BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG *** HOÀNG THỊ TUYẾT HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THỦ ĐỨC, THÀNH PHỐ.HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đồng Nai, Năm 2018 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG *** HOÀNG THỊ TUYẾT HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH THỦ ĐỨC, THÀNH PHỐ.HỒ CHÍ MINH Chun nghành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số: 8340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC LÊ ĐÌNH HẠC Đồng Nai, Năm 2018 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn, nỗ lực thân tác giả xin gửi lời cảm ơn đến tất quý thầy cô trường Đại học Lạc Hồng, nhiệt tình dạy giúp đỡ, tạo điều kiện để tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp thời gian cho phép Tác giả xin gửi lời cảm ơn đến, Ban giám đốc tồn thể, nhân viên Ngân Hàng Nơng Nghiệp phát triển nông thôn chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh, anh chị Phòng tài tín dụng Ngân Hàng Nơng Nghiệp phát triển Nông thôn chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh, gia đình chồng con, người thân hỗ trợ động viên suốt trình làm việc học tập Đặc biệt tác giả xin gửi lời chân thành sâu sắc đến TS Lê Đình Hạc - Người thầy tận tình hướng dẫn tác giả suốt thời gian qua TP.HCM, ngày 01 tháng 11 năm 2018 Học viên Hoàng Thị Tuyết LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan luận văn thạc sĩ “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Thủ Đức, Thành Phố.Hồ Chí Minh” kết q trình học tập, nghiên cứu khoa học độc lập, nghiêm túc, số liệu sử dụng luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng, giải pháp rút từ sở lý luận trình nghiên cứu thực tiễn TP.Hồ Chí Minh, ngày 01 tháng 11 năm 2018 Học viên Hoàng Thị Tuyết MỤC LỤC LỜI CẢM ƠN LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ MỞ ĐẦU 1 LÝ DO THỰC HIỆN ĐỀ TÀI 2.TỔNG QUAN CÁC NGHIÊN CỨU CÓ LIÊN QUAN 2.1 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU TRONG NƯỚC 2.2 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU NƯỚC NGOÀI MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI 3.1 MỤC TIÊU CỤ THỂ 3.2 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU CỦA ĐỀ TÀI……………………………………… ĐỐI TƯỢNG, PHẠM VI NGHIÊN CỨU: 4.1 ĐỐI TƯỢNG NGHIÊN CỨU 4.2 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 5 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Ý NGHĨA KHOA HỌC VÀ THỰC TIỄN KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm rủi ro 1.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.3 Các hình thức rủi ro tín dụng 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng NHTM 1.2.3 Biểu rủi ro tín dụng 1.2.3.1 Nhóm dấu hiệu liên quan đến quan hệ Ngân hàng 10 1.2.3.2 Nhóm dấu hiệu liên quan tới phương pháp quản lý khách hàng 11 1.2.3.3 Nhóm dấu hiệu liên quan tới ưu tiên Kinh doanh 12 1.2.3.4 Nhóm dấu hiệu thuộc vấn đề kỹ thuật Thương mại, biểu 12 1.2.3.5 Nhóm dấu hiệu xử lý thơng tin tài chính, kế tốn 12 1.2.4 Hậu rủi ro tín dụng 13 1.3 NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 14 1.3.1 Dự báo rủi ro tín dụng 15 1.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 15 1.3.2.1 Mô hình phân tích định tính, chất lượng 16 1.3.2.2 Mơ hình phân tích định lượng 17 1.3.3 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng 20 1.3.4 Quy trình tín dụng 21 1.3.5 Tổ chức kiểm sốt tín dụng 21 1.3.6 Phòng ngừa rủi ro tín dụng 22 1.4 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RRTD Ở MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI VIỆT NAM 23 1.4.1 Kinh nghiệm quản trị RRTD Thái Lan 23 1.4.2 Kinh nghiệm quản trị RRTD Tại ANZ – AUSTRALIA 24 1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Thương mại Việt Nam công tác quản trị rủi ro tín dụng 25 KẾT LUẬN CHƯƠNG 27 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỦ ĐỨC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 28 2.1 GIỚI THIỆU VỀ AGRIBANK CHI NHÁNH THỦ ĐỨC 28 2.1.1 Quá trình đời 28 2.1.2 Qúa trình phát triển 28 2.1.3 Cơ cấu tổ chức 29 2.1.4 Chức nhiệm vụ phòng ban nghiệp vụ 29 2.1.5 Lĩnh vực hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ 31 2.1.6 Kết hoạt động