GIỚI THIỆU CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP 1. Chức năng, nhiệm vụ và một số mặt hàng kinh doanh chủ yếu của doanh nghiệp. 1.1 Chức năng - Nhận thầu thi công các công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, thuỷ lợi, xây dựng các công trình kiiến trúc hạ tầng đô thị và nông thôn. - Nhập khẩu các loại mặt hàng sắt thép, các loại đường ống để cung cấp cho các công trình xây dựng. - Cung cấp và lắp đặt máy điều hào nhiệt độ cho các công trình. 1.2 Nhiệm vụ - Thi công các công trình thuỷ lợi vừa và nhỏ, xây kè cống, đập giữ nước ống tưới tiêu, san lấp hồ ao. - Kinh doanh vật liệu xây dựng và các phụ tùng thiết bị phụ vụ lắp đặt tại các nhà máy chè. - Kinh doanh chế biến các mặt hàng nông sản thực phẩm và các hàng hoá phụ vụ tiêu dùng. - Tư vấn đầu tư phát triển chè. - Sản xuất và kinh doanh phân sinh hoá hữu cơ bón cho chè và các loại cây trồng khác trong ngành nông nghiệp. - Kinh doanh vật liệu xây dựng, trang thết bị nội thất, ngoại thất, kinh doanh phụ tùng thiết bị lắp đặt tại các nhà máy chè, kinh doanh chè, chế biến các mặt hàng chè, đường, cà phê, cao su, rượu, bia, nước giải khát và các hàng hoá nông lâm hải sản và các hàng hoá khác, tư vấn đầu tư xây lắp và phát triển sản xuất kinh doanh chè. 1.3 Mặt hàng kinh doanh - 1 - 1 - Nhôm thỏi: Được dùng trong các xí nghiệp chế tạo và đúc kết. Nhôm là vật liệu dùng để đúc các chi tiết máy hay các thiết bị sinh hoạt hàng ngày . Công ty nhập vào loại nhôm trắng để xuất ra các Công ty trong nước - Cáp Trung Quốc: Được dùng nhiều trong các lĩnh vực điện tử viễn thông. Cáp dùng để truyền hình ảnh hay ân thanh trong Đài truyền hình và đài phát thanh. Hàng nhập cáp của Công ty có 5 loại cáp + Cáp Trung Quốc 1 Đây đều là những loại cáp được dùng trong + Cáp Trung Quốc 2 công nghệ truyền thông các loại cáp này có + Cáp Trung Quốc 3 tốc độ truyền cao chịu được mọi thời tiết, khí + Cáp Trung Quốc 4 hậu khác nhau, và đạt tiêu chuẩn ISO 9001 + Cáp Trung Quốc 5 - Crôm: Crôm chủ yếu được sử dụng để làm các chi tiết máy. Mặt hàng này Công ty cũng nhập 5 loại. + Crôm 1 + Crôm 2 + Crôm 3 Là loại thép rất cứng có chất lượng cao dùng trong các + Crôm 4 chi tiết rất phức tạp và đòi hỏi có độ bền va đập cao + Crôm 5 - Thép Ấn độ: được dùng vào các công trình xây dựng hạ tầng. Có 4 loại thép mà Công ty nhập về. + Thép Ấn độ 1 + Thép Ấn độ 2 Các loại thép ấn độ này có đủ mọi tính năng để dùng + Thép Ấn độ 3 cho xây dựng: như bền, dẻo, cứng + Thép Ấn độ 4 - 2 - 2 - Hạt nhựa: Công ty nhập hai loại hạt nhựa loại 1 và loại 2. Hai loại này đều được dùng để chế tạo các vật dụng bằng nhựa dùng trong sinh hoạt hàng ngày và một số sản phẩm trong công nghiệp. - Máy móc thiết bị: Công ty nhập hầu hết các máy móc có liên quan đến việc sản