà ải trả ( có thể phải miÔn, gi¶m l·i tÝn dụng đối với khách hàng ). Miễn lãi là ngân hàng không thu toàn bộ số tiền lãi khách hàng còn phải trả tính đến thời điểm xét miễn lãi. Giảm lãi là ngân hàng không thu 1 phần số tiền lãi khách hàng còn phải trả tính đến thời điểm xét giảm lãi. Khi xác định tỷ lệ thu lãi thực hiện ta nên xem xét chỉ tiêu chênh lệch thu chi hoạt động tín dụng để đánh giá biểu hiện dẫn đến rủi ro. Chỉ tiêu này là hiệu số giữa Tổng các khoản thu từ hoạt động tín dụng ( gồm thu lãi, thu phí, và các khoản thu tín dụng khác) với Tổng các khoản chi phí cho hoạt động tín dụng ( Gồm chi trả lãi huy động vốn, các khoản chi phí cho hoạt động tín dụng như ấn chỉ, tiếp thị, quảng cáo đối với khách hàng .). Bình thường thì ngân hàng thu được vốn và lãi theo thoả thuận từ các hợp đồng tín dụng. Nhưng thực tế có một số khoản nợ buộc ngân hàng phải phát sinh những chi phí như khởi kiện, thi hành án, ( Do đã lựa chọn phải đối tượng đối nghịch ) mới thu được vốn tín dụng để tái cơ cấu cho những quan hệ tín dụng mới. Những khoản tín dụng này làm tăng thêm chi phí đồng thời làm giảm thu nhập tín dụng của NHTM kết quả chênh lệch thu chi hoạt động tín dụng bị giảm thấp. Đây là một ph¸t sinh về thiÖt h¹i của hoạt động tín dụng. Để hạn chế những thiệt hại phát sinh từ nguyên nhân này ngân hàng thường thoả thuận trước việc phân chia tr¸ch nhiÖm ®èi víi những chi phí phát sinh trên hợp đồng tín dụng. 1.2.2.5. Tỷ lệ các khoản tín dụng có tài sản bảo đảm. Khi thùc hiÖn mét ho¹t ®éng tµi trî, ng©n hµng cè g¾ng ph©n tÝch c¸c yÕu tố cña ngêi vay sao cho ®é an toµn cña kho¶n tÝn dông lµ cao nhÊt. Tuy nhiªn viÖc dù ®o¸n chÝnh x¸c c¸c vÊn ®Ò xÈy ra lµ kh«ng thể tuyÖt ®èi, buộc c¸c NHTM phải ¸p dông c¸c biÖn ph¸p b¶o ®¶m cho ho¹t ®éng tÝn dông thu håi vốn triệt ®ể. Tµi s¶n b¶o ®¶m ®îc coi lµ biện pháp an toµn của việc cÊp tín dụng, kh«ng ph¶i lµ nguån tr¶ nî mµ lµ nguån ®Ó xö lý kho¶n nî khi kh«ng thÓ thu håi từ chính khoản tín dụng đã cấp. Bảo đảm tín dụng là việc NHTM áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa rủi ro, tạo căn cứ pháp lý để thu hồi các khoản nợ đã cho vay. Căn cứ năng lực tài chính của khách hàng , tính khả thi, hiệu quả của khoản tín dụng và tính hình thực tế, NHTM có thể lựa chọn áp dụng hai biện pháp bảo đảm tín dụng gồm: Thứ nhất biện pháp bảo đảm tín dụng bằng tài sản có ba hình thức là : Cầm cố, Thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay hoặc tài sản của bên thứ ba và Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng tài sản hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay đó đối với các NHTM. Thứ hai biện pháp bảo đảm tín dụng trong trường hợp cho vay không có bảo đảm bằng tài sản gồm : Cho vay không có bảo đảm theo chỉ định của Chính phủ và do ngân hàng lựa chọn đối tượng khách hàng . Như vậy việc cấp tín dụng có bảo đảm bằng tài sản đã hạn chế rất nhiều những khả năng xảy ra tổn thất vì đã có thêm ràng buộc