Agribank Chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh 31 2.1.6.1 Kết huy động vốn Agribank Chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh 31 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỦ ĐỨC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH……………………………………………34 2.2.1 Các sản phẩm, hình thức cho vay AGRIBANK Chi nhánh Thủ Đức thời gian qua 34 2.2.2 Kết hoạt động tín dụng …………………………………………………… 35 2.2.2.1 Dư nợ theo kỳ hạn………………………………………………………………35 2.2.2.2 Dư nợ theo cấu đối tượng cho vay 37 2.2.2.3 Nợ hạn, nợ xấu 38 2.2.2.4 Dư nợ theo nghành nghề 41 2.3 Thực trạng quản trị RRTD Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM………43 2.3.1 Về nhận diện RRTD………………………………………………………………43 2.3.2 Về đo lường rủi ro tín dụng………………………………………………………44 2.3.3 Xây dựng cấu máy phân công quản trị RRTD Agribank Chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh 50 2.3.4 Xây dựng ban hành sách quản lý rủi ro tín dụng 51 2.3.4.1 Chính sách hạn chế cấp tín dụng 51 2.3.4.2 Chính sách khách hàng 51 2.3.4.3 Chính sách phân tán rủi ro 51 2.3.5 Quy trình cho vay…………………………………………………………………52 2.3.6 Về kiểm tra kiểm sốt giám sát RRTD……………………………………….54 2.3.6.1 Đối với kiểm tra, kiểm soát nội cho vay……………………………………55 2.3.6.2 Về xử lý RRTD………………………………………………………………….56 2.4 Những hạn chế quản trị RRTD nguyên nhân………………………….56 2.4.1 Hạn chế quản trị rủi ro tín dụng…………………………………………56 2.4.2 Nguyên nhân hạn chế quản trị RRTD 57 2.4.1.1 Về môi trường pháp lý, kinh tế xã hội tự nhiên 57 2.4.2.2 Từ phía khách hàng 59 2.4.2.3 Từ phía Agribank Thủ Đức TPHCM 59 TÓM TẮT CHƯƠNG 61 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỦ ĐỨC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN TRỊ RRTD CỦA AGRIBANK CHI NHÁNH THỦ ĐỨC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH 62 3.1.1 Định hướng phát triển Agribank đến năm 2020 62 3.1.2 Định hướng quản trị RRTD Agribank thời gian tới 65 3.1.3 Định hướng quản trị RRTD Agribank Chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh thời gian tới 63 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH THỦ ĐỨC THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH………………………… 64 3.2.1 Việc triển khai sách cho vay cần đảm bảo cấu dư nợ hợp lý 64 3.2.2 Tích cực kịp thời xử lý nợ xấu……………………………………………… 65 3.2.3 Triển khai quy trình quản trị RRTD phù hợp với thực tế…………………….65 3.2.4 Xây dựng, đào tạo cho đội ngũ CB quản lý CBTD chuyên nghiệp 68 3.2.5 Tiếp nhận khai thác tốt hệ thống thông tin quản trị RRTD 70 3.3 KIẾN NGHỊ Đối với Agribank Việt Nam 71 TÓM TẮT CHƯƠNG 3……………………………………………………………… 74 KẾT LUẬN…………………………………………………………………………… 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG ANH PHỤ LỤC TÓM TẮT LUẬN VĂN Hiện thu nhập NHTM chủ yếu thu nhập từ hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM trường hợp ngoại lệ Agribank chi nhánh Thủ Đức TP.HCM có thị trường tín dụng đầy tiềm để phát triển bền vững Tuy nhiên, hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng nguyên nhân chủ yếu gây nguy đe dọa an tồn hoạt động tín dụng, dẫn đến hiệu kinh doanh bị ảnh hưởng tiêu cực Agribank chi nhánh Thủ Đức TP.HCM thời gian qua Từ đó, vấn đề giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu kinh doanh Agribank Chi nhánh Thủ Đức thời gian tới cần thiết Xuất phát từ luận điểm qua thực tiễn cơng tác đây, tác giả chọn đề tài: “Hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánhThủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Mục đích nghiên cứu: Luận văn tập trung vào phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank chi nhánh Thủ Đức TP.HCM làm sở để đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng cách chặt chẽ, khoa học, góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Agribank chi nhánh Thủ Đức TP.HCM Đối tượng nghiên cứu luận văn qui định, sách quản trị rủi ro tín dụng NHTM Phạm vi khơng gian nghiên cứu cơng tác, sách quản trị rủi ro tín dụng qua năm từ 2015 – 2017 Agribank chi nhánh Thủ Đức TP.HCM Phương pháp nghiên cứu luận văn phương pháp quy nạp Khi tiếp cận thu thập thông tin, tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu tài liệu (thu thập từ số báo cáo