xuất chè. Như: máy sấy, máy nghiền, máy vò . - Xi măng: Là sản phẩm chính để tạo lên nhưng công trình xây dựng. - Ống nhôm Vinapipe: được dùng chủ yếu vào làm các dàn mái của các hội trường, sân vận động. Một số được dùng trong việc cấp thoát nước. - Ngoài một số mặt hàng chủ yếu kể trên Công ty còn kinh doanh các mặy hàng như: Dép xuất khẩu, đường Lam Sơn, chè nội tiêu, rượu vang . Tất cả các mặt hàng trên đều được đảm bảo chất lượng từ lúc nhập hàng đến lúc xuất bán. Với phương châm Uy tín- Chất lượng- Giá cả Công ty luôn vướn tới những mục tiêu đó, nhằm đáp ứng tối đa những yêu cầu khắt khe nhất của khách hàng. 2. Tình hình lao động của Công ty Tính đến hết ngày 31/12/2002 Tổng số CBCNV trong công ty là 324 người đây là những người có hợp đồng và trong biên chế nhà nước Bảng 1 Trình độ chuyên môn Số lượng Tình độ chuyên môn Số lượng 1. Trình độ đại học 149 3.Tốt nghiệp PTTH 17 - Kỹ sư xây dựng 46 4. Lái xe 12 - Kiến trúc sư 6 5. Công nhân 95 - Kỹ sư thuỷ lợi 26 - Công nhân cơ khí 58 - Kỹ sư cơ khí 12 + Bậc 1 12 - Kỹ sư địa chất 7 + Bậc 2 8 - Kỹ sư giao thông 3 + Bậc 3 2 - Cử nhân kinh tế 43 + Bậc 4 2 - Cử nhân luật 3 + Bậc 5 5 - Cử nhân ngoại ngữ 2 + Bậc 6 11 - Cử nhân Khoa học 1 + Bậc 7 17 2. Trình độ trung cấp 51 - Công nhân xây dựng 38 - 3 - 3 -Trung cấp kinh tế 19 + Bậc 1 12 - Trung cấp cơ khí 4 + Bậc 2 5 - Trung cấp nông nghiệp 5 + Bậc 3 2 - Trung cấp xây dựng 18 + Bậc 4 4 - Trung cấp tin học 2 + Bậc 5 15 Tổng số CNV 324 Cơ cấu lao động theo bảng cho ta thấy Công ty có một đội ngũ cán bộ KT-KT có trình độ cao, đồng thời công ty còn tận dụng được đông đảo lực lượng nghĩa vụ của các đơn vị thành viên trong công ty. Đây là ưu thế hơn hẳn so với các công ty khác, đây cũng chính là nguyên nhân để công ty thắng thầu không ít những công trình có vốn đầu tư lớn và thu được lợi nhuận cao. Qua bảng cũng cho ta thấy số lượng nhân viên có bằng Đại học chiếm tương đối cao 46% trong tổng số nhân viên của công ty. Có được kết quả này là do việc tuyển dụng vào công ty khá chặt chẽ, đòi hỏi mỗi thành viên khi được tuyển dụng phải có kiến thức nhất định về chuyên môn. Độ tuổi trung bình những năm (1998-2001) là 34 tuổi. Nhưng theo số liệu thống kê hiện nay là 28 tuổi cho thấy rằng đội ngũ cán bộ công nhân viên đang được trẻ hoá, đây là một bước tiến mang tính chiến lược của công ty trong quá trình phát triển lâu dài cho công ty. Bậc thợ bình quân của công ty theo công nhân cơ khí là 4,4/7 Bậc thợ bình quân theo công nhân xây dựng là 3,1/5 Như vậy bậc thợ của công ty là khá cao Số lượng công nhân này là một phần quan trọng tới các công trình của công ty. Các công nhân là người trực tiếp tạo ra sản phẩm cho công ty đó là những công trình xây dựng và một phần máy móc thiết bị làm việc của công ty. 