Đang tải... (xem toàn văn)
luận văn, khóa luận, chuyên đề, đề tài
PHẦN I MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết đề tài Phát triển kinh tế mục tiêu cho tất quốc gia giới có Việt Nam Với chủ trương đổi chuyển từ chế kế hoạch hoá tập trung sang chế thị trường có điều tiết nhà nước, kinh tế Việt Nam có nhiều thành tựu to lớn Tuy nhiên để hồn thành cơng CNH- HĐH mà Đảng nhà nước ta đề cịn nhiều thách thức có việc đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển Để bắt kịp với tiến trình kinh tế quốc tế, đặc biệt nước ta vừa gia nhập WTO phát triển tồn diện đất nước, rút ngắn khoảng cách kinh tế thành thị nông nghiệp nông thôn vấn đề quan trọng Nước ta nước nông nghiệp với gần 80% dân số sống nông thôn, 70% lao động nơng nghiệp, sản xuất hàng hố chưa phát triển, đơn vị sản xuất chủ yếu kinh tế hộ gia đình suất thấp, quy mơ ruộng đất, vốn, tiềm lực nhỏ bé, việc áp dụng khoa học cơng nghệ vào sản xuất cịn hạn chế, trình độ dân chúng nhìn chung chưa hiểu biết nhiều sản xuất hàng hoá Trong kinh tế nước ta nay, kinh tế hộ sản xuất chiếm vị trí vơ quan trọng, để mở rộng quy mô đổi trang thiết bị tham gia vào quan hệ kinh tế khác, hộ sản xuất cần vốn tín dụng Ngân hàng nguồn cung cấp vốn đáp ứng nhu cầu Ngân hàng nói chung, Ngân hàng nơng nghiệp nói riêng bước mở rộng hồn thiện chế cho vay kinh tế hộ sản xuất Trong trình đầu tư vốn khẳng định hiệu đồng vốn cho vay khả quản lý, sử dụng vốn hộ nông dân cho sản xuất kinh doanh, mở rộng thêm nghành nghề, phát triển chăn nuôi trồng trọt, tăng sản phẩm cho xã hội, tăng thu nhập cho gia đình hồn trả vốn cho nhà nước, nâng cao đời sống người dân, thay đổi mặt nông thôn, đưa người nông dần thoát khỏi sản xuất nhỏ tự cung tự cấp Huyện Đức thọ huyện nơng nghiệp, có vị trí địa lý thuận lợi, có tiềm lớn sản xuất nông nghiệp Trong năm qua sản xuất nông nghiệp thu thành tựu to lớn góp phần vào tăng trưởng chung tỉnh nước Đức thọ huyện có truyền thống thâm canh lúa đạt suất, chất lượng cao, dẫn đầu tồn tỉnh chăn ni Trong năm 2009, huyện Đức Thọ có diện tích trồng lúa năm 11 ngàn ha, suất bình quân 57 tạ/ha, lạc 1370 ha, suất 24 tạ/ha, ngô 1930 ha, suất 45 tạ/ha, rau loại 860 Thu nhập bình quân dầu người 595 kg/năm, giá trị thu nhập đạt xấp xỉ 50 triệu đồng Đàn trâu bị có 30 ngàn con, 72% bị lai sin, 830 ni trồng thủy sản Quy mơ sản xuất ngày tăng địi hỏi phải có nguồn vốn hỗ trợ kịp thời Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức thọ tỉnh Hà Tĩnh đáp ứng nhu cầu vốn cho người dân để họ mở rộng mơ hình sản xuất Trong thời gian qua ngân hàng nơng nghiệp góp phần không nhỏ việc thúc đẩy kinh tế huyện nhà lên bước đáng kể Tuy nhiên, Hoạt động tín dụng để an tồn đạt hiệu cao nhằm đáp ứng tốt phương hướng kế hoạch, mục tiêu phát triển huyện thực tế nhiều nội dung cần phải đặt Vì vậy, mà việc nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức thọ, tỉnh Hà Tĩnh việc quan trọng Nhận thức vấn đề xuất phát từ thực tiễn hoạt động tín dụng cho vay đến hộ nơng dân ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Tôi lựa chọn đề tài: “Đánh giá hiệu sử dụng vốn hộ nông dân nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức Thọ - tỉnh Hà Tĩnh” Nhằm mục đích tìm hiểu tình hình thực tế từ tìm giải pháp để đầu tư đáp ứng nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, xã