để thu hồi khoản tín dụng. T l cỏc khon tớn dng cú ti sn bo m l t s phn trm gia s d n ca cỏc khon tớn dng cú bo m bng ti sn v tng cỏc khon n ca khỏch hng vi ngõn hng. Xác định theo công thức: T lệ N có tài sản bảo đảm = Số d nợ có tài sản bảo đảm x 100 Tổng d nợ T s ny phn ỏnh s vốn đã cấp ca hot ng tớn dng cú ti sn rng buc cho vic tr n ngõn hng. 1.3. Nhng tỏc ng bt li ca ri ro tớn dng. Ri ro gn lin vi hot ng ca NHTM, l kt qu ca cỏc bin ng bt thng gõy ra tn tht cho ngõn hng, nờn nú ch cú nhng bt li i vi NHTM m thụi. Ri ro xy ra trong hot ng tớn dng ó cú rt nhiu nhng tỏc ng bt li i vi ngõn hng, ú l: 1.3.1. Tỏc ng trc tip ca ri ro tớn dng i vi ngõn hng - Tỏc ng n s lng doanh thu tớn dng v li nhun ca ngõn hng. Tỡnh hỡnh thu nhp ca ngõn hng s gim sỳt do nh hng t t sut li tc tớn dng gim. Doanh thu lói tớn dng b gim, ng thi ngõn hng cũn phi cú mt s nhng chi phớ cho vic x lý n xu phỏt sinh ó lm cho li nhun ca hot ng tớn dng b gim sỳt. - Ri ro xy ra gn lin vi vic cht lng tớn dng b suy gim. Lỳc ú s quay vũng ca vn khụng ỳng nh d tớnh, quỏ trỡnh quay vũng ca vn tin t khụng trựng vi quay vũng ca SXKD v vn tiờu dựng. Nh vy khon tớn dng tr thnh khụng cũn vt t ban u/ s dng vn sai mc ớch v cú kh nng xy ra tht thoỏt .Khi ri ro xut hin thỡ n quỏ hn ca ngõn hng s gia tng, lm cho hot ng tớn dng cú th b giỏn on bi mt lng vn khụng c tỏi c cu. Nh vy ri ro tớn dng xy ra lm gim cht lng tớn dng: N quỏ hn cao dn n h s vũng quay vn chm, hiu qu s dng vn thp. [...]... ng ca cỏc quỏ trỡnh kinh t núi chung v trong c cỏc mi quan h vi NHTM Tỡnh hỡnh bt n nh chớnh tr, thay i c ch trong nn kinh t dn n s cha ng b hoỏ kp thi mụi trng phỏp lý, khụng thun li cho cỏc quan h kinh t ca cỏc NHTM cng l nhng nhõn t cú th gõy ra nhng tht thoỏt i vi hot ng tớn dng ca ngõn hng S 1.1: Các nhân tố tác động đến rủi ro trong hoạt động tín dụng Ri roTớn dng Nhõn t khỏc:Tp quỏn nhu cu XH,... hoỏ ca nc ú ti nc ngoi tr thnh r hn trong khi hng hoỏ nc ngoi ti nc ú tr thnh t hn Vic thay i t giỏ cú th lm nhng nh SXKD trong nc s khú khn trong vic bỏn hng ca h nc ngoi v tng s cnh tranh ca hng nc ngoi ti nc mỡnh T õy ó nh hng n t l li tc ca khỏch hng cú quan h tớn dng vi NHTM v kh nng ri ro tớn dng cú kh nng xy ra 1.4.2.3 ảnh hng ca tc tng trng kinh t n ri ro tớn dng iu tit nn kinh t thỡ chớnh... trờn thỡ lói sut trong hot ng tớn dng ca NHTM luụn ph thuc vo tng vn huy ng v ngun cho vay ( cung cu cho vay ), t l lm phỏt, bi chi ngõn sỏch ( nh hng n lói sut thc tế ) v nhng thay i v thu Tớnh trong 1 mún vay c th thỡ lói sut cú mi quan h ti mc ri ro ca mún vay ú Mc ri ro ca mún vay cng cao thỡ lói sut ca mún vay ú cng cao v thi hn ca mún vay cng di sẽ có nhiều nguy cơ xảy ra rủi ro do vậy lói sut... ch ri ro tớn dng ca NHTM Trong n lc nhm thu c li nhun, cỏc NHTM khụng th chi b ri ro, tc l khụng th khụng cho vay m ch cú th tỡm cỏch lm cho hot ng ny tr nờn an ton hn, hn ch n mc ti a nhng tn tht cú th xy ra bng cỏch ra chin lc qun lý