3. Tình hình tài sản và nguồn vốn của Công ty - 4 - 4 Tên tài sản 2001 Nguyên giá Hao mòn luỹ kế Giá trị còn lại Hao mòn luỹ kế TSCĐ hữu hình 4.579.008.878 2.584.480.061 1.994.528.817 Nhà cửa vật kiến trúc 657.106.823 200.208.362 456.898.461 Máy móc thiết bị 2.208.115.545 1.146.465.531 1.061.650.014 Phương tiện vận tải 1.311.945.400 982.999.743 328.945.657 Thiết bị dụng cụ quản lý 401.841.110 254.806.425 147.034.685 - 5 - 5 Tài sản của Công ty gồm các loại tài sản cố định phục vụ công tác quản lý Tài sản cố định phục vụ công tác quản lý bao gồm nhà xưởng, phương tiện vận tải, thiết bị dụng cụ văn phòng . Với nhà xưởng được giao cho một bộ phận quản lý, với diện tích 1000m 2 nhà xưởng có sức chứa khá rộng nhưng do nhu cầu của Công ty còn hạn chế nên việc sử dụng còn lãng phí chưa tận dụng hết Với các thiết bị phương tiện vận tải khi đi lại chuyên chở hàng hoá Công ty chịu toàn bộ chi phí phát sinh như phí cầu phà xăng dầu, khấu hao, sửa chữa . Với các thiết bị dụng cụ văn phòng công ty giao trực tiếp cho các phòng ban đang sử dụng có trách nhiệm giữ gìn và bảo quản Hầu như tất cả các tài sản của Công ty được khấu hao theo phương pháp khấu hao đều như sau Mức khấu hao hàng năm lại chia đều cho các tháng và phân bổ cho từng loại mặt hàng. Qua bảng khấu hao ta thấy các TSCĐ của Công ty vẫn còn tốt, đạt 70% công suất so với thiết kế ban đầu Thời gian sử dụng của nhà xưởng là 24/24 h. Còn các loại phương tiện vận tải từ 5h–7h trong ngày. - 6 - M c kh u hao TSC = Nguyên giá x t l kh uứ ấ Đ ỷ ệ ấ hao 6 4. Kết quả hoạt động kinh doanh trong hai năm của Công ty BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 12 năm 2002 Chỉ tiêu Mã số Dư đầu năm Dư cuối năm Tài sản A. Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn 100 73.872.756.046 127.185.747.54 5 I. Tiền 110 6.714.733.93 4 6.295.448.778 1. Tiền mặt tại quỹ 111 114.252.126 129.456.264 2. Tiền gửi ngân hàng 112 6.600.481.808 6.165.992.514 II. Các khoản phải thu 130 44.939.252.2 96 74.456.666.33 5 1. Phải thu của khách hàng 131 42.366.124.196 69.184.462.395 2. Trả cho người bán 132 95.454.545 3. Thuế GTGT được khấu trừ 133 1.278.089.739 1.063.280.038 4. Phải thu nội bộ 134 994.486.878 352.043.472 - Vốn KD ở các ĐV trực thuộc 135 994.486.878 352.043.472 - Phải thu nội bộ khác 136 5. Các khoản phải thu khác 138 355.114.938 4.006.880.430 6. Dự phòng khoản thu khó đòi 139 -150.000.000 -150.000.000 III. Hàng tồn kho 140 15.319.961.1 17 20.715.188.89 5 1. Cụng cụ, dụng cụ, trong kho 143 1.630.000 456.714 2. Chi phí SXKD dở dang 144 11.686.697.766 15.938.123.176 3. Hàng hoá tồn kho 146 3.613.633.351 4.776.600.005 IV. Tài sản lưu động khác 150 6.898.628.69 9 25.718.443.53 7 1. Tạm ứng 151 6.232.423.667 24.462.761.881 2. Chi phí trả trước 