thường niên Phòng tín dụng, báo cáo tổng kết Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM Từ tài liệu, số liệu cơng bố qua sách báo, tạp chí, website, báo cáo khoa học, cơng trình nghiên cứu…), phương pháp quan sát, vấn… Khi xử lý thông tin thu thập được, tác giả sử dụng phương pháp tư logic để xử lý thông tin định tính Bên cạnh đó, sử dụng phương pháp thống kê (thông qua bảng, biểu đồ…) so sánh, hệ thống hóa…để xử lý thơng tin định lượng Ngồi ra, sử dụng phương pháp phân tích, tổng hợp… nhằm đưa luận đánh giá thuyết phục vấn đề cần phải làm sáng tỏ DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Nguyên nghĩa Cán cơng nhân viên Cán tín dụng Dự phòng rủi ro Hoạt động kinh doanh Hội đồng quản trị Hội sở Kinh tế thị trường Ngắn hạn Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Quản trị rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng Sản xuất kinh doanh Tài sản đảm bảo Tín dụng Ngân hàng Tổ chức tín dụng Trung dài hạn Trung tâm Thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà Nước Trung ương Ký hiệu CBCNV CBTD DPRR HĐKD HĐQT HSC KTTT NH NHNN Agribank NHTM PDG QRRTD RRTD SXKD TSĐB TDNH TCTD TDH CIC TW 65 trọng xấp xỉ (20%), tổng dư nợ vay thời gian qua, đề nghị Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM cần trọng mở rộng đối tượng vay hộ gia đình, dân cư, Doanh nghiệp vừa nhỏ kinh doanh, chăn nuôi gia súc gia cầm nghề cá địa bàn Theo báo cáo văn phòng đăng ký đất đai Quận Thủ Đức, TP.HCM có (75 % )hộ gia đình Quận Thủ Đức cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà tài sản gắn liền với đất Đây sở để Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM mạnh dạn cho vay có tài sản chấp nhằm hạn chế RRTD 3.2.2 Tích cực kịp thời xử lý nợ xấu Thời gian qua nợ xấu xếp loại nợ không thu hồi có rủi ro cao Agribank Chi nhánh Thủ Đức chiếm tỷ trọng cao cấu nợ xấu năm 2016 (58%), năm 2016 (159%) , năm 2017 (161%) có xu hướng tăng lên thời gia qua Đây tiềm ẩn nguy RRTD cao Đề nghị Agribank Chi nhánh Thủ Đức thời gian tới phải nhanh chóng, tích cực xử lý khoản nợ xấu nhiều biện pháp thích hợp khơng thực biện pháp trích lập dự phòng để bù đắp thời gian qua, đẩy mạnh biện pháp bán nợ cho VAMC biện pháp khởi kiện, bán đấu giá lý TSĐB chấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà Thị trường bất động sản TPHCM sôi động hấp dẫn, nhu cầu đất đai, nhà cửa cao Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM dùng biện pháp thương lượng khách hàng vay gặp rủi ro mà chưa cần đến quan pháp luật xử lý Agribank Thủ Đức TPHCM tư vấn, giám sát khách hàng để đưa biện pháp tháo gỡ khó khăn, chuyển hướng SXKD, tích cực thu hồi nợ phải thu, tiết kiệm chi phí, giải hàng tồn đọng đề nghị khách hàng đưa lộ trình khắc phục với thời gian hoàn thành phương án kế hoạch cụ thể Nợ xấu, phát sinh yếu tố chủ quan từ phía CBTD phận có liên quan Agribank Chi nhánh Thủ Đức cần phải có biện pháp xử lý kiên theo mức kỷ luật hành bồi thường vật chất Mới có tính chất răn đe, nâng cao tinh thần trách nhiệm công việc hạn chế phần RRTD 3.2.3 Triển khai quy trình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp với thực tế * Về nhận diện rủi ro tín dụng: - Cần phải tuân thủ đầy đủ bước kiểm tra, thẩm định thông tin khách 66 hàng trước đồng ý cho vay Cần rút kinh nghiệm thời gian qua, nhiều lý như: nể nang khách hàng, tải công việc mà CBTD chấp nhận hồ sơ xin vay giải ngân cho dù khách hàng chưa đáp ứng số yêu cầu theo thỏa thuận - Để nhận diện RRTD cách đầy đủ xác đòi hỏi CBTD phải sàng lọc thơng tin khách hàng từ nhiều nguồn thông tin phong phú khác tiếp nhận xử lý thông tin từ nguồn khách hàng cung cấp từ CIC, CBTD phải tận dụng tối đa tiện ích từ hệ thống công nghệ thông tin đơn vị nâng cấp để thu thập xử lý cách nhanh chóng, xác thơng tin khách hàng, qua nhận diện RRTD xảy ra, làm sở đề xuất cho lãnh đạo Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM định đắn * Về đo lường rủi ro tín dụng - Hồn thiện mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội Rút kinh nghiệm hạn chế hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp thời gian qua Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM, thời gian