hội địa bàn huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đánh giá hiệu sử dụng vốn vay người nơng dân Từ đó, đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Mục tiêu cụ thể sau: - Nắm bắt hiệu hoạt động tín dụng NHNo & PTNT huyện Đức Thọ thơng qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tổng dư nợ số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng để thấy mặt tích cực hay hạn chế hoạt động - Đánh giá hiệu sử dụng vốn vay từ NHNo Đức Thọ hộ nông dân địa bàn - Từ làm sở để đề giải pháp nhằm giúp NHNo & PTNT huyện Đức Thọ nâng cao hiệu hoạt động tín dụng giai đoạn tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu 3.1 Đối tượng nghiên cứu Tín dụng hộ nơng dân có nhu cầu vay vốn NHNo&PTNT huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh (Phỏng vấn trực tiếp có chọn mẫu hộ nông dân) 3.2 Phạm vi nghiên cứu - Về không gian: Tại NHNo huyện Đức Thọ 28 xã địa bàn nơi hoạt động NHNo Đức Thọ.Tìm hiểu việc sử dụng đồng vốn vay 60 hộ tiến hành số xã huyện - Về thời gian: Trong vòng năm từ 2007 – 2009 Phương pháp nghiên cứu • Thu thập số liệu - Số liệu sơ cấp: + Phỏng vấn trực tiếp hộ nông dân theo phương pháp điều tra chọn mẫu cấu vay vốn hộ nông dân huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh +Trao đổi với cán tín dụng - Số liệu thứ cấp: +Thu thập số liệu qua báo cáo tổng kết cuối năm phịng tín dụng, phịng kế toán ngân hàng giai đoạn 2007-2009 +Thu thập qua sách báo, Internet, truyền hình +Thu thập số liệu từ phịng nơng nghiệp phịng thống kê huyện • Phương pháp phân tích số liệu Có nhiều phương pháp phân tích số liệu, chủ yếu sử dụng phương pháp là: + Phương pháp điều tra vấn có chon mẫu: số hộ điều tra chọn mẫu theo cấu vay vốn địa bàn + phương pháp thống kê + Phương pháp so sánh: So sánh số tuyệt đối cho thấy biến động số lượng tiêu; So sánh số tương đối để tính tốc độ phát triển tiêu năm sau so với năm trước Số tuyệt đối = năm sau - năm trước Số tương đối (%) (tỷ lệ % tăng giảm) = (số tuyệt đối/năm cũ) x 100 + Phương pháp tỷ số: để tính số tiêu đánh giá hoạt động cho vay Ngân hàng + Phương pháp cấu: Cho thấy tỉ trọng khoản mục phân tích tổng thể nghiên cứu, tỷ trọng cho vay ngắn hạn, trung, dài hạn tổng doanh số cho vay, cấu nghành nghề PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HỘ NÔNG DÂN VÀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HỘ NƠNG DÂN 1.1 Hộ nơng dân vai trị hộ nơng dân phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn 1.1.1 Khái niệm đặc điểm hộ nông dân 1.1.1.1 Khái niệm hộ nơng dân Có nhiều khái niệm hộ nông dân, theo “kinh tế hộ nông dân” GS.TS Đào Thế Tuấn (1997) khái niệm hộ nông dân là: “Hộ nông dân nông hộ, thu hoạch phương tiện sống từ ruộng đất, sử dụng chủ yếu lao động gia đình sản xuất nông trại, nằm trng hệ thống kinh tế rộng hơn, đặc trưng việc tam gia phần thị trường hoạt động với trình độ hồn chỉnh khơng cao” 1.1.1.2 Đặc điểm hộ nông dân - Hộ nông dân đơn vị kinh tế sở, vừa đơn vị sản xuất, vừa đơn vị tiêu dùng - Hộ nơng dân hình thành theo đặc điểm tự nhiên đa dạng Tuỳ vào đặc điểm sinh hoạt đặc điểm địa phương mà hộ hình thành kiểu sản xuất khác nhau, cách tức tổ chức riêng phạm vi gia đình Các thành viên gia đình có chung huyết thống, có mối quan hệ thân thiết, có sở hữu kinh tế chủ hộ lao động