152 63.819.451 119.731.656 - 7 - 7 3. Chi phí chờ kết chuyển 153 59.270.043 4. Tài sản thiết chờ xử lý 154 2.950.000 2.950.000 5. Các khoản thế chấp , quỹ ngắn hạn 155 540.165.538 1.133.000.000 B. TSCĐ, đầu tư dài hạn 200 6.200.725.89 8 13.020.833.05 5 I. TSCĐ 210 4.759.402.21 4 7.490.620.258 1. TSCĐ hữu hình 211 1.994.528.817 4.975.746.861 - Nguyên giá 212 4.579.008.878 7.546.756.380 - Giá trị hao mòn luỹ kế 213 -2.584.480.061 -2.571.009.519 2. TSCĐ thuê tài chính 214 2.764.873.397 2.514.873.397 - Nguyên giá 215 4.066.494.926 4.066.494.926 - Giá trị hao mòn luỹ kế 216 -1.301.621.529 -1.551.621.529 II. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 1.441.323.68 4 5.530.212.797 Tổng Cộng Tài Sản 250 80.073.301.9 44 140.206.580.6 00 Nguồn vốn A. Nợ phải trả 300 72.965.168.7 03 133.044.871.7 44 I. Nợ ngắn hạn 310 61.771.245.9 10 120.779.166.8 26 1. Vay ngắn hạn 311 40.806.247.603 51.512.074.659 2.Phải trả cho người bán 313 124.565.790 11.798.976.137 3. Người mua trả tiền trước 314 8.698.849.602 15.044.664.774 4. Thuế và các khoản phải nộp NN 315 3.576.688.537 3.159.739.742 5. Phải trả cho các đơn vị nội bộ 317 122.624.582 122.624.582 6. Các khoản phải trả và phải nộp khác 318 8.442.269.796 339.141.086.93 2 II. Nợ dài hạn 320 3.468.237.35 7 2.581.539.767 1. Vay dài hạn 321 703.363.960 2. Nợ dài hạn 322 2.764.873.397 2.581.539.767 III. Nợ khác 330 7.725.685.43 6 9.644.165.151 - 8 - 8 1. Chi phí phải trả 331 7.725.685.436 9.644.165.151 B. Nguồn vốn chủ sở hữu 400 7.108.133.24 1 7.201.708.856 I. Nguồn vốn, quỹ 410 6.698.992.77 4 6.836.861.016 1. Nguồn vốn kinh doanh 411 4.560.384.092 5.514.476.782 4. Quỹ đầu tư phát triển 414 1.251.731.213 381.925.430 5. Quỹ dự phòng tài chính 415 487.554.713 541.100.048 7. Nguồn vốn đầu tư XDCB 419 339.322.756 399.322.756 II. Nguồn kinh phí 420 409.140.467 364.892.840 1. Quỹ dự phòng về trợ cấp mất việc 416 152.819.957 179.592.624 2.Quỹ khen thưởng và phúc lợi 418 256.320.510 185.300.216 Tổng cộng nguồn vốn 430 80.073.301.9 44 140.206.580.6 00 - 9 - 9 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH Từ ngày 01/01/2002 đến ngày 31/12/2002 Chỉ tiêu Mã số Kỳ trước Kỳ này Chênh lệch +/- % Tổng doanh thu 01 137.323.783.40 6 147.333.927.40 0 10.010.143.99 4 7,29 1. Doanh thu thuần 10 137.323.783.40 6 147.333.927.40 0 10.010.143.99 4 7,29 2. Giá vốn hàng bán 11 133.896.782.94 8 143.684.682.10 1 9.787.899.153 7,31 3. Lợi nhuận gộp 20 3.427.000.548 3.649.245.299 222.244.841 6,49 4. Doanh thu hđ tài chính 21 2.339.748.672 3.494.839.686 1.155.091.014 49,3 7 5. Chi phí hđ tài chính 22 2.557.568.566 3.506.392.781 948.824.215 37,1 6. Chi phí bán hàng 24 92.618.414 161.703.930 69.085.516 74,5 9 7. Chi phí QLDN 25 2.058.851.284 2.617.092.400 558.241.116 27,1 1 8. LN