tới, Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM cần tiếp tục đề xuất hoàn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội theo hướng nghiên cứu, áp dụng chuẩn mực, thông lệ quốc tế xếp hạng tín nhiệm khách hàng phải phù hợp với đặc điểm khách hàng, tiềm lợi phát triển kinh tế Việt Nam khả cạnh tranh Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM, trình độ nghiệp vụ đội ngũ CBTD Hoàn thiện phương pháp tính tốn, đánh giá, cách kiểm sốt, thu thập liệu xử lý hệ thống công nghệ thông tin đơn vị để hỗ trợ việc đánh giá phân loại RRTD, xếp hạng, lượng hóa ước tính vỡ nợ tổn thất cho loại tài sản chịu rủi ro định Riêng chấm điểm, xếp hạng khách hàng hộ gia đình, cá nhân, cần sớm đưa vào áp dụng tất sản phẩm, đối tượng cho vay Phân công CBTD chấm điểm xếp hạng khách hàng người trực tiếp đề xuất đồng ý cho vay để đảm bảo tính khách quan, tránh trường hợp nâng điểm phần thông tin phi tài để khách hàng có điểm cao thực tế, qua đó, khoản vay nâng lên ảo làm tăng nguy rủi ro Trong trình áp dụng mơ hình việc cần thiết nâng cao tính thực tiễn khả đánh giá xác hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ, thực xếp hạng tín dụng theo định kỳ hàng quý trì cách liên tục để làm sở xây dựng sách khách hàng giới hạn tín dụng, áp dụng sách đảm bảo tiền vay 67 thích hợp, định hướng tín dụng cho khách hàng - Trong việc đo lường RRTD, đề nghị Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM không tập trung vào việc đánh giá hợp lý giá trị TSĐB cho khoản vay mà cần đa dạng hóa loại TSĐB để có sở mở rộng dư nợ cho vay, trì Giấy chứng nhận QSDĐ giấy chứng nhận đăng ký xe kèm với xe ô tô, cầm cố, chấp…Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM cần triển khai hình thức cầm cố chấp khác như: Sổ tiết kiệm, cổ phiếu, trái phiếu, giấy tờ có giá khác…trong thời gian tới CBTD cần nhận thức cách quán, đầy đủ nghiêm túc việc phải tn thủ quy trình cho vay là: không xem nhẹ hay bỏ qua thủ tục nào, đảm bảo khâu: có người thực bắt buộc phải có kiểm tra cụ thể * Về kiểm tra, kiểm soát rủi ro tín dụng - Quy trình kiểm tra kiểm sốt RRTD cần phải tuân thủ quy định rút kinh nghiệm thời gian qua, thiếu tinh thần trách nhiệm, tải công việc…việc kiểm tra, kiểm soát bước thẩm định hồ sơ xin vay kể bước sau cho vay làm qua loa, hình thức Hậu khơng phát kịp thời dấu hiệu bất thường thông tin khách hàng, tài tình hình TSĐB khách hàng dẫn đến khoản vay có nguy khó đòi, vốn thật CBTD cần nhận thức cách quán, đầy đủ nghiêm túc việc phải tn thủ quy trình cho vay là: không xem nhẹ hay bỏ qua thủ tục nào, đảm bảo khâu: có người thực bắt buộc phải có kiểm tra cụ thể + Khi xét duyệt hồ sơ vay vốn khách hàng, CBTD cần xem xét thông tin khách hàng cung cấp, kết hợp với nguồn thông tin mà CBTD thu thập kênh có độ tin cậy khác, cần ý xem khách hàng có phát sinh nợ q hạn hay khơng? Nếu khách hàng có mức nợ hạn cao thường xuyên khứ, CBTD cần từ chối cho vay từ khâu nhằm tiết kiệm công sức, thời gian hạn chế rủi ro từ đầu, qua nâng cao hiệu hoạt động tín dụng đơn vị + Còn kiểm tra, giám sát khoản vay, cần phải tiến hành thường xuyên liên tục, khơng làm theo kiểu hình thức, mang tính đối phó, sau kiểm soát, giám sát, phải đưa kết luận kịp thời để xử lý, răn đe tuyên dương kịp thời nhằm tránh tái phạm tạo động lực thi đua phấn đấu hoàn thành tốt nhiệm vụ - Do vậy, yêu cầu đặt thời gian tới, việc kiểm tra, kiểm soát Agribank Thủ Đức TPHCM phải tuân thủ quy định quy trình cho vay, phải làm 68 thường xuyên định kỳ thực chất, qua đó, phát xử lý kịp thời, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro xảy - CBTD cần phải tận dụng tối đa tiện ích từ hệ thống công nghệ thông tin đơn vị nâng cấp để hỗ trợ cho công tác kiểm tra, kiểm soát RRTD, đảm bảo cho việc kiểm tra, kiểm sốt thơng tin có liên quan xử lý chúng (thơng qua phần mềm) ln nhanh chóng xác Qua có biện pháp xử lý kịp thời * Về xử lý rủi ro tín dụng Rút kinh nghiệm thời gian qua, xử lý nợ xấu, Agribank Thủ Đức TPHCM áp dụng phương pháp truyền thống phổ biến dùng dự phòng RRTD Các biện pháp khác chưa triển khai đáng kể Trong thời gian tới, đề nghị Agribank Thủ Đức TPHCM thực biện pháp như: khởi kiện, đấu giá lý TSĐB khách hàng, bán nợ cho