trực tiếp làm việc có trách nhiệm, hồn tồn tự giác Sản xuất hộ ổn định, vốn luân chuyển chậm so với nghành khác - Sản xuất hộ mang tính rủi ro cao phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên Trình độ sản xuất hộ mức thấp, chủ yếu sản xuất thủ cơng, máy móc ít, khả áp dụng tiến khoa học hạn chế so với nghành kinh tế khác, tổ chức sản xuất mang tính tự phát lao động chưa đào tạo Nói chung hộ nơng dân sản xuất theo tính chất truyền thống, thái độ lao động thường bị chi phối tình cảm đạo đức gia đình nếp sinh hoạt theo phong tục làng quê - Các hoạt động kinh tế hộ nông dân chủ yếu dựa tư liệu sản xuất sẵn có lao động gia đình Quy mô sản xuất hộ nông dân phụ thuộc lớn vào quy mô đất đai canh tác hộ - Đối tượng sản xuất hộ nông dân đa dạng, chi phí sản xuất thường thấp, vốn đầu tư thường rãi trình sản xuất, mang tính thời vụ cao Trong q trình sản xuất lúc kinh doanh sản xuất nhiều loại trồng vật ni, ngồi hoạt động nơng nghiệp người nơng dân tham gia nhiều vào hoạt động phi nơng nghiệp với trình độ quy mơ khác Vì vậy, thu nhập người nơng dân rãi đều, tiềm phát triển kinh tế hộ nông dân nước ta - Tỷ lệ hộ nghèo hộ trung bình chiểm tỷ lệ cao loại hộ khác nề kinh tế - Hiện để tập trung hố sản xuất nhu cầu vốn hộ nơng dân lớn, khả đáp ứng vốn cho sản xuất hộ hạn chế Quy mô sản xuất hộ nông dân thường nhỏ bé, hộ nơng dân có sức lao động, điều kiện đất đai mặt nước khoa học kỹ thuật lạc hậu, trình độ cịn thấp, thiếu hiểu biết khoa học kỹ thuật, thiếu kiến thức thị trường, thiếu vốn nên sản xuất chủ yếu mang tính tự cấp, tự túc Vì vậy, để hộ nơng dân tạp trung sản xuất, tiếp cận với thị trường, phát triển kinh tế cần phải có hỗ trợ nhà nước chế sách, vốn 1.1.2 Vai trị hộ nơng dân phát triển kinh tế Có thể thấy nhược điểm của hình thức sản xuất hộ nông dân quy mô nhỏ, lại phân tán Thế nhưng, nước xuất phát từ nông nghiệp lúa nước lại cịn tình trạng phát triển nước ta sản xuất hộ có vai trị lớn, khơng nơng nghiệp nơng thơn mà cịn kinh tế Kinh tế hộ có vai trị sau đây: - Kinh tế hộ góp phần khai thác sử dụng có hiệu nguồn tài nguyên nông nghiệp, đất đai Người nông dân kết hợp nguồn vốn sức lao động sẵn có tiến hành sản xuất mảnh đất mình, tạo sản phẩm để cung cấp lương thực cho xã hội Quá trình khai thác, sử dụng cải tạo đất trình lao động sản xuất người nơng dân nhằm đáp ứng nhu cầu lương thực cho xã hội, trì ổn định tăng cường phát triển kinh tế, đảm bảo cho nghành công nghiệp nghành khác phát triển bình thường, ổn định hiệu - Kinh tế hộ góp phần tạo nhiều cơng ăn việc làm nơng nghiệp, nơng thơn Thơng qua hình thức hoạt động khác như: tổ chức phân công lao động gia đình, thuê mướn lao động, đổi công, hợp tác sản xuất, kinh tế hộ nông dân cho phép giải lao động nông nghiệp nông thôn, vừa đảm bảo thu nhập cho người dân, vừa góp phần tích luỹ cải cho xã hội Vì vậy, an ninh lương thực nơng thơn giữ vững, phong tục tập quán tốt đẹp người dân tiếp tục phát huy, góp phần hạn chế xoá bỏ tệ nạn xã hội -Hộ nơng dân có khả thích ứng với chế thị trường thúc đẩy sản xuất hàng hoá Ngày nay, hộ nông dân dần hoạt động theo chế thị trường có tự cạnh tranh sản xuất hàng hoá, đơn vị độc lập tự chủ, hộ nông dân phải định mục tiêu sản xuất kinh doanh ni gì? Trồng gì? Và sản xuất sao? để trực tiếp quan hệ với thị trường Để thực điều hộ nơng