từ hđ tài chính 30 1.275.530.760 858.895.874 -416.634.886 -32,6 9. Thu nhập khác 31 193.378.279 449.253.409 255.875.130 132, 3 10. Chi phí khác 32 51.090.180 246.178.795 195.088.615 318, 8 11. LN khác 40 142.288.099 346.178.795 203.890.696 143, 2 12. Tổng LN trước thuế 50 1.199.998.965 91.970.488 -283.028.477 -23.5 13.Thuế thu nhập DN 51 306.315.879 292.533.960 -13.781.919 -4,50 14.LN sau thuế 60 893.686.086 669.436.528 -224.249.558 -25,1 - Tổng tài sản năm 2002 so với năm 2001 tăng thêm: 140.206.580.600 – 80.073.301.944 = 60.133.278.660 (đồng). - 10 - 10 [...]... hàng tồn kho = Doanh thu thuần Hàng tồn kho + Năm 2001: 137.323.783.406 -15.319.961.117 = 8,96 + Năm 2001: 147.333.927.400 -20.715.188.895 = 7,11 Khoản phải thu - Kỳ thu nợ = - x 360 Doanh thu thuần + Năm 2001: 44.939.252.296 137.323.783.406 x 360 = 117 (ngày) + Năm 2002: 74.456.666.335 147.333.927.400 x 360 = 182 (ngày) Doanh thu thuần... tiền mặt để quay vòng sản xuất Vòng quay tổng tài sản của năm 2002 là giảm, cứ 1 đồng tài sản tạo ra 1,05 đồng doanh thu Qua chỉ tiêu này ta thấy khả năng sử dụng tài sản có hiệu quả nhưng vẫn chưa cao Khả năng sinh lời: - Tỷ suất sinh lời = + Năm 2001: Lãi sau thuế - x 100% Doanh thu thuần 893.686.086 - x 100% = 0,65 % 137.323.783.406 669.436.528 + Năm 2002: - x 100%... x 100% = 0,65 % 137.323.783.406 669.436.528 + Năm 2002: - x 100% = 0,45 % 147.333.927.400 Khả năng sinh lời của công ty là thấp năm 2002 giảm chỉ còn 0,45% so với năm 2001 Nói chung hiện nay tình hình kinh doanh của Công ty vẫn đạt được lợi nhuận nhưng chưa cao, một số chỉ tiêu tài chính vẫn chưa đạt hiệu quả nhưng công ty vẫn có thể khắc phục được 14 - 14 - ... TSLD - Tỷ suât đầu tư TSLĐ = - x 100% Tổng tài sản 73.872.576.046 + Năm 2001: x 100% = 92,25 % 80.073.301.944 + Qua tỷ số tự tàu trợ ta thấy công ty sử dụng rất nhiều vốn vay để kinh doanh (chiếm 91,12% trong tổng nguồn vốn), trong khi đó vốn chủ sở hữu chỉ chiếm 8,78% trong tổng nguồn vốn Tình trạng này rất nguy hiểm vì công ty phải chịu sức ép từ các khoản nợ vay + Tỷ suất đầu tư... định tăng 110% + Tài sản tăng chủ yếu do các khoản phải thu và tài sản lưu động khác tăng( khoản phải thu tăng 56,68%, tài sản lưu động khác tăng 272,8%) Điều này cho thấy, công ty rất chú trọng đến nghiệp vụ bán hàng và quản lý tài sản lưu động Ngoài ra tài sản tăng là do nguyên giá tài sản cố định tăng + Năm 2002 so với năm 2001 cả nợ ngắn hạn và nợ khác đều tăng làm cho nguồn vốn tăng 75,09% Trong . GIỚI THIỆU CHUNG VỀ DOANH NGHIỆP 1. Chức năng, nhiệm vụ và một số mặt hàng kinh doanh chủ yếu của doanh nghiệp. 1.1 Chức năng -. triển chè. - Sản xuất và kinh doanh phân sinh hoá hữu cơ bón cho chè và các loại cây trồng khác trong ngành nông nghiệp. - Kinh doanh vật liệu xây dựng, trang