VAMC để thu hồi nợ, chuyển nợ thành cổ phần DN khách hàng, kể biện pháp khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu xuống 3.2.4 Xây dựng, đào tạo cho đội ngũ Cán quản lý Cán tín dụng chuyên nghiệp Con người nhân tố định cho hoạt động, tổ chức, kể tổ chức tín dụng ngân hàng, thời gian qua, nhiều NHTM Việt Nam kinh doanh thua lỗ, chí NHTM Việt Nam phải đưa vào diện kiểm soát đặc biệt như: Ngân hàng Xây dựng Việt Nam, Ngân hàng Đại dương Việt Nam (Ocean bank)…nguyên nhân dẫn đến thất bại đội ngũ lãnh đạo NHTM thiếu lực quản trị, thiếu tinh thần trách nhiệm xem thường đạo đức nghề nghiệp, hỗ trợ giúp sức đội ngũ CBTD trình độ chuyên môn, nhắm mắt làm liều Đây học thực tế quản trị NHTM Rút kinh nghiệm đây, đề nghị Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM phải xây dựng, đào tạo cho đội ngũ CB quản lý CBTD chuyên nghiệp, có chuyên mơn nghiệp vụ, có tinh thần trách nhiệm coi trọng đạo đức nghề nghiệp Để có đội Ngũ CB quản lý CBTD chuyên nghiệp, tác giả đề nghị - Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM cần trọng triển khai sách, chương trình đào tạo nghiệp vụ Agribank Việt Nam nhân viên mới, cập nhật kiến thức đào tạo nâng cao nhân viên cũ thơng qua hình thức đào tạo phù hợp 69 + Mở lớp huấn luyện đào tạo chỗ cho nhân viên kỹ chuyên môn nghiệp vụ, đạo đức nghề nghiệp, hướng dẫn kịp thời sách quy định Chính phủ, NHTM Việt Nam Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM sách tín dụng sửa đổi, bổ sung…Ngồi ra, Agribank Thủ Đức TPHCM tổ chức hội thảo chuyên đề, buổi trao đổi kinh nghiệm CBTD toàn chi nhánh với chi nhánh khác hệ thống Agribank Đây việc làm thiết thực mang lại hiệu lớn Thông qua trao đổi, nhiều vấn đề khó khăn, vướng mắc giải khơng tư cá nhân mà phân tích, đánh giá tập thể vững chuyên môn đầy kinh nghiệm Bên cạnh đó, hội để cá nhân bày tỏ, chia sẻ thu lượm kiến thức, kinh nghiệm thực tiễn hoạt động tín dụng nhằm phòng ngừa hạn chế RRTD + Cử đào tạo chuyên sâu số chuyên đề mang tính thời sự, nghiệp vụ phức tạp…tại trường Đại học có uy tín nghành như: Đại học ngân hàng, Đại học kinh tế TPHCM…đối với cán bộ, nhân viên quy hoạch vào lớp kế thừa lãnh đạo quản lý đơn vị - Thực tuyển dụng nhân viên theo quy định hướng dẫn Agribank tạo hội thăng tiến yếu tố quan trọng động viên tinh thần nâng cao ý thức trách nhiệm công việc - Thực tốt chế độ lương, thưởng theo quy định Agribank Ngoài ra, cần vận dụng chế lương, thưởng bổ sung cách khuyến khích việc tiết kiệm chi phí so với mức quy định đề 3.2.5 Tiếp nhận khai thác tốt hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng Thời gian qua, Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM trọng đầu tư hệ thống công nghệ thơng tin chưa đồng bộ, chưa chuẩn hóa hết hoạt động nghiệp vụ, hệ thống thông tin tín dụng nội có khả tập hợp chia sẻ yếu, chưa phục vụ tốt cho công tác quản trị RRTD Trong thời gian tới, phải khắc phục việc cách kiến nghị Agribank tập trung đầu tư hệ thống công nghệ thông tin đại, kết nối toàn hệ thống để cung cấp, trao đổi xử lý xác kịp thời thông tin dịch vụ cho việc quản trị rủi ro tín dụng tồn nghành Agribank Chi nhánh Thủ Đức TP.HCM, cần phải khai thác hết tiện ích hệ thống công nghệ thông tin mang lại việc thực quy trình quản trị RRTD trình 70 bày - Vấn đề đặt đối tượng phục vụ NHTM nói chung Agribank chi nhánh Thủ Đức TPHCM nói riêng đa dạng, thuộc nhiều thành phần kinh tế khác nhau, kinh doanh nhiều lĩnh vực, có nhiều kinh nghiệm kinh doanh Ngày có nhiều kinh nghiệm việc che đậy thông tin, tạo bất cân xứng thơng tin Vấn đề đặt để có hệ thống thông tin thật đáng tin cậy để phục vụ tốt công tác quản trị RRTD? Để giải vấn đề này, cần tiến hành giải pháp + Trước hết, ngân hàng phải xây dựng kho liệu thơng tin riêng thơng tin tín dụng kỹ thuật phân tích có khả sàng lọc, nhận biết đo lường RRTD hoạt động tín dụng cách xác, nhanh chóng Khi đó, thơng tin có vai trò quan trọng, trợ giúp đắc lực cho CBTD, đánh giá, phân tích dự báo đưa nhận định xác khách hàng, qua phòng tránh rủi ro cho Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM Hiệu việc đo lường tín dụng phụ thuộc nhiều vào chất lượng thông tin Thông tin sau thu nhập phải chuyển qua khâu