Đang tải... (xem toàn văn)
Bài giảng Microsoft Excel 2003 - Nguyễn Trung Kiên sẽ giới thiệu tới các bạn các hàm thông dụng; các hàm tính toán khấu hao trang thiết bị; các hàm liên quan đến tính toán hiệu quả vốn đầu tư;... Cùng tìm hiểu để nắm bắt nội dung thông tin tài liệu.
MICROSOFT EXCEL 2003 Lecturer: Nguyễn Trung Kiên Email: Kienntneu@gmail.com I. CÁC HÀM THÔNG DỤNG Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com Các hàm cơ bản trong Excel Hàm : là cơng cụ để thực hiện các phép tính từ đơn giản đến phức tạp trên bảng tính Các hàm thơng dụng : Hàm tham chiếu Hàm thống kê Hàm logic Hàm tốn học Hàm kí tự Hàm ngày tháng = () Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 1.Các nhóm hàm thống kê 1.Hàm tính tổng (SUM) Chức năng: Tính tổng các giá trị nằm trong đoạn ơ n1 đến n2 Cú pháp : SUM(n1:n2) SUM(A1:A10). 2.Hàm tính giá trị TB (AVERGE) Chức năng: tính trung bình cộng các giá trị Cú pháp =AVERAGE(n1:n2) tính TB cộng các giá trị từ ơ n1 đến ơ n2 Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com Các nhóm hàm thống kê 3. COUNT Chức năng : đếm các giá trị số trong vùng Cú pháp : = COUNT(địa chỉ vùng) 4. Tìm giá trị lớn nhất (MAX) Cú pháp = MAX(n1:n2) 5. Tìm giá trị nhỏ nhất (MIN) Cú pháp : = MIN(n1:n2) Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 2. Nhóm hàm số học a Hàm ABS : Chức năng : lấy giá trị tuyệt đối Cú pháp : ABS() b. Hàm SQRT : lấy căn bậc 2 c. Hàm INT : lấy phần ngun của biểu thức số d.Hàm Round : làm tròn số Cú pháp : Round(, số các chữ số cần làm tròn) Ví dụ : ROUND(9.765,1) kết quả là 9.8 e. Hàm Mod (số chia, số bị chia) lấy giá trị dư của phép chia Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com e. Hàm RANK(a,b,c) Chức năng : Xếp vị thứ theo độ lớn Cú pháp : RANK(a,b,c) a: Giá trị số cần xếp hạng B : địa danh sách giá trị cần xếp hạng C =0 bỏ qua xếp tăng dần C khác xếp giảm dần Chú ý : Địa chỉ vùng danh sách giá trị là địa chỉ tuyệt đối Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 3. Nhóm hàm kí tự văn bản Hàm LEN Chức : Lấy độ dài chuỗi Cú pháp : =LEN(chuỗi địa ơ) Ví dụ : LEN(“TIN HOC”) kết Hàm LEFT Chức : lấy n kí tự bên trái chuỗi Cú pháp : =LEFT(,n) Ví dụ : =LEFT(“TIN HOC”,3) kết TIN Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com Nhóm hàm kí tự văn Hàm RIGHT Chức : lấy n kí tự bên phải chuỗi Cú pháp : =RIGHT(,n) Ví dụ : =R IGHT(“TIN HOC”,3) kết HOC Hàm LOWER Chức : chuyển kí tự thành chữ thường Cú pháp : =LOWER(chuỗi) Hàm UPPER Chức : chuyển kí tự thành chữ HOA Cú pháp : =UPPER (chuỗi) Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com Nhóm hàm kí tự văn bản Hàm MID: Chức năng: Dùng để tách chuỗi, MID(chuỗi nguồn, vị trí bắt đầu tách, vị trí kết thúc tách) Cú pháp: MID(“Cong nghe thong tin”,1,6) Hàm trim: Chức năng: Dùng để cắt các ký tự trắng Cú pháp : Trim(“trung tam cntt ”) Hàm Concatenate Chức năng: Dùng để cộng chuỗi ký tự Cú pháp: (“nguyen”, “”, “Trung”,””,”Kien”) Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 10 Hàm FV (Future Value) Chức năng: Tính giá trị tương lai của một khoản đầu tư có lãi suất cố định trả theo định kỳ hoặc gửi thêm vào. Cú pháp: FV(Rate, Nper, Pmt, Pv, Type) + Rate: Tỷ lệ lãi suất mỗi kỳ (theo tháng, q, năm) + Nper: số kỳ chi trả(số tháng, q, năm) + Pmt: số tiền chi trả (hay thu về) trong m ỗi kỳ, c ố định trong suốt giai đoạn. Nó bao gồm vốn và lãi suất nhưng khơng chứa các chi phí hoặc thuế khác. Nếu Pmt khơng có thì phải có Pv + Pv: là giá trị đầu tư ban đầu. Nếu Pv khơng có thì phải có Pmt + Type: bằng 1 nếu số tiền tính đầu kỳ, bằng 0 nếu cuối kỳ Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 45 Ví dụ: Anh an có 1000$ gửi tiết kiệm với lãi suất 12% năm. Đầu mỗi tháng tiếp theo anh ta lại gửi kèm vào 100$ trong vòng 5 năm. Hỏi sau 5 năm anh an có bao nhiêu tiền? FV(12%/12, 5*12, 100, 1000, 1) > 10065.33$ Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 46 Ví dụ Chị Hoa có 1000$ gửi vào tiết kiệm với lãi suất trong 5 năm tương ứng là 3%, 2.5%, 2.7%, 2.8%, 2.4%. Sau 5 năm chị Hoa có bao nhiêu tiền FVSCHEDULE(1000, {0.03, 0.025, 0.027, 0.028, 0.024}) > 1141.365 Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 47 Hàm PV (Present Value) Chức năng: Trả về giá trị hiện tại của một khoản đầu tư theo từng kỳ. Cú pháp: PV(Rate, Nper, Pmt, Fv, Type) + Rate: tỷ lệ lãi suất mỗi kỳ(theo tháng, quý, năm) + Nper: số kỳ chi trả(số tháng, quý, năm) + Pmt: số tiền chi trả(hay thu về) trong mỗi kỳ, cố định trong suốt giai đoạn. Nó bao gồm vốn và lãi suất nhưng ko chứa các chi phí hoặc thuế khác. Nếu Pmt khơng có thì phải có Fv + Fv: giá trị tương lai hoặc cân bằng tiền mặt mà ta muốn tìm sau lần chi trả cuối cùng. Nếu Fv ko có thì phải có Pmt + Type: bằng 1 nếu số tiền tính đầu kỳ, bằng 0 nếu cuối kỳ Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 48 Ví dụ Anh An có nhu cầu mua một mảnh đất. Giá hiện tại của tài sản cố định này là 800 triệu đồng. Biết lãi suất ngân hàng là 10% năm. Có các phương thức thanh tốn sau đặt ra tuỳ cơng ty lựa chọn: a. Cho thanh tốn chậm sau 1 năm phải trả 860 triệu đồng b. Cho thanh tốn chậm trong vòng 3 năm, cuối mỗi năm phải trả 300 triệu đồng c. Cho thanh tốn chậm, sau 4 năm phải trả số tiền là 1200 triệu đồng d. Cho thanh tốn chậm trong vòng 4 năm, cuỗi mỗi năm phải trả 250 triệu đồng e. Thanh toán ngay 800 triệu đồng Yêu cầu: Sử dụng hàm PV cho biết Anh An nên chọn phương án nào? Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 49 Cú pháp =PV(B2,C2,D2,E2) PA Rate nper 10% 10% 10% 10% 10% pmt 4 FV 300 250 860 1200 800 PV ($781.82) ($746.06) ($819.62) ($792.47) ($800.00) Anh An nên chọn phương án có giá trị nhỏ Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 50 Hàm NPV (Net Present Value) Chức năng: Tính giá trị hiện tại ròng của 1 dự án đầu tư (giá trị hiện tại ròng là số chênh lệch giữa giá trị của tiền dự đốn thu được trong tương lai với giá trị hiện tại của vốn đầu tư) Hàm NPV tính theo cơng thức: Cú pháp: NPV(Rate, Value1, Value2,…) + Rate: là lãi suất mỗi kỳ(tháng, q, năm) + Value1, Value2,…: giá trị tiền dự đốn thu được trong tương lai mỗi kỳ (tính cho tháng, q, năm) Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 51 Ví dụ Cơng ty a có khoản tiền 160000$ muốn đầu tư vào 1 trong 2 dự án trong vòng 5 năm. Dự án xây khách sạn cho th dự kiến sẽ thu về số tiền hàng năm là: 5400$, 23400$, 43200$, 