dân phải khơng ngừng tập trung hoá sản xuất, nâng cao chất lượng hàng nông sản để phù hợp với nhu cầu thị trường từ mở rộng sản xuất đồng thời đạt hiệu cao - kinh tế hộ nông thơn góp phần khơi phục phát triển làng nghề truyền thống làng nghề nông thôn Điều tạo nên thu nhập cho người dân mà bảo tồn nghành nghề truyền thống có nguy ngày mai một, bổ sung vào hàng hoá xuất nước ta 1.2 Tín dụng hiệu tín dụng hộ nông dân 1.2.1 Khái niệm phân loại tín dụng 1.2.1.1 Khái niệm Tín dụng xuất phát từ chữ La Tinh Credơ (tin tưởng, tín nhiệm) Đây hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Có thể định nghĩa tín dụng sau: “Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản bên cho vay ngân hàng bên vay (cá nhân, doanh nghiệp chủ thể khác), bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện gốc lãi cho bên cho vay đến hạn toán” (P.GS-TS Nguyễn Đăng Dờn, 2001) 1.2.1.2 Phân loại Tín dụng nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu rủi roc cho ngân hàng Vì ngân hàng cần phải tìm tiêu thức phân loại tín dụng để quản lý, kiểm tra cách dễ dàng từ phịng tránh rủi ro tín dụng Có nhiều cách để phân loại tín dụng theo tiêu thức khác tuỳ theo yêu cầu khách hàng mục tiêu quản lý ngân hàng Đây số cách phân loại chủ yếu nay: Căn vào thời gian cho vay + Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn cho vay năm Mục đích thường để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời, cho vay bổ sung vốn lưu động doanh nghiệp sản xuất kinh doanh thương mại dịch vụ, cho vay đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống với hộ tư nhân, cá thể + Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn cho vay từ năm đến năm năm Mục đích thường để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng dự án có quy mơ vừa nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh Tuy nhiên máy móc trang tiết bi cần có thời hạn khấu hao khơng q dài để kịp thời trả vốn cho ngân hàng + Tín dụng dài hạn: Là loại tín dụng có thời hạn năm năm Mục đích thường dùng để đáp ứng nhu cầu vốn dài hạn như: xây dựng nhà ở, máy móc, thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, đầu tư xây dựng nhà máy xi nghiệp, dự án có thời hạn thu hồi vốn dài Căn theo hình thức đảm bảo + Tín dụng khơng có bảo đảm tài sản: trường hợp ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng mà khơng cần có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh mà dựa vào uy tín khách hàng Việc vay dựa vào uy tín người vay bảo lãnh uy tín bên thứ ba doanh nghiệp hay tổ chức đồn thể trị-xã hội + Tín dụng có bảo đảm tài sản: Ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng dựa sở có tài sản chấp, cầm cố hay bảo lãnh Tài sản dung để chấp cầm cố nhà xưởng, giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, xe cộ, trang thiết bị hay tài sản hình thành từ vốn vay, vật có giá trị hay giấy tờ có giá Đây loại tín dụng tất ngân hàng áp dụng việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt khoản vay lớn, khoản đầu tư trung, dài hạn Căn vào mục đích sử dụng + Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hố: loại tín dụng cấp cho chủ thể kimh tế để tiến hành sản xuất kinh doanh lưu thơng hàng hố + Tín dụng tiêu dùng: loại tín dụng cung cấp cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng sữa chữa, xây nhà