kiểm tra chất lượng độ tin cậy nguồn thông tin, vấn đề khó, đòi hỏi nhiều thời gian cơng sức, tài kinh nghiệm thân CBTD Để tất cơng đoạn có ý nghĩa việc ứng dụng cách có hiệu kết có khâu quan trọng Kết sau phân tích cần truyền tải, thơng suốt, nhanh chóng, kịp thời đến tất phận, cán có nghiệp vụ liên quan Từ người có cách khai thác nguồn thơng tin cho phù hợp phần cơng việc đảm nhiệm Có chất lượng nguồn thơng tin thu thập thực có hiệu cao + Cần thiết lập hệ thống thông tin đa dạng từ nhiều nguồn thu nhập khác như: Nguồn thông tin khách hàng cung cấp: thu thập từ báo cáo tài chính, khảo sát thực tế qua việc vấn, kiểm tra, tiếp xúc trực tiếp với người lao động, kiểm tra thực trạng tài sản khách hàng Để thu nhập nguồn thông tin từ khách hàng xác đầy đủ kỹ người làm cơng tác tín dụng, phụ thuộc vào trình độ chun mơn am hiểu lĩnh vực kinh tế xã hội Nguồn thông tin từ bên ngồi, nguồn thơng tin phong phú khách quan, khai thác từ kênh sau: từ khách hàng khác có quan hệ với khách hàng, từ NHTM địa bàn, từ ngân hàng Nhà nước, CIC từ thị trường thông qua phương tiện thơng tin đại chúng báo chí, từ quan liên quan như: quan thuế, công an, kiểm tốn… Nhìn chung để tiến tới xây dựng hệ thống thông tin thống khoa học, 71 Agribank Chi nhánh Thủ Đức TPHCM cần đẩy nhanh trình ứng dụng cơng nghệ thơng tin, thiết lập phần mềm để quản lý khách hàng Thống kê nghiên cứu, lưu trũ thơng tin Bổ sung cho việc phân tích, đánh giá khách hàng cho lần vay sau 3.3 KIẾN NGHỊ: Đối với Agribank Việt Nam a Hiện đại hóa có sở vật chất, cơng nghệ thông tin ngân hàng Cần phải đầu tư hệ thống công nghệ thông tin mặt tạo điều kiện thuận lợi chăm sóc khác hàng tốt thực việc quản lý tốt Đối với phần mềm sử dụng nội Agribank Việt Nam, cần có kế hoạch bảo trì, nâng cấp hệ thống để đảm bảo đáp ứng yêu cầu người sử dụng Trung tâm Công nghệ thông tin - Agribank cần đẩy mạnh nghiên cứu, chương trình phần mềm đại cơng tác quản lý tài sản nợ - có (quản trị rủi ro khoản, rủi ro lãi suất, rủi ro ngoại hối…), huy động vốn Đặc biệt cần ý nâng cấp phần mềm thẩm định dự án tín dụng cho đỡ phức tạp cho cán thẩm định dự án b Xây dựng chiến lược quản trị RRTD ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng - Xây dựng chiến lược RRTD Agribank Việt Nam phải đề chiến lược kinh doanh tín dụng sở phân tích tình hình kinh doanh tại, đánh giá rủi ro liên quan đến việc cho vay khả chịu đựng rủi ro Chiến lược phải ban điều hành xem xét lại hàng năm, phải lập kế hoạch xu hướng tổng thể hoạt động kinh doanh tín dụng Chiến lược phải cụ thể hóa văn phổ biến nội Agribank Việt Nam - Ban hành, áp dụng sổ tay nghiệp vụ quản lý tín dụng: Để đảm bảo đưa hoạt động tín dụng Agribank Việt Nam phát triển theo định hướng, đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, tăng trưởng bền vững kiểm soát rủi ro tiến dần đến thơng lệ quốc tế, sách tín dụng Agribank Việt Nam cần phải có sổ tay nghiệp vụ quản lý, nêu rõ quy trình quản lý tín dụng phận đến cá nhân thực nội dung sau đây: - Cơ chế phân cấp ủy quyền: việc phân cấp, ủy quyền phê duyệt tín dụng thực theo nguyên tắc: + Tuân thủ quy định pháp luật chế độ Agribank Việt Nam hoạt động tín dụng, đảm bảo an toàn, chất lượng hiệu 72 Xác định quyền chủ động, tự chịu trách nhiệm cấp điều hành hoạt động tín dụng, tuân thủ quy trình xem xét duyệt tín dụng từ khâu xét duyệt tín dụng đến khâu kiểm sốt + Phù hợp với đặc điểm tổ chức hoạt động, quy mô, điều kiện, khả đặc điểm đơn vị, phù hợp với lực người phân cấp, ủy quyền lực kiểm soát rủi ro đơn vị phân cấp - Tập trung vào nội dung: Xây dựng quy trình cấp tín dụng theo lĩnh vực, nghành nghề cụ thể, kết hợp toàn giai đoạn từ cung ứng tín dụng đến bảo lãnh, quy trình phải phù hợp với lĩnh vực, gắn liền với nhu cầu khách hàng, yêu cầu cấu nguồn vốn doanh nghiệp, tính đặc thù kinh doanh nghành nghề c Ban hành đầy đủ hệ thống sổ tay nghiệp vụ khối tăng cường công tác đào tạo nguồn nhân lực Hiện Agribank Việt Nam quản lý theo mơ hình tập trung khối có chức nhiệm vụ chung Tuy nhiên, khơng phải tất khối có sổ tay nghiệp vụ để thể quy trình nghiệp vụ, đặc biệt khối quản lý rủi ro Đây khối có vai trò quan trọng việc quản trị RRTD tồn hệ thống nói chung