hot ng hiu qu da trờn s phi hp cỏc iu kin ch quan v khỏch quan 1.5.1 Cỏc iu kin ch quan hn ch ri ro tớn dng iu kin ch quan chớnh l cỏc ngun lc c kt hp s dng trong kinh... lc kinh doanh Trong xõy dng chớnh sỏch tớn dng:.Chớnh sỏch tớn dng ca NHTM l h thng cỏc ch trng, nh hng quy nh chi phi hot ng tớn dng do ngi qun lý ca NHTM a ra nhm s dng hiu qu ngun vn ti tr cho khỏch hng Chớnh sỏch tớn dng to s thng nht chung, thit lp mụi trng nhm tổ chức thực hiện và gim bt ri ro trong hot ng tớn dng c im ca hot ng tớn dng luụn cha ng nhiu kh nng dn ti ri ro, nờn cỏc NHTM khi t chc... nng lc qun tr ri ro Gn hiu qu cụng tỏc kim soỏt ni b vi trỏch nhim c th, m bo l cụng c hu hiu trong hot ng qun tr ri ro tớn dng NHTM Tng cng mi quan h h tr t bờn ngoi nh mi quan h vi cỏc c quan chớnh quyn, c quan hnh phỏp to thnh ngun lc cho hot ng ca NHTM Trong qun lý cỏn b: Nng lc cỏn b cht lng cao ca cỏc NHTM phi c thc hin nhanh nht v hiu qu nht Cỏc tiờu chun cn phõn nh rừ quyn v trỏch nhim i vi... biu th bng lng hng hoỏ trong nc trờn 1 n v hng hoỏ nc ngoi Nh vy nú s quyt nh 1 nc s xut khu v nhp khu mt hng no v vi s lng l bao nhiờu T ú m quyt nh n u t vo SXKD ca nn kinh t trong nc T giỏ l quan trng vỡ nú tỏc ng n giỏ c tng i ca hng hoỏ trong nc v hng hoỏ nc ngoi Khi ng tin ca 1 nc tng giỏ thỡ hng hoỏ ca nc ú ti nc ngoi tr thnh t hn v hng hoỏ ca nc ngoi ti nc ú tr thnh r hn trong khi giỏ ni a ti... tớn dng s nh hng n tng trng kinh t Trong iu kin nn kinh t cú nhng chớnh sỏch m m bo tc phỏt trin bn vng thỡ vn u t cú nhiu kh nng to ra c li nhun tng trng Nu tc tng trng ca nn kinh t bp bờnh khụng n nh ó l nguyờn nhõn cú th xy ra cỏc ri ro kinh t ( SXKD khụng cú li nhun ) v cng l nguyờn nhõn dn n ri ro tớn dng ngõn hng 1.4.3 Ri ro tớn dng phỏt sinh do ri ro o c: Ri ro o c l mt vn do thụng tin khụng... kt qu qun lý hot ng ca cỏc NHTM Trỡnh qun lý chớnh l nhn thc xõy dng v thc hin chin lc hot ng, to s thng nht chung nhm hn ch ri ro, nõng cao kh nng sinh li Trỡnh nhn thc cũn l chun mc quyt nh mc thnh cụng hay hn ch ca cỏc NHTM c biu hin thụng qua cỏc lĩnh vực bao gm: Trong hot ng iu hnh : Vic thc hin qun tr NHTM t chiu rng sang chiu sõu theo hng nõng cao nng lc qun tr ri ro Gn hiu qu cụng tỏc kim... th xy ra ri ro o c i vi ngõn hng t phớa khỏch hng hoc cú th xy ra ngay trong ni b ngõn hng Xy ra t nguyờn nhõn khỏch hng khi h cú ý mun thc hin nhng hot ng thiu o c i vi ngõn hng Tc l ri ro o c xut hin sau khi cuc giao dch din ra khi khỏch hng mun du thụng tin v thc hin nhng hot ng m NHTM khụng mong mun Nhng trng hp xy ra ri ro o c l nhng khon vay s dng vn khụng ỳng mc ớch ó tho thun vi NHTM Khỏch hng . điểm, tính chất của rủi ro trong hoạt động tín dụng của NHTM 1.2.1.1. Khái niệm. Rủi ro tín dụng là những tổn thất đối với ngân hàng trong quan hệ tín dụng. giảm bớt rủi ro trong hoạt động tín dụng. Đặc điểm của hoạt động tín dụng luôn chứa đựng nhiều khả năng dẫn tới rủi ro, nên các NHTM khi tổ chức hoạt động