ở, mua sắm phương tiện lại, hàng hố tiêu dùng… Tín dụng tiêu dùng cấp phát hình thức cho vay tiền hình thức bán chịu hàng hố Căn vào bảo đảm cho vay + Tín dụng khơng có bảo đảm: Là loại tín dụng khơng có tài sản cầm cố, chấp bảo lãnh người thứ ba để đảm bảo cho khả hoàn trả khoản vay Việc vay dựa vào uy tín người vay bảo lãnh uy tín bên thứ ba doanh nghiệp hay tổ chức đồn thể trị - xã hội + Tín dụng có bảo đảm: loại tín dụng mà ngân hàng cho vay địi hỏi phải chấp tài sản, cầm cố bảo lãnh bên thứ ba để đảm bảo khả hoàn trả nợ vay Đây loại tín dụng tất Ngân hàng áp dụng việc cấp tín dụng cho khách hàng, đặc biệt khoản vay lớn, khoản đầu tư trung, dài hạn Căn vào đối tượng + Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng cấp để bổ sung vốn lưu động cho tổ chức kinh tế, tham gia trực tiếp vào trình sản xuất kinh doanh mua nguyên vật liệu, hàng hố dự trữ, chi cho chi phí sản xuất, cho vay để toán khoản nợ ngắn hạn Thời gian cho vay ngắn hạn thường 12 tháng + Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng thường dùng để mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi kỷ thuật, công nghệ, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình Thời hạn cho vay loại tín dụng 12 tháng Căn vào hình thức tín dụng + Chiết khấu: Là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị thương phiếu trừ phần thu nhập ngân hàng để sở hữu thương phiếu chưa đến hạn + Cho vay: Là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng cam kết khách hàng phải hoàn trả gốc lãi khoản thời gian định Có nhiều loại cho vay: Cho vay thấu chi Thấu chi nghiệp vụ cho vay qua ngân hàng cho phép người vay chi trội số dư tiền gửi tốn đến giới hạn định khoảng thời gian đinh Giới hạn gọi hạn mức thấu chi Cho vay trực tiếp lần Là hình thức cho vay tương đối phổ biến ngân hàng khách hàng khơng có nhu cầu vay thường xun, khơng có điều kiện để đạt hạn mức thấu chi Mỗi lần vay, khách hàng phải làm đơn trình ngân hàng phương án sử dụng vốn vay Ngân hàng sẻ phân tích khách hàng kí hợp đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trả nợ, lãi suất yêu cầu đảm bảo cần Mỗi vay tách biệt thành hồ sơ khách Cho vay theo hạn mức Là nghiệp vụ tín dụng mà theo ngân hàng thoả thuận cấp cho khách hàng hạn mức tín dụng Hạn mức tín dụng tính cho kì cuối kỳ Đó số dư tối đa thời điểm tính Hạn mức tín dụng cấp sở kế hoạch sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn nhu cầu vay vốn khách hàng Cho vay luân chuyển Là nghiệp vụ cho vay dựa luân chuyển hàng hoá Doanh ghiệp muc hàng thiếu vốn, ngân hàng cho vay để mua hàng sẻ thu nợ doanh nghiệp bán hàng Ngân hàng khách hàng thoả thuận với phương thức vay, 10 ... đến hộ nông dân ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức Thọ, tỉnh Hà Tĩnh Tôi lựa chọn đề tài: ? ?Đánh giá hiệu sử dụng vốn hộ nông dân nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát. .. tỉnh Hà Tĩnh Mục tiêu nghiên cứu đề tài Đánh giá hiệu sử dụng vốn vay người nơng dân Từ đó, đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu tín dụng ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Đức Thọ, tỉnh. .. hình thành phát triển NHNo Đức Thọ thành lập năm 1988, ngân hàng huyện thuộc NHNo tĩnh Hà Tĩnh, NHNo Đức Thọ có trụ sở thị trấn, có ngân hàng cấp nên hoạt động Ngân hàng thực hội sở Ngân hàng huyện