Agribank Thủ Đức TP.HCM nói riêng Để nâng cao chất lượng quản trị RRTD cần phải có sổ tay nghiệp vụ giới thiệu quy trình thực cụ thể Bên cạnh việc ban hành sổ tay nghiệp vụ bao gồm quy trình nghiệp vụ cơng tác đào tạo hội sở cần thiết, cần phải có lớp đào tạo để giới thiệu cho cán hiểu quy trình nắm bắt chun mơn nâng cao nghiệp vụ để giảm thiểu rủi ro tín dụng d Phải tập trung việc nghiên cứu thị trường, phân tích nghành nghề cơng tác dự báo tốt Agribank Việt Nam cần có phận độc lập nghiên cứu thị trường nghiên cứu nghành cụ thể, phải nêu rủi ro, hội, điểm mạnh nghành phải có dự báo để khối sách tín dụng có dự báo làm sở đưa sách kịp thời trong thời kỳ nhằm giảm thiểu RRTD cho toàn hệ thống Agribank Việt Nam đ Thực tốt công tác kiểm tra nội việc thực sách tín dụng việc cấp tín dụng theo điều khoản phê duyệt Agribank Việt Nam Cần phải có kiểm tra tính tuân thủ tính khắc phục việc thực 73 cấp tín dụng tất chi nhánh tồn hệ thống để có điều chỉnh, sửa đổi, chấn chỉnh kịp thời chi nhánh khách hàng Việc kiểm tra kiểm soát phải tiến hành định kỳ, thường xuyên nhằm làm cho CBTD chi nhánh trực thuộc ý thức việc tuân thủ quy trình nghiệp vụ đề ra, qua làm giảm rủi ro tín dụng e Áp dụng mơ hình phương pháp kỹ thuật để đo lường RRTD Thời gian qua, bản, mơ hình RRTD sử dụng phương pháp xếp hạng tín dụng Các mơ hình giúp hệ thống Agribank Việt Nam có phương pháp đo lường, tính tốn xác tổn thất tiềm ẩn đơn vị mơ hình thiết lập nhằm phân loại, đo lường mức độ RRTD khoa học, qua có biện pháp xử lý tổn thất hợp lý Trong thời gian tới, Agribank Việt Nam cần phải tập trung cho việc xây dựng, thiết kế mơ hình phương pháp kỹ thuật tiên tiến để đo lường RRTD nhiều phạm vi, góc độ khác 74 TÓM TẮT CHƯƠNG Từ thực trạng quản trị RRTD Agribank Thủ Đức TP.HCM thời gian qua Ở chương này, tác giả đưa định hướng giải pháp chủ yếu tập trung vào việc xử lý tồn hạn chế quy trình quản trị RRTD, xử lý tận gốc nhân tố gây ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quản trị RRTD Agribank Thủ Đức TP.HCM thời gian qua, qua đó, góp phần ngăn ngừa, hạn chế, giảm thiểu RRTD mức độ chấp nhận được, thực hóa mục tiêu an tồn vốn gắn với gia tăng lợi nhuận vững cho Agribank Thủ Đức TP.HCM thời gian tới Chương kiến nghị Chính phủ, cán liên nghành, NHNN Việt Nam Agribank Việt Nam số vấn đề nhằm tạo lập môi trường xung quanh lành mạnh giải pháp mà tác gải đưa phát huy tác dụng cao thực tế 75 KẾT LUẬN Quản trị RRTD nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam thời kỳ hội nhập, ngày phải tiến gần đến thông lệ quốc tế muốn tồn phát triển Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu phạm vi Nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ sau Thứ nhất, trình bày lý luận tín dụng, RRTD quản trị RRTD hoạt động NHTM, đưa tiêu định tính định lượng để đánh giá sách quản trị RRTD, từ hình thành sở lý luận để vận dụng phân tích tính thực tế Thứ hai, nghiên cứu tổng quát tổ chức hoạt động Agribank Thủ Đức TP.HCM, tập trung sâu phân tích thực trạng quản trị RRTD Agribank năm gần Qua đánh giá kết đạt mặt hạn chế, đồng thời phân tích số ngun nhân dẫn đến mặt hạn chế Thứ ba, đề xuất số giải pháp, kiến nghị có tính thực tiễn khả thi nhằm hoàn thiện quản trị RRTD Agribank Thủ Đức TP.HCM Tuy nhiên, hạn chế kiến thức, tác giả khơng chun sâu nghiên cứu khoa học, trình bày luận văn khơng tránh khỏi thiếu sót, hạn chế Rất mong nhận đóng góp q Thầy, Cơ, đồng nghiệp người quan tâm DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT 01 Bùi Diệu Anh (2013), Giáo trình “Hoạt động kinh doanh ngân hàng”, Nhà xuất Phương Đông, năm 2013,TP.HCM 02 Nhóm tác giả: Bùi Diệu Anh, Hồ Diệu, Lê Thị Hiệp Thương(2009), Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng,nhà xuất Phương Đông 03 Nguyễn Tuấn Anh (2011), “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam”, luận án tiến sĩ kinh tế, Đại học kinh tế Quốc dân, năm 2011, Hà Nội 04 Hồ Diệu (2000),Tín dụng Ngân Hàng, Giáo trình (2002) “Quản trị ngân hàng” nhà xuất thống kê TP.HCM 05 Hoàng Huy Hà (2012), “ Việc áp dụng tiêu chuẩn an toàn hoạt động kinh daonh quản trị theo thông lệ quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam: Thực trạng