54300$, 85400$ với tỷ lệ triết khấu là 6.5% trong suốt thời gian đó. Dự án ni cá lồng dự kiến sẽ thu được 5600$, 23100$, 37400$, 46800$, 97300$ với tỷ lệ triết khấu là 6.9%. Bạn hãy khun cơng ty CDC dự án nào Khách sạn:NPV(0.065, 160000, 5400, 23400, 43200, 54300, 85400) > 5638.31 Cá lồng:NPV(0.069, 160000, 5600, 23100, 37400, 46800, 97300) > 3739.18 Cơng ty C nên chọn dự án xây dựng khách sạn vì có NPV lớn hơn Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 52 Hàm PMT (Payment) Chức năng: Tính số khoản tương đương từng kỳ cho một khoản đầu tư có lãi suất cố định trả theo định kỳ Cú pháp: PMT(Rate, Nper, Pmt, Fv, Type) + Rate: tỷ lệ lãi suất mỗi kỳ(theo tháng, q, năm) + Nper: số kỳ chi trả(số tháng, q, năm) + Pv: tổng số tiền chi trả(hay thu về) hiện tại của mỗi kỳ trong tương lai, cố định trong suốt giai đoạn bao gồm cả vốn và lãi suất, ko chứa các chi phí hoặc thuế khác đơi khi đi kèm với các khoản vay. Nếu Pv ko có thì phải có Fv + Fv: giá trị tương lai hoặc cân bằng tiền mặt mà ta muốn tìm sau lần chi trả cuối cùng. Nếu Fv ko có thì phải có Pv + Type: bằng 1 nếu số tiền tính đầu kỳ, bằng 0 hoặc bỏ trống nếu cuối kỳ Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 53 Ví dụ a. suất vay là 8% năm vay trong thời hạn 25 năm với số tiền vay ban đầu là 100000usd Với 25*12=300 tháng, lãi suất mỗi tháng là 8%/12=0.67% = PMT(0.67%, 300, 100000) > 774.47 b. Anh Bình muốn có số tiền 50000$ sau 18 năm tiết kiệm. Biết lãi suất tiết kiệm là 6% năm. Hỏi cuối mỗi tháng anh Bình phải gửi vào tiết kiệm bao nhiêu tiền? = PMT(6%/12, 18*12, 0, 50000) > 129.08 Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 54 Hàm NPER Chức năng: Hàm tìm số kỳ hạn cần thiết để đầu tư hồn thành (hay thanh tốn hết) một khoản đầu tư (hay mua trả góp) với mức đầu tư (hay thanh tốn) khơng đổi và lãi suất ko đổi trong suốt q trình đầu tư (trả góp) Cú pháp: NPER(Rate, Pmt, Pv, Fv, type) + Rate: là tỉ lệ lãi suất mỗi kỳ (theo tháng, q, năm) + Pmt: là số tiền chi trả (hay thu về) trong mỗi kỳ, cố định trong suốt giai đoạn. Nó bao gồm vốn và lãi suất nhưng ko chứa các chi phí hoặc thuế khác + Pv: là số tiền nhận được vào kỳ đầu tiên (hay giá trọ hàng trả góp + Fv: là giá trị tương lai hoặc cân bằng tiền mặt mà ta muốn thu về (giữ lại) sau lần chi trả cuối cùng. Nếu Fv bỏ qua thì phải cho giá trị bằng 0 + Type: 1 nếu số tiền tính đầu kỳ, 0 nếu cuối kỳ Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 55 Ví dụ: Nghiên cứu và xem xét đề án nếu số tiền đầu tư ban đầu bỏ ra là $1000, đầu mỗi tháng đều phải bỏ ra $100 để đầu tư kinh doanh, sau tháng cuối cùng thu lại được $10000. Giả sử rằng tỉ lệ lãi suất hàng năm là 12%. Hỏi phải đầu tư trong bao nhiêu tháng để có thể thu về $10000 = NPER(12%/12, 100, 1000, 10000) > 60 tháng Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 56 IV.PHÂN TÍCH VÀ TỔNG HỢP DỮ LIỆU Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 57 DÙNG GOAL SEEK ĐỂ THẨM ĐỊNH ĐẦU TƯ Tools/Goalseek Đặt thay đổi mục tiêu và đối số đi kèm Chọn OK 10% (ơ B1) thành 19,8% gía trị 133,1 (ơ B5) thành 172 Nguyễn Trung Kiên Kienntneu@gmail.com 58 Dùng solver để giải bài toán QHTT Bài toán X1>=0 X2>=0 X1