giải pháp”, Đề tài nghiên cứu khoa học cấp nghành 2012, NHNN Việt Nam, Hà Nội 06 Phan Thị Thu Hà, 2010, Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Kinh tế Quốc dân, Hà Nội 07 Đinh Thị Thu Hương, Phan Đăng Lưu (2014), Bài viết: “Hồn thiện mơ hình tổ chức quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nơng Nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” nhằm nâng cao lực cạnh tranh hội nhập quốc tế, đăng tạp Chí Ngân hàng số 5/2014, Hà Nội 08 Nguyễn Thị Loan,(2012), Bài viết “Nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, Đăng tạp chí ngân hàng, số + 2, tháng 1/2012, Hà Nội 09 Nguyễn Văn Tiến (2005), Quản trị ruỉ ro kinh doanh ngân hàng, Nhà xuất Thống Kê 10 Nguyễn Đình Tự (2008), “Nghành ngân hàng Việt Nam sau năm gia nhập WTO”, tạp chí Ngân hàng số năm 2008 11 Báo cáo hoạt động kinh doanh BIDV- Chi nhánh Sài Gòn từ năm 2002 đến năm 2009 12 Báo cáo kết kinh doanh Agribank Thủ Đức năm 2015, năm 2016, năm 2017 13 Ngân hàng Đầu Tư Phát Triển Việt Nam, bảng công bố thông tin, www.bidv.com.vn 14 Ngân hàng nhà nước Việt Nam(2008), Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu (số5/2008), www.sbv.gov.vn 15 NHNN Việt Nam (2005, 2013), Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/04/2005 Ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 22/01/2013 Thay Quyết định 493, Hà Nội 16 NHNN Việt Nam (2010), Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, Thơng tư số 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010 Sửa đổi, bổ sung số điều thông tư 13, Hà Nội 17 NHNN Việt Nam (2013), Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/09/2013 việc Mua bán, xử lý nợ xấu Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng, Việt Nam, Hà Nội 18 NHNN Việt Nam (2014), Thông tư số 09/2014/TT-NHNN ngày 18/03/2014 sửa đổi bổ sung số điều Thông tư 02/2013/TT-NHNN, Hà Nội SHB (2014-2016), Báo cáo thường niên, hàng năm, năm 2014-2016 19 Quốc hội (2010), Luật Tổ chức tín dụng, Nhà xuất Pháp lý, Hà Nội 20 Quy định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Thống Đốc NHNN việc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng 21 Quyết định số 636/QĐ- HĐQT-XLRR ngày 22/06/2007 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro xử lý rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng Agribank 22 Quyết định 666/QĐ- HĐQT-TDHo ngày 22/07/2010 việc ban hành quy định cho vay khách hàng hệ thống Agribank 23 Quyết định 909/QĐ- HĐQT-TDHo ngày 22/07/2010 việc ban hành quy định cho vay hộ gia đình, cá nhân hệ thống ngân hàng Agribank 24 Quyết định 469/QĐ – HĐTV-XLRR Hội đồng thành viên Ngân hàng Agribank, ngày 30/03/2012 việc quy định phân loại nợ 25 Tạp chí kế toán (02/10/2006), “Nợ xấu Ngân hàng: đằng sau số”, www.tapchiketoan.com 26 Viện nghiên cứu khoa học ngân hàng (2003), giải pháp xử lý nợ xấu tiến trình tái cấu NHTM Việt Nam, nhà xuất Thống kê DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG ANH 27 Basel Committee on Banking Supervision (Suptember 2000), Principal for the Management of Credit Risk 28 Basel Committee on Banking Supervision (2006) The IRB Use Tex: Background and Implementation, Basel Committee Newsletter No.9, Bernd E & Robert R (2010) The Basel II Risk Pameters- Estimation, Validation, Stres Tesing with Applications to Loan Risk Management, Springer 29 Brown, K And Moles, P 2014, Credit Risk Management, Edinburgh Búiness School Heriot- Watt University Edinburgh, EH144AS, United Kingdom 30 Hempel G, H, Simonson D.G (1999), Bank Management Text and 31 Sauder, A And Allen, L 2002, Credit Risk Measurement: New Approaches to Value at Risk and Other Paradigms, end, John Wiley & Són, Inc., New York ... CHƯƠNG 1: LÝ THUYẾT VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân Hàng Thương Mại 1.1.1 Khái niệm rủi ro Trong sống hàng ngày, lĩnh vực... GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LẠC HỒNG *** HOÀNG THỊ TUYẾT HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH THỦ ĐỨC, THÀNH PHỐ.HỒ CHÍ MINH... Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh Chương 3: Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Agribank Chi nhánh Thủ Đức Thành Phố Hồ Chí Minh 7 CHƯƠNG